ŞEKERBANK T.A.Ş. 1 OCAK - 30 EYLÜL 2006 ARA DÖNEMİNE AİT MALİ TABLOLAR VE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

(1)

ŞEKERBANK T.A.Ş.

1 OCAK - 30 EYLÜL 2006 ARA DÖNEMİNE AİT MALİ TABLOLAR

VE MALİ TABLOLARA

İLİŞKİN DİPNOTLAR

(2)

Şekerbank T.A.Ş.

Yönetim Kurulu’na İstanbul

ŞEKERBANK T.A.Ş.

1 OCAK – 30 EYLÜL 2006 ARA DÖNEMİNE AİT SINIRLI DENETİM RAPORU

1. Şekerbank T.A.Ş.’nin (“Banka”) 30 Eylül 2006 tarihi itibariyle hazırlanan bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait gelir tablosu, nakit akım tablosu ve öz kaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu mali tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız sınırlı denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu mali tablolar üzerine rapor sunmaktır.

2. Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve bu Kanun’un Geçici 1’inci maddesi uyarınca yürürlükte bulunan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin, mali tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak mali tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

3. Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki mali tabloların, Banka’nın 30 Eylül 2006 tarihi itibariyle mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37’nci maddesi ve bu Kanun’un Geçici 1’inci Maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU

Özlem Gören Güçdemir

Sorumlu Ortak Başdenetçi

İstanbul, 15 Kasım 2006

(3)

ŞEKERBANK T.A.Ş.'NİN 30 EYLÜL 2006 TARİHİ İTİBARİYLE HAZIRLANAN DOKUZ AYLIK KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU

Adres : Büyükdere Cad. No:171 Metrocity Kat:9 1. Levent 34330 İstanbul

Telefon : (212) 319 70 00

Fax : (212) 319 73 79

Elektronik site adresi : http//www.sekerbank.com.tr

Elektronik posta adresi : malikontrolvemuhasebe@sekerbank.com.tr

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Kamuya Açıklanacak Mali Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında 17 Sayılı Tebliğ’e göre hazırlanan dokuz aylık konsolide olmayan finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır.

• BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER

• BANKANIN KONSOLİDE OLMAYAN ARA DÖNEM MALİ TABLOLARI

• İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

• BANKANIN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER

• KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

• DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

• BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU

Bu raporda yer alan konsolide olmayan dokuz aylık mali tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama Yönetmeliği ve ilgili Tebliğler ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Yeni Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız sınırlı denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

15 Kasım 2006

Dr. Hasan Basri GÖKTAN

Halil Can YEŞİLADA

Fatih

TEZCAN

Mesut ÖZDİNÇ

İrem SOYDAN Yönetim Kurulu

Başkanı Genel Müdür

Denetim Komitesi Üyesi

Genel Müdür Yardımcısı

Mali Kontrol ve

Muhasebe Birim Müdürü

Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler:

Ad-Soyad/Unvan: İrem Soydan / Birim Müdürü Tel No: (0 212) 319 73 61

Fax No: (0 212) 319 73 79

(4)

GENEL BİLGİLER

I. Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanları ... 1

II. Banka’nın Dahil Olduğu Grup... 1

İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLAR I. Bilanço ... 2-3 II. Bilanço Dışı Yükümlülükler Tablosu ... 4

III. Gelir Tablosu ... 5

IV. Özkaynak Değişim Tablosu ... 6

V. Nakit Akım Tablosu... 7

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Muhasebe İlkelerinde Meydana Gelen Değişiklikler İle İlgili Açıklama ve Dipnotlar ... 8

II. Mevsimsellik veya Dönemsellik Arzeden İşlemler... 8

III. Sürekli Olmayan İşlemler ve Temel Hatalar ... 8

IV. Olağan Faaliyetlerin Dışında Gerçekleşen Kalemlerin Niteliği ve Tutarı ... 8

V. Önceki Dönem Mali Tablolarında, Cari Döneme İlişkin Olarak Yeralan Tahmini Tutarlarda Meydana Gelen Değişiklikler İle Önceki Dönemde Tahmini Değerleri Üzerinden Yeralan Tutarların Gerçekleşen Değerleri... 8

VI. Borçlanma Senetleri ile Sermaye Araçlarının İhracı ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler 9 VII. Hisse Başına ve Toplam Temettü Ödemeleri ... 9

VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar ... 9

IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma veya Durdurulan Faaliyetler ... 9

X. Şarta Bağlı Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler ... 9

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 10

II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 12

III. Kur Riski ne İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 13

IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 15

V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 18

BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 20

II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 36

III. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 42

IV. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 46

V. Nakit Akım Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 48

VI. Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 49

VII. Enflasyon Muhasebesine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 52

VIII. Bilanço Sonrası Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 55

ALTINCI BÖLÜM DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Banka’nın Faaliyetlerine İlişkin Diğer Açıklama ve Dipnotlar ... 55

YEDİNCİ BÖLÜM BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Bağımsız Sınırlı Denetim Raporuna İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar ... 56

II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklamalar ve Dipnotlar ... 56

(5)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)

1 BİRİNCİ BÖLÜM

GENEL BİLGİLER

I. Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanları

1953 yılında 14 ortaklı bir Türk bankası olarak Eskişehir’de faaliyetlerine başlayan Pancar Kooperatifleri Bankası Anonim Şirketi, 1956 yılında Şekerbank T.A.Ş. adını alarak merkezini Ankara’ya nakletmiştir. Banka 1996 yılında %15 hissesini halka açmış olup, bugün hisselerinin % 29.54’lük kısmı halka arz edilmiş durumdadır. Banka’nın ana hissedarı Şekerbank T.A.Ş.

Personeli Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı, sosyal güvenlik sistemi içinde üyelerine emeklilik güvenceleri sağlamaktadır. Şekerbank T.A.Ş.’nin finans, ticaret, turizm, şeker sanayi, yem sanayi, madencilik alanlarında çeşitli iştirak ve bağlı ortaklıkları bulunmaktadır.

Bankanın faaliyet alanı her türlü nakdi ve gayrinakdi Türk Lirası ve döviz üzerinden krediler açmak, sermaye piyasası işlemlerini yapmak, TL ve YP mevduat toplamak, ve diğer bankacılık hizmetlerini yapmaktır.

II. Banka’nın Dahil Olduğu Grup

30 Eylül 2006 tarihi itibariyle başlıca hissedarlar ve sermaye yapısı aşağıda belirtilmiştir :

Kişi ve Kuruluşun Adı Pay

Tutarı Pay Oranı (%)

*

Ödenmiş

Sermaye Ödenmemiş Sermaye Şekerbank T.A.Ş.

Personeli Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma

Sandığı Vakfı 66,912 53.53 66,912 -

Şekerbank T.A.Ş.

Personeli Sosyal Sigorta

Sandığı Vakfı 18,035 14.43 18,035 - Halka Arz 36,930 29.54 36,930 -

Diğer 3,123 2.50 3,123 -

Toplam 125,000 100.00 125,000 - (*)Borsada işlem gören hisselerle birlikte Şekerbank T.A.Ş. Personeli Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı’nın payı % 53.53’e, Şekerbank T.A.Ş. Personeli Sosyal Sigorta Sandığı Vakfı’nın payı da % 14.43’e ulaşmaktadır.

(6)

8 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

I. Muhasebe İlkelerinde Meydana Gelen Değişiklikler İle İlgili Açıklama ve Dipnotlar:

Bankalar, 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37. maddesi uyarınca, kuruluş birliklerinin ve Türkiye Muhasebe Standartları Kurulunun görüşü alınmak suretiyle Kurul tarafından uluslararası standartlar esas alınarak belirlenecek usûl ve esaslara uygun olarak muhasebe sistemlerinde tekdüzeni uygulamak; tüm işlemlerini gerçek mahiyetlerine uygun surette muhasebeleştirmek;

finansal raporlarını bilgi edinme ihtiyacını karşılayabilecek biçim ve içerikte, anlaşılır, güvenilir ve karşılaştırılabilir, denetime, analize ve yorumlamaya elverişli, zamanında ve doğru şekilde düzenlemek zorundadır.

Bankalar, kanunî ve yardımcı defter ve kayıtlarını, şubeleri, yurt içi ve yurt dışındaki muhabirleri ile hesap mutabakatı sağlamadan bilançolarını kapatamazlar.

Banka yasal kayıtlarını, mali tablolarını ve mali tablolarına baz teşkil eden dokümanları söz konusu düzenlemelere ve Türk Ticaret Mevzuatı ile Vergi Mevzuatı’na uygun olarak tutmaktadır.

Banka, mali tablolarını, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun Geçici 1. Maddesi uyarınca yürürlükten kaldırılan 4389 sayılı Bankalar Kanunu'nun "Hesap ve Kayıt Düzeni" başlıklı 13.

maddesi hükmü çerçevesinde yürürlükte bulunan "Muhasebe Uygulama Yönetmeliği" (MUY) ve ilgili tebliğler ile diğer düzenlemelere uygun olarak hazırlamaktadır.

Yıl sonu itibariyle hazırlanan mali tabloların baz alındığı muhasebe politika ve yöntemleri ara dönem mali tablolarının hazırlanmasında değiştirilmeden uygulanmıştır. Yıl sonu itibariyle hazırlanan mali tablolar ile muhasebe politika ve yöntemlerine www.tbb.org.tr web sayfasından ulaşılabilir.

Banka , satılmaya hazır menkul değerler ve alım satım amaçlı menkul değerler portföylerinde bulunan iki adet devlet tahvilini piyasada likidite daralması olduğu ve fiyat oluşum aralığının çok açıldığı değerlendirmesi sonucunda , 30 Eylül 2006 tarihi itibariyle piyasa fiyatı yerine iç verim yöntemi kullanarak değerlemiştir. Söz konusu kağıtlar piyasa fiyatına göre değerlenseydi faiz gelirleri 1,463 Bin YTL daha az, menkul değerler değer artış fonu ise 222 Bin YTL daha fazla olarak mali tablolara yansıyacaktı.

II. Mevsimsellik Veya Dönemsellik Arzeden İşlemler:

Banka’nın mevsimsellik veya dönemsellik arzeden işlemleri bulunmamaktadır.

III. Sürekli Olmayan İşlemler Ve Temel Hatalar:

Banka’nın bünyesinde bulunan faaliyetlerden kaynaklanan sürekli olmayan işlemleri veya temel hataları bulunmamaktadır.

IV. Olağan Faaliyetlerin Dışında Gerçekleşen Kalemlerin Niteliği Ve Tutarı:

Banka’nın varlıklar, yükümlülükler, özkaynaklar, net kar veya nakit akımlarını etkileyen ve nitelik, tutar veya oluşum bakımından olağan faaliyetlerin dışında gerçekleşen işlemleri bulunmamaktadır.

V. Önceki Dönem Mali Tablolarında, Cari Döneme İlişkin Olarak Yeralan Tahmini Tutarlarda Meydana Gelen Değişiklikler İle Önceki Dönemde Tahmini Değerleri Üzerinden Yeralan Tutarların Gerçekleşen Değerleri:

Genel giderler dışında, önceki dönemde tahmini değerleriyle muhasebeleştirilen işlemler

bulunmamakta ve genel giderlerin tahmini değerleriyle gerçekleşen değerleri arasında oluşan

fark mali tabloları önemli ölçüde etkilememektedir.

(7)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

lar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.) (Tutar

9 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)

ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (devamı)

VI. Borçlanma Senetleri İle Sermaye Araçlarının İhracı Ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler:

Banka’nın ihraç ettiği borçlanma senetleri ile benzeri sermaye araçları bulunmamaktadır.

VII. Hisse Başına Ve Toplam Temettü Ödemeleri:

Banka’nın 30 Eylül 2006 tarihi itibariyle açıkladığı hisse başına veya toplam temettü ödemeleri bulunmamaktadır.

VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar:

Banka’nın faaliyetlerini ve mali tablolarını önemli derecede etkileyecek bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan önemli bir husus bulunmamaktadır.

IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi Veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma Veya Durdurulan Faaliyetler:

Banka’nın, elden çıkardığı ortaklığı veya uzun vadeli yatırımı ile yine aynı dönemde edindiği ortaklığı veya uzun vadeli yatırımları ile yeniden yapılandırılan veya durdurulan faaliyetleri bulunmamaktadır.

X. Şarta Bağlı Varlık Ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler:

Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın hukuk departmanından alınan bilgilere göre Banka aleyhine

açılmış ve halen devam eden toplam 183 adet dava bulunmaktadır. Davaların, bilanço tarihi

itibariyle toplam tutarı 12,891 Bin YTL’dir. Banka, bilanço tarihi itibariyle, aleyhte açılan

davaların tamamına karşılık ayırmıştır.

(8)

10 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER

I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

Bilanço tarihi itibariyle Banka’nın sermaye yeterlilik oranı % 17.54’dir.

Standart metod kullanılarak aylık bazda piyasa riski hesaplanmakta, elde edilen sonuçlar sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması sırasında dikkate alınmaktadır.

Banka sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde standart metodu kullanmaktadır.

Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Bilgiler:

Risk Ağırlıkları

Banka

0 % 20 % 50 % 100 %

Risk Ağır. Varlık, Yüküm., Gnakdi Kredi

Bilanço Kalemleri (Net) 370,629 175,803 569,614 1,011,330

Nakit Değerler 46,235 - - -

Bankalar 140,969 175,803 - -

Bankalararası Para Piyasası - - - -

Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - - -

Zorunlu Karşılıklar 84,722 - - -

Özel Finans Kurumları - - - -

Krediler 36,342 - 558,462 891,046

Takipteki Alacaklar (Net) - - - -

İştirak, Bağlı Ortak. Ve VKET Men. Değ. - - - 4,797

Muhtelif Alacaklar - - - 16,004

Vadeye Kadar Elde Tutul Men. Değ (Net) 56,590 - - - Finansal Kira. Amaç. Varlık. Veril. Avans. - - - - Finansal Kira. İşlemlerinden Alacaklar - - - - Finansal Kira. Konusu Varlıklar (Net) - - 11,152 -

Sabit Kıymetler (Net) - - - 74,969

Diğer Aktifler 5,771 - - 24,514

Bilanço Dışı Kalemler 132,397 892,987 353,843 101,087 Garanti ve Kefaletler 9,510 892,394 13,062 69,696

Taahhütler - - 340,781 -

Diğer Nazım Hesaplar - - - -

Türev Finansal Araçlar ile İlgili İşlemler 117,345 - - 1,929 Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 5,542 593 - 29,462

Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar - - - -

Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 503,026 1,068,790 923,457 1,112,417

Banka

Cari Dönem Önceki Dönem

Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar(*) 1,787,904 1,476,739

Piyasa Riskine Esas Tutar 115,275 135,038

Özkaynak 333,726 325,985

Özkaynak/(RAV+PRET)*100 (*) 17.54 20.23

(*) “RAV: Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar” ,“PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar”

(9)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

11 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)

I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

ANA SERMAYE

Ödenmiş Sermaye 125,000 125,000

Nominal Sermaye 125,000 125,000

Sermaye Taahhütleri (-) - -

Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 59,300 59,300

Hisse Senedi İhraç Primleri ve İptal Kârları - -

Yasal Yedekler 23,459 21,606

I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 9,055 7,202

II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 14,404 14,404

Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe - -

Statü Yedekleri - -

Olağanüstü Yedekler 124,543 89,366

Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe 124,543 89,366

Dağıtılmamış Kârlar - -

Birikmiş Zararlar - -

Yabancı Para Sermaye Kur Farkı - -

Kâr 18,751 37,030

Dönem Kârı 18,751 37,030

Geçmiş Yıllar Kârı - -

Zarar (-) - -

Dönem Zararı - -

Geçmiş Yıllar Zararı - -

Ana Sermaye Toplamı 351,053 332,302

KATKI SERMAYE

Yeniden Değerleme Fonu 668 668

Menkuller - -

Gayrimenkuller - -

Sermayeye Eklenecek İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kaz. 668 668

Özel Maliyet Bedelleri Yeniden Değerleme Fonu - -

Yeniden Değerleme Değer Artışı 464 369

Kur Farkları - -

Genel Karşılıklar 11,113 8,889

Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 16,119 8,534

Alınan Sermaye Benzeri Krediler - -

Menkul Değerler Değer Artış Fonu 3,407 16,632

İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan -

Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 3,407 16,632

Yapısal Pozisyona Konu Edilen Menkul Değerler Değer Artışı - -

Katkı Sermaye Toplamı 31,771 35,092

ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE - -

SERMAYE 382,824 367,394

SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 49,098 41,409

Ana Faaliyet Konuları Para ve Sermaye Piyasaları ile Sigortacılık Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre İzin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yapılan Tüm Sermaye Katılımlarına İlişkin Tutarlar ile Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bu Tür Mali

Ortaklıklara İlişkin Sermaye Payları 40,822 34,222

Özel Maliyet Bedelleri 2,162 2,550

İlk Tesis Bedelleri 5,148 4,182

Peşin Ödenmiş Giderler 966 455

İştiraklerin, Bağlı Ortaklıkların, Sermayesine Katılınan Diğer Ortaklıkların, Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bu Tür Mali Ortaklıkların ve Konsolide Sabit

Kıymetlerin Rayiç Değerleri Bilançoda Kayıtlı Değerlerinin Altında ise Aradaki Fark - -

Türkiye’de Faaliyet Gösteren Diğer Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler - -

Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) - -

Aktifleştirilmiş Giderler - -

Toplam Özkaynak 333,726 325,985

(10)

12 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)

II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

Banka tarafından kısa veya uzun pozisyonun minimum düzeyde tutulması suretiyle “squar gitme” politikası uygulanmakta ve böylece kur riskinden kaçınılmaktadır.

Piyasa Riskine maruz tutarı oluşturan faiz oranı riski (aylık), hisse senedi pozisyon riski (aylık) ve kur riski (aylık-haftalık) standart metod ile hesaplanarak Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’na raporlanmaktadır.

Risk ile ilgili yapılan tüm hesaplamalar, ilgili müdürlüklere pozisyon ayarlamalarında yol göstermesi amacı ile gönderilmektedir.

Piyasa Riski ile ilgili tablo

Tutar Faiz Oranı Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 8,879

Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 8,879 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Faiz Oranı Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Hisse Senedi Pozisyon Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü – Standart Metot 6 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 4 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 2 Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 337

Sermaye Yükümlülüğü 337

Kur Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -

Toplam RMD-İç Model -

Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü 9,222

Piyasa Riskine Maruz Tutar 115,275

(11)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

13 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)

III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

Banka kur riskine maruz bırakılmamaktadır. Ancak, oluşabilecek kur riskleri standart metod kapsamında yer alan kur riski tablosunda haftalık ve aylık periyodlarla hesaplanmaktadır.

Böylece kur riski yakından takip edilmektedir.

Gerekli görüldüğü zamanlarda, bankalarla nadiren de olsa para swapı işlemleri yapılmaktadır.

Bankanın, finansal piyasalarda alabileceği riskler Yönetim Kurulu ve Aktif Pasif Komitesi (APKO) kararları ile belirlenmektedir. APKO kararı ile Fon Yönetimi Müdürlüğü’nün taşıyabileceği pozisyon limitleri sınırlandırılmıştır. Gün içi limit, gecelik taşıma limiti ve zarar durdurma limitleri yetki bazında belirlenmiş olup bunların kontrolleri İç Denetim Müdürlüğü tarafından yapılmaktadır. Haftalık yapılmakta olan APKO toplantılarında piyasalar, bankanın aktif/pasif yapısı ve taşınmakta olan riskler detaylı olarak tartışılarak strateji belirlenmektedir.

Bankanın mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan ABD Doları ve Euro cari döviz alış kurları aşağıdaki gibidir:

ABD Doları Euro 29.09.2006 1.4950 1.8937 28.09.2006 1.4900 1.8947 27.09.2006 1.4870 1.8873 26.09.2006 1.5160 1.9274 25.09.2006 1.5010 1.9181

Banka’nın ABD Doları, Euro ve Yen cari döviz alış kurunun mali tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri:

1 ABD Doları 1.4710

1 Euro 1.8716

1 Yen (*100) 1.2592

(12)

14 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)

III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Banka’nın Kur Riskine İlişkin Tablo

EURO USD Yen Diğer YP Toplam

Cari Dönem

Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu,

Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve

T.C. Merkez Bnk. 38,107 9,063 - 964 48,134 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan

Alacaklar 113,991 43,390 122 18,265 175,768 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 2,798 118,227 - - 121,025 Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - Satılmaya Hazır Menkul Değerler 104,001 191,224 - - 295,225 Verilen Krediler (*) 59,991 162,275 - 1,099 223,365 İştirak ve Bağlı Ortaklıklardaki Yat. - 5,180 - - 5,180 Vadeye Kadar Elde Tutulacak M. D 29,553 7,959 - - 37,512 Maddi Duran Varlıklar - - - - - Şerefiye - - - - - Diğer Varlıklar (*) 48,472 76,114 - 330 124,916 Toplam Varlıklar 396,913 613,432 122 20,658 1,031,125

Yükümlülükler

Bankalararası Mevduat 1,757 4,608 - 57 6,422 Döviz Tevdiat Hesabı 505,673 505,049 243 18,508 1,029,473

Para Piyasalarına Borçlar - - - - -

Diğer Mali Kuruluşlar.Sağl.Fonlar 9,727 9,298 - 999 20,024

İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - -

Muhtelif Borçlar 223 1,100 - 3 1,326

Diğer Yükümlülükler 3,325 3,191 - 80 6,596

Toplam Yükümlülükler 520,705 523,246 243 19,647 1,063,841 Net Bilanço Pozisyonu (123,792) 90,186 (121) 1,011 (32,716) Net Bilanço Dışı Pozisyon 125,452 (94,183) - - 31,269 Türev Finansal Araçlardan Alacak. 127,535 21,519 - - 149,054 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 2,083 115,702 - - 117,785 Gayrinakdi Krediler 148,855 361,158 3,847 7,980 521,840

Önceki Dönem

Toplam Varlıklar 334,240 600,253 255 14,153 948,901 Toplam Yükümlülükler 461,253 467,746 17 16,383 945,399 Net Bilanço Pozisyonu (127,013) 132,507 238 (2,230) 3,502 Bilanço Dışı Pozisyon 122,758 (132,966) - 3,598 (6,610) Gayrinakdi Krediler 108,500 317,803 2,131 7,885 436,319

*Verilen krediler içerisinde 25,307 Bin YTL tutarında USD cinsinden, 2,992 Bin YTL tutarında EURO cinsinden, diğer varlıklar içerisinde 2,352 Bin YTL USD cinsinden, 400 Bin YTL tutarında EURO cinsinden dövize endeksli varlıklar ilave edilmiştir.

(13)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

15 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)

IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı Banka tarafından ölçülmektedir. Standart metod içerisinde yer alan genel ve spesifik faiz oranı riski tabloları ile varlık ve yükümlülükler ele alınarak Banka’nın karşı karşıya olduğu faiz oranı riski hesaplanmakta ve genel piyasa riskinin bir parçası olarak, Sermaye Yeterliliği Standart Oranı’nın hesaplanmasında dikkate alınmaktadır.

Bankanın TL mevduat, DTH, repo vb. bütün kaynak maliyetleri Yönetim Kurulu’nca yetkili kılınan ilgili Genel Müdür Yardımcısı onayı ile fiyatlanmaktadır.

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle)

Cari Dönem Sonu Kadar ^{1 Aya} 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay

1 Yıl ve

üzeri Faizsiz Toplam

Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın

Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 140,969 - - - - 46,235 187,204 Bankalar ve Diğer Mali

Kuruluşlardan Alacaklar 149,190 - - - - 26,613 175,803 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 1,058 87,533 104,793 3,432 48,539 50 245,405

Para Piyasalarından Alacaklar - - - - -

Satılmaya Hazır Menkul Değerler 95,876 52,698 627,342 32,830 53,836 - 862,582 Verilen Krediler 133,946 721,116 135,927 126,458 368,403 - 1,485,850 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - 344 34,448 29,587 - - 64,379 Diğer Varlıklar 101,531 29,856 20,595 5,223 7,389 181,149 345,743 Toplam Varlıklar 622,570 891,547 923,105 197,530 478,167 254,047 3,366,966

Yükümlülükler

Bankalararası Mevduat 1,944 - - - - 6,958 8,902 Diğer Mevduat 1,777,393 240,527 51,654 97,627 2,911 467,305 2,637,417 Para Piyasalarına Borçlar 108,704 4,510 - - - - 113,214

Muhtelif Borçlar - - - 12,956 12,956

İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - -

Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 7,013 8,875 21,609 7,562 52,454 - 97,513 Diğer Yükümlülükler (*) 103,972 4,345 1,945 2,124 3,569 381,009 496,964 Toplam Yükümlülükler 1,999,026 258,257 75,208 107,313 58,934 868,228 3,366,966

Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (1,376,456) 633,290 847,897 90,217 419,233 (614,181) -

Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık - - - - -

Toplam Faize Duyarlı Açık (1,376,456) 633,290 847,897 90,217 419,233 (614,181) - (*) Diğer yükümlülükler altındaki 355,592 Bin YTL tutarındaki özkaynaklar faizsiz sütununda gösterilmiştir.

(14)

16 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)

IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle) (devamı)

Önceki Dönem Sonu ^{1 Aya}Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay

1 Yıl

ve üzeri Faizsiz Toplam

Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın

Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 143,211 - - - - 43,212 186,423 Bankalar ve Diğer Mali

Kuruluşlardan Alacaklar 184,707 - - - - - 184,707 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 28,606 108,836 125,207 5,078 10,736 - 278,463

Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - -

Satılmaya Hazır Menkul Değerler 319,507 134,211 115,670 163,475 - 732,863 Verilen Krediler 79,303 586,164 94,786 109,423 264,918 - 1,134,594 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - 57,169 130,937 - 1,660 - 189,766 Diğer Varlıklar(*) 115,907 41,027 35,688 24,567 10,680 203,134 431,003 Toplam Varlıklar 551,734 1,112,704 520,829 254,737 451,469 246,346 3,137,819

Yükümlülükler

Bankalararası Mevduat 12,055 - - - - - 12,055

Diğer Mevduat 2,057,705 272,945 38,872 85,895 875 - 2,456,292 Para Piyasalarına Borçlar 28,710 28,568 - - - - 57,278

Muhtelif Borçlar - - - - - 6,824 6,824

İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - -

Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 7,691 8,385 10,799 3,352 54,235 84,462 Diğer Yükümlülükler 13,771 31,366 2,792 1,215 4,263 467,501 520,908 Toplam Yükümlülükler 2,119,932 341,264 52,463 90,462 59,372 474,325 3,137,819

Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (1,568,198) 771,440 468,366 164,275 392,096 (227,979) - Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık (12,935) 806 - - - - (12,129) Toplam Faize Duyarlı Açık (1,581,133) 772,246 468,366 164,275 392,096 (227,979) (12,129) (*)Vadesiz, faiz içeren hesap bakiyeleri 1 aya kadar vadeli grubunun altında, dağıtılamayan bakiyeler ise “faizsiz” gurubunun altında sınıflanmıştır.

(15)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

17 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)

IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

Parasal Finansal Araçlara Uygulanan Faiz Oranları

Cari Dönem Sonu EURO USD Yen YTL

% % % %

Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki

Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1.46 2.53 - - Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 2.03 3.58 - - Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 4.56 7.81 - 21.76 Para Piyasalarından Alacaklar 2.91 5.22 - - Satılmaya Hazır Menkul Değerler 5.39 7.34 - 21.04

Verilen Krediler 7.11 7.80 - 27.22

Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 9.91 10.42 - 23.13

Yükümlülükler

Bankalararası Mevduat - - - -

Diğer Mevduat (Vadeli) 3.78 5.62 - 18.87

Para Piyasalarına Borçlar - - - 14.86

Muhtelif Borçlar - - - -

İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -

Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 4.31 6.71 - 14.96

*30.09.2006 tarih itibariyle bakiye vermeyen varlık ve yükümlülük kalemlerinin faiz oranları “0” olarak yazılmıştır

Önceki Dönem Sonu EURO USD Yen YTL

% % % %

Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki

Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. - - - 10.25 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 2.41 3.75 - - Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 5.47 7.26 - 15.63

Para Piyasalarından Alacaklar - - - -

Satılmaya Hazır Menkul Değerler 4.15 6.07 - 17.40

Verilen Krediler 7.26 6.98 - 33.31

Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 9.91 10.88 - 21.19 Yükümlülükler

Bankalararası Mevduat 2.05 2.99 - 14.07

Diğer Mevduat 2.81 3.47 - 18.30

Para Piyasalarına Borçlar - - - 10.48

Muhtelif Borçlar - - - -

İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -

Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 3.46 5.21 - 13.56 *31.12.2005 tarih itibariyle bakiye vermeyen varlık ve yükümlülük kalemlerinin faiz oranları “0” olarak yazılmıştır

(16)

18 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)

V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

Likidite yönetimi yapılırken vadesi gelecek tüm borçları karşılayacak bir kaynak yapısı oluşturulmuş, piyasaya olan borç tutarının, toplam yükümlülükler içerisindeki payı oldukça düşük düzeyde gerçekleşmiştir. Banka, genelde gecelik vadenin yaygın olarak kullanıldığı İMKB repo, T.C. Merkez Bankası, Para Piyasası veya Bankalararası Para Piyasası gibi kısa vadeli piyasaları kullanmama yönünde politikalar uygulamıştır. Bunun nedeni bu piyasalarda mevcut limitlerin mümkün olduğu kadar kriz dönemlerinde kullanılmak üzere boş tutulması ve gecelik fonlamaya dayalı aktif yönetiminin faiz riskine çok hassas olmasıdır.

Banka’nın yaygın ve köklü şube ağına sahip olması dolayısıyla mevduat tabanının güçlülüğü ve bunun daha da güçlendirilmesinin mümkün olması olası likidite krizlerine karşı kuvvetli bir güvence ve avantaj sağlamaktadır.

Banka’nın nakit akımı tüm vadeleri kapsayacak şekilde günlük olarak takip edilmekte aktif / pasif yapısı arasında gerekli açık pozisyon (gap) ve faiz analizleri günlük yapılarak buna göre yönetim kararları alınmaktadır.

Kısa vadeli likidite ihtiyacı oldukça düşüktür ve ihtiyaç olması durumunda Banka, gerek yurtiçi gerekse yurtdışı piyasalardan (TCMB, İMKB, Bankalararası Para Piyasaları, Takasbank ve diğer piyasalar) rahatlıkla borçlanabilmektedir. Özellikle yurtdışı borçlanmalar ortalamada dikkate alınmayacak düzeydedir ve çoğu zaman Banka borç veren konumundadır. Ancak yine de ihtiyaç durumunda Banka mevcut yabancı para portföyü ile önemli bir yabancı para repo kaynağı yaratabilme kapasitesine sahip bulunmaktadır.

Likidite ve döviz pozisyonuna ilişkin yabancı para bazında yapılan haftalık, aylık hesaplamalar TCMB’na düzenli olarak bildirilmektedir.

-

(17)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

19 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)

V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi

Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve

Üzeri Dağıtılamayan Toplam Cari Dönem

Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu,Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) Ve T.C. Merkez Bnk.

187,204 - - - - - - 187,204

Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar

26,613 149,190 - - - - - 175,803

Alım Satım Amaçlı Menkul Değer 50 736 1,410 1,518 3,236 238,455 - 245,405

Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - - -

Satılmaya Hazır Menkul Değerler - - 52,699 81,986 32,830 695,067 - 862,582

Verilen Krediler - 133,946 721,116 135,927 126,458 368,403 - 1,485,850

Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D. - - 381 1,659 29,553 32,786 - 64,379

Diğer Varlıklar 19,736 99,313 26,985 17,145 5,222 15,930 161,412 345,743

Toplam Varlıklar 233,603 383,185 802,591 238,235 197,299 1,350,641 161,412 3,366,966

Yükümlülükler

Bankalararası Mevduat 6,958 1,944 - - - - - 8,902

Diğer Mevduat 467,305 1,777,393 240,527 51,654 97,627 2,911 - 2,637,417

Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar - 7,013 8,875 21,609 7,562 52,454 - 97,513

Para Piyasalarına Borçlar - 108,704 4,510 - - - - 113,214

İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - - -

Muhtelif Borçlar 12,956 - - - - - - 12,956

Diğer Yükümlülükler 358,099 127,336 4,068 1,885 2,011 3,565 - 496,964

Toplam Yükümlülükler 845,318 2,022,390 257,980 75,148 107,200 58,930 - 3,366,966

Net Likidite Açığı (611,715) (1,639,205) 544,611 163,087 90,099 1,291,711 161,412 -

Önceki Dönem

Toplam Aktifler 231,645 356,971 610,481 278,231 275,151 1,218,610 166,730 3,137,819

Toplam Yükümlülükler 890,289 1,703,366 341,868 52,462 90,462 59,372 - 3,137,819

Net Likidite Açığı (658,644) (1,346,395) 268,613 225,769 184,689 1,159,238 166,730 -

*Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilmiştir.

(18)

20 BEŞİNCİ BÖLÜM

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler

30.09.2006 31.12.2005

YTL YP YTL YP

Vadesiz Serbest Tutar 109,715 31,254 113,941 29,270

Vadeli Serbest Tutar - - - -

Toplam 109,715 31,254 113,941 29,270

2. Alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler

2.1. Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler:

30.09.2006 31.12.2005

YTL YP YTL YP

Hisse Senetleri - - - -

Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 4,231 - - -

Diğer - - - -

Toplam 4,231 - - -

* Cari dönem Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.lere ait serbest tutarların toplamı 241,124 Bin YTL, hisse senetleri ve diğer menkul değerlerin toplam tutarı 50 Bin YTL'dır. Önceki dönem Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.lere ait serbest tutarların toplamı 278,414 Bin YTL, hisse senetleri ve diğer menkul değerlerin toplam tutarı 49 Bin YTL'dir.

2.2. Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı menkul değerler:

30.09.2006 31.12.2005

YTL YP YTL YP

Devlet Tahvili - - - -

Hazine Bonosu - - - -

Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - - -

Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - -

Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -

Diğer - - - -

Toplam - - - -

(19)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

21 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):

3. Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler

3.1 Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:

30.09.2006 31.12.2005

Borçlanma senetleri 867,905 733,286

Borsada işlem gören 867,905 733,286

Borsada işlem görmeyen - -

Hisse senetleri - -

Borsada işlem gören - -

Borsada işlem görmeyen - -

Değer Azalma Karşılığı (-) (5,323) (423)

Toplam 862,582 732,863

3.2 Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değerlerin özellikleri ve defter değerleri:

Bilanço tarihi itibariyle teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değer bulunmamaktadır.

3.3 Teminata verilen/ bloke edilen satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:

30.09.2006 31.12.2005

TP YP TP YP

Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 160,001 119,378 64,871 107,321

Diğer - - - -

Toplam 160,001 119,378 64,871 107,321

3.4 Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır menkul değerler:

_{TP YP TP} _YP

Devlet Tahvili 105,542 - - -

Banka Bonoları ve Banka Garantili

Bonolar - - - -

Diğer - - - -

Toplam 105,542 - - -

(20)

22 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):

4. Kredilere ilişkin açıklamalar

4.1. Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:

30.09.2006 31.12.2005

Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi

Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler - - - - Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - - Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - - Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler - - - - Banka Mensuplarına Verilen Krediler 5,638 - 5,061 -

Toplam 5,638 - 5,061 -

4.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar

Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar

Nakdi Krediler

Krediler ve Diğer Alacaklar

Yeniden Yapılandırılan ya

da Yeni Bir İtfa Planına

Bağlananlar Krediler ve Diğer Alacaklar

Yeniden Yapılandırılan ya

da Yeni Bir İtfa Planına Bağlananlar

İhtisas Dışı Krediler 1,429,851 13,741 - -

İskonto ve İştira Senetleri 8,379 - - -

İhracat Kredileri 165,079 - - -

İthalat Kredileri - - - -

Mali Kesime Verilen

Krediler 10,536 - - -

Yurtdışı Krediler - - - -

Tüketici Kredileri 174,340 - - -

Kredi Kartları 67,137 - - -

Kıymetli Maden Kredisi - - - -

Diğer 1,004,380 13,741 - -

İhtisas Kredileri 42,258 - - -

Diğer Alacaklar - - - -

Toplam 1,472,109 13,741 - -

(21)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

23 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)

I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):

4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)

4.3 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredilerine ilişkin bilgiler

Kısa

Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Faiz ve Gelir Tah.ve Reesk.

Tüketici Kredileri-TP 11,584 156,318 167,902 1,583

Konut Kredisi 174 71,117 71,291 636

Taşıt Kredisi 535 34,762 35,297 374

İhtiyaç Kredisi 7,657 50,439 58,096 461

Diğer 3,218 - 3,218 112

Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - 2,258 2,258 19

Konut Kredisi - 2,033 2,033 16

Taşıt Kredisi - 225 225 3

İhtiyaç Kredisi - - - -

Diğer - - - -

Tüketici Kredileri-YP - - - -

Konut Kredisi - - - -

Taşıt Kredisi - - - -

Diğer - - - -

Bireysel Kredi Kartları-TP 64,997 - 64,997 -

Taksitli 1,059 - 1,059 -

Taksitsiz 63,938 - 63,938 -

Bireysel Kredi Kartları-YP 209 - 209 -

Taksitli 209 - 209 -

Taksitsiz - - - -

Personel Kredileri-TP 1,330 2,850 4,180 -

Konut Kredisi - 177 177 -

İhtiyaç Kredisi 345 2,673 3,018 -

Diğer 985 - 985 -

Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - - -

Diğer - - - -

Personel Kredileri-YP - - - -

Diğer - - - -

Personel Kredi Kartları-TP 1,458 - 1,458 -

Taksitli 25 - 25 -

Taksitsiz 1,433 - 1,433 -

Personel Kredi Kartları-YP - - - -

Taksitli - - - -

Taksitsiz - - - -

Toplam 79,578 161,426 241,004 1,602

(22)

24 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):

4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)

4.4. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:

Kısa Vadeli

Orta ve Uzun

Vadeli Toplam Faiz ve

Gelir Tah.ve Reesk.

Taksitli Ticari Krediler-TP 45,487 144,432 189,919 2,681

İşyeri Kredisi - 12,630 12,630 152

Taşıt Kredisi 3,180 64,210 67,390 1,918

İhtiyaç Kredisi 36,597 67,592 104,189 451

Diğer 5,710 - 5,710 160

Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 2,865 3,956 6,821 40

İşyeri Kredisi - - - -

Taşıt Kredisi - 3,358 3,358 24

İhtiyaç Kredisi 2,865 598 3,463 16

Diğer - - - -

Taksitli Ticari Krediler-YP 1,672 97 1,769 -

İşyeri Kredisi - - - -

İhtiyaç Kredisi 1,658 97 1,755 -

Diğer 14 - 14 -

Kurumsal Kredi Kartları-TP 473 - 473 -

Taksitli 1 - 1 -

Taksitsiz 472 - 472 -

Kurumsal Kredi Kartları-YP - - - -

Taksitli - - - -

Taksitsiz - - - -

Toplam 50,497 148,485 198,982 2,721

4.5. Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı:

30.09.2006 31.12.2005

Yurtiçi Krediler 1,485,850 1,134,046

Yurtdışı Krediler - 548

Toplam 1,485,850 1,134,594

(23)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

25 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):

4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)

4.6. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:

30.09.2006 31.12.2005

Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 10,816 13,245 Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler 3,232 181

Toplam 14,048 13,426

4.7. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:

30.09.2006 31.12.2005

Özel Karşılıklar

Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 37,335 104,895 Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 29,568 11,344 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 168,747 100,353

Toplam 235,650 216,592

(24)

26 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)

I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):

4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)

4.8. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net):

4.8.1. Donuk alacaklardan bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:

III. Grup: IV. Grup: V. Grup:

Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler

ve Diğer Alacaklar

Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar

Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer

Alacaklar

Cari Dönem - 9,420 4,321

(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)

Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - - Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - 9,420 4,321

Önceki Dönem - 7,902 5,365

(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)

Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - - Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - 7,902 5,365

4.8.2. Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:

III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı

Krediler ve Diğer Alacaklar(*)

Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer

Alacaklar(*)

Zarar Niteliğindeki Kredi ve Diğer

Alacaklar(*) Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 104,895 11,344 100,353

Dönem İçinde İntikal (+) 46,100 6,414 7,752

Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - 24,383 75,243 Diğer Donuk.Alacak Hesaplarına Çıkış (-) 96,107 3,519 - Dönem İçinde Tahsilat (-) 17,553 9,054 14,601

Aktiften Silinen (-) - - -

Parasal Kayıp/Kazanç Etkisi(-) - - -

Dönem Sonu Bakiyesi 37,335 29,568 168,747

Özel Karşılık (-) 37,335 29,568 168,747

Bilançodaki Net Bakiyesi - - -

(*) Banka takipteki tüm kredilerine %100 oranında karşılık ayırmakla birlikte, dönem içinde sınıflamalarını yeniden gözden geçirerek gerekli düzeltmeleri yapmıştır.

4.8.3. Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler:

Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacak bulunmamaktadır.

(25)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

27 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):

5. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler (Net)

5.1. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler:

30.09.2006 31.12.2005

Borçlanma Senetleri 64,417 190,408

Borsada İşlem Görenler 64,417 119,518 Borsada İşlem Görmeyenler - 70,890

Değer Azalma Karşılığı (-) (38) (642)

Toplam 64,379 189,766

5.2. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin yıl içindeki hareketleri:

30.09.2006 31.12.2005

Dönem Başındaki Değer 189,766 487,415

Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları 6,190 (7,856)

Yıl İçindeki Alımlar 25,207 42,756

Satış ve İtfa Yoluyla Yolu İle Elden Çıkarılanlar (156,746) (331,907)

Değer Azalışı Karşılığı (-) (38) (642)

Enflasyon düzeltmesi nedeniyle oluşan parasal kazanç (kayıp) - -

Dönem Sonu Toplamı 64,379 189,766

5.3. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin izlendiği hesaplara ilişkin bilgiler:

30.09.2006 31.12.2005

Maliyet Bedeli Değerleme Tutarı Maliyet Bedeli Değerleme Tutarı Vadeye Kadar Elde Tutulacak

Menkul Değerler TP YP TP YP TP YP TP YP Teminata Verilen/Bloke Edilen 1 3,294 1 3,432 96,182 3,478 113,749 3,709 Repo İşlemlerine Konu Olan 4,494 - 4,539 - 43,956 - 55,620 - Yapısal Pozisyon Olarak Tutulan - - - - - Menkul Kıymet Ödünç Piyasasından

Alacaklar - - - - -

Menkul Kıymet Ödünç Piyasası

Teminatları - - - - -

Diğer 22,372 34,218 22,921 35,418 17,660 28,490 21,753 30,158 Toplam 26,867 37,512 27,461 38,850 157,798 31,968 191,122 33,867

(26)

28 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):

5. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler (Net) (devamı)

5.4. Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin başlıca özellikleri:

30.09.2006 31.12.2005

TP YP TP YP Bono - - - -

Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler 1 3,294 96,182 3,478

Diğer - - - -

Toplam 1 3,294 96,182 3,478

5.5. Repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:

30.09.2006 31.12.2005

TP YP TP YP

Devlet Tahvili 4,494 - 43,956 -

Banka Bonoları ve Banka Garantili

Bonolar - - - -

Diğer - - - -

Toplam 4,494 - 43,956 -

5.6. Yapısal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:

30.09.2006 31.12.2005

Devlet Tahvili - -

Hazine Bonosu - -

Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - -

Diğer - -

Toplam - -

(27)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):

6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net)

6 .1. İştiraklere ilişkin bilgiler : 6.1.1. İştiraklere ilişkin bilgiler:

Unvanı Adres (Şehir/ Ülke)

Bankanın Pay Oranı- Farklıysa

Oy Oranı(%)

Banka Risk Grubu

Pay Oranı

(%) Şeker Finansal Kiralama A.Ş. (*) İstanbul/Türkiye 41,62% 41,62%

Çalık-Şeker Konsorsiyum A.Ş.(*) İstanbul/Türkiye 34,00% 34,00%

Dinar Yem Sanayi A.Ş. Afyon/Türkiye 17,50% 17,50%

Panko Turizm ve Ticaret A.Ş. Ankara/Türkiye 10,00% 41,00%

Pancar Motor San.Ticaret A.Ş. İstanbul/Türkiye 20,45% 21,28%

Timak Tarım İŞl. A.Ş. Ankara/Türkiye 21,84% 21,84%

İstanbul Altın Rafinerisi A.Ş. İstanbul/Türkiye 0,03% 0,03%

İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş İstanbul/Türkiye 0,02% 0,02%

Yatırım Finansman A.Ş. İstanbul/Türkiye 0,67% 0,67%

Amasya Şeker Fabrikası A.Ş. Amasya/Türkiye 4,00% 4,00%

Hedef Tarım Ticaret ve Sanayi A.Ş. Ankara/Türkiye 2,00% 2,00%

Gör-gel Madencilik A.Ş. Kütahya/Türkiye 0,30% 0,30%

Karaman Yem ve Un Gıda sanayi A.Ş. Karaman/Türkiye 0,20% 0,20%

Kömür İŞletmeleri A.Ş. Ankara/Türkiye 5,00% 5,00%

Kredi Kayıt Bürosu A.Ş. İstanbul/Türkiye 9,09% 9,09%

Mars Ticaret Sanayi A.Ş. Ankara/Türkiye 5,00% 5,60%

Tostaş Tosya Yem ve Gıda Sanayi A.Ş Kastamonu/Türkiye 1,41% 1,41%

Türkiye Libya Ortak Tarım ve Hayvancılık A.Ş. Ankara/Türkiye 0,10% 0,10%

(*) İlgili iştiraklerin en son finansal bilgileri aşağıda sunulmuştur. Diğer iştiraklere ait mali tablolar bilanço tarihi itibarı ile elde edilememiştir.

6.1.2. (6.1.1.)’ daki sıraya göre iştiraklere ilişkin bilgiler :

Aktif

Toplamı Özkaynak Sabit Varlık Toplamı

Faiz Gelirleri

Menkul Değer Gelirleri

Cari Dönem Kâr/Zararı

Önceki Dönem Kâr/Zararı

Rayiç Değeri 96,475 (7,274) 2,003 5,878 - (3,871) (41,674) -

33,792 33,787 - - 6 (1,141) (1,081) -

29

(28)

30 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):

6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net) (devamı):

6.2 İştirakler hareket tablosu

Ana ortaklık ve/veya finansal kurumlar topluluğunun diğer üyeleri ile beraber kontrol gücüne sahip olan topluluk dışı diğer üyeler/hissedarlar bulunmamaktadır.

30.09.2006 31.12.2005

Dönem Başı Değeri 14,982 10,985

Dönem İçi Hareketler 263 3,997

Alışlar 5,932 2,479

Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri - 326 Cari Yıl Payından Alınan Kar - -

Satışlar (-)(*) (5,326) -

Yeniden Değerleme Artışı - -

Değer Azalma Karşılıkları (-) (343) 1,192

Dönem Sonu Değeri 15,245 14,982

Sermaye Taahhütleri - -

Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) 100.00 100.00

(*)Satışlar rakamının 5,273 Bin YTL’si yıl içinde pay oranında meydana gelen artış nedeniyle Şeker Factoring’in iştiraklerden bağlı ortaklıklara transferinden oluşmaktadır.

6.3. İştiraklere yapılan yatırımların değerlemesi:

30.09.2006 31.12.2005

Maliyet Değeri İle Değerleme 15,245 14,982

Rayiç Değer İle Değerleme - -

Özsermaye Yöntemi İle Değerleme - -

6.3.1. İştiraklere ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:

30.09.2006 31.12.2005

Bankalar 39 39

Sigorta Şirketleri - -

Faktoring Şirketleri - 5,273

Leasing Şirketleri - -

Finansman Şirketleri 198 170

Diğer Mali İştirakler 11,488 5,829

(29)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

31 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):

6.3.2. Borsaya kote edilen iştirakler:

İştiraklerden Şeker Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul Menkul Kıymetler Borsa’sına kotedir.

6.3.3. Cari dönem içinde elden çıkarılan iştirakler:

Unvanı Satış Fiyatı

Satış Tarihindeki Piyasa veya Borsa Değeri

Peşin ve/veya Vadeli Satışına

İlişkin Bilgi Pan Tohum Islah Üretme A.Ş. 148 53 Peşin

6.3.4. Cari dönem içinde satın alınan iştirakler:

Cari dönemde satın alınan iştirak bulunmamaktadır.

(30)

32 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):

7. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net) 7.1.1 Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:

Unvanı Adres(Şehir/

Ülke) Ana Ortaklık Bankanın Pay Oranı-Farklıysa Oy Oranı(%)

Banka Risk Grubunun Pay Oranı

(%)

Şekerbank Kıbrıs Ltd. (*) Lefkoşa/K.K.T.C 89.80% 89.80%

Şekerbank Off-Shore (*) Lefkoşa/K.K.T.C 74.30% 75.67%

Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (*) İstanbul/Türkiye 99.04% 99.04%

Şeker Factoring Hizmetleri A.Ş. İstanbul/Türkiye 84.99% 84.99%

Tarpam A.Ş. Ankara/Türkiye

56.70% 56.70%

Şeker Bilişim San. A.Ş. Ankara/Türkiye 95.99% 95.99%

(*) İlgili bağlı ortaklıkların en son finansal bilgileri aşağıda sunulmuştur. Diğer bağlı ortaklıklara ait mali tablolar bilanço tarihi itibarı ile elde edilememiştir.

7.1.2 (7.1.1.)’ deki sıraya göre bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler :

Aktif

Toplamı Özkaynak

Sabit Varlık Toplamı

Faiz Gelirleri

Menkul Değer Gelirleri

Cari Dönem Kâr/Zararı

Önceki Dönem Kâr/Zararı

Rayiç Değeri 66,564 (1,192) 1,840 3,680 - (5,785) (12,802) -

8,548 6,972 1,381 181 441 559 (1,454) -

41,994 18,078 865 1.695 518 713 - -

7.2. Bağlı Ortaklıklar hareket tablosu:

30.09.2006 31.12.2005

Dönem Başı Değeri 24,137 22,169

Dönem İçi Hareketler 6,237 1,968

Alışlar(*) 8,347 989

Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri 21 369

Cari Yıl Payından Alınan Kar 2,121 -

Satışlar (-) - (998)

Yeniden Değerleme Artışı 576 130

Değer Azalma Karşılıkları (-) (4,828) 1,478

Parasal Kazanç/(Kayıp) - -

Dönem Sonu Değeri 30,374 24,137

Sermaye Taahhütleri - -

Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) 100 100.00 (*)Alışlar rakamının 5,273 Bin YTL’si yıl içinde pay oranında meydana gelen artış nedeniyle Şeker Factoring’in iştiraklerden bağlı ortaklıklara transferinden oluşmaktadır.