Likidite yönetimi yapılırken vadesi gelecek tüm borçları karşılayacak bir kaynak yapısı oluşturulmuş, piyasaya olan borç tutarının, toplam yükümlülükler içerisindeki payı oldukça düşük düzeyde gerçekleşmiştir. Banka, genelde gecelik vadenin yaygın olarak kullanıldığı İMKB repo, T.C. Merkez Bankası, Para Piyasası veya Bankalararası Para Piyasası gibi kısa vadeli piyasaları kullanmama yönünde politikalar uygulamıştır. Bunun nedeni bu piyasalarda mevcut limitlerin mümkün olduğu kadar kriz dönemlerinde kullanılmak üzere boş tutulması ve gecelik fonlamaya dayalı aktif yönetiminin faiz riskine çok hassas olmasıdır.
Banka’nın yaygın ve köklü şube ağına sahip olması dolayısıyla mevduat tabanının güçlülüğü ve bunun daha da güçlendirilmesinin mümkün olması olası likidite krizlerine karşı kuvvetli bir güvence ve avantaj sağlamaktadır.
Banka’nın nakit akımı tüm vadeleri kapsayacak şekilde günlük olarak takip edilmekte aktif / pasif yapısı arasında gerekli açık pozisyon (gap) ve faiz analizleri günlük yapılarak buna göre yönetim kararları alınmaktadır.
Kısa vadeli likidite ihtiyacı oldukça düşüktür ve ihtiyaç olması durumunda Banka, gerek yurtiçi gerekse yurtdışı piyasalardan (TCMB, İMKB, Bankalararası Para Piyasaları, Takasbank ve diğer piyasalar) rahatlıkla borçlanabilmektedir. Özellikle yurtdışı borçlanmalar ortalamada dikkate alınmayacak düzeydedir ve çoğu zaman Banka borç veren konumundadır. Ancak yine de ihtiyaç durumunda Banka mevcut yabancı para portföyü ile önemli bir yabancı para repo kaynağı yaratabilme kapasitesine sahip bulunmaktadır.
Likidite ve döviz pozisyonuna ilişkin yabancı para bazında yapılan haftalık, aylık hesaplamalar TCMB’na düzenli olarak bildirilmektedir.
-
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
19 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi
Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve
Üzeri Dağıtılamayan Toplam Cari Dönem
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu,Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) Ve T.C. Merkez Bnk.
187,204 - - - - - - 187,204
Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar
26,613 149,190 - - - - - 175,803
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer 50 736 1,410 1,518 3,236 238,455 - 245,405
Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler - - 52,699 81,986 32,830 695,067 - 862,582
Verilen Krediler - 133,946 721,116 135,927 126,458 368,403 - 1,485,850
Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D. - - 381 1,659 29,553 32,786 - 64,379
Diğer Varlıklar 19,736 99,313 26,985 17,145 5,222 15,930 161,412 345,743
Toplam Varlıklar 233,603 383,185 802,591 238,235 197,299 1,350,641 161,412 3,366,966
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 6,958 1,944 - - - - - 8,902
Diğer Mevduat 467,305 1,777,393 240,527 51,654 97,627 2,911 - 2,637,417
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar - 7,013 8,875 21,609 7,562 52,454 - 97,513
Para Piyasalarına Borçlar - 108,704 4,510 - - - - 113,214
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - -
Muhtelif Borçlar 12,956 - - - - - - 12,956
Diğer Yükümlülükler 358,099 127,336 4,068 1,885 2,011 3,565 - 496,964
Toplam Yükümlülükler 845,318 2,022,390 257,980 75,148 107,200 58,930 - 3,366,966
Net Likidite Açığı (611,715) (1,639,205) 544,611 163,087 90,099 1,291,711 161,412
Önceki Dönem
Toplam Aktifler 231,645 356,971 610,481 278,231 275,151 1,218,610 166,730 3,137,819
Toplam Yükümlülükler 890,289 1,703,366 341,868 52,462 90,462 59,372 - 3,137,819
Net Likidite Açığı (658,644) (1,346,395) 268,613 225,769 184,689 1,159,238 166,730
-*Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilmiştir.
20 BEŞİNCİ BÖLÜM
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler
30.09.2006 31.12.2005
YTL YP YTL YP
Vadesiz Serbest Tutar 109,715 31,254 113,941 29,270
Vadeli Serbest Tutar - - -
Toplam 109,715 31,254 113,941 29,270
2. Alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler
2.1. Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.09.2006 31.12.2005
YTL YP YTL YP
Hisse Senetleri - - - -
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 4,231 - - -
Diğer - - - -
Toplam 4,231 - - -
* Cari dönem Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.lere ait serbest tutarların toplamı 241,124 Bin YTL, hisse senetleri ve diğer menkul değerlerin toplam tutarı 50 Bin YTL'dır. Önceki dönem Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.lere ait serbest tutarların toplamı 278,414 Bin YTL, hisse senetleri ve diğer menkul değerlerin toplam tutarı 49 Bin YTL'dir.
2.2. Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı menkul değerler:
30.09.2006 31.12.2005
YTL YP YTL YP
Devlet Tahvili - - - -
Hazine Bonosu - - - -
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - - -
Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - -
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -
Diğer - - - -
Toplam - - - -
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
21 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
3. Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler
3.1 Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.09.2006 31.12.2005
Borçlanma senetleri 867,905 733,286
Borsada işlem gören 867,905 733,286
Borsada işlem görmeyen
-Hisse senetleri
Borsada işlem gören
Borsada işlem görmeyen
-Değer Azalma Karşılığı (-) (5,323) (423)
Toplam 862,582 732,863
3.2 Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değerlerin özellikleri ve defter değerleri:
Bilanço tarihi itibariyle teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değer bulunmamaktadır.
3.3 Teminata verilen/ bloke edilen satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.09.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Hisse Senetleri - - -
-Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 160,001 119,378 64,871 107,321
Diğer - - -
-Toplam 160,001 119,378 64,871 107,321
3.4 Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır menkul değerler:
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Devlet Tahvili 105,542 - -
-Hazine Bonosu - - -
-Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - -
-Banka Bonoları ve -Banka Garantili
Bonolar - - -
-Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - -
-Diğer - - -
-Toplam 105,542 - -
-22 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar
4.1. Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:
30.09.2006 31.12.2005
Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler - - - -Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler - - - -Banka Mensuplarına Verilen Krediler 5,638 - 5,061
-Toplam 5,638 - 5,061
-4.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Bağlananlar Krediler ve Diğer Alacaklar
İhtisas Dışı Krediler 1,429,851 13,741 -
-İskonto ve İştira Senetleri 8,379 - -
-İhracat Kredileri 165,079 - -
-İthalat Kredileri - - -
-Mali Kesime Verilen
Krediler 10,536 - -
-Yurtdışı Krediler - - -
-Tüketici Kredileri 174,340 - -
-Kredi Kartları 67,137 - -
-Kıymetli Maden Kredisi - - -
-Diğer 1,004,380 13,741 -
-İhtisas Kredileri 42,258 - -
-Diğer Alacaklar - - -
-Toplam 1,472,109 13,741 -
-MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
23 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.3 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredilerine ilişkin bilgiler
Kısa
Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Faiz ve Gelir Tah.ve Reesk.
Tüketici Kredileri-TP 11,584 156,318 167,902 1,583
Konut Kredisi 174 71,117 71,291 636
Taşıt Kredisi 535 34,762 35,297 374
İhtiyaç Kredisi 7,657 50,439 58,096 461
Diğer 3,218 - 3,218 112
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - 2,258 2,258 19
Konut Kredisi - 2,033 2,033 16
-Bireysel Kredi Kartları-TP 64,997 - 64,997
-Taksitli 1,059 - 1,059
-Taksitsiz 63,938 - 63,938
-Bireysel Kredi Kartları-YP 209 - 209
-Taksitli 209 - 209
-Taksitsiz - - -
-Personel Kredileri-TP 1,330 2,850 4,180
-Konut Kredisi - 177 177
-Taşıt Kredisi - - -
-İhtiyaç Kredisi 345 2,673 3,018
-Diğer 985 - 985
-Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - -
-Konut Kredisi - - -
-Personel Kredi Kartları-TP 1,458 - 1,458
-Taksitli 25 - 25
-Taksitsiz 1,433 - 1,433
-Personel Kredi Kartları-YP - - -
-Taksitli - - -
-Taksitsiz - - -
-Toplam 79,578 161,426 241,004 1,602
24 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.4. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:
Kısa Vadeli
Taksitli Ticari Krediler-TP 45,487 144,432 189,919 2,681
İşyeri Kredisi - 12,630 12,630 152
Taşıt Kredisi 3,180 64,210 67,390 1,918
İhtiyaç Kredisi 36,597 67,592 104,189 451
Diğer 5,710 - 5,710 160
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 2,865 3,956 6,821 40
İşyeri Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - 3,358 3,358 24
İhtiyaç Kredisi 2,865 598 3,463 16
Diğer - - -
-Taksitli Ticari Krediler-YP 1,672 97 1,769
-İşyeri Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - - -
-İhtiyaç Kredisi 1,658 97 1,755
-Diğer 14 - 14
-Kurumsal Kredi Kartları-TP 473 - 473
-Taksitli 1 - 1
-Taksitsiz 472 - 472
-Kurumsal Kredi Kartları-YP - - -
-Taksitli - - -
-Taksitsiz - - -
-Toplam 50,497 148,485 198,982 2,721
4.5. Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı:
30.09.2006 31.12.2005
Yurtiçi Krediler 1,485,850 1,134,046
Yurtdışı Krediler - 548
Toplam 1,485,850 1,134,594
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
25 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.6. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:
30.09.2006 31.12.2005
Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 10,816 13,245 Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler 3,232 181
Toplam 14,048 13,426
4.7. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:
30.09.2006 31.12.2005
Özel Karşılıklar
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 37,335 104,895 Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 29,568 11,344 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 168,747 100,353
Toplam 235,650 216,592
26 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.8. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net):
4.8.1. Donuk alacaklardan bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
III. Grup: IV. Grup: V. Grup:
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - -Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - 9,420 4,321
Önceki Dönem - 7,902 5,365
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - -Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - 7,902 5,365
4.8.2. Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:
III. Grup IV. Grup V. Grup Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 104,895 11,344 100,353
Dönem İçinde İntikal (+) 46,100 6,414 7,752
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - 24,383 75,243 Diğer Donuk.Alacak Hesaplarına Çıkış (-) 96,107 3,519 -Dönem İçinde Tahsilat (-) 17,553 9,054 14,601
Aktiften Silinen (-) - -
Parasal Kayıp/Kazanç Etkisi(-) - -
-Dönem Sonu Bakiyesi 37,335 29,568 168,747
Özel Karşılık (-) 37,335 29,568 168,747
Bilançodaki Net Bakiyesi - -
-(*) Banka takipteki tüm kredilerine %100 oranında karşılık ayırmakla birlikte, dönem içinde sınıflamalarını yeniden gözden geçirerek gerekli düzeltmeleri yapmıştır.
4.8.3. Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler:
Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacak bulunmamaktadır.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
27 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
5. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler (Net)
5.1. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.09.2006 31.12.2005
Borçlanma Senetleri 64,417 190,408
Borsada İşlem Görenler 64,417 119,518 Borsada İşlem Görmeyenler - 70,890
Değer Azalma Karşılığı (-) (38) (642)
Toplam 64,379 189,766
5.2. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin yıl içindeki hareketleri:
30.09.2006 31.12.2005
Dönem Başındaki Değer 189,766 487,415
Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları 6,190 (7,856)
Yıl İçindeki Alımlar 25,207 42,756
Satış ve İtfa Yoluyla Yolu İle Elden Çıkarılanlar (156,746) (331,907)
Değer Azalışı Karşılığı (-) (38) (642)
Enflasyon düzeltmesi nedeniyle oluşan parasal kazanç (kayıp) -
-Dönem Sonu Toplamı 64,379 189,766
5.3. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin izlendiği hesaplara ilişkin bilgiler:
30.09.2006 31.12.2005
Maliyet Bedeli Değerleme Tutarı Maliyet Bedeli Değerleme Tutarı Vadeye Kadar Elde Tutulacak
Menkul Değerler TP YP TP YP TP YP TP YP Teminata Verilen/Bloke Edilen 1 3,294 1 3,432 96,182 3,478 113,749 3,709 Repo İşlemlerine Konu Olan 4,494 - 4,539 - 43,956 - 55,620 -Yapısal Pozisyon Olarak Tutulan - - - - -Menkul Kıymet Ödünç Piyasasından
Alacaklar - - - -
-Menkul Kıymet Ödünç Piyasası
Teminatları - - - -
-Diğer 22,372 34,218 22,921 35,418 17,660 28,490 21,753 30,158 Toplam 26,867 37,512 27,461 38,850 157,798 31,968 191,122 33,867
28 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
5. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler (Net) (devamı)
5.4. Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin başlıca özellikleri:
30.09.2006 31.12.2005
TP YP TP YP Bono - - - -
Hisse Senetleri - - - -
Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler 1 3,294 96,182 3,478
Diğer - - - -
Toplam 1 3,294 96,182 3,478
5.5. Repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:
30.09.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Devlet Tahvili 4,494 - 43,956
-Hazine Bonosu - - -
-Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - -
-Banka Bonoları ve -Banka Garantili
Bonolar - - -
-Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - -
-Diğer - - -
-Toplam 4,494 - 43,956
-5.6. Yapısal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:
30.09.2006 31.12.2005
Devlet Tahvili - -
Hazine Bonosu - -
Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - -
Diğer - -
Toplam - -
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net)
6 .1. İştiraklere ilişkin bilgiler : 6.1.1. İştiraklere ilişkin bilgiler:
Unvanı Adres (Şehir/ Ülke) Şeker Finansal Kiralama A.Ş. (*) İstanbul/Türkiye 41,62% 41,62%
Çalık-Şeker Konsorsiyum A.Ş.(*) İstanbul/Türkiye 34,00% 34,00%
Dinar Yem Sanayi A.Ş. Afyon/Türkiye 17,50% 17,50%
Panko Turizm ve Ticaret A.Ş. Ankara/Türkiye 10,00% 41,00%
Pancar Motor San.Ticaret A.Ş. İstanbul/Türkiye 20,45% 21,28%
Timak Tarım İŞl. A.Ş. Ankara/Türkiye 21,84% 21,84%
İstanbul Altın Rafinerisi A.Ş. İstanbul/Türkiye 0,03% 0,03%
İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş İstanbul/Türkiye 0,02% 0,02%
Yatırım Finansman A.Ş. İstanbul/Türkiye 0,67% 0,67%
Amasya Şeker Fabrikası A.Ş. Amasya/Türkiye 4,00% 4,00%
Hedef Tarım Ticaret ve Sanayi A.Ş. Ankara/Türkiye 2,00% 2,00%
Gör-gel Madencilik A.Ş. Kütahya/Türkiye 0,30% 0,30%
Karaman Yem ve Un Gıda sanayi A.Ş. Karaman/Türkiye 0,20% 0,20%
Kömür İŞletmeleri A.Ş. Ankara/Türkiye 5,00% 5,00%
Kredi Kayıt Bürosu A.Ş. İstanbul/Türkiye 9,09% 9,09%
Mars Ticaret Sanayi A.Ş. Ankara/Türkiye 5,00% 5,60%
Tostaş Tosya Yem ve Gıda Sanayi A.Ş Kastamonu/Türkiye 1,41% 1,41%
Türkiye Libya Ortak Tarım ve Hayvancılık A.Ş. Ankara/Türkiye 0,10% 0,10%
(*) İlgili iştiraklerin en son finansal bilgileri aşağıda sunulmuştur. Diğer iştiraklere ait mali tablolar bilanço tarihi itibarı ile elde edilememiştir.
6.1.2. (6.1.1.)’ daki sıraya göre iştiraklere ilişkin bilgiler :
Aktif
30 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net) (devamı):
6.2 İştirakler hareket tablosu
Ana ortaklık ve/veya finansal kurumlar topluluğunun diğer üyeleri ile beraber kontrol gücüne sahip olan topluluk dışı diğer üyeler/hissedarlar bulunmamaktadır.
30.09.2006 31.12.2005
Dönem Başı Değeri 14,982 10,985
Dönem İçi Hareketler 263 3,997
Alışlar 5,932 2,479
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri - 326 Cari Yıl Payından Alınan Kar - -
Satışlar (-)(*) (5,326) -
Yeniden Değerleme Artışı - -
Değer Azalma Karşılıkları (-) (343) 1,192
Dönem Sonu Değeri 15,245 14,982
Sermaye Taahhütleri - -
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) 100.00 100.00
(*)Satışlar rakamının 5,273 Bin YTL’si yıl içinde pay oranında meydana gelen artış nedeniyle Şeker Factoring’in iştiraklerden bağlı ortaklıklara transferinden oluşmaktadır.
6.3. İştiraklere yapılan yatırımların değerlemesi:
30.09.2006 31.12.2005
Maliyet Değeri İle Değerleme 15,245 14,982
Rayiç Değer İle Değerleme - -
Özsermaye Yöntemi İle Değerleme - -
6.3.1. İştiraklere ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:
30.09.2006 31.12.2005
Bankalar 39 39
Sigorta Şirketleri -
-Faktoring Şirketleri - 5,273
Leasing Şirketleri -
-Finansman Şirketleri 198 170
Diğer Mali İştirakler 11,488 5,829
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
31 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
6.3.2. Borsaya kote edilen iştirakler:
İştiraklerden Şeker Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul Menkul Kıymetler Borsa’sına kotedir.
6.3.3. Cari dönem içinde elden çıkarılan iştirakler:
Unvanı Satış Fiyatı
Satış Tarihindeki Piyasa veya Borsa Değeri
Peşin ve/veya Vadeli Satışına
İlişkin Bilgi Pan Tohum Islah Üretme A.Ş. 148 53 Peşin
6.3.4. Cari dönem içinde satın alınan iştirakler:
Cari dönemde satın alınan iştirak bulunmamaktadır.
32 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
7. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net) 7.1.1 Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Unvanı Adres(Şehir/
Ülke) Ana Ortaklık Bankanın Pay Oranı-Farklıysa Oy Oranı(%)
Banka Risk Grubunun Pay Oranı
(%)
Şekerbank Kıbrıs Ltd. (*) Lefkoşa/K.K.T.C 89.80% 89.80%
Şekerbank Off-Shore (*) Lefkoşa/K.K.T.C 74.30% 75.67%
Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (*) İstanbul/Türkiye 99.04% 99.04%
Şeker Factoring Hizmetleri A.Ş. İstanbul/Türkiye 84.99% 84.99%
Tarpam A.Ş. Ankara/Türkiye
56.70% 56.70%
Şeker Bilişim San. A.Ş. Ankara/Türkiye 95.99% 95.99%
(*) İlgili bağlı ortaklıkların en son finansal bilgileri aşağıda sunulmuştur. Diğer bağlı ortaklıklara ait mali tablolar bilanço tarihi itibarı ile elde edilememiştir.
7.1.2 (7.1.1.)’ deki sıraya göre bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler :
7.2. Bağlı Ortaklıklar hareket tablosu:
30.09.2006 31.12.2005
Dönem Başı Değeri 24,137 22,169
Dönem İçi Hareketler 6,237 1,968
Alışlar(*) 8,347 989
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri 21 369
Cari Yıl Payından Alınan Kar 2,121
-Satışlar (-) - (998)
Yeniden Değerleme Artışı 576 130
Değer Azalma Karşılıkları (-) (4,828) 1,478
Parasal Kazanç/(Kayıp) -
-Dönem Sonu Değeri 30,374 24,137
Sermaye Taahhütleri -
-Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) 100 100.00 (*)Alışlar rakamının 5,273 Bin YTL’si yıl içinde pay oranında meydana gelen artış nedeniyle Şeker Factoring’in iştiraklerden bağlı ortaklıklara transferinden oluşmaktadır.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
33 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
7. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net) (devamı)
7.3. Bağlı ortaklıklara yapılan yatırımların değerlemesi:
30.09.2006 31.12.2005
Maliyet Değeri İle Değerleme 30,374 24,137
Rayiç Değer İle Değerleme - -
Özsermaye Yöntemi İle Değerleme - -
7.3.1. Bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:
Bağlı Ortaklıklar Cari Dönem Önceki Dönem
Bankalar 5,180 5,264
Sigorta Şirketleri -
-Faktoring Şirketleri 6,195
-Leasing Şirketleri -
-Finansman Şirketleri -
-Diğer Mali Bağlı Ortaklıklar 17,722 17,647
7.3.2. Borsaya kote edilen bağlı ortaklıklar:
Borsaya kote edilen bağlı ortaklık bulunmamaktadır.
7.3.3. Cari dönem içinde elden çıkarılan bağlı ortaklıklar:
Cari dönem içinde elden çıkarılan bağlı ortaklıklar bulunmamaktadır.
7.3.4. Cari dönem içinde satın alınan bağlı ortaklıklar:
Cari dönem içinde satın alınan bağlı ortaklık bulunmamaktadır.
8. Diğer yatırımlara ilişkin açıklamalar:
Konsolide edilmemiş birlikte kontrol edilen ortaklığının konsolide edilmeme nedenleri ile ana ortaklık bankanın konsolide olmayan mali tablolarında, birlikte kontrol edilen ortaklıklarının muhasebeleştirilmesinde kullanılan yöntem :
Banka’nın 30 Eylül 2006 ve 31 Aralık 2005 tarihleri itibariyle birlikte kontrol edilen ortaklığı
bulunmamaktadır.
34 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
9. Finansal kiralama alacaklarına ilişkin bilgiler (Net)
Banka’nın finansal kiralama alacağı bulunmamaktadır.
10. Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlarına ilişkin açıklamalar
10.1. Krediler faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlarına ilişkin bilgiler:
30.09.2006 31.12.2005
Kredi Faiz. Gelir.Tahakkuk Reeskontları TP YP TP YP
Faiz Tahakkukları 14,489 253 15,424 83
Faiz Reeskontları 10,133 1,361 6,939 730
Kredi Komisyon ve Diğer Gelirler Tahakkuk. 891 - 523 -
Kredi Komisyon ve Diğer Gelirler Reeskont. 2,335 - 78 -
Toplam 27,848 1,614 22,964 813
10.2. Diğer faiz ve gelir reeskontlarına ilişkin bilgiler:
30.09.2006 31.12.2005 Diğer Faiz ve Gelir Reeskontları
TP YP TP YP Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlerin 139 2,900 3,033 4,312
Satılmaya Hazır Menkul Değerlerin 28,564 4,963 43,918 5,471 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerler 595 1,337 47,960 1,867 Ters Repo İşlemleri Faiz Reeskontları - - - -Zorunlu Karşılıklar Faiz Reeskontları 3,285 508 2,281 378 Türev Finansal Araçlar Reeskontları - 2,370 - 731
Faiz ve Gelir Reeskontları - 484 -
-Kur Gelir Reeskontları - 1,886 - 731
Faktoring Alacaklarına İlişkin Reeskontlar - - -
-Finansal Kiralama Gelir Reeskontları - - -
-Diğer - 593 85 273
Toplam 32,583 12,671 97,277 13,032
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
35 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
11. Ertelenmiş vergi aktifine ilişkin açıklamalar:
11.1. İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla, bilançoya yansıtılan ertelenmiş vergi aktifi tutarı:
12 Ağustos 2004 tarihinde yayımlanarak 1 Temmuz 2004 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlüğe giren MUY’a ilişkin 18 Sayılı Tebliğ uyarınca vergi mevzuatına göre sonraki dönemlerde indirilebilecek mali kâr elde edilmesi mümkün olduğu müddetçe, genel kredi karşılığı hariç olmak üzere indirilebilir geçici farklar üzerinden ertelenmiş vergi aktifi, vergilendirilebilir geçici farklar üzerinden ise ertelenmiş vergi yükümlülüğü hesaplanmaktadır.
Yürürlüğe giren 18 Sayılı Tebliğ çerçevesinde; geçmiş yıl mali zararları, kıdem tazminatı yükümlülüğü, değer düşüş ve diğer karşılıklar ile değerleme farklılıklarından doğan ertelenmiş vergi matrahı üzerinden Banka’nın sonraki dönemlerdeki mali kâr projeksiyonları da dikkate alınmak sureti ile net 4,990 Bin YTL tutarında ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmıştır. Cari dönem ertelenmiş vergi gideri, gelir tablosunda 9,057 Bin YTL olarak oluşmuştur.
30.09.2006 Ertelenmiş Vergi Aktifi Ertelenmiş
Vergi Matrahı Ertelenmiş Vergi Aktifi
11.2. Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmamış ve bilançoya yansıtılmamış indirilebilir geçici farklar ile varsa bunların geçerliliklerinin son bulduğu tarih, mali zararlar ve vergi indirim ve istisnaları:
Bilanço tarihi itibariyle önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmamış ve bilançoya yansıtılmamış indirilebilir geçici farklar bulunmamaktadır.
11.3. Ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıkları ile değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi aktifleri açıklanır.
Bilanço tarihi itibariyle ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıkları ile değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi aktifleri bulunmamaktadır.
12. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler
12.1. Bilançonun diğer aktifler kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının
% 10’unu aşıyor ise bunların en az %20’sini oluşturan alt hesapların isim ve tutarları :
Diğer aktifler bilanço toplamının %10'unu aşmamaktadır.
36 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar:
1. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler
1.1. Cari Dönem:
Vadesiz 7 Gün
İhbarlı 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl 1 Yıl ve Üstü Tasarruf Mevduatı 89,090 - 378,208 595,397 46,847 9,114 3,113 Döviz Tevdiat Hesabı 160,961 - 239,693 389,786 99,053 108,233 31,747 Yurtiçinde Yer. K. 154,905 - 235,989 380,043 94,427 104,377 30,729 Yurtdışında Yer.K 6,056 - 3,704 9,743 4,626 3,856 1,018
Resmi Kur. Mevduatı 5,185 - 107 29 5 3
-Tic. Kur. Mevduatı 198,136 - 109,041 70,713 10,304 1,465 2,001 Diğ. Kur. Mevduatı 13,933 - 4,439 70,539 157 84 34
-Toplam 474,263 - 733,432 1,126,464 156,366 118,899 36,895
1.2. Önceki Dönem:
Vadesiz 7 Gün
İhbarlı 1 Aya
Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl 1 Yıl ve Üstü Tasarruf Mevduatı 91,215 - 214,834 703,790 12,791 7,496 3,917 Döviz Tevdiat Hesabı 177,525 - 143,411 378,424 101,439 85,054 25,612 Yurtiçinde Yer. K. 175,189 - 142,158 370,903 94,120 81,090 24,297 Yurtdışında Yer.K 2,336 - 1,253 7,521 7,319 3,964 1,315
Resmi Kur. Mevduatı 4,153 - 44 134 5 2
-Tic. Kur. Mevduatı 233,468 - 84,873 107,071 1,296 224 55 Diğ. Kur. Mevduatı 15,274 - 4,525 59,440 132 65 23
Kıymetli Maden DH - - -
-Toplam 530,532 - 450,845 1,248,859 115,663 92,841 29,607
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)