MNG BANK A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2006 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT
KONSOLİDE MALİ TABLOLAR VE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN
DİPNOTLAR
Yönetim Kurulu’na İstanbul
MNG BANK A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI 1 OCAK – 30 HAZİRAN 2006 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT
BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU
1. MNG Bank A.Ş. (“Banka”) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (“Grup”) 30 Haziran 2006 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide gelir tablosu, nakit akım tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu konsolide mali tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır.
Bağımsız sınırlı denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu konsolide mali tablolar üzerine rapor sunmaktır.
2. Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve bu Kanun’un Geçici 1’inci maddesi uyarınca yürürlükte bulunan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin, mali tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak mali tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.
3. Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki konsolide mali tabloların, MNG Bank A.Ş. ve mali ortaklıklarının 30 Haziran 2006 tarihi itibariyle konsolide mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide faaliyet sonuçlarını ve konsolide nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37’nci ve 38’inci maddeleri ve bu Kanun’un Geçici 1’inci Maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.
DENETİM SERBEST MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU
Hasan Kılıç
Sorumlu Ortak Başdenetçi
İstanbul, 18 Ağustos 2006
Banka’nın Elektronik Site Adresi : http//www.mngbank.com.tr İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi : mngbank@mngbank.com.tr
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen “Kamuya Açıklanacak Mali Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında 17 Sayılı Tebliğ”e göre hazırlanan üç aylık konsolide finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır.
• Ana Ortaklık Banka Hakkında Genel Bilgiler
• İlgili Dönemde Uygulanan Muhasebe Politikalarına İlişkin Açıklama
• Konsolidasyon Kapsamındaki Grubun Mali Bünyesine İlişkin Bilgiler
• Konsolide Mali Tablolara İlişkin Açıklama Ve Dipnotlar
• Diğer Açıklama Ve Dipnotlar
• Bağımsız Sınırlı Denetim Raporu
Bu finansal rapor çerçevesinde mali tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız, iştiraklerimiz ve birlikte kontrol edilen ortaklıklarımız aşağıdadır:
1. MNG Menkul Kıymetler Yatırım A.Ş. (“Yatırım”) 2. MNG Finansal Kiralama A.Ş. (“Leasing”)
3. MNG Factoring Hizmetleri A.Ş. (“Faktoring”)
Bu raporda yer alan konsolide mali tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama Yönetmeliği ve ilgili Tebliğler ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Yeni Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız sınırlı denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.
18 Ağustos 2006
M. Nazif GÜNAL İbrahim Ekrem
UĞUR A.Murat
KULOĞLU Mehmet
ÖZGÜNER Gülçin SU
Yönetim Kurulu Başkanı
Risk Yönetiminden ve İç Denetim Sisteminden Sorumlu Yönetim
Kurulu Üyesi Genel Müdür Genel Müdür
Yardımcısı Mali İşler Müdürü Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler:
Ad-Soyad / Ünvan : Sevgi ÜSTÜN / Yönetmen Yrd.
Tel No : (0 212) 368 37 24
Fax No : (0 212) 291 36 94
II. Ana Ortaklık Bankanın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte 1
Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler İle Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama III. Ana Ortaklık Bankanın, Yönetim Kurulu Başkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının nitelikleri varsa bunlarda meydana gelen değişiklikler ile Bankada sahip oldukları paylara ilişkin açıklama ... 2
IV. Ana Ortaklık Bankanın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarını İçeren Özet Bilgi ... 2
İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE MALİ TABLOLAR I. Konsolide Bilanço ... 3-4 II. Konsolide Bilanço Dışı Yükümlülükler Tablosu... 5
III. Konsolide Gelir Tablosu... 6
IV. Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu ... 7
V. Konsolide Nakit Akım Tablosu... 8
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM ARA DÖNEM KONSOLİDE MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Muhasebe İlkelerinde Meydana Gelen Değişiklikler İle İlgli Açıklama ve Dipnotlar... 9
II. Mevsimsellik veya Dönemsellik Arzeden İşlemler ... 9
III. Sürekli Olmayan İşlemler ve Temel Hatalar ... 9
IV. Olağan Faaliyetlerin Dışında Gerçekleşen Kalemlerin Niteliği ve Tutarı ... 9
V. Önceki Dönem Mali Tablolarında, Cari Döneme İlişkin Olarak Yeralan Tahmini Tutarlarda Meydana Gelen Değişiklikler İle Önceki Dönemde Tahmini Değerleri Üzerinden Yeralan Tutarların Gerçekleşen Değerleri... 9
VI. Borçlanma Senetleri ile Sermaye Araçlarının İhracı ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler 10 VII. Hisse Başına ve Toplam Temettü Ödemeleri ... 10
VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar ... 10
IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma veya Durdurulan Faaliyetler ... 10
X. Şarta Bağlı Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler ... 10
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 11
II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 13
III. Kur Riski ne İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 14
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 16
V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 19
BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 20
II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 32
III. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 38
IV. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 43
V. Nakit Akım Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 45
VI. Grup’un Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 46
VII. Enflasyon Muhasebesine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar... 49
VIII. Bilanço Sonrası Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 52
ALTINCI BÖLÜM DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Ana Ortaklık Banka ve Mali Ortaklıkları’nın Faaliyetlerine İlişkin Diğer Açıklama ve Dipnotlar ... 53 YEDİNCİ BÖLÜM
BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
I. Ana ortalık Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden bankanın tarihçesi
Banka, 1991 yılında Bahreyn ve Kuveyt Bankası Anonim Şirketi (BB&K) ünvanıyla İstanbul’da kurulmuştur. 1992 yılında Doğuş Grubu tarafından satın alınmasıyla “Tasarruf ve Kredi Bankası Anonim Şirketi” olarak faaliyetlerine devam etmiştir. 1994 yılında Banka’nın ünvanı “Garanti Yatırım ve Ticaret Bankası Anonim Şirketi” olarak değiştirildikten sonra 1997 yılında Mehmet Nazif Günal (MNG Grup Şirketleri’nin ana hissedarı) tarafından satın alınmış ve “MNG Bank Anonim Şirketi” ünvanını almıştır.
II. Ana ortalık Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama
30 Haziran 2006 tarihi itibariyle başlıca hissedarlar ve sermaye yapısı aşağıda belirtilmiştir : Ad Soyad/Ticari Unvanı Pay
Tutarları
Pay Oranları
Ödenmiş Paylar
Ödenmemiş Paylar
Mehmet Nazif Günal 34,902 % 99.72 34,902 -
Diger 98 %0.28 98 -
Toplam 35,000 %100 35,000 -
Grup’un sermaye ve ortaklık yapısı 2006 yılında değişmemiştir.
Banka’nın dahil olduğu MNG Grubu; inşaat, turizm, taşımacılık, finans, iletişim, savunma ve enerji sektörlerinde faaliyet göstermektedir. Finansal Grubu oluşturan şirketler; Ana Ortaklık Banka, MNG Factoring Hizmetleri A.Ş., MNG Menkul Kıymetler Yatırım A.Ş., ve MNG Finansal Kiralama A.Ş.’dir. MNG Menkul Kıymetler Yatırım A.Ş., 22 Haziran 1998 tarihinde kurulmuştur. Şirket’in amacı, Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak Şirket’in ana sözleşmesinde belirtilen sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmaktır.
MNG Finansal Kiralama A.Ş. Nisan 1999’da İstanbul’da kurulmuştur. MNG Factoring
Hizmetleri Anonim Şirketi 24 Mayıs 1999 tarihinde faktoring ve her türlü finansman işlemlerini
yapmak üzere kurulmuştur.
III. Ana ortaklık Banka’nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının, varsa bankada sahip oldukları paylara ilişkin açıklamalar
Ünvanı Adı ve Soyadı Tahsil Durumu
Göreve Atanmadan Önceki Bankacılık ve İşletmecilikteki Tecrübe Yılları Yönetim Kurulu Başkanı M. Nazif Günal Üniversite 22 Yönetim Kurulu Üyeleri Hasan Tayyar Arıca Üniversite 24
Ayşegül Özkaplan Üniversite 15
İbrahim Ekrem Uğur Üniversite 12 Genel Müdür A. Murat Kuloğlu Üniversite 17 Genel Müdür Yardımcıları Münevver Eröz Üniversite 13
Mehmet Özgüner Üniversite 11
Yasal Denetçiler Şemsettin Erkut Üniversite 11
Lütfi Dalgıç Üniversite 11
Yukarıda ismi geçen kişilerden Mehmet Nazif Günal’ın Banka’da sahip olduğu pay
%99.72’dir. Diğer kişilerin Banka’da sahip oldukları paylar sembolik olup, en büyüğü
%0.05’dir.
IV. Ana ortalık Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanları
Banka, 1991 yılında Bahreyn ve Kuveyt Bankası Anonim Şirketi (BB&K) ünvanıyla İstanbul’da kurulmuştur. 1992 yılında Doğuş Grubu tarafından satın alınmasıyla “Tasarruf ve Kredi Bankası Anonim Şirketi” olarak faaliyetlerine devam etmiştir. 1994 yılında Banka’nın ünvanı “Garanti Yatırım ve Ticaret Bankası Anonim Şirketi” olarak değiştirildikten sonra 1997 yılında Mehmet Nazif Günal (MNG Grup Şirketleri’nin ana hissedarı) tarafından satın alınmış ve “MNG Bank Anonim Şirketi” ünvanını almıştır. Banka’nın on şubesi bulunmaktadır.
Banka’nın finans sektöründe doğrudan bağlı ortaklıkları bulunmaktadır.
Ana ortaklık Banka’nın 266 çalışanı bulunmaktadır.
Özel sermayeli mevduat kabulüne yetkili olarak kurulan Banka, kurumsal ve bireysel bankacılık alanlarında faaliyetlerini sürdürmektedir. Anasözleşmesinde de belirtildiği gibi Banka aşağıda belirtilen alanlarda faaliyetlerine devam etmektedir:
a. Mevduat Kabulü
b. Kurumsal ve Bireysel Bankacılık c. Dış İşlemler
d. Sermaye Piyasası İşlemleri
e. Sigorta Acentalığı
I. Muhasebe İlkelerinde Meydana Gelen Değişiklikler İle İlgili Açıklama ve Dipnotlar:
Bankalar, 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37. maddesi uyarınca, kuruluş birliklerinin ve Türkiye Muhasebe Standartları Kurulunun görüşü alınmak suretiyle Kurul tarafından uluslararası standartlar esas alınarak belirlenecek usûl ve esaslara uygun olarak muhasebe sistemlerinde tekdüzeni uygulamak; tüm işlemlerini gerçek mahiyetlerine uygun surette muhasebeleştirmek;
finansal raporlarını bilgi edinme ihtiyacını karşılayabilecek biçim ve içerikte, anlaşılır, güvenilir ve karşılaştırılabilir, denetime, analize ve yorumlamaya elverişli, zamanında ve doğru şekilde düzenlemek zorundadır.
Bankalar, kanunî ve yardımcı defter ve kayıtlarını, şubeleri, yurt içi ve yurt dışındaki muhabirleri ile hesap mutabakatı sağlamadan bilançolarını kapatamazlar.
Ana ortaklık Banka yasal kayıtlarını, mali tablolarını ve mali tablolarına baz teşkil eden dokümanları söz konusu düzenlemelere ve Türk Ticaret Mevzuatı ile Vergi Mevzuatı’na uygun olarak tutmaktadır.
Ana ortaklık Banka, mali tablolarını, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun Geçici 1. Maddesi uyarınca yürürlükten kaldırılan 4389 sayılı Bankalar Kanunu'nun "Hesap ve Kayıt Düzeni"
başlıklı 13. maddesi hükmü çerçevesinde yürürlükte bulunan "Muhasebe Uygulama Yönetmeliği" (MUY) ve ilgili tebliğler ile diğer düzenlemelere uygun olarak hazırlamaktadır.
Yıl sonu itibariyle hazırlanan mali tabloların baz alındığı muhasebe politika ve yöntemleri ara dönem mali tablolarının hazırlanmasında değiştirilmeden uygulanmıştır. Yıl sonu itibariyle hazırlanan mali tablolar ile muhasebe politika ve yöntemlerine www.tbb.org.tr web sayfasından ulaşılabilir
II. Mevsimsellik veya Dönemsellik Arzeden İşlemler:
Grup’un mevsimsellik veya dönemsellik arzeden işlemleri bulunmamaktadır.
III. Sürekli Olmayan İşlemler ve Temel Hatalar:
Grup’un bünyesinde bulunan faaliyetlerden kaynaklanan sürekli olmayan işlemleri veya temel hataları bulunmamaktadır.
IV. Olağan Faaliyetlerin Dışında Gerçekleşen Kalemlerin Niteliği ve Tutarı:
Grup’un varlıklar, yükümlülükler, özkaynaklar, net kar veya nakit akımlarını etkileyen ve nitelik, tutar veya oluşum bakımından olağan faaliyetlerin dışında gerçekleşen işlemleri bulunmamaktadır.
V. Önceki Dönem Mali Tablolarında, Cari Döneme İlişkin Olarak Yeralan Tahmini Tutarlarda Meydana Gelen Değişiklikler ile Önceki Dönemde Tahmini Değerleri Üzerinden Yeralan Tutarların Gerçekleşen Değerleri:
Genel giderler dışında, önceki dönemde tahmini değerleriyle muhasebeleştirilen işlemler
VI. Borçlanma Senetleri ile Sermaye Araçlarının İhracı ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler:
Grup’un ihraç ettiği borçlanma senetleri ile benzeri sermaye araçları bulunmamaktadır.
VII. Hisse Başına ve Toplam Temettü Ödemeleri:
Grup’un 30 Haziran 2006 tarihi itibariyle açıkladığı hisse başına veya toplam temettü ödemeleri bulunmamaktadır.
VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar:
Ana ortaklık Banka 11 Temmuz 2006 tarihinde 3 Temmuz 2007 vadeli 40,000,000 ABD Doları tutarında sendikasyon kredisi kullanmıştır. MNG Factoring Hizmetleri A.Ş., 17 Ağustos 2006 tarihli olağanüstü genel kurul toplantısında 3,500 Bin YTL sermaye arttırımına karar vermiştir.
Bu tutarın 3,384 Bin YTL’lik kısmı olağanüstü yedek akçelerden ve geriye kalan kısmı Ortaklar tarafından üç ay içerisinde yapılacak nakdi ödemelerden karşılanacaktır.
IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma veya Durdurulan Faaliyetler:
Grup’un, elden çıkardığı ortaklığı veya uzun vadeli yatırımı ile yine aynı dönemde edindiği ortaklığı veya uzun vadeli yatırımları ile yeniden yapılandırılan veya durdurulan faaliyetleri bulunmamaktadır.
X. Şarta Bağlı Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler:
Bilanço tarihi itibariyle, ana ortaklık Banka’nın hukuk departmanından alınan bilgilere göre
Banka aleyhine açılmış ve halen devam eden toplam 17 adet dava bulunmaktadır. Bu davalar
471 Bin YTL ve 626,800 ABD Doları olmak üzere bilanço tarihi itibariyle toplam 1,454 Bin
YTL’dir. Banka’nın hukuk müşavirliğinden alınan bilgiler neticesinde, sözkonusu davaların
aleyhte sonuçlanması ihtimaline karşılık 250 Bin YTL serbest karşılık ayrılmıştır.
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Grup’un ve Ana Ortaklık Banka’nın sermaye yeterliliği standart oranları sırasıyla; %12.02 ve
%12.68’dir.
Standart metod kullanılarak aylık bazda piyasa riski hesaplanmakta, elde edilen sonuçlar sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması sırasında dikkate alınmaktadır.
Grup sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde standart metodu kullanmaktadır.
Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Bilgiler:
Konsolide Ana Ortaklık Banka
Risk Ağırlıkları Risk Ağırlıkları Risk Ağırlıklı Varlıklar ve Gayrinakdi
Krediler %0 %20 %50 %100 0 % 20 % 50 % 100 %
Bilanço Kalemleri (Net)
Nakit Değerler 2,973 - - - 2,966 - - -
Bankalar 14,856 9,039 - - 14,856 7,959 - -
Bankalararası Para Piyasası - - -
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 144 - - -
Zorunlu Karşılıklar 21,535 - - - 21,535 - - -
Özel Finans Kurumları - - -
Krediler (*) 6,774 - 37,586 343,862 6,774 - 34,786 237,957
Takipteki Alacaklar (Net) - - - 1,447 - - - 1,447
İştirak, Bağlı Ortak. Ve VKET Men. Değ. - - - -
Muhtelif Alacaklar - - - 855 - - - 119
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul
Değerler (Net) - - -
Finansal Kiralama Amaçlı Varlıklar için
Verilen Avanslar - - -
Finansal Kiralama İşlemlerinden Alacaklar - - 12,980 - - - - -
Finansal Kiralama Konusu Varlıklar (Net) - - -
Sabit Kıymetler (Net) - - - 7,411 - - - 6,783
Diğer Aktifler 390 - - 15,263 390 - - 14,533
Bilanço Dışı Kalemler
Garanti ve Kefaletler 3,305 174,387 15,375 54,567 3,305 174,387 15,949 54,567
Taahhütler - - 21,100 - - - 21,100 -
Diğer Nazım Hesaplar - - -
Türev Finansal Araçlar ile İlgili İşlemler - - - 393 - - - 393
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 449 1 300 12,807 449 1 300 13,116
Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar - - -
Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 50,426 183,427 87,341 436,605 50,275 182,347 72,135 328,915
(*) Faktoring Alacakları Kredilerin içerisinde gösterilmiştir.
Konsolide ve konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi tablosu:
Konsolide Ana Ortaklık Banka Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar (“RAV”) (*) 516,961 430,429 401,452 332,216 Piyasa Riskine Esas Tutar 33,275 20,775 33,438 18,700
Özkaynak 66,120 70,232 55,122 62,036
Özkaynak/(RAV+PRET)*100 (*) 12.02% %15.57 %12.68 %17.68
(*) “RAV: Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar” ,“PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar”
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Özkaynak Kalemlerine İlişkin Bilgiler:
Konsolide Ana Ortaklık Banka ANA SERMAYE Cari Dönem Önceki
Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Ödenmiş Sermaye
Nominal Sermaye 35,000 35,000 35,000 35,000
Sermaye Taahhütleri (-) - - - -
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 25,432 25,432 25,432 25,432 Hisse Senedi İhraç Primleri ve İptal Kârları - - - -
Yasal Yedekler 858 460 624 226
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 858 460 624 226 II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) - - - - Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe - - - -
Statü Yedekleri - - - -
Olağanüstü Yedekler 14,001 6,823 11,863 4,685 Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe 13,990 6,434 11,852 4,296 Dağıtılmamış Kârlar 11 389 11 389 Birikmiş Zararlar - - - - Yabancı Para Sermaye Kur Farkı - - - -
Kâr - 7,695 - 7,576
Dönem Kârı - 7,695 - 7,576
Geçmiş Yıllar Kârı - - - -
Zarar (-) (9,763) (5,538) (5,063) -
Dönem Zararı (4,345) - (5,063) - Geçmiş Yıllar Zararı (5,418) (5,538) - - Ana Sermaye Toplamı 65,528 69,872 67,856 72,919 KATKI SERMAYE 1,923 1,818 1,923 1,818
Yeniden Değerleme Fonu - - - -
Menkuller - - - -
Gayrimenkuller - - - -
Sermayeye Eklenecek İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile - - - - Özel Maliyet Bedelleri Yeniden Değerleme Fonu - - - - Yeniden Değerleme Değer Artışı 1 1 1 1
Kur Farkları - - - -
Genel Karşılıklar 1,922 1,717 1,922 1,717 Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar - 100 - 100
Alınan Sermaye Benzeri Krediler - - - - Menkul Değerler Değer Artış Fonu - - - - İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan - - - - Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerlerden - - - - Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden - - - - Yapısal Pozisyona Konu Edilen Menkul Değ. Değer Artışı - - - -
Katkı Sermaye Toplamı - - - -
ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE - - - -
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Konsolide Ana Ortaklık Banka Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER (1,331) (1,458) (14,657) (12,701) Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Olan Ana Faaliyet Konuları
Para ve Sermaye Piyasaları ile Sigortacılık Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre Izin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yapılan Tüm Sermaye Katılımlarına İlişkin Tutarlar ile Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bu Tür Mali Ortaklıklara İlişkin Sermaye Payları
(75) (75) (13,618) (11,447)
Özel Maliyet Bedelleri (765) (908) (703) (834) İlk Tesis Bedelleri (40) (44) (40) (44) Peşin Ödenmiş Giderler (451) (431) (296) (376) Konsolidasyon Dışı Bırakılmış İştirakler, Bağlı Ortaklıkların,
Sermayesine Katılınan Diğer Ortaklıkların, Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bu Tür Mali Ortaklıkların ve Konsolide Sabit Kıymetlerin Rayiç Değerleri Bilançoda Kayıtlı Değerlerinin Altında ise Aradaki Fark
- - - -
Türkiye’de Faaliyet Gösteren Diğer Bankalara Verilen
Sermaye Benzeri Krediler - - - -
Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) - - - -
Aktifleştirilmiş Giderler - - - -
Toplam Özkaynak 66,120 70,232 55,122 62,036
II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Piyasa riskinin ölçümünde standart metod kullanılmakta olup, günlük olarak hesaplanmaktadır.
Konsolide bazda hesaplanan piyasa riski üçer aylık dönemler itibarıyla BDDK’ya bildirilmektedir. Grup’un finansal risk yönetimi çerçevesinde piyasa riskini oluşturan faiz, hisse senedi ve kur risklerinden korunmak amacıyla öncelikle dengeli bir kur yönetimi tesis edilmiş olup, faize duyarlı aktif ve pasif kalemleri arasında gerekli denge sağlanmakta, ek risk doğurucu işlemlerden kaçınılmaktadır.
Piyasa Riski ile ilgili tablo
Tutar Faiz Oranı Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü – Standart Metot 2,017 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 2,017 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Faiz Oranı Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Hisse Senedi Pozisyon Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü – Standart Metot 167 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 87 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 80 Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye - Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 478
Sermaye Yükümlülüğü 478
Kur Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -
Toplam RMD-İç Model -
III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Grup, kur riski açısından ekonomik konjonktür nedeniyle uzun ve kısa pozisyonları dengeli olarak ayarlamakta, kur riskinin düşük seviyede tutulmasına ve günlük olarak alınan pozisyonların yasal limitler dahilinde kalmasına özen gösterilmektedir. Yasal limitler gözetilerek açık pozisyona dikkat edilmekte, uzun ve kısa pozisyon dengelenerek riskli işlemlerden kaçınılmaktadır. Risk Yönetimi Merkezi, günlük bazda pozisyonları analiz etmekte, riskleri sayısal hale getirmektedir.
Banka’nın vadeli döviz alım-satım işlemleri dışında türev piyasalarla başka işlemi bulunmamaktadır.
Bankanın mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan ABD Doları ve Euro cari döviz alış kurları aşağıdaki gibidir:
ABD Doları Euro 30.06.2006 1.5697 2.0026
29.06.2006 1.6029 2.0112
28.06.2006 1.6118 2.0254 27.06.2006 1.6375 2.0618
26.06.2006 1.6836 2.1161
Ana ortaklık Banka’nın ABD Doları, Euro ve Yen cari döviz alış kurunun mali tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri:
1 ABD Doları 1.38769
1 Euro 1.70986
1 Yen (*100) 1.163
III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Grup’un Kur Riskine İlişkin Tablo
EURO USD Yen Diğer YP Toplam
Cari Dönem
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve
T.C. Merkez Bnk. 1,121 1,517 - 114 2,752
Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan 1,015 6,668 232 899 8,814
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. - - -
Para Piyasalarından Alacaklar - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler - 14,749 - - 14,749
Verilen Krediler (*) 55,992 85,581 - - 141,573
İştirak ve Bağlı Ortaklıklardaki Yat. - - -
Vadeye Kadar Elde Tutulacak M. D. - - - - -
Maddi Duran Varlıklar - - -
Şerefiye - - -
Diğer Varlıklar (*) 19,445 26,504 - - 45,949
Toplam Varlıklar 77,573 135,019 232 1,013 213,837 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 88 15,000 - - 15,088
Döviz Tevdiat Hesabı 46,749 106,699 32 227 153,707
Para Piyasalarına Borçlar - - -
Diğer Mali Kuruluş. Sağl. Fonlar 19,444 25,127 - - 44,571
İhraç Edilen Menkul Değerler - - -
Muhtelif Borçlar 30 298 - - 328
Diğer Yükümlülükler 359 1,331 - - 1,690
Toplam Yükümlülükler 66,670 148,455 32 227 215,384 Net Bilanço Pozisyonu 10,903 (13,436) 200 786 (1,547) Net Bilanço Dışı Pozisyon (14,219) 10,772 - - (3,447) Türev Finansal Araçlardan Alacak. 8,010 22,152 - - 30,162 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 22,229 11,380 - - 33,609 Gayrinakdi Krediler 115,047 144,713 136 844 260,740 Önceki Dönem
Toplam Varlıklar (**) 45,769 122,882 88 1,039 169,778 Toplam Yükümlülükler 46,682 120,371 2 517 167,572
Net Bilanço Pozisyonu (913) 2,511 86 522 2,206
Bilanço Dışı Pozisyon 3,350 (3,058) - (278) 14 Gayrinakdi Krediler 95,280 153,869 110 461 249,720
(*) Cari dönemde verilen krediler 71,875 Bin YTL tutarında dövize endeksli kredileri, diğer aktifler de 11,721 Bin YTL dövize endeksli kredilerin reeskont tutarını ve kur farkı gelirini içermektedir.
(**)Önceki dönemde verilen krediler 70,934 Bin YTL tutarında dövize endeksli kredileri tutarını içermektedir, diğer aktifler içerisine net 140 Bin YTL tutarında dövize endeksli kredi kur farkı geliri, zararı ve reeskontu eklenmiştir.
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Varlık ve yükümlülüklerin haftalık olarak hazırlanan GAP (Açık) yöntemi analiziyle faize duyarlılığı tespit edilmekte, piyasa faiz oranlarındaki dalgalanmaların Banka’nın finansal pozisyonu ve nakit akışları üzerindeki etkileri araştırılmaktadır. Banka Yönetim Kurulu günlük faiz oranlarına ilişkin sınırlamalar getirmemektedir.
Bankanın cari yılda karşılaştığı faiz oranı riski GAP (Açık) yöntemi analizleriyle izlenmekte, piyasadaki dalgalanmaların arttığı dönemlerde yönetimce gerekli önlemler alınmaktadır.
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle)
Cari Dönem Sonu Kadar 1 Aya 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve
üzeri Faizsiz Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 445 - - - - 17,384 17,829 Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 5,863 - - - - 3,176 9,039
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 9,842 20,832 7,162 14,686 65,992 1,088 119,602
Para Piyasalarından Alacaklar 144 - - - 144
Satılmaya Hazır Menkul Değerler - - - - 14,749 75 14,824 Verilen Krediler 182,476 32,965 22,906 19,737 15,833 697 274,614 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - - - Diğer Varlıklar(*) 23,768 122,893 3,369 7,812 14,095 26,626 198,563 Toplam Varlıklar 222,538 176,690 33,437 42,235 110,669 49,046 634,615 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 14,127 - - - - 964 15,091 Diğer Mevduat 178,991 83,495 9,838 19,243 502 27,995 320,064 Para Piyasalarına Borçlar 51,011 - - - 51,011 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 60,944 15,351 21,216 8,260 2,344 - 108,115
İhraç Edilen Menkul Değerler - - -
Muhtelif Borçlar - - - 2,387 2,387
Diğer Yükümlülükler(**) 2,377 40,794 322 279 41 94,134 137,947 Toplam Yükümlülükler 307,450 139,640 31,376 27,782 2,887 125,480 634,615 Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (84,912) 37,050 2,061 14,453 107,782 (76,434) -
Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık - - -
Toplam Faize Duyarlı Açık (84,912) 37,050 2,061 14,453 107,782 (76,434) - Vadesiz, faiz içeren hesap bakiyeleri 1 aya kadar vadeli grubunun altında, dağıtılamayan bakiyeler ise
“faizsiz” gurubunun altında sınıflanmıştır.
(*):1,447 Bin YTL tutarındaki net takipteki krediler tutarı diğer varlıklar içerisinde gösterilmiştir.
(**): Diğer yükümlülükler altındaki 65,529 Bin YTL tutarındaki özkaynaklar faizsiz sütununda gösterilmektedir.
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle) (devamı)
Önceki Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve
üzeri Faizsiz Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler)
ve T.C. Merkez Bnk. 382 - - - - 8,336 8,718 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan
Alacaklar 11,548 - - - - 3,004 14,552 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 12 11,246 4,492 34,680 73,116 180 123,726 Para Piyasalarından Alacaklar 7,040 - - - - - 7,040 Satılmaya Hazır Menkul Değerler - - - 75 75 Verilen Krediler 170,407 21,746 15,437 13,115 17,113 - 237,818 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - - - - - - - Diğer Varlıklar (*) 15,098 110,909 2,592 5,926 14,523 16,782 165,830 Toplam Varlıklar 204,487 143,901 22,521 53,721 104,752 28,377 557,759 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat - 1,342 - - - 149 1,491 Diğer Mevduat 149,152 44,126 23,461 4,087 2,036 41,165 264,027 Para Piyasalarına Borçlar 58,694 - - - 58,694 Muhtelif Borçlar - - - 7,163 7,163 İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 45,743 25,434 11,908 5,435 6,348 - 94,868 Diğer Yükümlülükler(**) 7,674 40,872 467 243 113 82,147 131,516 Toplam Yükümlülükler 261,263 111,774 35,836 9,765 8,497 130,624 557,759 Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (56,776) 32,127 (13,315) 43,956 96,255 (102,247) - Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık - - - - Toplam Faize Duyarlı Açık (56,776) 32,127 (13,315) 43,956 96,255 (102,247) - Vadesiz, faiz içeren hesap bakiyeleri 1 aya kadar vadeli grubunun altında, dağıtılamayan bakiyeler ise “faizsiz” gurubunun altında sınıflanmıştır.
(*): 1,463 Bin YTL tutarındaki net takipteki krediler tutarı diğer varlıklar içerisinde gösterilmektedir.
(**): Diğer yükümlülükler altındaki 69,873 Bin YTL tutarındaki özkaynaklar faizsiz sütununda gösterilmektedir.
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Parasal Finansal Araçlara Uygulanan Faiz Oranları
Cari Dönem Sonu EURO USD Yen TP
% % % %
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1.2 2.4 - 12.9 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar - 5.3 - -
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. - - - 20.3
Para Piyasalarından Alacaklar - - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler - 6.8 - -
Verilen Krediler 5.7 6.5 - 23.1
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - - - -
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat - 5.5 - -
Diğer Mevduat (Vadeli) 4.3 5.9 - 18.7
Para Piyasalarına Borçlar - - - -
Muhtelif Borçlar - - - -
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 4.0 6.1 - 12.1
Önceki Dönem Sonu EURO USD Yen TP
% % % %
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1.1 2.0 - 10.3 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 1.8 4.1 - 14.4
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. - - - 14.4
Para Piyasalarından Alacaklar - - - 13.5
Satılmaya Hazır Menkul Değerler - - - -
Verilen Krediler 5.9 6.0 - 19.1
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - - - 21.0
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat - - - -
Diğer Mevduat 4.3 4.8 - 18.8
Para Piyasalarına Borçlar - - - -
Muhtelif Borçlar - - - -
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 3.5 5.3 - 16.2
V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Likidite riskinin takip edilebilmesi amacıyla haftalık olarak bilanço içi ve dışı varlık ve yükümlülüklerini kapsayan likidite raporu hazırlanmaktadır. Bilanço dışı kalemlerden teminat mektubu riskinin risk yönetimi tarafından belirlenen %10 oranında tazmin edilmesi durumunda da likidite riski ayrıca belirlenmektedir.
Bankanın varlık ve yükümlülükleri faiz oranları ile uyumlu olup, konu hassasiyetle takip edilmektedir.
Banka’nın kısa ve uzun vadeli likiditesini sağladığı kaynakların başında interbank para piyasası işlemleri, alım satım amaçlı menkul değerler ile yurtiçi ve yurtdışı bankalarda tutulan mevduat gelmektedir.
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi
Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve
Üzeri Dağıtılamayan Toplam Cari Dönem
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk.
17,384 445 - - - - - 17,829
Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 3,176 5,863 - - - - - 9,039
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer - 119,422 - - - 180 - 119,602
Para Piyasalarından Alacaklar - 144 - - - - - 144
Satılmaya Hazır Menkul Değerler - 14,749 - - - 75 - 14,824 Verilen Krediler - 51,201 58,380 78,846 61,812 23,678 697 274,614 Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D. - - - - Diğer Varlıklar (*) - 27,947 122,969 5,585 8,687 8,213 25,162 198,563 Toplam Varlıklar 20,560 219,771 181,349 84,431 70,499 32,146 25,859 634,615
Yükümlülükler -
Bankalararası Mevduat 964 14,127 - - - 15,091 Diğer Mevduat 28,092 178,894 83,495 9,838 19,243 502 - 320,064 Para Piyasalarına Borçlar - 51,011 - - - - - 51,011 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar - 60,944 15,351 21,216 8,260 2,344 - 108,115
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - - -
Muhtelif Borçlar - 2,379 - - - - 8 2,387
Diğer Yükümlülükler (**) - 23,101 40,874 365 311 150 73,146 137,947 Toplam Yükümlülükler 29,056 330,456 139,720 31,419 27,814 2,996 73,154 634,615 Net Likidite Açığı (8,496) (110,685) 41,629 53,012 42,685 29,150 (47,295) -
Önceki Dönem
Toplam Aktifler 11,352 206,841 175,471 61,691 45,329 42,362 14,713 557,759 Toplam Yükümlülükler 42,106 264,937 103,910 41,109 17,396 7,479 80,822 557,759 Net Likidite Açığı (30,754) (58,096) 71,561 20,582 27,933 34,883 (66,109) -
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 1. T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler
30.06.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Vadesiz Serbest Tutar 14,411 445 5,769 382
Vadeli Serbest Olmayan Tutar - -
Toplam 14,411 445 5,769 382
2. Alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin ilave bilgiler
2.1. Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005 TP YP TP YP
Hisse Senetleri - - - -
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 30,467 - 31,401 -
Diğer - - - -
Toplam 30,467 - 31,401 -
Alım satım amaçlı menkul değerler içerisinde bulunan 30,467 Bin YTL tutarındaki Devlet Tahvili teminat olarak verilmiştir. Bunun 11,087 Bin YTL’lik kısmı T.C. Merkez Banksı Interbank Para Piyasasında, 9,270 Bin YTL’lik kısmı İMKB teminatı, 8,722 Bin YTL’lik kısmı Takasbank Borsa Para Piyasası teminatında, 1,388 Bin YTL’lik kısmı ise TC. Merkez Bankası Döviz Efektif Piyasası teminatında bulunmaktadır.
2.2. Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı menkul değerler:
30.06.2006 31.12.2005 TP YP TP YP
Devlet Tahvili 56,631 -
55,080 -
Hazine Bonosu - - - -
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - - -
Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - -
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -
Diğer - - - -
Toplam 56,631 - 55,080 -
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
3. Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler 3.1 Satılmaya hazır menkul değerlerin başlıca türleri:
Ana ortaklık Banka’nın iştirak oranı %0.0025 olan mali ortaklığı ve dövize natık borçlanma senetleri satılmaya hazır menkul değerler altında izlenmektedir.
3.2 Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005
Borçlanma senetleri
Borsada işlem gören - -
Borsada işlem görmeyen 14,749 -
Hisse senetleri - -
Borsada işlem gören - -
Borsada işlem görmeyen 75 75
Değer Azalma Karşılığı (-) - -
Toplam 14,824 75
3.3 Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değerlerin özellikleri ve defter değerleri:
Bilanço tarihi itibariyle Grup’un teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değeri bulunmamaktadır.
3.4 Teminata verilen/ bloke edilen satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
Bilanço tarihi itibariyle teminata verilen/ bloke edilen satılmaya hazır menkul değer bulunmamaktadır.
3.5 Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır menkul değerler:
Bilanço tarihi itibariyle Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır menkul değer
bulunmamaktadır.
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar
4.1. Grup’un ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005
Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi
Grup Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler 23 3,254 15 2,874 Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler - 2,952 - 2,873 Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler 23 302 15 1 Grup Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler 485 6,124 61 5,798 Grup Mensuplarına Verilen Krediler 111 - 199 -
Toplam 619 9,378 275 8,672
4.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer
Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Nakdi Krediler
Krediler ve Diğer Alacaklar
Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlananlar
Krediler ve Diğer Alacaklar
Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlananlar İhtisas Dışı Krediler 272,329 484 1,801 -
İskonto ve İştira Senetleri - - - - İhracat Kredileri 73,720 - 742 - İthalat Kredileri - - - - Mali Kesime Verilen
Krediler - - - - Yurtdışı Krediler 706 - - - Tüketici Kredileri 5,428 - 6 - Kredi Kartları 805 - - - Kıymetli Maden Kredisi - - - - Diğer 191,670 484 1,053 - İhtisas Kredileri - - - - Diğer Alacaklar - - - - Toplam 272,329 484 1,801 -
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.3 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredilerine ilişkin bilgiler:
Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Faiz ve Gelir Tah.ve Reesk.
Tüketici Kredileri-TP 726 3,351 4,077 150
Konut Kredisi - 269 269 6
Taşıt Kredisi - 81 81 2
İhtiyaç Kredisi 714 2,948 3,662 141
Diğer 12 53 65 1
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - 1,246 1,246 188
Konut Kredisi - 673 673 129
Taşıt Kredisi - 74 74 12
İhtiyaç Kredisi - 344 344 43
Diğer - 155 155 4
Tüketici Kredileri-YP - - - -
Konut Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi - - - -
İhtiyaç Kredisi - - - -
Diğer - - - -
Bireysel Kredi Kartları-TP 333 - 333 -
Taksitli - - - -
Taksitsiz 333 - 333 -
Bireysel Kredi Kartları-YP 20 - 20 -
Taksitli - - - -
Taksitsiz 20 - 20 -
Personel Kredileri-TP 111 - 111 -
Konut Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi - - - -
İhtiyaç Kredisi 111 - 111 -
Diğer - - - -
Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - - -
Konut Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi - - - -
İhtiyaç Kredisi - - - -
Diğer - - - -
Personel Kredileri-YP - - - -
Konut Kredisi - - - -
Taşıt Kredisi - - - -
İhtiyaç Kredisi - - - -
Diğer - - - -
Personel Kredi Kartları-TP 39 - 39 -
Taksitli - - - -
Taksitsiz 39 - 39 -
Personel Kredi Kartları-YP 1 - 1 -
Taksitli - - - -
Taksitsiz 1 - 1 -
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.4. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:
Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Faiz ve Gelir Tah.ve Reesk.
Taksitli Ticari Krediler-TP 1,432 12,786 14,218 447
İşyeri Kredileri 1,431 9,294 10,725 367
Taşıt Kredileri 1 2,492 2,493 58
İhtiyaç Kredileri - - - -
Diğer - 1,000 1,000 22
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 4,438 20,082 24,520 4,104
İşyeri Kredileri 2,388 4,689 7,077 1,343
Taşıt Kredileri 2,050 15,393 17,443 2,761
İhtiyaç Kredileri - - - -
Diğer - - - -
Taksitli Ticari Krediler-YP - - - -
İşyeri Kredileri - - - -
Taşıt Kredileri - - - -
İhtiyaç Kredileri - - - -
Diğer - - - -
Kurumsal Kredi Kartları-TP 125 - 125 -
Taksitli - - - -
Taksitsiz 125 - 125 -
Kurumsal Kredi Kartları-YP 287 - 287 -
Taksitli - - - -
Taksitsiz 287 - 287 -
Toplam 6,282 32,868 39,150 4,551
4.5. Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı:
30.06.2006 31.12.2005 Yurtiçi Krediler 273,908 237,682 Yurtdışı Krediler 706 136
Toplam 274,614 237,818
4.6. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:
30.06.2006 31.12.2005 Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 4,903 15,105 Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler - -
Toplam 4,903 15,105
Bu tutarlar, konsolidasyon esnasında elimine edilmiştir.
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.7. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:
30.06.2006 31.12.2005 Özel Karşılıklar
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 2 2
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 9 56 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 4,433 4,368
Toplam 4,444 4,426
4.8. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net):
4.8.1. Donuk alacaklardan bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
Ana ortaklık Banka tarafından donuk alacaklardan yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklar toplamı 484 Bin YTL’dir.
4.8.2. Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:
III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı
Krediler ve Diğer Alacaklar
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar
Zarar Niteliğindeki Kredi ve Diğer Alacaklar
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 12 112 5,765
Dönem İçinde İntikal (+) 116 3 13
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - 12 109
Diğer Donuk.Alacak Hesaplarına Çıkış(-) (12) (109) -
Dönem İçinde Tahsilat (-) (7) - (123)
Aktiften Silinen (-) - - -
Dönem Sonu Bakiyesi 109 18 5,764
Özel Karşılık (-) (2) (9) (4,433)
Bilançodaki Net Bakiyesi 107 9 1,331
4.8.3. Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler:
Grup’ta yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklar
bulunmamaktadır.
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
5. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler (Net) 5.1. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler:
Bilanço tarihi itibariyle vadeye kadar elde tutulacak menkul değer bulunmamaktadır.
Ana ortaklık Banka 27.12.2005 tarihinde vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerde takip ettiği devlet tahvilini satmıştır. Muhasebe Uygulama Yönetmeliği 1 nolu tebliğe göre Banka bu kıymetleri elden çıkardığı ve bunu izleyen 2 yıl süre ile bu portföyde menkul kıymet bulunduramayacaktır. Satış tarihi itibariyle bu portföyde bulunan bütün menkul kıymetler alım satım amaçlı menkul kıymetler portföyüne sınıflanmıştır.
5.2. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin yıl içindeki hareketleri:
Bilanço tarihi itibariyle vadeye kadar elde tutulacak menkul değer bulunmamaktadır.
5.3. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin izlendiği hesaplara ilişkin bilgiler:
Bilanço tarihi itibariyle vadeye kadar elde tutulacak menkul değer bulunmamaktadır.
5.4. Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin başlıca özellikleri:
Bilanço tarihi itibariyle vadeye kadar elde tutulacak menkul değer bulunmamaktadır.
5.5. Repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:
Grup’un repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerleri bulunmamaktadır.
5.6. Yapısal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:
Bilanço tarihi itibariyle yapısal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul
değer bulunmamaktadır.
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net) 6.1. İştiraklere ilişkin bilgiler:
Ana ortaklık Banka’nın konsolidasyon kapsamında iştiraki bulunmamaktadır.
6.1.1. İştiraklere yapılan yatırımların değerlemesi:
Ana ortaklık Banka’nın konsolidasyon kapsamında iştiraki bulunmamaktadır.
6.1.2. Borsaya kote edilen iştirakler:
Ana ortaklık Banka’nın borsaya kote edilen iştirakleri bulunmamaktadır.
6.1.3. Cari dönem içinde elden çıkarılan iştirakler:
Cari dönemde elden çıkarılan iştirak bulunmamaktadır.
6.1.4. Cari dönem içinde satın alınan iştirakler:
Cari dönemde satın alınan iştirak bulunmamaktadır.
7. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net)
7.1. Konsolidasyon kapsamına alınmayan bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Konsolidasyon kapsamına alınmayan bağlı ortaklık bulunmamaktadır.
7.2 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
7.2.1 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Konsolidasyon kapsamına alınan bağlı ortaklıklardaki iştirak tutarları konsolidasyon muhasebesi işlemleri kapsamında ekli konsolide mali tablolardan elimine edilmiştir.
7.2.2 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara yapılan yatırımların değerlemesi:
30.06.2006 31.12.2005
Maliyet Değeri ile Değerleme - -
Rayiç Değer ile Değerleme - -
Özsermaye Yöntemi ile Değerleme 13,543 11,372
7.2.3. Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar:
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
7. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net) (devamı)
7.2 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (devamı):
7.2.4. Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Unvanı Adres(Şehir/
Ülke) Ana Ortaklık Bankanın Pay
Oranı-Farklıysa Oy Oranı(%) Diğer Ortakların
Pay Oranı (%) Konsolidasyon Yöntemi MNG Menkul Kıymetler Yatırım A.Ş. İstanbul 84.56 15.44 Tam Konsolidasyon MNG Finansal Kiralama Hizmetleri A.Ş. İstanbul 76.00 24.00 Tam Konsolidasyon MNG Factoring Hizmetleri A.Ş. İstanbul 76.09 23.91 Tam Konsolidasyon
7.2.4.’ deki sıraya göre bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Aktif
Toplamı Özkaynak Sabit Varlık
Toplamı Faiz Gel. Menkul Değ.
Gelirleri Cari dönem Kar/
Zararı Geçmiş Yıllar
Kar/ Zararı Rayiç Değeri
3,268 3,000 61 608 2 (287) (2,322) -
17,649 3,391 423 698 - 130 (3,765) -
115,412 11,077 208 8,692 - 3,046 877 -
7.2.5. Cari dönem içinde elden çıkarılan bağlı ortaklıklar:
Cari dönem içinde elden çıkarılan bağlı ortaklık bulunmamaktadır.
7.2.6. Cari dönem içinde satın alınan bağlı ortaklıklar:
Cari dönem içinde satın alınan bağlı ortaklık bulunmamaktadır.
7.3. Bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:
Bağlı Ortaklıklar 30.06.2006 31.12.2005
Bankalar - -
Sigorta Şirketleri - -
Faktoring Şirketleri 8,429 6,112
Leasing Şirketleri 2,577 2,479
Finansman Şirketleri - -
Diğer Mali Bağlı Ortaklıklar 2,537 2,781
Toplam 13,543 11,372
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
8. Diğer yatırımlara ilişkin açıklamalar:
Konsolide edilmemiş birlikte kontrol edilen ortaklığının konsolide edilmeme nedenleri ile ana ortaklık bankanın konsolide olmayan mali tablolarında, birlikte kontrol edilen ortaklıklarının muhasebeleştirilmesinde kullanılan yöntem :
Banka’nın 30 Haziran 2006 ve 31 Aralık 2005 tarihleri itibariyle birlikte kontrol edilen ortağı bulunmamaktadır.
9. Finansal kiralama alacaklarına ilişkin bilgiler (Net)
30.06.2006 31.12.2005
Brüt Net Brüt Net
1 Yıldan Az 7,197 6,000 5,540 4,527 1-4 Yıl Arası
7
,
8196,980 7,747 6,861
4 Yıldan Fazla - - 105 76
Toplam 15,016 12,980 13,392 11,464
10. Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlarına ilişkin açıklamalar 10.1. Krediler faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlarına ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005
Kredi Faiz Gelir Tahakkuk Reeskontları TP YP TP YP
Faiz Tahakkukları 30 - 22 25 Faiz Reeskontları 13,014 153 1,652 207 Kredi Komisyon ve Diğer Gelirler Tahakkuk. 3 - 2 - Kredi Komisyon ve Diğer Gelirler Reeskont. - - - -
Toplam 13,047 153 1,676 232
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
10. Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlarına ilişkin açıklamalar (devamı) 10.2. Diğer faiz ve gelir reeskontlarına ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005 Diğer Faiz ve Gelir Reeskontları
TP YP TP YP Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlerin. 9,889 - 12,054 -
Satılmaya Hazır Menkul Değerlerin - 245 - - Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerler - - - - Ters Repo İşlemleri Faiz Reeskontları - - - - Zorunlu Karşılıklar Faiz Reeskontları 247 - 216 - Türev Finansal Araçlar Reeskontları 126 - - 4
Faiz ve Gelir Reeskontları - - - -
Kur Gelir Reeskontları 126 - - 4
Faktoring Alacaklarına İlişkin Reeskontlar - - - - Finansal Kiralama Gelir Reeskontları - - - -
Diğer - 111 15 88
Toplam 10,262 356 12,285 92
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
11. Ertelenmiş vergi aktifine ilişkin açıklamalar:
11.1. İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla, bilançoya yansıtılan ertelenmiş vergi aktifi tutarı:
12 Ağustos 2004 tarihinde yayımlanarak 1 Temmuz 2004 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlüğe giren MUY’a ilişkin 18 Sayılı Tebliğ uyarınca vergi mevzuatına göre sonraki dönemlerde indirilebilecek mali kâr elde edilmesi mümkün olduğu müddetçe, genel kredi karşılığı hariç olmak üzere indirilebilir geçici farklar üzerinden ertelenmiş vergi aktifi, vergilendirilebilir geçici farklar üzerinden ise ertelenmiş vergi yükümlülüğü hesaplanmaktadır.
Yürürlüğe giren 18 Sayılı Tebliğ çerçevesinde; geçmiş yıl mali zararları, kıdem tazminatı yükümlülüğü, değer düşüş ve diğer karşılıklar ile değerleme farklılıklarından doğan ertelenmiş vergi matrahı üzerinden Banka’nın sonraki dönemlerde indirilebilecek mali kâr projeksiyonları da dikkate alınmak sureti ile net 429 Bin YTL ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmıştır. Cari dönemde ayrılan vergi karşılığı bulunmamaktadır, gelir tablosunda 332 Bin YTL cari dönem ertelenmiş vergi geliri gösterilmiştir.
30.06.2006 Ertelenmiş Vergi Aktifi Ertelenmiş
Vergi Matrahı Ertelenmiş Vergi Aktifi/Pasifi
Kıdem Tazminatı Yükümlüğü 739 148
Ekonomik Ömür (Amortisman) Farkları 2,566 514
İştirak Değer Düşüş Karşılığı 620 124
İç Verim ve Diğer Değerleme Farkları 467 93
Ertelenmiş Vergi Aktifi Provizyonu (2,519) (504)
Diğer 273 54
Net Ertelenmiş Vergi Matrahı / Aktifi 2,146 429
11.2. Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmamış ve bilançoya yansıtılmamış indirilebilir geçici farklar ile varsa bunların geçerliliklerinin son bulduğu tarih, mali zararlar ve vergi indirim ve istisnaları:
Grup ekli mali tablolarda, bir varlığın veya yükümlülüğün defter değeri ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasında ortaya çıkan vergilendirilebilir geçici farklar için MUY’a ilişkin 18 sayılığı Tebliğ olan “Vergilerin Muhasebeleştirilmesi Standardı”na ve bu standarda ilişkin BDDK açıklamalarına göre ertelenmiş vergi hesaplamış ve kayıtlarına yansıtmıştır.
11.3. Ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıkları ile değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi aktifleri açıklanır.
Bilanço tarihi itibariyle ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıkları ile değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi aktifleri bulunmamaktadır.
12. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler
12.1. Bilançonun diğer aktifler kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının
% 10’unu aşıyor ise bunların en az %20’sini oluşturan alt hesapların isim ve tutarları :
II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 1. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler 1.1. Cari Dönem:
Vadesiz 7 Gün
İhbarlı 1Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl 1 Yıl ve Üstü Tasarruf Mevduatı 2,235 - 21,677 75,184 10,099 6,895 1,379 Döviz Tevdiat Hesabı 16,775 - 21,450 68,053 15,872 11,224 20,333 Yurtiçinde Yer. K. 14,467 - 21,450 67,102 11,852 10,814 19,864 Yurtdışında Yer.K 2,308 - - 951 4,020 410 469 Resmi Kur. Mevduatı - - - - - - - Tic. Kur. Mevduatı 5,741 - 23,833 14,425 1,225 178 - Diğ. Kur. Mevduatı 3,244 - 13 229 - - - Kıymetli Maden DH - - - - - - - Bankalararası Mevduat 964 - 14,127 - - - - TC Merkez B. - - - - - - - Yurtiçi Bankalar 2 - 14,127 - - - - Yurtdışı Bankalar 961 - - - - - - Özel Finans K. 1 - - - - - - Diğer - - - - - - - Toplam 28,959 - 81,100 157,891 27,196 18,297 21,712
1.2. Önceki Dönem:
Vadesiz 7 Gün
İhbarlı 1Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl 1 Yıl ve Üstü Tasarruf Mevduatı 2,496 - 8,402 41,925 27,044 1,516 5,205 Döviz Tevdiat Hesabı 14,575 - 9,937 56,600 29,422 5,807 5,534 Yurtiçinde Yer. K. 14,465 - 9,937 56,297 26,208 5,369 4,830 Yurtdışında Yer.K 110 - - 303 3,214 438 704 Resmi Kur. Mevduatı - - - - - - - Tic. Kur. Mevduatı 22,967 - 13,440 15,914 1,495 6 70 Diğ. Kur. Mevduatı 1,127 - 25 520 - - - Kıymetli Maden DH - - - - - - Bankalararası Mevduat 149 - 1,342 - - - - TC Merkez B. - - - - - - - Yurtiçi Bankalar 1 - 1,342 - - - - Yurtdışı Bankalar 148 - - - - - - Özel Finans K. - - - - - - - Diğer - - - - - - - Toplam 41,314 - 33,146 114,959 57,961 7,329 10,809
II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
1. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler (devamı)
1.3. Mevduat sigortası kapsamında bulunan ve mevduat sigortası limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler:
Mevduat Sigortası Kapsamında
Bulunan Mevduat Sigortası Limitini Aşan Tasarruf Mevduatı
30.06.2006 31.12.2005 30.06.2006 31.12.2005
Tasarruf Mevduatı 28,270 24,732 89,199 61,594
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH 14,012 14,240 78,803 50,415 Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ.H. 117 157 2,285 15,744 Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı
Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar - - - - Kıyı Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan
Yabancı Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar - - - -
1.4. Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan tasarruf mevduatı:
Banka’nın yurtdışında ve kıyı bankacılığı bölgelerinde şubeleri bulunmamaktadır.
2. Para piyasalarından alınan borçlara ilişkin açıklamalar
Para Piyasalarından alınan borçların toplamı 51,011 Bin YTL olup, bu bakiye repo işlemlerinden sağlanan fonlardan oluşmaktadır.
2.1. Repo işlemlerinden sağlanan fonlara ilişkin bilgiler
30.06.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Yurtiçi İşlemlerden 51,011 - 58,694 -
Mali Kurum ve Kuruluşlar 51,000 - 58,680 -
Diğer Kurum ve Kuruluşlar - - - -
Gerçek Kişiler 11 - 14 -
Yurtdışı İşlemlerden - - - -
Mali Kurum ve Kuruluşlar - - - -
Diğer Kurum ve Kuruluşlar - - - -
Gerçek Kişiler - - - -
Toplam 51,011 - 58,694 -
3. Alınan Kredilere İlişkin Bilgiler
30.06.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Kısa Vadeli 63,544 40,018 52,728 35,453 Orta ve Uzun Vadeli - 4,553 - 6,687
II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. İhraç edilen menkul değerlere ilişkin açıklama 4.1. Cari Dönem:
Grup’un ihraç ettiği menkul değer bulunmamaktadır.
4.2. Önceki Dönem:
Grup’un ihraç ettiği menkul değer bulunmamaktadır.
4.3. Çıkarılan menkul değerlerin vade yapısı, faiz yapısı ve para cinsine ilişkin bilgiler:
Cari dönemde Grup’un çıkarmış olduğu menkul değer bulunmamaktadır.
5. Fonlara ilişkin açıklamalar 5.1. Cari dönem:
Grup’un fonlardan kullandığı kaynak bulunmamaktadır.
5.2. Önceki dönem:
Grup’un fonlardan kullandığı kaynak bulunmamaktadır.
6. Muhtelif borçlara ilişkin açıklamalar
30.06.2006 31.12.2005
Alınan Nakdi Teminatların Tutarı 5 1
