TURKISH BANK A.Ş.
1 OCAK – 30 EYLÜL 2006 ARA
DÖNEMİNE AİT MALİ TABLOLAR
VE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN
DİPNOTLAR
İstanbul
TURKISH BANK A.Ş.
1 OCAK – 30 EYLÜL 2006 ARA DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU
1. Turkish Bank A.Ş.’nin (“Banka”) 30 Eylül 2006 tarihi itibariyle hazırlanan bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait gelir tablosu, nakit akım tablosu ve öz kaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu mali tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız sınırlı denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu mali tablolar üzerine rapor sunmaktır. Banka’nın 31 Aralık 2005 tarihi itibariyle hazırlanan mali tabloları, bir başka denetim şirketi tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş olup, söz konusu denetim şirketi, 6 Mart 2006 tarihli bağımsız denetim raporunda olumlu görüş bildirmiştir.
2. Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve bu kanunun Geçici 1’inci maddesi uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin, mali tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak mali tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.
3. Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki mali tabloların, Banka’nın 30 Eylül 2006 tarihi itibariyle mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37’inci maddesi ve bu Kanun’un Geçici 1’inci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır .
DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU İstanbul, 26 Ekim 2006
Hüseyin Gürer
Sorumlu Ortak Başdenetçi
TURKISH BANK A.Ş.’NİN 30 EYLÜL 2006 TARİHİ İTİBARİYLE HAZIRLANAN DOKUZ AYLIK DÖNEME AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU
Banka’nın Yönetim Merkezinin Adresi : Vali Konağı Cad.No:7 34371 Nişantaşı Banka’nın Telefon Numarası : (212) 225 03 30
Banka’nın Faks Numarası : (212) 225 03 55
Banka’nın Elektronik Site Adresi : http//www.turkishbank.com.tr İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi : [email protected]
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen “Kamuya Açıklanacak Mali Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında 17 Sayılı Tebliğ”e göre raporlama paketi aşağıda yeralan bölümlerden oluşmaktadır.
• Banka Hakkında Genel Bilgiler
• Banka’nın Konsolide Olmayan Mali Tabloları
• Ara Dönem Mali Tablolarına İlişkin Açıklamalar
• Banka’nın Mali Bünyesine İlişkin Bilgiler
• Konsolide Olmayan Mali Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
• Diğer Açıklama ve Dipnotlar
• Bağımsız Sınırlı Denetim Raporu
Bu raporda yer alan konsolide olmayan mali tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama Yönetmeliği ve ilgili Tebliğler ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Yeni Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız sınırlı denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.
26 Ekim 2006
M.Tanju ÖZYOL
Hamit Beliğ BELLİ
Abdullak AKBULAK
H.İlhan TUFAN Mehmet DÜZAĞAÇ
Yönetim Kurulu Başkanı
İç Denetim Sisteminden Sorumlu Yönetim
Kurulu Üyesi
Genel Müdür Genel Müdür Yardımcısı
Muhasebe Müdürü
Yetkili personele ilişkin bilgiler:
Ad-Soyad / Ünvan : Masume Deniz / Yönetmen
Tel No : (0 212) 231 63 63/121
Fax No : (0 212) 230 08 44
I. Banka’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva
Eden Tarihçesi... 1
II. Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanları... 1
III. Banka’nın Dahil Olduğu Grup ... 1
IV. Banka’nın Yönetim Kurulu Başkanı ve Üyeleri, Denetim Kurulu Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Nitelikleri, Varsa Bunlarda Meydana Gelen Değişiklikler ile Banka’da Sahip Oldukları Paylara İlişkin Açıklama ... 2
İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLAR I. Bilanço ... 3-4 II. Bilanço Dışı Yükümlülükler Tablosu ... 5
III. Gelir Tablosu ... 6
IV. Özkaynak Değişim Tablosu... 7
V. Nakit Akım Tablosu... 8
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Muhasebe İlkelerinde Meydana Gelen Değişiklikler ile İlgili Açıklama ve Dipnotlar... 9
II. Mevsimsellik veya Dönemsellik Arz eden İşlemler ... 9
III. Sürekli Olmayan İşlemler ve Temel Hatalar ... 9
IV. Olağan Faaliyetlerin Dışında Gerçekleşen Kalemlerin Niteliği ve Tutarı... 9
V. Önceki Dönem Mali Tablolarında, Cari Döneme İlişkin Olarak Yer Alan Tahmini Tutarlarda Meydana Gelen Değişiklikler ile Önceki Dönemde Tahmini Değerleri Üzerinden Yer Alan Tutarların Gerçekleşen Değerleri... 10
VI. Borçlanma Senetleri ile Sermaye Araçlarının İhracı ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler.. 10
VII. Hisse Başına ve Toplam Temettü Ödemeleri ... 10
VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar ... 10
IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma veya Durdurulan Faaliyetler... . 10
X. Şarta Bağlı Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler ... 10
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 11
II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 13
III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 14
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 16
V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 19
BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 20
II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 31
III. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 36
IV. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 40
V. Nakit Akım Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 42
VI. Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 43
VII. Enflasyon Muhasebesine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 45
VIII. Bilanço Sonrası Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 47
ALTINCI BÖLÜM DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Banka’nın Faaliyetlerine İlişkin Diğer Açıklama ve Dipnotlar ... 47
YEDİNCİ BÖLÜM BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Bağımsız Sınırlı Denetim Raporuna İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar... 47
II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar... 47
1 BİRİNCİ BÖLÜM
GENEL BİLGİLER
I. Banka’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi
Turkish Bank A.Ş. (“Banka”), Devlet Bakanlığı ve Başbakan Yardımcılığı’nın 4 Eylül 1991 tarihli ve 38774 sayılı yazısı üzerine, 3182 sayılı Bankalar Kanunu’nun dördüncü ve sekizinci maddelerine göre, Bakanlar Kurulu’nca 14 Eylül 1991 tarihli 91/2256 no’lu Karar çerçevesinde kurulmuş bir mevduat bankasıdır.
T.C. Başbakanlık Hazine ve Dış Ticaret Müsteşarlığı Banka ve Kambiyo Genel Müdürlüğü’nün 25 Aralık 1991 tarih ve 56527 sayılı yazısı gereği Banka’nın bankacılık işlemlerine ve mevduat kabulüne başlamasına izin verilmiştir.
Banka’nın ana sözleşmesinde belirtilen faaliyet alanları ise her türlü ticari bankacılık faaliyetleri ve mevzuatın bankalarca yapılmasına ve icrasına imkan verdiği konularla iştigal etmektir.
II. Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanları
Banka’nın temel faaliyet alanları; kredi ve mevduat işlemleri, ödeme işlemleri, iç ve dış ticaretin finansmanı işlemleri, kalkınma projelerinin finansmanı işlemleri, ulusal ve uluslararası nitelikli her türlü garanti ve teminat mektupları, sermaye piyasası işlemleri, borsa işlemleri, kambiyo işlemleri, menkul kıymetler yatırım fonlarının ve diğer fonların kurulması ve işletilmesi işlemleri, toptancı bankacılık işlemleri, kiralık kasa işlemleri, ulusal ve uluslararası kredi kurumları ile işlemler, sigorta acenteliği ve TCMB ile mevzuatın öngördüğü bankacılık işlemlerini kapsamaktadır. 30 Eylül 2006 tarihi itibariyle Banka’nın yurt içinde 17 şubesi bulunmaktadır ve personel sayısı 211’dir .
III. Banka’nın Dahil Olduğu Grup
Banka’nın hakim sermayedarları Özyol Holding A.Ş. ve Türk Bankası Ltd.’dir.
2
IV. Banka’nın, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri , Denetim Kurulu Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Nitelikleri, Varsa Bunlarda Meydana Gelen Değişiklikler ile Banka’da Sahip Oldukları Paylara İlişkin Açıklama
Ünvanı İsmi Görevi
Öğrenim Durumu
Hizmet Yılı Yönetim Kurulu
Başkanı: Mehmet Tanju Özyol Yönetim Kurulu Başkanı Lisans 43 Yönetim Kurulu
Üyeleri:
Hamit Beliğ Belli
Yönetim Kurulu Başkan
Vekili ve Üye Lisans 51
İbrahim Hakan
Börteçene Üye Lisans 13
Mustafa Ersin
Erenman Üye Lisans 31
Atalay Şahinoğlu Üye Lisans 43
Abdullah Akbulak Üye ve Genel Müdür Lisans 24 Genel Müdür: Abdullah Akbulak Üye ve Genel Müdür Lisans 24 Teftiş Kurulu Başkanı: Yasemin Doğan Teftiş Kurulu Başkanı Lisans 9 Genel Müdür
Yardımcıları:
H. İlhan Tufan
Muhasebe ve Mali
Kontrol Lisans 33
A.Ömer Tamsü İdari İşler Lisans 34
Yılmaz K.Kazancı
Bilgi İşlem ve Sistem
Geliştirme Lisans 29
Taner Biçer Kredi ve Pazarlama
Yüksek
Lisans 18 Beyhan
Kalafat
Fon Yönetimi ve Hazine
Operasyon Lisans 18
Denetçiler: Sami Çölgeçen Lisans 39
Ender Par Lisans 41
Yukarıda belirtilen kişilerin Banka’da sahip olduğu paylar çok önemsiz seviyededir.
9 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
I. Muhasebe İlkelerinde Meydana Gelen Değişiklikler ile İlgili Açıklama ve Dipnotlar Bankalar, 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37. maddesi uyarınca, kuruluş birliklerinin ve
Türkiye Muhasebe Standartları Kurulunun görüşü alınmak suretiyle Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu (“BDDK”) tarafından uluslararası standartlar esas alınarak belirlenecek usûl ve esaslara uygun olarak muhasebe sistemlerinde tekdüzeni uygulamak; tüm işlemlerini gerçek mahiyetlerine uygun surette muhasebeleştirmek; finansal raporlarını bilgi edinme ihtiyacını karşılayabilecek biçim ve içerikte, anlaşılır, güvenilir ve karşılaştırılabilir, denetime, analize ve yorumlamaya elverişli, zamanında ve doğru şekilde düzenlemek zorundadır.
Bankalar, şubeleri, yurt içi ve yurt dışındaki muhabirleri ile hesap mutabakatı sağlamadan kanunî ve yardımcı defterleri ile kayıtlarını ve bilançolarını kapatamazlar.
Banka, yasal kayıtlarını, mali tablolarını ve mali tablolarına baz teşkil eden dökümanlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun Geçici 1. Maddesi uyarınca yürürlükten kaldırılan 4389 sayılı Bankalar Kanunu'nun "Hesap ve Kayıt Düzeni" başlıklı 13. maddesi hükmü çerçevesinde yürürlükte bulunan "Muhasebe Uygulama Yönetmeliği" (MUY) ve ilgili tebliğler ile diğer düzenlemelere, Türk Ticaret Mevzuatı ve Vergi Mevzuatına uygun olarak hazırlamaktadır.
Nitekim 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun Geçici 1. Maddesine göre “Bu kanuna göre çıkarılacak, yönetmelik, tebliğ ve kararlar yürürlüğe girinceye kadar, kaldırılan hükümlere dayanılarak çıkarılan düzenlemelerin, bu kanuna aykırı olmayan hükümlerinin uygulanmasına devam olunur”.
Mali tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarda yer alan tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.
Yıl sonu itibariyle hazırlanan mali tabloların baz alındığı muhasebe politika ve yöntemleri ara dönem mali tabloların hazırlanmasında değiştirilmeden uygulanmıştır.
II. Mevsimsellik veya Dönemsellik Arzeden İşlemler
Banka’nın mevsimsellik veya dönemsellik arzeden işlemleri bulunmamaktadır.
III. Sürekli Olmayan İşlemler ve Temel Hatalar
Banka’nın bünyesinde bulunan faaliyetlerden kaynaklanan sürekli olmayan işlemleri veya temel hataları bulunmamaktadır.
IV. Olağan Faaliyetlerin Dışında Gerçekleşen Kalemlerin Niteliği ve Tutarı
Banka’nın varlıklar, yükümlülükler, özkaynaklar, net kar veya nakit akımlarını etkileyen ve
nitelik, tutar veya oluşum bakımından olağan faaliyetlerin dışında gerçekleşen işlemleri
bulunmamaktadır.
10
V. Önceki Dönem Mali Tablolarında, Cari Döneme İlişkin Olarak Yeralan Tahmini Tutarlarda Meydana Gelen Değişiklikler ile Önceki Dönemde Tahmini Değerleri Üzerinden Yeralan Tutarların Gerçekleşen Değerleri
Genel giderler dışında, önceki dönemde tahmini değerleriyle muhasebeleştirilen işlemler bulunmamakta ve genel giderlerin tahmini değerleriyle gerçekleşen değerleri arasında oluşan fark mali tabloları önemli ölçüde etkilememektedir.
VI. Borçlanma Senetleri ile Sermaye Araçlarının İhracı ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler
Banka’nın ihraç ettiği borçlanma senetleri ile benzeri sermaye araçları bulunmamaktadır.
VII. Hisse Başına ve Toplam Temettü Ödemeleri
Banka, 10 Mayıs 2006 tarihinde 1.000 Bin YTL temettü ödemiştir.
VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun 28 Haziran 2006 tarihli onayı ve T.C. Sanayi ve Ticaret Bakanlığı’nın 5 Temmuz 2006 tarihli izniyle Banka’nın sermayesi, 18 Ekim 2006 tarihinde 29.800 Bin YTL’si nakit, 29.800 YTL’si diğer sermaye yedeklerinden olmak üzere 59.600 Bin YTL arttırılarak 10.400 Bin YTL’den 70.000 Bin YTL’ye çıkartılmıştır.
IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma veya Durdurulan Faaliyetler
Banka’nın, elden çıkardığı ortaklığı veya uzun vadeli yatırımı ile yine aynı dönemde edindiği ortaklığı veya uzun vadeli yatırımları ile yeniden yapılandırılan veya durdurulan faaliyetleri bulunmamaktadır.
X. Şarta Bağlı Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler
Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın avukatından alınan bilgilere göre Banka aleyhine açılmış ve halen devam eden toplam 4 adet dava bulunmaktadır. Bu davalar 28 Bin YTL ve 2.900 İngiliz Sterlini olmak üzere bilanço tarihi itibariyle toplam 36 Bin YTL’dir. Banka’nın avukatından alınan bilgiler neticesinde, sözkonusu davaların aleyhte sonuçlanması ihtimaline karşılık 50 Bin YTL serbest karşılık ayrılmıştır.
11 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranı’na İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Bilanço tarihi itibariyle Banka’nın konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranı % 30,70’tir.
Standart metod kullanılarak aylık bazda piyasa riski hesaplanmakta, elde edilen sonuçlar sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması sırasında dikkate alınmaktadır.
Banka sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde standart metodu kullanmaktadır.
Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Bilgiler:
Risk Ağırlıkları
Banka
0 % 20 % 50 % 100 %
Risk Ağır. Varlık, Yüküm., Gnakdi Kredi
Bilanço Kalemleri (Net) 78.640 339.650 - 80.159
Nakit Değerler 3.241 - - -
Bankalar 4.488 339.650 - 7.362
Bankalararası Para Piyasası - - - -
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - - -
Zorunlu Karşılıklar 22.566 - - -
Katılım Bankaları - - - -
Krediler 47.465 - - 61.945
Takipteki Alacaklar (Net) - - - -
İştirak, Bağlı Ortak. Ve VKET Men. Değ. - - - -
Muhtelif Alacaklar 79 - - -
Vadeye Kadar Elde Tutul Men. Değ (Net) - - - -
Finansal Kira. Amaç. Varlık. Veril Avans - - - -
Finansal Kira. İşlemlerinden Alacaklar - - - -
Finansal Kira. Konusu Varlıklar (Net) - - - -
Sabit Kıymetler (Net) - - - 10.438
Diğer Aktifler 801 - - 414
Bilanço Dışı Kalemler 921 6.489 61.177 1.261
Garanti ve Kefaletler - 2.740 45.123 80
Taahhütler - - 16.054 -
Diğer Nazım Hesaplar - - - -
Türev Finansal Araçlar ile İlgili İşlemler - 592 - 593 Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 921 3.157 - 588
Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar - - - -
Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 79.561 346.139 61.177 81.420
Banka
30.09.2006 31.12.2005
Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar(*) 181.236 162.944
Piyasa Riskine Esas Tutar 5.650 16.613
Özkaynak 57.374 55.496
Özkaynak/(RAV+PRET)*100 (*) 30,70% 30,91%
(*) “RAV: Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar” ,“PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar”
12
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranı’na İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
30.09.2006 31.12.2005 ANA SERMAYE
Ödenmiş Sermaye 10.400 10.400
Nominal Sermaye 10.400 10.400
Sermaye Taahhütleri (-) - -
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 48.832 48.832
Hisse Senedi İhraç Primleri ve İptal Kârları - -
Yasal Yedekler 1.094 899
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 637 451
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 457 448
Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe - -
Statü Yedekleri - -
Olağanüstü Yedekler 2.548 100
Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe 2.548 100
Dağıtılmamış Kârlar - -
Birikmiş Zararlar - -
Yabancı Para Sermaye Kur Farkı - -
Kâr 5.177 5.021
Dönem Kârı 3.874 3.918
Geçmiş Yıllar Kârı 1.303 1.103
Zarar (-) - -
Dönem Zararı - -
Geçmiş Yıllar Zararı - -
Ana Sermaye Toplamı 68.051 65.252
KATKI SERMAYE
Yeniden Değerleme Fonu - -
Menkuller - -
Gayrimenkuller - -
Sermayeye Eklenecek İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazanç. - -
Özel Maliyet Bedelleri Yeniden Değerleme Fonu - -
Yeniden Değerleme Değer Artışı - -
Kur Farkları - -
Genel Karşılıklar 1.185 680
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar - -
Alınan Sermaye Benzeri Krediler - -
Menkul Değerler Değer Artış Fonu (840) 406
İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan - -
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerlerden - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden (840) 406
Yapısal Pozisyona Konu Edilen Menkul Değerler Değer Artışı - -
Katkı Sermaye Toplamı 345 1.086
ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE - -
SERMAYE 68.396 66.338
13 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranı’na İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 11.022 10.842
Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Olan Ana Faaliyet Konuları Para ve Sermaye Piyasaları ile Sigortacılık Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre Izin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yapılan Tüm Sermaye Katılımlarına İlişkin Tutarlar ile Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bu Tür Mali Ortaklıklara İlişkin
Sermaye Payları 10.008 10.008
Özel Maliyet Bedelleri 744 688
İlk Tesis Bedelleri - -
Peşin Ödenmiş Giderler 270 146
Konsolidasyon Dışı Bırakılmış İştirakler, Bağlı Ortaklıkların, Sermayesine Katılınan Diğer Ortaklıkların, Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bu Tür Mali Ortaklıkların ve Konsolide Sabit Kıymetlerin Rayiç Değerleri Bilançoda Kayıtlı Değerlerinin Altında ise Aradaki Fark
- -
Türkiye’de Faaliyet Gösteren Diğer Bankalara Verilen Sermaye Benzeri
Krediler - -
Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) - -
Aktifleştirilmiş Giderler - -
Toplam Özkaynak 57.374 55.496
II. Piyasa Riski’ne İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Piyasa riskinin ölçümünde standart metod kullanılmakta olup, günlük olarak hesaplanmaktadır.
Konsolide bazda hesaplanan piyasa riski üçer aylık dönemler itibariyle BDDK’ya bildirilmektedir.
Grubun finansal risk yönetimi çerçevesinde piyasa riskini oluşturan faiz, hisse senedi ve kur risklerinden korunmak amacıyla öncelikle dengeli bir kur yönetimi tesis edilmiş olup, faize duyarlı aktif ve pasif kalemleri arasında gerekli denge sağlanmakta, ek risk doğurucu işlemlerden kaçınılmaktadır.
Piyasa Riski ile ilgili tablo
Tutar Faiz Oranı Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 283
Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 173 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 110 Faiz Oranı Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Hisse Senedi Pozisyon Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü – Standart Metot - Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 169
Sermaye Yükümlülüğü 169
Kur Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -
Toplam RMD-İç Model -
Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü 452
Piyasa Riskine Maruz Tutar 5.650
14 III. Kur Riski’ne İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Banka, Şubat 2001’de dalgalı kur sistemine geçilmesiyle birlikte, kurun izleyebileceği yöndeki belirsizliklerin artması sebebiyle yabancı para net genel pozisyonunu minimum düzeyde tutmaktadır. Banka, yabancı para borçlanma araçlarını ve net yabancı para yatırımlarını riskten korunma amaçlı kur riski yönteminin bir aracı olarak swap para anlaşmaları kullanılmaktadır.
Banka, kur riskine karşı TCMB’nin döviz sepetine uygun pozisyon almaktadır. Döviz aktif pasif yönetimi her türlü fiyatı likidite ve kredi risklerinin Banka’nın hedeflediği risk-getiri profili çerçevesinde ve sürdürülebilir karlılığı sağlayacak şekilde yapılmaktadır. Ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gereken rasyolar gözetilerek alınmaktadır.
Banka’nın mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan ABD Doları, Euro ve Japon Yeni cari döviz alış kurları aşağıdaki gibidir:
30 Eylül 2006
1 ABD Doları 1 EURO 100 YEN
A. Turkish Bank A.Ş. “Yabancı Para Evalüasyon Kuru” 1.4971 1.8964 1.2664
Bundan Önceki;
1.Günün TCMB Döviz Alış Kuru (29.09.2006) 1.4971 1.8964 1.2664 2.Günün TCMB Döviz Alış Kuru (28.09.2006) 1.4872 1.8876 1.2663 3.Günün TCMB Döviz Alış Kuru (27.09.2006) 1.5168 1.9284 1.3003 4.Günün TCMB Döviz Alış Kuru (26.09.2006) 1.5020 1.9193 1.2872 5.Günün TCMB Döviz Alış Kuru (25.09.2006) 1.5252 1.9554 1.3089
Banka’nın ABD Doları, Euro, 100 Yen cari döviz alış kurunun mali tablo tarihinden geriye
doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri sırasıyla tam YTL olarak, 1.4753,
1.8804, 1.258’dir.
15 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
III. Kur Riski’ne İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Banka’nın Kur Riskine ilişkin tablo
EURO USD Yen Diğer YP Toplam
Cari Dönem Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 1.084 5.573 - 451 7.108 Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 56.171 43.864 5 48.254 148.294
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. - - - - -
Para Piyasalarından Alacaklar - - - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler 9.443 18.947 - - 28.390
Verilen Krediler 1.785 44.920 - 41 46.746
İştirak ve Bağlı Ortaklıklardaki Yat. - - - - -
Vadeye Kadar Elde Tutulacak M. D. - - - - -
Maddi Duran Varlıklar - - - - -
Şerefiye - - - - -
Diğer Varlıklar 3.397 8.774 - 19 12.190
Toplam Varlıklar 71.880 122.078 5 48.765 242.728 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 71 7.536 - 14.020 21.627 Döviz Tevdiat Hesabı 37.729 76.236 - 5.647 119.612
Para Piyasalarına Borçlar - - - - -
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 36.300 34.524 - 28.524 99.348
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - -
Muhtelif Borçlar 7 3 - 11 21
Diğer Yükümlülükler 378 325 - 49 752
Toplam Yükümlülükler 74.485 118.624 - 48.251 241.360 Net Bilanço Pozisyonu (2.605) 3.454 5 514 1.368 Net Bilanço Dışı Pozisyon 2.662 (2.662) - - - Türev Finansal Araçlardan Alacak. 11.020 6.456 - 14.820 32.296 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 8.358 9.118 - 14.820 32.296
Gayrinakdi Krediler 33.691 19.465 - - 53.156
Önceki Dönem
Toplam Varlıklar 80.263 57.450 7 19.607 157.327 Toplam Yükümlülükler 62.624 88.062 - 5.037 155.723 Net Bilanço Pozisyonu 17.639 (30.612) 7 14.570 1.604 Bilanço Dışı Pozisyon (17.467) 17.659 - - 192 Gayrinakdi Krediler 14.530 6.313 - 125 20.968
16
IV. Faiz Oranı Riski’ne İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Banka, faiz riskini iki boyutta ele almaktadır. Aktif ve pasif vade yapılarının farklılığından kaynaklanan vade uyumsuzluğu riski ve net faiz marjının zaman içinde dalgalanması şeklinde oluşan yeniden fiyatlandırma riski. Banka’nın bu tür faiz oranı risklerinin faize duyarlılıklarını piyasa riski hesaplaması esnasında standart yönteme göre ölçmektedir. Faiz oranı riski, faiz oranına duyarlı aktif ve pasiflerin doğal olarak birbirini değerlemesi yoluyla yönetilmektedir.
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle)
Cari Dönem Sonu (30.09.2006) 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve
üzeri Faizsiz Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. - - - - - 7.729 7.729 Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 343.608 - - - - 3.404 347.012
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. - - - - - - -
Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler 41.384 12.081 36.032 - - - 89.497 Verilen Krediler 24.260 16.768 13.686 41.024 13.672 - 109.410
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - - - - - - -
Diğer Varlıklar 27.950 302 124 390 130 22.674 51.570 Toplam Varlıklar 437.202 29.151 49.842 41.414 13.802 33.807 605.218
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 21.468 - - - - 184 21.652
Diğer Mevduat 229.444 14.515 1.490 679 - 25.076 271.204
Para Piyasalarına Borçlar 55.990 - - - 55.990
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 179.132 1.000 190 875 - - 181.197
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - -
Muhtelif Borçlar - - - - - 341 341
Diğer Yükümlülükler 3.348 191 10 49 - 71.236 74.834 Toplam Yükümlülükler 489.382 15.706 1.690 1.603 - 96.837 605.218
Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (52.180) 13.445 48.152 39.811 13.802 (63.030) -
Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık - - - - - - -
Toplam Faize Duyarlı Açık (52.180) 13.445 48.152 39.811 13.802 (63.030) -
17 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Faiz Oranı Riski’ne İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle) (devamı)
Önceki Dönem Sonu (31.12.2005) 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve
üzeri Faizsiz Toplam Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk.
6.794 - - - 6.794
Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 283.634 2.000 - 12.000 - - 297.634 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. - - 3 5 - - 8
Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler - 24.399 8.371 2.193 - - 34.963 Verilen Krediler 28.308 16.884 15.142 9.263 18.119 - 87.716
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - - - - - - -
Diğer Varlıklar 18.846 672 323 414 87 21.298 41.640 Toplam Varlıklar 337.582 43.955 23.839 23.875 18.206 21.298 468.755
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 10.550 - - - 10.550
Diğer Mevduat 196.780 8.123 1.876 656 - - 207.435
Para Piyasalarına Borçlar 5.000 - - - - - 5.000
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 168.355 3.497 1.114 - - - 172.966
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - -
Muhtelif Borçlar 164 - - - 164
Diğer Yükümlülükler 2.808 192 52 8 42 69.538 72.640 Toplam Yükümlülükler 383.657 11.812 3.042 664 42 69.538 468.755 Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (46.075) 32.143 20.797 23.211 18.164 (48.240) -
Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık 192 - - - 192
Toplam Faize Duyarlı Açık (45.883) 32.143 20.797 23.211 18.164 (48.240) (192)
18
IV. Faiz Oranı Riski’ne İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Parasal Finansal Araçlara Uygulanan Faiz Oranları
Cari Dönem Sonu (30.09.2006) EURO USD Yen TL
% % % %
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. - - - - Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 3,10 5,35 - 19,77
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. - - - -
Para Piyasalarından Alacaklar - - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler 4,11 6,29 - 21,73
Verilen Krediler 6,20 8,47 - 21,85
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - - - -
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat - 4,75 - 18,82
Diğer Mevduat (Vadeli) 3,53 5,00 - 18,22
Para Piyasalarına Borçlar - - - 18,81
Muhtelif Borçlar - - - -
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar - 4,75 - -
Önceki Dönem Sonu (31.12.2005) EURO USD Yen TL
% % % % Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. - - - - Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 3,56 4,46 - 17,97
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. - - - 14,05
Para Piyasalarından Alacaklar - - - 21,54
Satılmaya Hazır Menkul Değerler 4,5 7,15 - 15,72
Verilen Krediler 6,04 6,69 - 18,93
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - - - -
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat - 3,95 - 15,00
Diğer Mevduat 3,54 3,66 - 14,67
Para Piyasalarına Borçlar - - - 17,69
Muhtelif Borçlar - - - -
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 2,65 4,33 - 18,47
19 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) V. Likidite Riski’ne İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Banka, likidite riskini mevcut ve muhtemel borç yükümlülüklerini yerine getirebilmesi için yeterli derecede nakit ve nakit eşdeğerleri kaynağın bulunması, açık piyasa pozisyonlarının kapatılabilmesi ve kredi yükümlülüklerinin fonlamasını sağlayabilmesi suretiyle yönetmektedir.
Bankanın varlık ve yükümlülükleri faiz oranları ile uyumlu olup, konu hassasiyetle takip edilmektedir.
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi
Vadesiz
1 Aya
Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay
1 Yıl ve Üzeri
Dağıtıla-
mayan Toplam Cari Dönem (30.09.2006)
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk.
7.729 - - - - - - 7.729
Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan
Alacaklar 3.404 343.608 - - - - - 347.012
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer - - - - - -
Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler - 3.259 - - 86.238 - - 89.497 Verilen Krediler - 24.260 16.768 13.686 41.024 13.672 - 109.410
Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D. - - - - - -
Diğer Varlıklar - 26.500 302 130 390 1.573 22.675 51.570 Toplam Varlıklar 11.133 397.627 17.070 13.816 127.652 15.245 22.675 605.218 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 184 21.468 - - - - - 21.652
Diğer Mevduat 25.076 229.444 14.515 1.490 679 - - 271.204
Para Piyasalarına Borçlar - 55.990 - - - - - 55.990
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar - 179.132 1.000 190 875 - - 181.197
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - -
Muhtelif Borçlar 341 - - - - - - 341
Diğer Yükümlülükler 1.513 3.349 190 10 49 - 69.723 74.834 Toplam Yükümlülükler 27.114 489.383 15.705 1.690 1.603 - 69.723 605.218 Net Likidite Açığı (15.981) (91.756) 1.365 12.126 126.049 15.245 (47.048) - Önceki Dönem (31.12.2005)
Toplam Aktifler 9.195 328.386 19.556 18.152 30.095 42.073 21.298 468.755 Toplam Yükümlülükler 22.426 361.231 11.812 3.042 664 42 69.538 468.755 Net Likidite Açığı (13.231) (32.845) 7.744 15.110 29.431 42.031 (48.240) -
20 I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler
30.09.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Vadesiz Serbest Tutar 10 4.478 20 3.719
Vadeli Serbest Olmayan Tutar - - - -
Toplam 10 4.478 20 3.719
2. Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlere İlişkin İlave Bilgiler
a. Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerler bulunmamaktadır.
b. Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı menkul değerler bulunmamaktadır.
3. Satılmaya Hazır Menkul Değerlere İlişkin Bilgiler 3.1. Satılmaya Hazır Menkul Değerlerin Başlıca Türleri
Satılmaya hazır menkul değerler, devlet tahvilleri, hazine bonoları ve Eurobond’lardan oluşmaktadır.
3.2. Satılmaya Hazır Menkul Değerlere İlişkin Bilgiler
30.09.2006 31.12.2005
Borçlanma senetleri 89.497 34.963
Borsada işlem gören 89.497 34.963
Borsada işlem görmeyen - -
Hisse senetleri - -
Borsada işlem gören - -
Borsada işlem görmeyen - -
Değer Azalma Karşılığı (-) - -
Toplam 89.497 34.963
3.3. Teminat Olarak Gösterilen Satılmaya Hazır Menkul Değerlerin Özellikleri ve Defter Değerleri
Bilanço tarihi itibariyle satılmaya hazır menkul değerler içerisindeki Türk Parası cinsinden
hazine bonolarının 3.219 Bin YTL maliyet bedelli ve 3.500 Bin YTL nominal değerli kısmı ile
Türk Parası cinsinden devlet tahvillerinin 57.199 Bin YTL maliyet bedelli ve 55.929 Bin YTL
nominal değerli kısmı ve yapancı para cinsinden devlet tahvillerinin 14.121 Bin YTL maliyet
bedelli ve 2.000.000 Euro ve 6.900.000 Amerikan Doları nominal değerli kısmı Türkiye
Cumhuriyet Merkez Bankası ve İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde kanuni
teminat olarak tutulmaktadır.
21 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
3. Satılmaya Hazır Menkul Değerlere İlişkin Bilgiler (devamı)
3.4. Teminata Verilen/ Bloke Edilen Satılmaya Hazır Menkul Değerlere İlişkin Bilgiler
30.09.2006 31.12.2005 TP YP TP YP
Hisse Senetleri - - - -
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 60.418 14.121 16.164 8.216
Diğer - - - -
Toplam 60.418 14.121 16.164 8.216
3.5. Repo İşlemlerine Konu Olan Satılmaya Hazır Menkul Değerler
30.09.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Devlet Tahvili 18.538 - - -
Hazine Bonosu - - - -
Diğer Borçlanma Senetleri - - - -
Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - -
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -
Diğer - - - -
Toplam 18.538 - - -
4. Kredilere İlişkin Açıklamalar
4.1. Banka’nın Ortaklarına Ve Mensuplarına Verilen Her Çeşit Kredi veya Avansın Bakiyesine İlişkin Bilgiler
30.09.2006 31.12.2005
Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler - 749 5.000 25 Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler - 749 5.000 25 Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - - Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler 7.362 - 10.032 -
Banka Mensuplarına Verilen Krediler - - 129 -
Toplam 7.362 749 15.161 25
22 (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) 4. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
4.2. Birinci ve İkinci Grup Krediler, Diğer Alacaklar ile Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklara İlişkin Bilgiler
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer
Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Nakdi Krediler
Krediler ve Diğer Alacaklar
Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlananlar
Krediler ve Diğer Alacaklar
Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlananlar
İhtisas Dışı Krediler
İskonto ve İştira Senetleri - - - -
İhracat Kredileri 6.642 - - -
İthalat Kredileri - - - -
Mali Kesime Verilen
Krediler 29.173 - - -
Yurtdışı Krediler 45.991 - - -
Tüketici Kredileri 1.364 - - -
Kredi Kartları 1.484 - - -
Kıymetli Maden Kredisi - - - -
Diğer 24.756 - - -
İhtisas Kredileri - - - -
Diğer Alacaklar - - - -
Toplam 109.410 - - -
23 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) 4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.3. Tüketici Kredileri, Bireysel Kredi Kartları ve Personel Kredilerine İlişkin Bilgiler
Kısa Vadeli Orta ve Uzun
Vadeli Toplam Faiz ve Gelir Tah.ve Reesk.
Tüketici Kredileri-TP 1.364 - 1.364 -
Konut Kredisi 67 - 67 -
Taşıt Kredisi 140 - 140 -
İhtiyaç Kredisi 1.157 - 1.157 -
Diğer - - - -
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - - - -
Konut Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi - - - -
İhtiyaç Kredisi - - - -
Diğer - - - -
Tüketici Kredileri-YP - - - -
Konut Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi - - - -
İhtiyaç Kredisi - - - -
Diğer - - - -
Bireysel Kredi Kartları-TP 1.383 - 1.383 -
Taksitli - - - -
Taksitsiz 1.383 - 1.383 -
Bireysel Kredi Kartları-YP 80 - 80 -
Taksitli - - - -
Taksitsiz 80 - 80 -
Personel Kredileri-TP 135 - 135 -
Konut Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi - - - -
İhtiyaç Kredisi - - - -
Diğer 135 - 135 -
Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - - -
Konut Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi - - - -
İhtiyaç Kredisi - - - -
Diğer - - - -
Personel Kredileri-YP - - - -
Konut Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi - - - -
İhtiyaç Kredisi - - - -
Diğer - - - -
Personel Kredi Kartları-TP 21 - 21 -
Taksitli - - - -
Taksitsiz 21 - 21 -
Personel Kredi Kartları-YP - - - -
Taksitli - - - -
Taksitsiz - - - -
Toplam 2.983 - 2.983 -
24 (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) 4. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
4.4. Taksitli Ticari Krediler ve Kurumsal Kredi Kartlarına İlişkin Bilgiler
Kısa Vadeli
Orta ve Uzun
Vadeli Toplam
Faiz ve Gelir Tah.ve Reesk.
Taksitli Ticari Krediler-TP 2.368 - 2.368 -
İşyeri Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi 524 - 524 -
İhtiyaç Kredisi 966 - 966 -
Diğer 878 - 878 -
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli - - - -
İşyeri Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi - - - -
İhtiyaç Kredisi - - - -
Diğer - - - -
Taksitli Ticari Krediler-YP - - - -
İşyeri Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi - - - -
İhtiyaç Kredisi - - - -
Diğer - - - -
Kurumsal Kredi Kartları-TP - - - -
Taksitli - - - -
Taksitsiz - - - -
Kurumsal Kredi Kartları-YP - - - -
Taksitli - - - -
Taksitsiz - - - -
Toplam 2.368 - 2.368 -
4.5. Yurtiçi ve Yurtdışı Kredilerin Dağılımı
30.09.2006 31.12.2005
Yurtiçi Krediler 63.419 61.647
Yurtdışı Krediler 45.991 26.069
Toplam 109.410 87.716
4.6. Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Krediler
30 Eylül 2006 tarihi itibariyle bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen nakdi kredi bulunmamaktadır.
30 Eylül 2006 tarihi itibariyle Banka’nın bağlı ortaklığı Turkish Yatırım A.Ş.’ye vermiş olduğu
1.630 Bin YTL tutarında teminat mektubu bulunmaktadır.
25 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) 4. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
4.7. Kredilere İlişkin Olarak Ayrılan Özel Karşılıklar
30.09.2006 31.12.2005 Özel Karşılıklar
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 263 74
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 2 2 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 618 618
Toplam 883 694
4.8. Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler (Net)
4.8.1. Donuk Alacaklardan Bankaca Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklara İlişkin Bilgiler
Banka tarafından donuk alacaklardan yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan kredi bulunmamaktadır.
4.8.2. Toplam Donuk Alacak Hareketlerine İlişkin Bilgiler
III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı
Krediler ve Diğer Alacaklar
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer
Alacaklar
Zarar Niteliğindeki Kredi ve Diğer
Alacaklar
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 74 2 618
Dönem İçinde İntikal (+) 191 - -
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - - -
Diğer Donuk,Alacak Hesaplarına Çıkış(-) - - -
Dönem İçinde Tahsilat (-) (2) - -
Aktiften Silinen (-) - - -
Parasal Kayıp/Kazanç Etkisi(-) - - -
Dönem Sonu Bakiyesi 263 2 618
Özel Karşılık (-) (263) (2) (618)
Bilançodaki Net Bakiyesi - - -
4.8.3. Yabancı Para Olarak Kullandırılan Kredilerden Kaynaklanan Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler
Banka’da yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklar, takip
hesaplarında türk parası olarak izlenmektedir.
26 (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerlere İlişkin Bilgiler (Net) 5.1. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerlere İlişkin Bilgiler
Banka’nın 30 Eylül 2006 ve 31 Aralık 2005 tarihleri itibariyle, vadeye kadar elde tutulacak menkul değerleri bulunmamaktadır.
5.2. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerlerin Yıl İçindeki Hareketleri
Banka’nın 30 Eylül 2006 ve 31 Aralık 2005 tarihleri itibariyle, vadeye kadar elde tutulacak menkul değerleri bulunmamaktadır.
5.3. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerlerin İzlendiği Hesaplara İlişkin Bilgiler
Banka’nın 30 Eylül 2006 ve 31 Aralık 2005 tarihleri itibariyle, vadeye kadar elde tutulacak menkul değerleri bulunmamaktadır.
5.4. Teminat Olarak Gösterilen Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerlerin Başlıca Özellikleri
Banka’nın 30 Eylül 2006 ve 31 Aralık 2005 tarihleri itibariyle, vadeye kadar elde tutulacak menkul değerleri bulunmamaktadır.
5.5. Repo İşlemlerine Konu Olan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerler Banka’nın 30 Eylül 2006 ve 31 Aralık 2005 tarihleri itibariyle, vadeye kadar elde tutulacak menkul değerleri bulunmamaktadır.
5.6. Yapısal Pozisyon Olarak Tutulan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerler Banka’nın 30 Eylül 2006 ve 31 Aralık 2005 tarihleri itibariyle, vadeye kadar elde tutulacak menkul değerleri bulunmamaktadır.
6. İştiraklere İlişkin Bilgiler (net)
6.1. Konsolidasyon Kapsamına Alınmayan İştiraklere İlişkin Bilgiler 6.1.1. Konsolidasyon Kapsamına Alınmayan İştiraklere İlişkin Bilgiler
30 Eylül 2006 ve 31 Aralık 2005 tarihleri itibariyle Banka’nın iştiraki bulunmamaktadır.
27 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) 6. İştiraklere İlişkin Bilgiler (net) (devamı)
6.1.2. Banka’nın ve/veya Finansal Kurumlar Topluluğunun Diğer Üyeleri İle Beraber Kontrol Gücüne Sahip Olan Topluluk Dışı Diğer Üyeler/Hissedarlar Açıklanır Bilanço tarihi itibariyle Banka’nın ana ortaklık ve/veya finansal kurumlar topluluğunun diğer üyeleri ile beraber kontrol gücüne sahip olan topluluk dışı diğer üyeler/hissedarları bulunmamaktadır.
6.1.3. Konsolide Edilmemiş İştiraklerin Konsolide Edilmeme Nedenleri İle Bankanın Konsolide Olmayan Mali Tablolarında, İştiraklerin Muhasebeleştirilmesinde Kullanılan Yöntem Açıklanır
30 Eylül 2006 ve 31 Aralık 2005 tarihleri itibariyle Banka’nın iştiraki bulunmamaktadır.
6.2. Konsolidasyon Kapsamındaki İştiraklere İlişkin Bilgiler 6.2.1. Konsolidasyon Kapsamındaki İştiraklere İlişkin Bilgiler
Banka’nın 30 Eylül 2006 ve 31 Aralık 2005 tarihleri itibariyle, konsolidasyon kapsamındaki iştiraki yoktur.
6.2.2. Konsolidasyon Kapsamındaki İştiraklere Yapılan Yatırımların Değerlemesi Banka’nın 30 Eylül 2006 ve 31 Aralık 2005 tarihleri itibariyle, konsolidasyon kapsamındaki iştiraki yoktur.
7. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (net) 7.1. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler
30.09.2006 31.12.2005 Dönem Başı Değeri
Dönem İçi Hareketler 10.008 10.008
Alışlar - -
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri - -
Cari Yıl Payından Alınan Kar - -
Satışlar - -
Yeniden Değerleme Artışı - -
Değer Azalma Karşılıkları (-) - -
Parasal Kazanç/(Kayıp) - -
Dönem Sonu Değeri 10.008 10.008
Sermaye Taahhütleri - -
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) 99,99 99,99
28 (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) 7. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (Net) (devamı) 7.2. Bağlı Ortaklıklara Yapılan Yatırımların Değerlemesi
30.09.2006 31.12.2005
Maliyet Değeri İle Değerleme 10.008 10.008
Rayiç Değer İle Değerleme - -
Özsermaye Yöntemi İle Değerleme
-
-7.3. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Sektör Bilgileri Ve Bunlara İlişkin Kayıtlı Tutarlar
Bağlı Ortaklıklar 30.09.2006 31.12.2005
Bankalar - -
Sigorta Şirketleri - -
Faktoring Şirketleri - -
Leasing Şirketleri - -
Finansman Şirketleri - -
Diğer Mali Bağlı Ortaklıklar 10.008 10.008
7.4. Borsaya Kote Edilen Bağlı Ortaklıklar
Borsaya kote edilen bağlı ortaklık bulunmamaktadır.
7.5. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilginler
Unvanı Adres(Şehir/ Ülke)
Ana Ortaklık Bankanın Pay Oranı-Farklıysa Oy Oranı(%)
Diğer Ortakların Pay Oranı (%)
Konsolidasyon Yöntemi Turkish Yatırım A.Ş. İstanbul / Türkiye 99,99 0,01 Tam Konsolidasyon
Aktif
Toplamı(*) Özkaynak Toplamı
Sabit Varlık
Toplamı Faiz Gelirleri
Menkul Değer Gelirleri
Cari Dönem (30.09.2006) Kâr/Zararı
Önceki Dönem (31.12.2005)
Kâr/Zararı Rayiç Değer
14.552 8.886 1.142 1.437 87 954 1.005 -
(*) Bağımsız sınırlı denetimden geçmiş bakiyeleri ifade etmektedir
.
7.6. Cari Dönem İçinde Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklıklar Cari dönem içinde elden çıkarılan bağlı ortaklık bulunmamaktadır.
7.7. Cari Dönem İçinde Satın Alınan Bağlı Ortaklıklar
Cari dönem içinde satın alınan bağlı ortaklık bulunmamaktadır.
29 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) 8. Diğer Yatırımlara İlişkin Açıklamalar
Banka’nın birlikte kontrol edilen ortaklıkları ve diğer yatırımları bulunmamaktadır.
9. Finansal Kiralama Alacaklarına İlişkin Bilgiler (Net)
9.1. Finansal Kiralamaya Yapılan Yatırımların Kalan Vadelerine Göre Gösterimi
Banka’nın finansal kiralama alacağı bulunmamaktadır.
10. Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlarına İlişkin Açıklamalar 10.1. Krediler Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlarına İlişkin Bilgiler
30.09.2006 31.12.2005
Kredi Faiz. Gelir.Tahakkuk Reeskontları TP YP TP YP
Faiz Tahakkukları 95 - 170 -
Faiz Reeskontları 100 846 275 149
Kredi Komisyon ve Diğer Gelirler Tahakkuk. - - - - Kredi Komisyon ve Diğer Gelirler Reeskont. - - - -
Toplam 195 846 445 149
10.2. Diğer Faiz ve Gelir Reeskontlarına İlişkin Bilgiler
30.09.2006 31.12.2005 Diğer Faiz ve Gelir Reeskontları
TP YP TP YP
Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlerin. - - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerlerin 1.584 - 428 781 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerler - - - -
Ters Repo İşlemleri Faiz Reeskontları - - - -
Zorunlu Karşılıklar Faiz Reeskontları 406 63 176 36
Türev Finansal Araçlar Reeskontları - - - 159
Faiz ve Gelir Reeskontları - - - -
Kur Gelir Reeskontları - - - 159
Finansal Kiralama Gelir Reeskontları - - - -
Diğer 3.082 74 2.310 102
Toplam 5.072 137 2.914 1.078
30 (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) 11. Ertelenmiş Vergi Aktifine İlişkin Açıklamalar
11.1. İndirilebilir Geçici Farklar, Mali Zarar Ve Vergi İndirim Ve İstisnaları İtibariyle Bilançoya Yansıtılan Ertelenmiş Vergi Aktifi Tutarı
12 Ağustos 2004 tarihinde yayımlanarak 1 Temmuz 2004 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlüğe giren MUY’a ilişkin 18 Sayılı Tebliğ uyarınca vergi mevzuatına göre sonraki dönemlerde indirilebilecek mali kâr elde edilmesi mümkün olduğu müddetçe, genel kredi karşılığı hariç olmak üzere indirilebilir geçici farklar üzerinden ertelenmiş vergi aktifi, vergilendirilebilir geçici farklar üzerinden ise ertelenmiş vergi yükümlülüğü hesaplanmaktadır.
Yürürlüğe giren 18 Sayılı Tebliğ çerçevesinde; kıdem tazminatı yükümlülüğü, değerleme farklılıklarından doğan ertelenmiş vergi matrahı üzerinden net 109 Bin YTL ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmış ve mali tablolara yansıtılmıştır.
11.2. Önceki Dönemlerde Üzerinden Ertelenmiş Vergi Aktifi Hesaplanmamış ve Bilançoya Yansıtılmamış İndirilebilir Geçici Farklar ile Varsa Bunların Geçerliliklerinin Son Bulduğu Tarih, Mali Zararlar ve Vergi İndirim ve İstisnaları Bilanço tarihi itibariyle önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmamış ve bilançoya yansıtılmamış indirilebilir geçici farklar bulunmamaktadır.
11.3. Ertelenmiş Vergiler için Ayrılan Değer Düşüş Karşılıkları ile Değer Düşüş Karşılıklarının İptal Edilmesinden Kaynaklanan Ertelenmiş Vergi Aktifleri Bilanço tarihi itibariyle ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıkları ile değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi aktifleri bulunmamaktadır.
12. Diğer Aktiflere İlişkin Bilgiler
12.1. Bilançonun Diğer Aktifler Kalemi, Bilanço Dışı Taahhütler Hariç Bilanço Toplamının %10’unu Aşıyor ise Bunların en az %20’sini Oluşturan Alt Hesapların İsim ve Tutarları
Diğer aktifler bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.
31 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 1. Mevduatın Vade Yapısına İlişkin Bilgiler 1.1. Cari Dönem
Vadesiz 7 Gün
İhbarlı 1Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl 1 Yıl ve Üstü Tasarruf Mevduatı 4.378 - 113.221 19.065 717 1 121 Döviz Tevdiat Hesabı 16.342 - 84.231 15.029 3.014 68 928 Yurtiçinde Yer. K. 15.765 - 80.912 14.933 2.686 68 404
Yurtdışında Yer.K 577 - 3.319 96 328 - 524
Resmi Kur. Mevduatı - - - -
Tic. Kur. Mevduatı 4.356 - 8.307 1.185 240 - 1
Diğ. Kur. Mevduatı - - - -
Kıymetli Maden DH - - - -
Bankalararası Mevduat 184 - 21.468 - - - -
TC Merkez B. - - - -
Yurtiçi Bankalar - - - -
Yurtdışı Bankalar 184 - 21.468 - - - -
Katılım Bankaları - - - -
Diğer - - - -
Toplam 25.260 - 227.227 35.279 3.971 69 1.050
1.2. Önceki Dönem
Vadesiz 7 Gün
İhbarlı 1Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl 1 Yıl ve Üstü Tasarruf Mevduatı 3.604 - 85.901 6.684 2.353 1 118 Döviz Tevdiat Hesabı 10.334 - 59.137 13.047 4.217 - 2.903 Yurtiçinde Yer. K. 9.635 - 56.287 12.969 3.954 - 2.467
Yurtdışında Yer.K 699 - 2.850 78 263 - 436
Resmi Kur. Mevduatı - - - -
Tic. Kur. Mevduatı 8.088 - 10.910 113 25 - -
Diğ. Kur. Mevduatı - - - -
Kıymetli Maden DH - - - -
Bankalararası Mevduat 83 - 10.467 - - - -
TC Merkez B. - - - -
Yurtiçi Bankalar - - - -
Yurtdışı Bankalar 83 - 10.467 - - - -
Özel Finans K. - - - -
Diğer - - - -
Toplam 22.109 - 166.415 19.844 6.595 1 3.021
32 (devamı)
II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) 1. Mevduatın Vade Yapısına İlişkin Bilgiler (devamı)
1.3. Mevduat Sigortası Kapsamında Bulunan ve Mevduat Sigortası Limitini Aşan Tasarruf Mevduatına İlişkin Bilgiler
Mevduat Sigortası Kapsamında Bulunan Mevduat Sigortası Limitini Aşan Tasarruf Mevduatı
30.09.2006 31.12.2005 30.09.2006 31.12.2005
Tasarruf Mevduatı 66.721 57.612 70.782 41.039
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH 27.314 25.072 87.435 57.193
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ.H. - - - -
Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin
Sigortasına Tabi Hesaplar - - - -
Kıyı Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin
Sigorta Tabi Hesaplar - - - -
1.4. Mevduat Sigortası Kapsamında Bulunmayan Tasarruf Mevduatı Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan tasarruf mevduatı bulunmamaktadır.
2. Para Piyasalarından Alınan Borçlara İlişkin Açıklamalar
30 Eylül 2006 tarihi itibariyle para piyasalarından alınan borç tutarı 38.490 Bin YTL’dir. (31 Aralık 2005: 5.000 Bin YTL)
2.1. Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlara İlişkin Bilgiler
30.09.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Yurtiçi İşlemlerden 17.500 - - -
Mali Kurum ve Kuruluşlar 17.500 - - -
Diğer Kurum ve Kuruluşlar - - - -
Gerçek Kişiler - - - -
Yurtdışı İşlemlerden - - - -
Mali Kurum ve Kuruluşlar - - - -
Diğer Kurum ve Kuruluşlar - - - -
Gerçek Kişiler - - - -
Toplam 17.500 - - -
3. Alınan Kredilere İlişkin Bilgiler
30.09.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Kısa Vadeli 81.849 99.348 117.932 55.034
Orta ve Uzun Vadeli - - - -
Toplam 81.849 99.348 117.932 55.034
33 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
4. İhraç Edilen Menkul Değerlere İlişkin Açıklama 4.1. Cari dönem ihraç edilen menkul değerler:
Banka’nın 30 Eylül 2006 tarihi itibarıyla ihraç edilen menkul değerleri bulunmamaktadır.
4.2. Önceki dönem ihraç edilen menkul değerler:
Banka’nın 31 Aralık 2005 tarihi itibarıyla ihraç edilen menkul değerleri bulunmamaktadır.
4.3 Çıkarılan menkul değerlerin vade yapısı, faiz yapısı ve para cinsi:
Banka’nın 30 Eylül 2006 tarihi itibarıyla çıkarmış olduğu menkul kıymetleri bulunmamaktadır.
5. Fonlara İlişkin Açıklamalar 5.1. Cari dönem:
Banka’nın 30 Eylül 2006 tarihi itibarıyla fonlardan kullandığı kaynak bulunmamaktadır.
5.2. Önceki dönem:
Banka’nın 31 Aralık 2005 tarihi itibarıyla fonlardan kullandığı kaynak bulunmamaktadır.
6. Muhtelif Borçlara İlişkin Açıklamalar
30.09.2006 31.12.2005
Alınan Nakdi Teminatların Tutarı 29 29
7. Bilançonun Diğer Yabancı Kaynaklar Kalemi, Bilanço Dışı Taahhütler Hariç Bilanço Toplamının %10’unu Aşıyorsa, Bunların En Az %20’sini Oluşturan Alt Hesapların İsim ve Tutarları
Diğer yabancı kaynaklar kalemi bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır . 8. Finansal Kiralama Sözleşmelerine İlişkin Bilgiler
Finansal kiralama işlemlerinden doğan yükümlülükler bulunmamaktadır.
34 (devamı)
II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
9. Faiz ve Gider Reeskontlarına İlişkin Bilgiler
30.09.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Mevduat Faiz Reeskontları 1.460 308 676 270
Kullanılan Kredi Faiz Reeskontları 730 55 823 81
Tahviller Faiz Reeskontları - - - -
Repo İşlemleri Faiz Reeskontları 66 - - -
Türev Finansal Araçlar Reeskontları - - - -
Faiz ve Gider Reeskontları - - - -
Kur Gider Reeskontları - - - -
Faktoring Borçlarına İlişkin Reeskontlar - - - -
Diğer Faiz ve Gider Reeskontları 742 295 459 -
Toplam 2.998 658 1.958 351
10. Karşılıklara ve Sermaye Benzeri Kredilere İlişkin Açıklamalar 10.1. Genel Karşılıklara Ilişkin Bilgiler
30.09.2006 31.12.2005
Genel Karşılıklar 1.185 680
I. Grup Kredi ve Alacaklar için Ayrılanlar 1.090 344
II. Grup Kredi ve Alacaklar için Ayrılanlar - -
Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar 95 54
Diğer - 282
