1 OCAK - 30 EYLÜL 2020 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR

(1)

ALLİANZ SİGORTA A.Ş.

1 OCAK - 30 EYLÜL 2020 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE

FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR

(2)

KONSOLİDE OLMAYAN AYRINTILI BİLANÇOLAR ... 1-5 KONSOLİDE OLMAYAN AYRINTILI GELİR TABLOLARI ... 6-8 KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOLARI ... 9 KONSOLİDE OLMAYAN ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI ... 10 KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN

AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 11-77 EK 1 - KAR DAĞITIM TABLOSU ... 78

(3)

Takip eden dipnotlar ara dönem konsolide olmayan finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.

I- Cari Varlıklar Dipnot

Cari Dönem 30 Eylül 2020

Önceki Dönem 31 Aralık 2019

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 4.2 ve 14 3,999,861,600 3,307,572,059

1- Kasa - -

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 14 3,258,999,606 2,757,053,161

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri - -

5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 14 740,010,684 546,489,974

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 851,310 4,028,924

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 5,160,516,471 4,147,844,187

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4.2 ve 11 5,137,547,581 4,127,020,307

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 4.2 ve 11 22,968,890 20,823,880

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar - -

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 4.2 ve 12 1,711,817,047 1,803,051,370

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 1,592,584,567 1,711,735,625

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 4.2 ve 12 (48,714,536) (60,369,282)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 12 184,131,661 164,157,019

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 4.2 ve 12 (17,047,365) (13,358,279)

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 12 136,281 135,849

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12 354,420,598 270,391,208

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı 4.2 ve 12 (353,694,159) (269,640,770)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 4.2, 12 ve 45 93,406,216 12,265,741

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 4.2, 12 ve 45 92,062,134 -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 4.2, 12 ve 45 1,344,082 12,265,741

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 12 5,694,892 5,912,214

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 12 5,652,559 5,869,881

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar 12 6,224,167 5,803,070

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) 12 (6,181,834) (5,760,737)

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 571,078,294 490,983,295

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17 553,774,756 488,349,878

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri 16,619 16,619

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 47 17,286,919 2,616,798

G- Diğer Cari Varlıklar 689,154 251,647

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 1,200 1,550

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 391,557 128,184

5- Personele Verilen Avanslar 296,397 121,913

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 11,543,063,674 9,767,880,513

(4)

II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot

Önceki Dönem 31 Aralık 2019

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar 12 551,283 564,109

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 12 551,283 564,109

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar 9 547,587,815 547,560,336

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler 9 7,020,592 6,993,113

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar 9 540,567,223 540,567,223

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

E- Maddi Varlıklar 6 187,842,015 216,712,745

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 6 ve 7 14,095,000 14,145,000

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 100,051,334 100,051,334

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 147,155,195 138,515,019

6- Motorlu Taşıtlar 6 1,332,500 1,332,500

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 31,001,805 30,816,908

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 60,565,313 64,764,806

9- Birikmiş Amortismanlar 6 (166,359,132) (132,912,822)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 53,027,380 60,575,617

1- Haklar 8 243,336,572 240,562,369

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -

6- Birikmiş İtfalar (-) 8 (205,790,186) (179,986,752)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 15,480,994 -

G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 1,346,092 233,355

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler 1,346,092 233,355

H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar 176,760,953 86,145,063

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 176,711,610 86,095,720

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar 49,343 49,343

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 967,115,538 911,791,225

Varlıklar Toplamı 12,510,179,212 10,679,671,738

(5)

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dipnot

Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 30 Eylül 2020

Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31 Aralık 2019

A- Finansal Borçlar 4.2 ve 20 24,997,772 19,375,648

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20 30,174,999 27,616,674

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) 20 (5,177,227) (8,241,026)

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 4.2 ve 19 495,350,246 309,734,262

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 412,606,581 243,197,686

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 10 ve 19 46,209 83,059

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 ve 47 82,697,456 66,453,517

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C-İlişkili Taraflara Borçlar 4.2 ve 19 162,556,125 9,615,618

1- Ortaklara Borçlar 19 ve 45 138,254,783 27,413

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 19 75,358 177,528

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 19 ve 45 24,225,984 9,410,677

D- Diğer Borçlar 4.2 84,996,360 111,949,474

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 528,080 528,080

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar 19 42,709,381 32,617,664

3- Diğer Çeşitli Borçlar 19 ve 47 41,758,899 78,803,730

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 7,292,100,171 6,337,072,128

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 17 3,128,144,440 2,913,646,679

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 17 56,930,143 61,479,404

3- Matematik Karşılıklar - Net - -

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı - Net 4.2 ve 17 3,969,813,961 3,350,764,354

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net 17 137,211,627 11,181,691

6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net - -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 4.2 ve 19 104,088,360 95,597,867

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 46,790,214 49,690,813

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 5,555,845 4,991,358

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 299,929,269 277,535,650

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 35 (248,186,968) (236,619,954)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 4.2 ve 23 157,432,076 162,300,361

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 4.2 ve 23 157,432,076 162,300,361

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19 125,215,610 138,965,262

1- Ertelenmiş Üretim Komisyonları 10 ve 19 122,762,819 136,537,290

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 2,452,791 2,427,972

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 8,446,736,720 7,184,610,620

(6)

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot

A- Finansal Borçlar 20 12,363,041 31,326,639

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20 14,264,481 36,420,091

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) 20 (1,901,440) (5,093,452)

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar 4.2, 19 ve 45 86,090 86,090

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 4.2, 19 ve 45 86,090 86,090

D- Diğer Borçlar 4.2 ve 19 40,500,627 29,022,165

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 4.2 ve 19 40,500,627 29,022,165

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 206,096,448 168,981,016

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Matematik Karşılıklar - Net - -

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı - Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 17 ve 47 206,096,448 168,981,016

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 4.2 ve 23 30,903,033 28,593,731

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 4.2 ve 23 30,903,033 28,593,731

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 2,429,917 4,112,167

1- Ertelenmiş Üretim Komisyonları - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler 2,429,917 4,112,167

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 292,379,156 262,121,808

(7)

V- Özsermaye Dipnot

A- Ödenmiş Sermaye 647,642,916 647,642,916

1- (Nominal) Sermaye 2.13 ve 15 529,147,564 529,147,564

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 118,495,352 118,495,352

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

5- Tescili Beklenen Sermaye -

B- Sermaye Yedekleri 15 187,184 187,184

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 187,184 187,184

C- Kar Yedekleri 1,878,312,460 1,549,889,899

1- Yasal Yedekler 15 227,509,248 198,154,986

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler 15 1,621,784,327 1,244,043,532

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 11 ve 15 26,430,642 105,103,138

6- Diğer Kar Yedekleri 15 2,588,243 2,588,243

D- Geçmiş Yıllar Karları 308,124,254 308,124,254

1- Geçmiş Yıllar Karları 308,124,254 308,124,254

E-Geçmiş Yıllar Zararları (-) - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F-Dönem Net Karı 936,796,522 727,095,057

1- Dönem Net Karı 936,796,522 727,095,057

2- Dönem Net Zararı (-) - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -

Özsermaye Toplamı 3,771,063,336 3,232,939,310

Özsermaye ve Yükümlülükler Toplamı 12,510,179,212 10,679,671,738

(8)

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot 30 Eylül 2020 30 Eylül 2020 30 Eylül 2019 30 Eylül 2019

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 5,299,221,761 1,853,997,874 4,231,993,385 1,463,194,529

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 4,502,999,576 1,533,153,183 3,562,006,480 1,271,348,897

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 ve 24 4,712,948,076 1,534,256,243 3,777,240,213 1,173,155,781

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 17 ve 24 5,670,510,017 1,855,451,687 4,825,664,950 1,474,985,572

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 10,17 (856,794,663) (278,821,284) (956,379,240) (269,704,310)

1.1.3- SGK’ya Aktarılan Primler 17 ve 24 (100,767,278) (42,374,160) (92,045,497) (32,125,481)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı

ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17 ve 29 (214,497,761) 36,836,476 (201,869,621) 77,286,144

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 (192,059,533) 45,219,726 (181,394,910) 148,379,204

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 17 (29,352,106) (18,762,908) (20,773,850) (72,481,921)

1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı 17 6,913,878 10,379,658 299,139 1,388,861

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı

ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17 ve 29 4,549,261 (37,939,536) (13,364,112) 20,906,972

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı 17 (2,212,063) (75,755,591) (21,391,575) 51,184,005

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı 6,761,324 37,816,055 8,027,463 (30,277,033)

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 700,158,549 274,453,416 602,556,937 179,589,920

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 12,084,579 3,368,695 15,912,122 4,566,383

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler 12,084,579 3,368,695 15,912,122 4,566,383

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - - - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri 83,979,057 43,022,580 51,517,846 7,689,329

B- Hayat Dışı Teknik Gider (4,276,460,519) (1,454,116,741) (3,611,469,026) (1,168,216,145)

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 (3,086,607,431) (1,006,087,502) (2,710,737,819) (862,866,078) 1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 ve 29 (2,467,557,824) (825,476,134) (2,494,337,710) (756,154,937)

1.1.1- Brüt Ödenen Hasarlar 17 (2,810,010,562) (940,454,654) (3,259,480,590) (874,605,080)

1.1.2- Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı 10,17 342,452,738 114,978,520 765,142,880 118,450,143

1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17 ve 29 (619,049,607) (180,611,368) (216,400,109) (106,711,141)

1.2.1- Muallak Hasarlar Karşılığı 17 (786,486,629) (313,073,928) (51,747,118) (184,047,699)

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı 17 167,437,022 132,462,560 (164,652,991) 77,336,558

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı

ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (126,029,936) (76,303,076) (2,805,898) (2,309,524)

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (126,029,936) (76,303,076) (2,805,898) (2,309,524)

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17 ve 29 (37,115,432) (13,182,944) (26,732,130) (8,750,697)

4- Faaliyet Giderleri 32 (976,668,640) (341,104,036) (831,458,846) (280,608,805)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

-5.1- Matematik Karşılıklar - - - -

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı - - - -

6- Diğer Teknik Giderler 47 (50,039,080) (17,439,183) (39,734,333) (13,681,041)

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler 47 (50,039,080) (17,439,183) (39,734,333) (13,681,041)

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı - - - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) 1,022,761,242 399,881,133 620,524,359 294,978,384

D- Hayat Teknik Gelir - - - -

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1.1- Brüt Yazılan Primler - - - -

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı

ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - - - -

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri - - - -

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler - - - -

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - - - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri - - - -

(9)

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

1 Ocak - 30 Eylül 2020

1 Temmuz - 30 Eylül 2020

1 Ocak - 30 Eylül 2019

1 Temmuz - 30 Eylül 2019

E- Hayat Teknik Gider - - - -

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş

Olarak) - - - -

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar - - - -

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı - - - -

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı - - - -

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı - - - -

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Hayat Matematik Karşılığında Değişim (Reasürör Payı

3.1- Matematik Karşılıklar - - - -

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık - - - -

3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahipleribe

Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karş.) - - - -

3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı - - - -

3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe Sahipleribe Ait Poliçeler İçin Ayrılan

Karş.) - - - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

5- Faaliyet Giderleri - - - -

6- Yatırım Giderleri - - - -

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar - - - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E) - - - -

G- Emeklilik Teknik Gelir - - - -

1- Fon İşletim Gelirleri - - - -

2- Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

3- Giriş Aidatı Gelirleri - - - -

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - - -

7- Diğer Teknik Gelirler - - - -

H- Emeklilik Teknik Gideri - - - -

1- Fon İşletim Giderleri - - - -

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri - - - -

3- Faaliyet Giderleri - - - -

4- Diğer Teknik Giderler - - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H) - - - -

(10)

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot

Geçmemiş 1 Ocak - 30 Eylül 2020

Geçmemiş 1 Temmuz - 30 Eylül 2020

Geçmemiş 1 Ocak - 30 Eylül 2019

Geçmemiş 1 Temmuz - 30 Eylül 2019 C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 1,022,761,242 399,881,133 620,524,359 294,978,384

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) - - - -

I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) - - - -

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 1,022,761,242 399,881,133 620,524,359 294,978,384

K- Yatırım Gelirleri 4.2 1,149,910,163 400,677,575 983,923,110 261,070,467

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 4.2 568,767,226 259,420,101 629,231,323 245,843,433

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 4.2 1,058,485 - - -

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 4.2 70,397,013 (29,661,141) 78,798,394 2,167,002

4- Kambiyo Karları 4.2 342,893,639 170,091,483 153,294,113 12,255,030

5- İştiraklerden Gelirler 4.2 57,807 - 80,661 -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler 4.2 164,000,000 - 120,000,000 -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 4.2 2,735,993 827,132 2,518,619 805,002

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri 4.2 (922,446,285) (361,755,774) (825,917,496) (252,112,953)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil - - - -

2- Yatırımlar Değer Azalışları - - - -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar 4.2 (8,201) (304) (31,396) (30,220)

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri 4.2 (700,158,549) (274,453,416) (602,556,937) (179,589,920)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar 4.2 - - (4,599,850) -

6- Kambiyo Zararları 4.2 (137,545,674) (59,305,155) (127,002,228) (41,508,072)

7- Amortisman Giderleri 4.2 (59,516,974) (19,189,446) (64,814,213) (21,442,578)

8- Diğer Yatırım Giderleri 4.2 (25,216,887) (8,807,453) (26,912,872) (9,542,163)

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve

Karlar ile Gider ve Zararlar (13,499,329) (62,554,430) 24,081,255 37,727,844

1- Karşılıklar Hesabı 47 (76,444,881) (20,034,646) (64,345,722) (12,814,196)

2- Reeskont Hesabı 47 (1,327,591) (2,314,871) 3,156,033 2,601,665

3- Özellikli Sigortalar Hesabı 677,861 221,513 648,676 217,748

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı 35 74,445,088 (28,570,945) 83,377,969 47,060,347

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri - - - -

7- Diğer Gelir ve Karlar 3,685,431 917,345 3,427,061 930,502

8- Diğer Gider ve Zararlar (13,520,090) (12,345,130) (699,471) (269,137)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları 55,620 - 101,143 -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları 47 (1,070,767) (427,696) (1,584,434) 915

N- Dönem Net Karı veya Zararı 936,796,522 313,904,557 578,403,754 228,814,171

1- Dönem Karı ve Zararı 1,236,725,791 376,248,504 802,611,228 341,663,742

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 (299,929,269) (62,343,947) (224,207,474) (112,849,571)

3- Dönem Net Kar veya Zararı 936,796,522 313,904,557 578,403,754 228,814,171

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

(11)

Dipnot

Önceki Dönem 30 Eylül 2019

A. ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI -

1. Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 5,704,440,245 5,049,107,308

2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 346,408,503 875,638,362

3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (3,950,325,814) (4,351,085,233)

5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (831,210,677) (1,109,869,658)

6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı - -

7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit 1,269,312,257 463,790,779

8. Faiz ödemeleri - -

9. Gelir vergisi ödemeleri (289,102,664) (87,837,459)

10. Diğer nakit girişleri 20,247,176 5,453,139

11. Diğer nakit çıkışları (16,075,412) (70,407,161)

12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 984,381,357 310,999,298

B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1. Maddi varlıkların satışı 6 76,241 166,499

2. Maddi varlıkların iktisabı 6 ve 8 (27,373,741) (22,247,079)

3. Mali varlık iktisabı 11 (2,468,697,471) (827,720,667)

4. Mali varlıkların satışı 11 1,501,854,348 456,108,652

5. Alınan faizler 600,826,305 651,863,153

6. Alınan temettüler 71,937,866 120,000,000

7. Diğer nakit girişleri 176,492,295 107,934,261

8. Diğer nakit çıkışları (8,383,861) (158,546,356)

9. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan/ (kullanılan) net nakit (153,268,018) 327,558,463 C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN

NAKİT AKIMLARI

1. Hisse senedi ihracı - -

2. Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3. Finansal kiralama borçları ödemeleri 20 (19,597,285) (18,351,032)

4. Ödenen temettüler (181,773,764) (282,000,000)

5. Diğer nakit girişleri - -

6. Diğer nakit çıkışları - -

7. Finansman faaliyetlerinde kullanılan net nakit (201,371,049) (300,351,032)

D. KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE

OLAN ETKİSİ 57,465,363 61,205,265

E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen artış 687,207,653 399,411,994

F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 3,294,152,885 2,996,449,577 G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 3,981,360,538 3,395,861,571

Takip eden dipnotlar konsolide olmayan finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.

(12)

Dipnot Sermaye

Kendi Hisse Senetleri

Varlıklarda

Değer Artışı Düzeltmesi Farkları Çevrim

Farkları Yasal Yedekler

Statü Yedekleri

Dağıtılmamış Karlar

Net Dönem

Karı Yıllar

Karları Toplam

I – Önceki Dönem Sonu Bakiyesi - 31 Aralık 2018 529,147,564 - (191,937,350) 118,495,352 - 172,600,724 - 985,979,122 562,588,635 310,440,240 2,487,314,287

II – Muhasebe Politikasındaki Değişiklikler - - - - - - - - - - -

III – Yeni Bakiye (I+II) (01/01/2019) 529,147,564 - (191,937,350) 118,495,352 - 172,600,724 - 985,979,122 562,588,635 310,440,240 2,487,314,287

A – Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - -

1 – Nakit - - - - - - - - - - -

2 – İç Kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B – İşletmenin Aldığı Kendi Hisse Senetleri - - - - - - - - - - -

C – Gelir Tablosunda Yer Almayan Kazanç ve Kayıplar - - - - - - - - - - -

D – Finansal Varlıkların Değerlemesi 11 ve 15 - - 201,597,463 - - - - - - - 201,597,463

E – Yabancı Para Çevrim Farkları - - - - - - - - - - -

F – Diğer Kazanç ve Kayıplar - - - - - - - - - - -

G – Enflasyon Düzeltme Farkları - - - - - - - - - - -

H – Net Dönem Karı - - - - - - - - 578,403,754 - 578,403,754

I – Yedeklere ve Geçmiş Yıllar Zararlarına Transferler - - - - - 25,554,262 - 255,034,373 (280,588,635) - -

J – Dağıtılan Temettü - - - - - - - - (282,000,000) - (282,000,000)

II – Dönem Sonu Bakiyesi – 30 Eylül 2019 529,147,564 - 9,660,113 118,495,352 - 198,154,986 - 1,241,013,495 578,403,754 310,440,240 2,985,315,504

Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmemiş Özkaynak Değişim Tablosu - 30 Eylül 2020

Dipnot Sermaye

İşletmenin Kendi Hisse Senetleri

Varlıklarda Değer Artışı

Öz sermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları

Yabancı Para Çevrim

Farkları Yasal Yedekler

Statü Yedekleri

Diğer Yedekler ve Dağıtılmamış Karlar

Net Dönem Karı

Geçmiş Yıllar

Karları Toplam

I – Önceki Dönem Sonu Bakiyesi - 31 Aralık 2019 529,147,564 - 105,103,138 118,495,352 - 198,154,986 - 1,246,818,959 727,095,057 308,124,254 3,232,939,310

II – Muhasebe Politikasındaki Değişiklikler - - - - - - - - - -

III – Yeni Bakiye (I+II) (01/01/2020) 529,147,564 - 105,103,138 118,495,352 - 198,154,986 - 1,246,818,959 727,095,057 308,124,254 3,232,939,310

A – Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - -

1 – Nakit - - - - - - - - - - -

2 – İç Kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B – İşletmenin Aldığı Kendi Hisse Senetleri - - - - - - - - - - -

C – Gelir Tablosunda Yer Almayan Kazanç ve Kayıplar - - - - - - - - - - -

D – Finansal Varlıkların Değerlemesi 11 ve 15 - - (78,672,496) - - - - - - - (78,672,496)

E – Yabancı Para Çevrim Farkları - - - - - - - - - - -

F – Diğer Kazanç ve Kayıplar - - - - - - - - - - -

G – Enflasyon Düzeltme Farkları - - - - - - - - - - -

H – Net Dönem Karı - - - - - - - - 936,796,522 - 936,796,522

I – Yedeklere ve Geçmiş Yıllar Zararlarına Transferler - - - - - 29,354,262 - 377,740,795 (407,095,057) - -

J – Dağıtılan Temettü - - - - - - - - (320,000,000) - (320,000,000)

II – Dönem Sonu Bakiyesi – 30 Eylül 2020 529,147,564 - 26,430,642 118,495,352 - 227,509,248 - 1,624,559,754 936,796,522 308,124,254 3,771,063,336