ŞEKERBANK T.A.Ş.
1 OCAK - 31 MART 2006 ARA
DÖNEMİNE AİT MALİ TABLOLAR VE MALİ TABLOLARA
İLİŞKİN DİPNOTLAR
1 Şekerbank T.A.Ş.
Yönetim Kurulu’na İstanbul
ŞEKERBANK T.A.Ş.
1 OCAK – 31 MART 2006 ARA DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU
1. Şekerbank T.A.Ş.’nin (“Banka”) 31 Mart 2006 tarihi itibariyle hazırlanan bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait gelir tablosu, nakit akım tablosu ve öz kaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu mali tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız sınırlı denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu mali tablolar üzerine rapor sunmaktır.
2. Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve bu Kanun’un Geçici 1’inci maddesi uyarınca yürürlükte bulunan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin, mali tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak mali tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.
3. Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki mali tabloların, Banka’nın 31 Mart 2006 tarihi itibariyle mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37’nci maddesi ve bu Kanun’un Geçici 1’inci Maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.
DENETİM SERBEST MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU
Özlem Gören Güçdemir
Sorumlu Ortak Başdenetçi
İstanbul, 12 Mayıs 2006
ŞEKERBANK T.A.Ş.'NİN 31 MART 2006 TARİHİ İTİBARİYLE HAZIRLANAN ÜÇ AYLIK KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU
Adres : Büyükdere Cad. No:171 Metrocity Kat:9 1. Levent 34330 İstanbul
Telefon : (212) 319 70 00
Fax : (212) 319 73 79
Elektronik site adresi : http//www.sekerbank.com.tr
Elektronik posta adresi : malikontrolvemuhasebe@sekerbank.com.tr
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Kamuya Açıklanacak Mali Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında 17 Sayılı Tebliğ’e göre hazırlanan üç aylık konsolide olmayan finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır.
• BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER
• BANKANIN KONSOLİDE OLMAYAN ARA DÖNEM MALİ TABLOLARI
• İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
• BANKANIN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER
• KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
• DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
• BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU
Bu raporda yer alan konsolide olmayan üç aylık mali tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama Yönetmeliği ve ilgili Tebliğler ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Yeni Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız sınırlı denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.
12 Mayıs 2006
Dr. Hasan Basri GÖKTAN
Halil Can YEŞİLADA
Fatih TEZCAN
Mesut ÖZDİNÇ
Yönetim Kurulu Başkanı Genel Müdür
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür
Yardımcısı
Mali Kontrol ve Muhasebe
Müdürü
Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler:
Ad-Soyad/Unvan: İrem Soydan / Yönetmen Tel No: (0 212) 319 73 35
Fax No: (0 212) 319 73 79
BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER
I. Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanları ... 1
II. Banka’nın Dahil Olduğu Grup... 1
İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLAR I. Bilanço ... 2-3 II. Bilanço Dışı Yükümlülükler Tablosu ... 4
III. Gelir Tablosu ... 5
IV. Özkaynak Değişim Tablosu ... 6
V. Nakit Akım Tablosu... 7
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Muhasebe İlkelerinde Meydana Gelen Değişiklikler İle İlgili Açıklama ve Dipnotlar ... 8
II. Mevsimsellik veya Dönemsellik Arzeden İşlemler... 8
III. Sürekli Olmayan İşlemler ve Temel Hatalar ... 8
IV. Olağan Faaliyetlerin Dışında Gerçekleşen Kalemlerin Niteliği ve Tutarı ... 8
V. Önceki Dönem Mali Tablolarında, Cari Döneme İlişkin Olarak Yeralan Tahmini Tutarlarda Meydana Gelen Değişiklikler İle Önceki Dönemde Tahmini Değerleri Üzerinden Yeralan Tutarların Gerçekleşen Değerleri... 8
VI. Borçlanma Senetleri ile Sermaye Araçlarının İhracı ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler 9 VII. Hisse Başına ve Toplam Temettü Ödemeleri ... 9
VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar ... 9
IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma veya Durdurulan Faaliyetler ... 9
X. Şarta Bağlı Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler ... 9
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 10
II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 12
III. Kur Riski ne İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 13
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 15
V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 18
BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 19
II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 36
III. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 42
IV. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 46
V. Nakit Akım Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 48
VI. Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 49
VII. Enflasyon Muhasebesine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 52
VIII. Bilanço Sonrası Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 55
ALTINCI BÖLÜM DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Banka’nın Faaliyetlerine İlişkin Diğer Açıklama ve Dipnotlar ... 55
YEDİNCİ BÖLÜM BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Bağımsız Sınırlı Denetim Raporuna İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar ... 55
II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklamalar ve Dipnotlar ... 55
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
1 BİRİNCİ BÖLÜM
GENEL BİLGİLER
I. Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanları
1953 yılında 14 ortaklı bir Türk bankası olarak Eskişehir’de faaliyetlerine başlayan Pancar Kooperatifleri Bankası Anonim Şirketi, 1956 yılında Şekerbank T.A.Ş. adını alarak merkezini Ankara’ya nakletmiştir.
Banka 1996 yılında %15 hissesini halka açmış, bugün hisselerinin % 21.76’lık kısmı halka arz edilmiş durumdadır. Banka’nın ana hissedarı Şekerbank T.A.Ş. Personeli Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı, sosyal güvenlik sistemi içinde üyelerine emeklilik güvenceleri sağlamaktadır.
Şekerbank T.A.Ş.’nin finans, ticaret, turizm, şeker sanayi, yem sanayi, madencilik alanlarında çeşitli iştirak ve bağlı ortaklıkları bulunmaktadır.
Bankanın faaliyet alanı her türlü nakdi ve gayrinakdi Türk Lirası ve döviz üzerinden krediler açmak, sermaye piyasası işlemlerini yapmak, TL ve YP mevduat toplamak, ve diğer bankacılık hizmetlerini yapmaktır .
II. Banka’nın Dahil Olduğu Grup
31 Aralık 2005 tarihi itibariyle başlıca hissedarlar ve sermaye yapısı aşağıda belirtilmiştir :
Kişi ve Kuruluşun Adı PayTutarı Pay
Oranı (%) Ödenmiş Sermaye
*
Ödenmemiş Sermaye
Şekerbank T.A.Ş.
Personeli Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma
Sandığı Vakfı 53,700 42.96 53,700
-
Şekerbank T.A.Ş.
Personeli Sosyal Sigorta
Sandığı Vakfı 11,350 9.08 11,350 -
Halka Arz 47,100 37.68 47,100 -
Diğer 12,850 10.28 12,850 -
Toplam
125,000 100.00 125,000 -
(*)Borsada işlem gören hisselerle birlikte Şekerbank T.A.Ş. Personeli Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı’nın payı % 53.53’e, Şekerbank T.A.Ş. Personeli Sosyal Sigorta Sandığı Vakfı’nın payı da % 14.43’e ulaşmaktadır.8 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
I. Muhasebe İlkelerinde Meydana Gelen Değişiklikler İle İlgili Açıklama ve Dipnotlar:
Bankalar, 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37. maddesi uyarınca, kuruluş birliklerinin ve Türkiye Muhasebe Standartları Kurulunun görüşü alınmak suretiyle Kurul tarafından uluslararası standartlar esas alınarak belirlenecek usûl ve esaslara uygun olarak muhasebe sistemlerinde tekdüzeni uygulamak; tüm işlemlerini gerçek mahiyetlerine uygun surette muhasebeleştirmek;
finansal raporlarını bilgi edinme ihtiyacını karşılayabilecek biçim ve içerikte, anlaşılır, güvenilir ve karşılaştırılabilir, denetime, analize ve yorumlamaya elverişli, zamanında ve doğru şekilde düzenlemek zorundadır.
Bankalar, kanunî ve yardımcı defter ve kayıtlarını, şubeleri, yurt içi ve yurt dışındaki muhabirleri ile hesap mutabakatı sağlamadan bilançolarını kapatamazlar.
Banka yasal kayıtlarını, mali tablolarını ve mali tablolarına baz teşkil eden dokümanları söz konusu düzenlemelere ve Türk Ticaret Mevzuatı ile Vergi Mevzuatı’na uygun olarak tutmaktadır.
Banka, mali tablolarını, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun Geçici 1. Maddesi uyarınca yürürlükten kaldırılan 4389 sayılı Bankalar Kanunu'nun "Hesap ve Kayıt Düzeni" başlıklı 13.
maddesi hükmü çerçevesinde yürürlükte bulunan "Muhasebe Uygulama Yönetmeliği" (MUY) ve ilgili tebliğler ile diğer düzenlemelere uygun olarak hazırlamaktadır.
Yıl sonu itibariyle hazırlanan mali tabloların baz alındığı muhasebe politika ve yöntemleri ara dönem mali tablolarının hazırlanmasında değiştirilmeden uygulanmıştır. Yıl sonu itibariyle hazırlanan mali tablolar ile muhasebe politika ve yöntemlerine www.tbb.org.tr web sayfasından ulaşılabilir.
II. Mevsimsellik Veya Dönemsellik Arzeden İşlemler:
Banka’nın mevsimsellik veya dönemsellik arzeden işlemleri bulunmamaktadır.
III. Sürekli Olmayan İşlemler Ve Temel Hatalar:
Banka’nın bünyesinde bulunan faaliyetlerden kaynaklanan sürekli olmayan işlemleri veya temel hataları bulunmamaktadır.
IV. Olağan Faaliyetlerin Dışında Gerçekleşen Kalemlerin Niteliği Ve Tutarı:
Banka’nın varlıklar, yükümlülükler, özkaynaklar, net kar veya nakit akımlarını etkileyen ve nitelik, tutar veya oluşum bakımından olağan faaliyetlerin dışında gerçekleşen işlemleri bulunmamaktadır.
V. Önceki Dönem Mali Tablolarında, Cari Döneme İlişkin Olarak Yeralan Tahmini Tutarlarda Meydana Gelen Değişiklikler İle Önceki Dönemde Tahmini Değerleri Üzerinden Yeralan Tutarların Gerçekleşen Değerleri:
Genel giderler dışında, önceki dönemde tahmini değerleriyle muhasebeleştirilen işlemler
bulunmamakta ve genel giderlerin tahmini değerleriyle gerçekleşen değerleri arasında oluşan
fark mali tabloları önemli ölçüde etkilememektedir.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
9 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (devamı)
VI. Borçlanma Senetleri İle Sermaye Araçlarının İhracı Ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler:
Banka’nın ihraç ettiği borçlanma senetleri ile benzeri sermaye araçları bulunmamaktadır.
VII. Hisse Başına Ve Toplam Temettü Ödemeleri:
Banka’nın 31 Mart 2006 tarihi itibariyle açıkladığı hisse başına veya toplam temettü ödemeleri bulunmamaktadır.
VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar:
Banka’nın faaliyetlerini ve mali tablolarını önemli derecede etkileyecek bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan önemli bir husus bulunmamaktadır.
IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi Veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma Veya Durdurulan Faaliyetler:
Banka’nın, elden çıkardığı ortaklığı veya uzun vadeli yatırımı ile yine aynı dönemde edindiği ortaklığı veya uzun vadeli yatırımları ile yeniden yapılandırılan veya durdurulan faaliyetleri bulunmamaktadır.
X. Şarta Bağlı Varlık Ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler:
Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın hukuk departmanından alınan bilgilere göre Banka aleyhine
açılmış ve halen devam eden toplam 85 adet dava bulunmaktadır. Davaların, bilanço tarihi
itibariyle toplam tutarı 3,434 Bin YTL’dir. Banka, bilanço tarihi itibariyle, aleyhte açılan
davaların tamamına karşılık ayırmıştır.
10 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Bilanço tarihi itibariyle Banka’nın sermaye yeterlilik oranı % 20.96’dir.
Standart metod kullanılarak aylık bazda piyasa riski hesaplanmakta, elde edilen sonuçlar sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması sırasında dikkate alınmaktadır.
Banka sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde standart metodu kullanmaktadır.
Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Bilgiler:
Risk Ağırlıkları
Banka
0 % 20 % 50 % 100 %
Risk Ağır. Varlık, Yüküm., Gnakdi Kredi
Bilanço Kalemleri (Net) 432,691 55,963 505,716 750,782
Nakit Değerler 46,231 - - -
Bankalar 139,552 55,963 - -
Bankalararası Para Piyasası - - - -
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - - -
Zorunlu Karşılıklar 72,725 - - -
Özel Finans Kurumları - - - -
Krediler 34,700 - 493,616 622,979
Takipteki Alacaklar (Net) - - - -
İştirak, Bağlı Ortak. Ve VKET Men. Değ. - - - 5,090
Muhtelif Alacaklar - - - 21,606
Vadeye Kadar Elde Tutul Men. Değ (Net) 113,320 - - - Finansal Kira. Amaç. Varlık. Veril Avans - - - - Finansal Kira. İşlemlerinden Alacaklar - - - - Finansal Kira. Konusu Varlıklar (Net) - - 12,100 -
Sabit Kıymetler (Net) - - - 76,333
Diğer Aktifler 26,163 - - 24,774
Bilanço Dışı Kalemler 276,528 763,323 352,067 72,277 Garanti ve Kefaletler 11,009 762,888 13,482 50,386
Taahhütler - - 338,585 -
Diğer Nazım Hesaplar - - - -
Türev Finansal Araçlar ile İlgili İşlemler 219,293 - - 412 Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 46,226 435 - 21,479
Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar - - - -
Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 709,191 819,286 857,783 823,059
Banka
Cari Dönem Önceki Dönem Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar(*) 1,415,808 1,476,739
Piyasa Riskine Esas Tutar 172,163 135,038
Özkaynak 332,847 325,985
Özkaynak/(RAV+PRET)*100 (*) 20.96 20.23
(*) “RAV: Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar” ,“PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar”
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
11 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Cari Dönem Önceki Dönem
ANA SERMAYE
Ödenmiş Sermaye 125,000 125,000
Nominal Sermaye 125,000 125,000
Sermaye Taahhütleri (-) - -
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 59,300 59,300
Hisse Senedi İhraç Primleri ve İptal Kârları - -
Yasal Yedekler 23,459 21,606
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 9,055 7,202
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 14,404 14,404
Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe - -
Statü Yedekleri - -
Olağanüstü Yedekler 124,543 89,366
Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe 124,543 89,366
Dağıtılmamış Kârlar - -
Birikmiş Zararlar - -
Yabancı Para Sermaye Kur Farkı - -
Kâr 15,469 37,030
Dönem Kârı 15,469 37,030
Geçmiş Yıllar Kârı - -
Zarar (-) - -
Dönem Zararı - -
Geçmiş Yıllar Zararı - -
Ana Sermaye Toplamı 347,771 332,302
KATKI SERMAYE
Yeniden Değerleme Fonu 668 668
Menkuller - -
Gayrimenkuller - -
Sermayeye Eklenecek İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kaz. 668 668
Özel Maliyet Bedelleri Yeniden Değerleme Fonu - -
Yeniden Değerleme Değer Artışı 369 369
Kur Farkları - -
Genel Karşılıklar 8,518 8,889
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 18,788 8,534
Alınan Sermaye Benzeri Krediler - -
Menkul Değerler Değer Artış Fonu 2,656 16,632
İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 2,656 16,632
Yapısal Pozisyona Konu Edilen Menkul Değerler Değer Artışı - -
Katkı Sermaye Toplamı 30,999 35,092
ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE - -
SERMAYE 378,770 367,394
SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 45,923 41,409
Ana Faaliyet Konuları Para ve Sermaye Piyasaları ile Sigortacılık Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre İzin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yapılan Tüm Sermaye Katılımlarına İlişkin Tutarlar ile Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bu Tür Mali
Ortaklıklara İlişkin Sermaye Payları 37,203 34,222
Özel Maliyet Bedelleri 2,367 2,550
İlk Tesis Bedelleri 5,444 4,182
Peşin Ödenmiş Giderler 909 455
İştiraklerin, Bağlı Ortaklıkların, Sermayesine Katılınan Diğer Ortaklıkların, Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bu Tür Mali Ortaklıkların ve Konsolide Sabit
Kıymetlerin Rayiç Değerleri Bilançoda Kayıtlı Değerlerinin Altında ise Aradaki Fark - -
Türkiye’de Faaliyet Gösteren Diğer Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler - -
Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) - -
Aktifleştirilmiş Giderler - -
Toplam Özkaynak 332,847 325,985
12 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Banka tarafından kısa veya uzun pozisyonun minimum düzeyde tutulması suretiyle “squar gitme” politikası uygulanmakta ve böylece kur riskinden kaçınılmaktadır. Tahvil–Bono stoğu, büyük bir kısmının yatırım portföyünde olması nedeniyle alım-satıma konu edilmemekte ve BDDK raporlama setinde faiz oranı riskinin hesaplanmasında dikkate alınmamaktadır.
Piyasa Riskine maruz tutarı oluşturan faiz oranı riski (aylık), hisse senedi pozisyon riski (aylık) ve kur riski (aylık-haftalık) standart metod ile hesaplanarak Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’na raporlanmaktadır.
Risk ile ilgili yapılan tüm hesaplamalar, ilgili müdürlüklere pozisyon ayarlamalarında yol göstermesi amacı ile gönderilmektedir.
Piyasa Riski ile ilgili tablo
Tutar Faiz Oranı Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 13,491
Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 13,491 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Faiz Oranı Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Hisse Senedi Pozisyon Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü – Standart Metot 6 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 4 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 2 Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye
Yükümlülüğü -
Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 276
Sermaye Yükümlülüğü 276
Kur Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -
Toplam RMD-İç Model -
Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü 13,773
Piyasa Riskine Maruz Tutar 172,163
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
13 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Banka kur riskine maruz bırakılmamaktadır. Ancak, oluşabilecek kur riskleri standart metod kapsamında yer alan kur riski tablosunda haftalık ve aylık periyodlarla hesaplanmaktadır.
Böylece kur riski yakından takip edilmektedir.
Gerekli görüldüğü zamanlarda, bankalarla nadiren de olsa para swapı işlemleri yapılmaktadır.
Bankanın, finansal piyasalarda alabileceği riskler Yönetim Kurulu ve Aktif Pasif Komitesi (APKO) kararları ile belirlenmektedir. APKO kararı ile Fon Yönetimi Müdürlüğü’nün taşıyabileceği pozisyon limitleri sınırlandırılmıştır. Gün içi limit, gecelik taşıma limiti ve zarar durdurma limitleri yetki bazında belirlenmiş olup bunların kontrolleri İç Denetim Müdürlüğü tarafından yapılmaktadır. Haftalık yapılmakta olan APKO toplantılarında piyasalar, bankanın aktif/pasif yapısı ve taşınmakta olan riskler detaylı olarak tartışılarak strateji belirlenmektedir.
Bankanın mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan ABD Doları ve Euro cari döviz alış kurları aşağıdaki gibidir:
ABD Doları Euro 31.03.2006 1.3450 1.6293 30.03.2006 1.3460 1.6250 29.03.2006 1.3595 1.6324 28.03.2006 1.3495 1.6274 27.03.2006 1.3420 1.6146
Banka’nın ABD Doları, Euro ve Yen cari döviz alış kurunun mali tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri:
1 ABD Doları 1.3283
1 Euro 1.5934
1 Yen (*100) 1.1315
14 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Banka’nın Kur Riskine İlişkin Tablo
EURO USD Yen Diğer YP Toplam
Cari Dönem
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve
T.C. Merkez Bnk. 33,566 8,179 - 691 42,436
Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan
Alacaklar 13,121 25,124 90 16,602 54,937
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 77,312 116,461 - - 193,773
Para Piyasalarından Alacaklar - - - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler 32,570 134,310 - - 166,880 Verilen Krediler (*) 61,219 132,470 - 427 194,116
İştirak ve Bağlı Ortaklıklardaki Yat. - 4,109 - - 4,109 Vadeye Kadar Elde Tutulacak M. D (*) 25,426 76,391 - - 101,817
Maddi Duran Varlıklar - - - - -
Şerefiye - - - - -
Diğer Varlıklar (*) 44,867 94,648 - 356 139,871 Toplam Varlıklar 288,081 591,692 90 18,076 897,939
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 1,426 1,954 - 161 3,541 Döviz Tevdiat Hesabı 442,680 414,313 6 15,402 872,401
Para Piyasalarına Borçlar - - - - -
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 5,510 7,657 - 428 13,595
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - -
Muhtelif Borçlar 286 767 - - 1,053
Diğer Yükümlülükler 2,826 2,287 - 70 5,183
Toplam Yükümlülükler 452,728 426,978 6 16,061 895,773 Net Bilanço Pozisyonu (164,647) 164,714 84 2,015 2,166
Net Bilanço Dışı Pozisyon - - - - -
Türev Finansal Araçlardan Alacak. 202,259 36,276 - - 238,535 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 35,505 202,951 - 1,169 239,625 Gayrinakdi Krediler 123,257 296,376 1,998 7,538 429,169
Önceki Dönem
Toplam Varlıklar 334,240 600,253 255 14,153 948,901 Toplam Yükümlülükler 461,253 467,746 17 16,383 945,399 Net Bilanço Pozisyonu (127,013) 132,507 238 (2,230) 3,502 Bilanço Dışı Pozisyon 122,758 (132,966) - 3,598 (6,610) Gayrinakdi Krediler 108,500 317,803 2,131 7,885 436,319
*Verilen krediler içerisinde 28,770 Bin YTL tutarında USD cinsinden, 4,378 Bin YTL tutarında EURO cinsinden, vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler içerisinde 69,230 Bin YTL tutarında USD cinsinden ve diğer varlıklar içerisinde 37,401 Bin YTL USD cinsinden, 7 Bin YTL tutarında EURO cinsinden dövize endeksli varlıklar ilave edilmiştir.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
15 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı Banka tarafından ölçülmektedir. Standart metod içerisinde yer alan genel ve spesifik faiz oranı riski tabloları ile varlık ve yükümlülükler ele alınarak Banka’nın karşı karşıya olduğu faiz oranı riski hesaplanmakta ve genel piyasa riskinin bir parçası olarak, Sermaye Yeterliliği Standart Oranı’nın hesaplanmasında dikkate alınmaktadır.
Bankanın TL mevduat, DTH, repo vb. bütün kaynak maliyetleri Yönetim Kurulu’nca yetkili kılınan ilgili Genel Müdür Yardımcısı onayı ile fiyatlanmaktadır.
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle)
Cari Dönem Sonu Kadar 1 Aya 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve
üzeri Faizsiz Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 139,552 - - - - 46,231 185,783 Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 44,585 - - - - 11,378 55,963 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 18,062 138,596 385,279 82,329 109,805 50 734,121 Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - - Satılmaya Hazır Menkul Değerler 32,570 46 315,561 125,840 157,917 - 631,934 Verilen Krediler 182,099 553,898 53,963 142,019 219,316 - 1,151,295 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - 165,803 6,821 1,660 - - 174,284 Diğer Varlıklar 113,120 46,078 12,520 21,552 7,641 206,374 407,285 Toplam Varlıklar 529,988 904,421 774,144 373,400 494,679 264,033 3,340,665
Yükümlülükler Bankalararası Mevduat 3,550 - - - - 7,119 10,669
Diğer Mevduat 1,448,359 447,691 99,159 28,176 555 444,888 2,468,828 Para Piyasalarına Borçlar 242,665 2,413 - - - - 245,078 Muhtelif Borçlar - - - - - 15,937 15,937 İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - - Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 2,914 7,254 12,327 1,175 53,716 - 77,386 Diğer Yükümlülükler (*) 88,715 6,560 961 926 3,981 421,624 522,767 Toplam Yükümlülükler 1,786,203 463,918 112,447 30,277 58,252 889,568 3,340,665
Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (1,256,215) 440,503 661,697 343,123 436,427 (625,535) -
Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık 257 - - - - - 257
Toplam Faize Duyarlı Açık (1,255,959) 440,503 661,698 343,123 436,427 (625,535) 257 (*) Diğer yükümlülükler altındaki 351,464 Bin YTL tutarındaki özkaynaklar faizsiz sütununda gösterilmiştir.
16 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle) (devamı)
Önceki Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl
ve üzeri Faizsiz Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 143,211 - - - - 43,212 186,423 Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 184,707 - - - - - 184,707 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 28,606 108,836 125,207 5,078 10,736 - 278,463
Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler 319,507 134,211 115,670 163,475 - 732,863 Verilen Krediler 79,303 586,164 94,786 109,423 264,918 - 1,134,594 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - 57,169 130,937 - 1,660 - 189,766 Diğer Varlıklar(*) 115,907 41,027 35,688 24,567 10,680 203,134 431,003 Toplam Varlıklar 551,734 1,112,704 520,829 254,737 451,469 246,346 3,137,819
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 12,055 - - - - - 12,055
Diğer Mevduat 2,057,705 272,945 38,872 85,895 875 - 2,456,292 Para Piyasalarına Borçlar 28,710 28,568 - - - - 57,278 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar - - - - - 6,824 6,824
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - -
Muhtelif Borçlar 7,691 8,385 10,799 3,352 54,235 84,462 Diğer Yükümlülükler 13,771 31,366 2,792 1,215 4,263 467,501 520,908 Toplam Yükümlülükler 2,119,932 341,264 52,463 90,462 59,372 474,325 3,137,819
Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (1,568,198) 771,440 468,366 164,275 392,096 (227,979) - Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık (12,935) 806 - - - - (12,129) Toplam Faize Duyarlı Açık (1,581,133) 772,246 468,366 164,275 392,096 (227,979) (12,129) (*)Vadesiz, faiz içeren hesap bakiyeleri 1 aya kadar vadeli grubunun altında, dağıtılamayan bakiyeler ise “faizsiz” gurubunun altında sınıflanmıştır.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
17 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Parasal Finansal Araçlara Uygulanan Faiz Oranları
Cari Dönem Sonu EURO USD Yen YTL
% % % %
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1.12 2.12 - 10.12 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 2.37 4.43 - 13.44 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 5.12 6.88 - 14.37
Para Piyasalarından Alacaklar - - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler 4.06 6.01 - 14.04
Verilen Krediler 7.08 7.42 - 25.44
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 3.51 10.59 - 13.69 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat - - - 13.32
Diğer Mevduat (Vadeli) 3.59 4.81 - 17.51
Para Piyasalarına Borçlar - - - 12.92
Muhtelif Borçlar - - - -
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 4.07 6.42 14.63
*31.03.2006 tarih itibariyle bakiye vermeyen varlık ve yükümlülük kalemlerinin faiz oranları “0” olarak yazılmıştır
Önceki Dönem Sonu EURO USD Yen YTL
% % % %
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. - - - 10.25 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 2.41 3.75 -
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 5.47 7.26 - 15.63
Para Piyasalarından Alacaklar -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler 4.15 6.07 - 17.40
Verilen Krediler 7.26 6.98 - 33.31
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 9.91 10.88 - 21.19 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 2.05 2.99 - 14.07
Diğer Mevduat 2.81 3.47 - 18.30
Para Piyasalarına Borçlar - - - 10.48
Muhtelif Borçlar - - - 0.00
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - 0.00
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 3.46 5.21 - 13.56
*31.12.2005 tarih itibariyle bakiye vermeyen varlık ve yükümlülük kalemlerinin faiz oranları “0” olarak yazılmıştır
18 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Likidite yönetimi yapılırken vadesi gelecek tüm borçları karşılayacak bir kaynak yapısı oluşturulmuş, piyasaya olan borç tutarının, toplam yükümlülükler içerisindeki payı oldukça düşük düzeyde gerçekleşmiştir. Banka, genelde gecelik vadenin yaygın olarak kullanıldığı İMKB repo, T.C. Merkez Bankası, Para Piyasası veya Bankalararası Para Piyasası gibi kısa vadeli piyasaları kullanmama yönünde politikalar uygulamıştır. Bunun nedeni bu piyasalarda mevcut limitlerin mümkün olduğu kadar kriz dönemlerinde kullanılmak üzere boş tutulması ve gecelik fonlamaya dayalı aktif yönetiminin faiz riskine çok hassas olmasıdır.
Banka’nın yaygın ve köklü şube ağına sahip olması dolayısıyla mevduat tabanının güçlülüğü ve bunun daha da güçlendirilmesinin mümkün olması olası likidite krizlerine karşı kuvvetli bir güvence ve avantaj sağlamaktadır.
Banka’nın Nakit akımı tüm vadeleri kapsayacak şekilde günlük olarak takip edilmekte aktif / pasif yapısı arasında gerekli açık pozisyon (gap) ve faiz analizleri günlük yapılarak buna göre yönetim kararları alınmaktadır.
Kısa vadeli likidite ihtiyacı oldukça düşüktür ve ihtiyaç olması durumunda Banka, gerek yurtiçi gerekse yurtdışı piyasalardan (TCMB, İMKB, Bankalararası Para Piyasaları, Takasbank ve diğer piyasalar) rahatlıkla borçlanabilmektedir. Özellikle yurtdışı borçlanmalar ortalamada dikkate alınmayacak düzeydedir ve çoğu zaman Banka borç veren konumundadır. Ancak yine de ihtiyaç durumunda Banka mevcut yabancı para portföyü ile önemli bir yabancı para repo kaynağı yaratabilme kapasitesine sahip bulunmaktadır.
Likidite ve döviz pozisyonuna ilişkin yabancı para bazında yapılan haftalık, aylık hesaplamalar TCMB’na düzenli olarak bildirilmektedir.
-
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
19 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi
Vadesiz
1 Aya
Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay
1 Yıl ve
Üzeri Dağıtılama
yan Toplam Cari Dönem
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler)
Ve T.C. Merkez Bnk. 185,783 - - - - - - 185,783 Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan 11,378 44,585 - - - - - 55,963 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer 50 477 30,824 33,516 5,336 663,918 - 734,121 Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - - - Satılmaya Hazır Menkul Değerler - - - 31,903 125,840 474,191 - 631,934 Verilen Krediler - 182,099 553,898 53,963 142,019 219,316 - 1,151,295 Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D. - - 105,781 34,255 2,001 32,247 - 174,284 Diğer Varlıklar 15,478 97,667 55,736 5,665 19,623 22,219 190,897 407,285 Toplam Varlıklar 212,689 324,828 746,239 159,302 294,819 1,411,891 190,897 3,340,665 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 7,119 3,550 - - - - - 10,669 Diğer Mevduat 444,888 1,448,359 447,691 99,159 28,176 555 - 2,468,828 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar - 2,915 7,254 12,327 1,175 53,716 - 77,387 Para Piyasalarına Borçlar - 242,665 2,413 - - - - 245,078 İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - - - Muhtelif Borçlar 15,937 - - - - - - 15,937 Diğer Yükümlülükler 353,837 156,502 6,560 961 980 3,926 - 522,766 Toplam Yükümlülükler 821,781 1,853,991 463,918 112,447 30,331 58,197 - 3,340,665 Net Likidite Açığı (609,092) (1,529,163) 282,321 46,855 264,488 1,353,694 190,897 - Önceki Dönem
Toplam Aktifler 231,645 356,971 610,481 278,231 275,151 1,218,610 166,730 3,137,819 Toplam Yükümlülükler 890,289 1,703,366 341,868 52,462 90,462 59,372 - 3,137,819 Net Likidite Açığı (658,644) (1,346,395) 268,613 225,769 184,689 1,159,238 166,730 -
*Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilmiştir.
20 BEŞİNCİ BÖLÜM
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler
31.03.2006 31.12.2005
YTL YP YTL YP
Vadesiz Serbest Tutar 111,511 28,041 113,941 29,270
Vadeli Serbest Tutar - - - -
Toplam 111,511 28,041 113,941 29,270
2. Alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler
2.1. Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler:
31.03.2006 31.12.2005
YTL YP YTL YP
Hisse Senetleri - - - -
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 76,038 - - -
Diğer - - - -
Toplam 76,038 - - -
* Cari dönem Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.lere ait serbest tutarların toplamı 584,534 Bin YTL, hisse senetleri ve diğer menkul değerlerin toplam tutarı 50 Bin YTL'dır. Önceki dönem Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.lere ait serbest tutarların toplamı 279,324 Bin YTL, hisse senetleri ve diğer menkul değerlerin toplam tutarı 49 Bin YTL'dir.
2.2. Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı menkul değerler:
31.03.2006 31.12.2005
YTL YP YTL YP
Devlet Tahvili 74,073 - -
Hazine Bonosu - - - -
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - - -
Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - -
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -
Diğer - - - -
Toplam 74,073 - -
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
21 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
3. Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler
3.1 Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
31.03.2006 31.12.2005
Borçlanma senetleri 631,935 733,286
Borsada işlem gören 631,935 733,286
Borsada işlem görmeyen - -
Hisse senetleri - -
Borsada işlem gören - -
Borsada işlem görmeyen - -
Değer Azalma Karşılığı (-) (1) (423)
Toplam 631,934 732,863
3.2 Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değerlerin özellikleri ve defter değerleri:
Bilanço tarihi itibariyle teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değer bulunmamaktadır.
3.3 Teminata verilen/ bloke edilen satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
31.03.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Hisse Senetleri - - - -
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 87,293 107,400 64,871 107,321
Diğer - - - -
Toplam 87,293 107,400 64,871 107,321
3.4 Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır menkul değerler:
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Devlet Tahvili 161,652 - - -
Hazine Bonosu - - - -
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - - -
Banka Bonoları ve Banka Garantili
Bonolar - - - -
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -
Diğer - - - -
Toplam 161,652 - - -
22 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar
4.1. Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:
31.03.2006 31.12.2005
Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler - - - - Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - - Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - - Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler - - - - Banka Mensuplarına Verilen Krediler 4,723 - 5,061 -
Toplam 4,723 - 5,061 -
4.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Nakdi Krediler
Krediler ve Diğer Alacaklar
Yeniden Yapılandırılan ya
da Yeni Bir İtfa Planına
Bağlananlar Krediler ve Diğer Alacaklar
Yeniden Yapılandırılan ya
da Yeni Bir İtfa Planına Bağlananlar
İhtisas Dışı Krediler 1,123,321 12,597 - -
İskonto ve İştira Senetleri 2,459 - - -
İhracat Kredileri 108,307 - - -
İthalat Kredileri - - - -
Mali Kesime Verilen
Krediler 12,843 - - -
Yurtdışı Krediler 382 - - -
Tüketici Kredileri 129,654 - - -
Kredi Kartları 77,074 - - -
Kıymetli Maden Kredisi - - - -
Diğer 792,602 12,597 - -
İhtisas Kredileri 15,377 - - -
Diğer Alacaklar - - - -
Toplam 1,138,698 12,597 - -
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
23 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.3 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredilerine ilişkin bilgiler
Kısa
Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Faiz ve Gelir Tah.ve Reesk.
Tüketici Kredileri-TP 12,208 111,525 123,733 565
Konut Kredisi 318 40,096 40,414 454
Taşıt Kredisi 1,015 39,121 40,136 -
İhtiyaç Kredisi 7,291 32,308 39,599 -
Diğer 3,584 - 3,584 111
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - 2,861 2,861 11
Konut Kredisi - 2,536 2,536 8
Taşıt Kredisi - 325 325 3
İhtiyaç Kredisi - - - -
Diğer - - - -
Tüketici Kredileri-YP - - - -
Konut Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi - - - -
İhtiyaç Kredisi - - - -
Diğer - - - -
Bireysel Kredi Kartları-TP 74,715 - 74,715 -
Taksitli 1,085 - 1,085 -
Taksitsiz 73,630 - 73,630 -
Bireysel Kredi Kartları-YP 139 - 139 -
Taksitli - - - -
Taksitsiz 139 - 139 -
Personel Kredileri-TP 681 2,379 3,060 -
Konut Kredisi - 97 97 -
Taşıt Kredisi - - - -
İhtiyaç Kredisi 360 2,282 2,642 -
Diğer 321 - 321 -
Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - - -
Konut Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi - - - -
İhtiyaç Kredisi - - - -
Diğer - - - -
Personel Kredileri-YP - - - -
Konut Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi - - - -
İhtiyaç Kredisi - - - -
Diğer - - - -
Personel Kredi Kartları-TP 1,663 - 1,663 -
Taksitli 28 - 28 -
Taksitsiz 1,635 - 1,635 -
Personel Kredi Kartları-YP - - - -
Taksitli - - - -
Taksitsiz - - - -
Toplam 89,406 116,765 206,171 576
24 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.4. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:
Kısa Vadeli
Orta ve Uzun
Vadeli Toplam Faiz ve
Gelir Tah.ve Reesk.
Taksitli Ticari Krediler-TP 36,077 116,327 152,404 3,239
İşyeri Kredisi 87 6,567 6,654 82
Taşıt Kredisi 2,282 83,711 85,993 2,315
İhtiyaç Kredisi 26,544 26,049 52,593 639
Diğer 7,164 - 7,164 203
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 4,124 563 4,687 10
İşyeri Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi - 441 441 5
İhtiyaç Kredisi 4,124 122 4,246 5
Diğer - - - -
Taksitli Ticari Krediler-YP 549 395 944 -
İşyeri Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi - - - -
İhtiyaç Kredisi 518 395 913 -
Diğer 31 - 31 -
Kurumsal Kredi Kartları-TP 557 - 557 -
Taksitli 2 - 2 -
Taksitsiz 555 - 555 -
Kurumsal Kredi Kartları-YP - - - -
Taksitli - - - -
Taksitsiz - - - -
Toplam 41,307 117,285 158,592 3,249
4.5. Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı:
31.03.2006 31.12.2005
Yurtiçi Krediler 1,150,913 1,134,046
Yurtdışı Krediler 382 548
Toplam 1,151,295 1,134,594
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
25 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.6. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:
31.03.2006 31.12.2005
Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 12,825 13,245 Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler 4,633 181
Toplam 17,458 13,426
4.7. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:
31.03.2006 31.12.2005
Özel Karşılıklar
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 104,778 104,895 Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 12,329 11,344 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 101,955 100,353
Toplam 219,062 216,592
26 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.8. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net):
4.8.1. Donuk alacaklardan bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
III. Grup: IV. Grup: V. Grup:
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler
ve Diğer Alacaklar
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar
Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer
Alacaklar
Cari Dönem - 7,702 4,895
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - - Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - 7,702 4,895
Önceki Dönem - 7,902 5,365
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - - Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - 7,902 5,365
4.8.2. Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:
III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı
Krediler ve Diğer Alacaklar
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer
Alacaklar
Zarar Niteliğindeki Kredi ve Diğer
Alacaklar Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 104,895 11,344 100,353
Dönem İçinde İntikal (+) 13,005 380 3,904
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - 5,099 3,169 Diğer Donuk.Alacak Hesaplarına Çıkış(-) (5,099) (3,169) - Dönem İçinde Tahsilat (-) (8,023) (1,325) (5,471)
Aktiften Silinen (-) - - -
Parasal Kayıp/Kazanç Etkisi(-) - - -
Dönem Sonu Bakiyesi 104,778 12,329 101,955
Özel Karşılık (-) (104,778) (12,329) (101,955)
Bilançodaki Net Bakiyesi - - -
4.8.3. Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler:
Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacak bulunmamaktadır.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
27 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
5. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler (Net)
5.1. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler:
31.03.2006 31.12.2005
Borçlanma Senetleri 175,062 190,408
Borsada İşlem Görenler 105,832 119,518 Borsada İşlem Görmeyenler 69,230 70,890
Değer Azalma Karşılığı (-) (778) (642)
Toplam 174,284 189,766
5.2. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin yıl içindeki hareketleri:
31.03.2006 31.12.2005
Dönem Başındaki Değer 189,766 487,415
Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları 1,260 (7,856)
Yıl İçindeki Alımlar - 42,756
Satış ve İtfa Yoluyla Yolu İle Elden Çıkarılanlar (15,964) (331,907)
Değer Azalışı Karşılığı (-) (778) (642)
Enflasyon düzeltmesi nedeniyle oluşan parasal kazanç (kayıp) - -
Dönem Sonu Toplamı 174,284 189,766
5.3. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin izlendiği hesaplara ilişkin bilgiler:
31.03.2006 31.12.2005
Maliyet Bedeli Değerleme Tutarı Maliyet Bedeli Değerleme Tutarı Vadeye Kadar Elde Tutulacak
Menkul Değerler
TP YP TP YP TP YP TP YP Teminata Verilen/Bloke Edilen 43,941 3,540 47,280 3,863 96,182 3,478 113,749 3,709 Repo İşlemlerine Konu Olan 13,483 - 17,881 - 43,956 - 55,620 - Yapısal Pozisyon Olarak Tutulan - - - - - Menkul Kıymet Ödünç Piyasasından
Alacaklar - - - - -
Menkul Kıymet Ödünç Piyasası
Teminatları - - - - -
Diğer 84,273 29,047 111,234 31,114 17,660 28,490 21,753 30,158 Toplam 141,697 32,587 176,395 34,977 157,798 31,968 191,122 33,867
28 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
5. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler (Net) (devamı)
5.4. Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin başlıca özellikleri:
31.03.2006 31.12.2005
TP YP TP YP Bono
- -
- -Hisse Senetleri
- -
- -Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler 43,941 3,541 96,182 3,478
Diğer
- -
- -Toplam 43,941 3,541 96,182 3,478
5.5. Repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:
31.03.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Devlet Tahvili 13,483 - 43,956 -
Hazine Bonosu - - - -
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - - -
Banka Bonoları ve Banka Garantili
Bonolar - - - -
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -
Diğer - - - -
Toplam 13,483 43,956 -
5.6. Yapısal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:
31.03.2006 31.12.2005
Devlet Tahvili - -
Hazine Bonosu - -
Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - -
Diğer - -
Toplam - -
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
29 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net)
6 .1. İştiraklere ilişkin bilgiler : 6.1.1. İştiraklere ilişkin bilgiler:
(*) İlgili iştiraklerin 31 Mart 2006 itibarı ile mali tabloları elde edilemediğinden aşağıda 31 Aralık 2005 itibarı ile finansal bilgileri sunulmuştur. Diğer iştiraklere ait mali tablolar bilanço tarihi itibarı ile elde edilememiştir.
6.1.2. (6.1.1.)’ daki sıraya göre iştiraklere ilişkin bilgiler :
Aktif
Toplamı Özkaynak Sabit Varlık
Toplamı Faiz Gelirleri
Menkul Değer Gelirleri
Cari Dönem Kâr/Zararı
Önceki Dönem
Kâr/Zararı Rayiç Değeri 83,495 (3,405) 298 12,659 - 62 (41,736) -
45,401 8,013 79 9,633 - 2,642 (1,102) -
17,382 17,143 - - 18 (404) (677) -
Unvanı Adres (Şehir/ Ülke)
Bankanın Pay Oranı- Farklıysa
Oy Oranı(%)
Banka Risk Grubu
Pay Oranı
(%) Şeker Finansal Kiralama A.ş. (*) İstanbul/Türkiye 41.62% 41.62%
Şeker Factoring Hizmetleri A.ş. (*) İstanbul/Türkiye 84.99% 84.99%
Çalık-Şeker Konsorsiyum A.ş.(*) İstanbul/Türkiye 34.00% 34.00%
Dinar Yem Sanayi A.ş. Afyon/Türkiye 17.50% 17.50%
Panko Turizm ve Ticaret A.ş. Ankara/Türkiye 10.00% 41.00%
Pancar Motor San.Ticaret A.ş. İstanbul/Türkiye 20.45% 21.28%
Timak Tarım İşl. A.ş. Ankara/Türkiye 21.84% 21.84%
İstanbul Altın Rafinerisi A.ş. İstanbul/Türkiye 0.03% 0.03%
İMKB Takas ve Saklama Bankası A.ş İstanbul/Türkiye 0.02% 0.02%
Yatırım Finansman A.ş. İstanbul/Türkiye 0.67% 0.67%
Amasya Şeker Fabrikası A.ş. Amasya/Türkiye 4.00% 4.00%
Hedef Tarım Ticaret ve Sanayi A.ş. Ankara/Türkiye 2.00% 2.00%
Gör-gel Madencilik A.ş. Kütahya/Türkiye 0.30% 0.30%
Karaman Yem ve Un Gıda sanayi A.ş. Karaman/Türkiye 0.20% 0.20%
Kömür İşletmeleri A.ş. Ankara/Türkiye 5.00% 5.00%
Kredi Kayıt Bürosu A.ş. İstanbul/Türkiye 9.09% 9.09%
Mars Ticaret Sanayi A.ş. Ankara/Türkiye 5.00% 5.60%
Pan Tohum Islah Üretme A.ş. Ankara/Türkiye 5.00% 5.00%
Tostaş Tosya Yem ve Gıda Sanayi A.ş Kastamonu/Türkiye 1.41% 1.41%
Türkiye Libya Ortak Tarım ve Hayvancılık A.ş. Ankara/Türkiye 0.10% 0.10%
30 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net) (devamı):
6.2 İştirakler hareket tablosu
Ana ortaklık ve/veya finansal kurumlar topluluğunun diğer üyeleri ile beraber kontrol gücüne sahip olan topluluk dışı diğer üyeler/hissedarlar bulunmamaktadır.
31.03.2006 31.12.2005
Dönem Başı Değeri 14,982 10,985
Dönem İçi Hareketler 238 3,997
Alışlar 36 2,479
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri - 326
Cari Yıl Payından Alınan Kar - -
Satışlar (-) - -
Yeniden Değerleme Artışı 202 -
Değer Azalma Karşılıkları (-) - 1,192
Dönem Sonu Değeri 15,220 14,982
Sermaye Taahhütleri - -
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) 100.00 100.00
6.3. İştiraklere yapılan yatırımların değerlemesi:
31.03.2006 31.12.2005
Maliyet Değeri İle Değerleme 15,220 14,982
Rayiç Değer İle Değerleme - -
Özsermaye Yöntemi İle Değerleme - -
6.3.1. İştiraklere ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:
31.03.2006 31.12.2005
Bankalar 39 39
Sigorta Şirketleri - -
Faktoring Şirketleri 5,273 5,273
Leasing Şirketleri - -
Finansman Şirketleri 181 170
Diğer Mali İştirakler 5,829 5,829
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
31 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
6.3.2. Borsaya kote edilen iştirakler:
İştiraklerden Şeker Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul Menkul Kıymetler Borsa’sına kotedir.
6.3.3. Cari dönem içinde elden çıkarılan iştirakler:
Cari dönemde elden çıkarılan iştirak bulunmamaktadır.
6.3.4. Cari dönem içinde satın alınan iştirakler:
Cari dönemde satın alınan iştirak bulunmamaktadır.
32 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
7. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net)
7.1.1 Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Unvanı Adres(Şehir/ Ülke)
Ana Ortaklık Bankanın Pay Oranı-Farklıysa
Oy Oranı(%)
Banka Risk Grubunun Pay Oranı
(%)
Şekerbank Kıbrıs Ltd. (*) Lefkoşa/K.K.T.C 89.80% 89.80%
Şekerbank Off-Shore (*) Lefkoşa/K.K.T.C 74.30% 75.67%
Şeker Yatırım Menkul Değerler A.ş. (*) İstanbul/Türkiye 99.04% 99.04%
Tarpam A.Ş. Ankara/Türkiye 56.70% 56.70%
Şeker Bilişim San. A.ş. Ankara/Türkiye 95.99% 95.99%
(*) İlgili bağlı ortaklıkların 31 Mart 2006 itibarı ile mali tabloları elde edilemediğinden aşağıda 31 Aralık 2005 itibarı ile finansal bilgileri sunulmuştur. Diğer bağlı ortaklıklara ait mali tablolar bilanço tarihi itibarı ile elde edilememiştir.
7.1.2 (7.1.1.)’ deki sıraya göre bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler :
Aktif
Toplamı Özkaynak Sabit Varlık
Toplamı Faiz Gelirleri
Menkul Değer
Gelirleri Cari Dönem Kâr/Zararı
Önceki Dönem
Kâr/Zararı Rayiç Değeri 66,782 1,593 2,128 10,543 111 1,007 (13,809) -
6,441 5,531 1,215 650 - (681) (774) -
43,039 18,745 945 1,676 856 2,456 (229) -
7.2. Bağlı Ortaklıklar hareket tablosu:
31.03.2006 31.12.2005
Dönem Başı Değeri 24,137 22,169
Dönem İçi Hareketler 2,936 1,968
Alışlar 3,000 989
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri - 369
Cari Yıl Payından Alınan Kar - -
Satışlar (-) - (998)
Yeniden Değerleme Artışı 4 130
Değer Azalma Karşılıkları (-) (68) 1,478
Parasal Kazanç/(Kayıp) - -
Dönem Sonu Değeri 27,073 24,137
Sermaye Taahhütleri - -
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) 100.00 100.00