Üzerinden Yeralan Tutarların Gerçekleşen Değerleri:
Genel giderler dışında, önceki dönemde tahmini değerleriyle muhasebeleştirilen işlemler
bulunmamakta ve genel giderlerin tahmini değerleriyle gerçekleşen değerleri arasında oluşan
fark mali tabloları önemli ölçüde etkilememektedir.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
lar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.) (Tutar
9 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (devamı)
VI. Borçlanma Senetleri İle Sermaye Araçlarının İhracı Ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler:
Banka’nın ihraç ettiği borçlanma senetleri ile benzeri sermaye araçları bulunmamaktadır.
VII. Hisse Başına Ve Toplam Temettü Ödemeleri:
Banka’nın 30 Eylül 2006 tarihi itibariyle açıkladığı hisse başına veya toplam temettü ödemeleri bulunmamaktadır.
VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar:
Banka’nın faaliyetlerini ve mali tablolarını önemli derecede etkileyecek bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan önemli bir husus bulunmamaktadır.
IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi Veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma Veya Durdurulan Faaliyetler:
Banka’nın, elden çıkardığı ortaklığı veya uzun vadeli yatırımı ile yine aynı dönemde edindiği ortaklığı veya uzun vadeli yatırımları ile yeniden yapılandırılan veya durdurulan faaliyetleri bulunmamaktadır.
X. Şarta Bağlı Varlık Ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler:
Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın hukuk departmanından alınan bilgilere göre Banka aleyhine
açılmış ve halen devam eden toplam 183 adet dava bulunmaktadır. Davaların, bilanço tarihi
itibariyle toplam tutarı 12,891 Bin YTL’dir. Banka, bilanço tarihi itibariyle, aleyhte açılan
davaların tamamına karşılık ayırmıştır.
10 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Bilanço tarihi itibariyle Banka’nın sermaye yeterlilik oranı % 17.54’dir.
Standart metod kullanılarak aylık bazda piyasa riski hesaplanmakta, elde edilen sonuçlar sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması sırasında dikkate alınmaktadır.
Banka sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde standart metodu kullanmaktadır.
Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Bilgiler:
Risk Ağırlıkları
Banka
0 % 20 % 50 % 100 %
Risk Ağır. Varlık, Yüküm., Gnakdi Kredi
Bilanço Kalemleri (Net) 370,629 175,803 569,614 1,011,330
Nakit Değerler 46,235
-Bankalar 140,969 175,803
-Bankalararası Para Piyasası - - -
-Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - -
-Zorunlu Karşılıklar 84,722
-Özel Finans Kurumları - - -
-Krediler 36,342 - 558,462 891,046
Takipteki Alacaklar (Net) - - -
-İştirak, Bağlı Ortak. Ve VKET Men. Değ. - - - 4,797
Muhtelif Alacaklar - - - 16,004
Vadeye Kadar Elde Tutul Men. Değ (Net) 56,590 -Finansal Kira. Amaç. Varlık. Veril. Avans. - -Finansal Kira. İşlemlerinden Alacaklar - - - -Finansal Kira. Konusu Varlıklar (Net) - - 11,152
-Sabit Kıymetler (Net) - - - 74,969
Diğer Aktifler 5,771 - - 24,514
Bilanço Dışı Kalemler 132,397 892,987 353,843 101,087 Garanti ve Kefaletler 9,510 892,394 13,062 69,696
Taahhütler - - 340,781
-Diğer Nazım Hesaplar - - -
-Türev Finansal Araçlar ile İlgili İşlemler 117,345 - - 1,929 Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 5,542 593 - 29,462
Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar - - -
-Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 503,026 1,068,790 923,457 1,112,417
Banka
Cari Dönem Önceki Dönem
Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar(*) 1,787,904 1,476,739
Piyasa Riskine Esas Tutar 115,275 135,038
Özkaynak 333,726 325,985
Özkaynak/(RAV+PRET)*100 (*) 17.54 20.23
(*) “RAV: Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar” ,“PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar”
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
11 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Cari Dönem Önceki Dönem
ANA SERMAYE
Ödenmiş Sermaye 125,000 125,000
Nominal Sermaye 125,000 125,000
Sermaye Taahhütleri (-)
-Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 59,300 59,300
Hisse Senedi İhraç Primleri ve İptal Kârları
-Yasal Yedekler 23,459 21,606
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 9,055 7,202
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 14,404 14,404
Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe
-Statü Yedekleri
-Olağanüstü Yedekler 124,543 89,366
Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe 124,543 89,366
Dağıtılmamış Kârlar
-Birikmiş Zararlar
-Yabancı Para Sermaye Kur Farkı
-Kâr 18,751 37,030
Dönem Kârı 18,751 37,030
Geçmiş Yıllar Kârı
-Zarar (-)
-Dönem Zararı
-Geçmiş Yıllar Zararı
-Ana Sermaye Toplamı 351,053 332,302
KATKI SERMAYE
Yeniden Değerleme Fonu 668 668
Menkuller
-Gayrimenkuller
-Sermayeye Eklenecek İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kaz. 668 668
Özel Maliyet Bedelleri Yeniden Değerleme Fonu
-Yeniden Değerleme Değer Artışı 464 369
Kur Farkları
-Genel Karşılıklar 11,113 8,889
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 16,119 8,534
Alınan Sermaye Benzeri Krediler
-Menkul Değerler Değer Artış Fonu 3,407 16,632
İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan
-Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 3,407 16,632
Yapısal Pozisyona Konu Edilen Menkul Değerler Değer Artışı
-Katkı Sermaye Toplamı 31,771 35,092
ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE
-SERMAYE 382,824 367,394
SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 49,098 41,409
Ana Faaliyet Konuları Para ve Sermaye Piyasaları ile Sigortacılık Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre İzin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yapılan Tüm Sermaye Katılımlarına İlişkin Tutarlar ile Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bu Tür Mali
Ortaklıklara İlişkin Sermaye Payları 40,822 34,222
Özel Maliyet Bedelleri 2,162 2,550
İlk Tesis Bedelleri 5,148 4,182
Peşin Ödenmiş Giderler 966 455
İştiraklerin, Bağlı Ortaklıkların, Sermayesine Katılınan Diğer Ortaklıkların, Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bu Tür Mali Ortaklıkların ve Konsolide Sabit
Kıymetlerin Rayiç Değerleri Bilançoda Kayıtlı Değerlerinin Altında ise Aradaki Fark
-Türkiye’de Faaliyet Gösteren Diğer Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler
-Konsolidasyon Şerefiyesi (Net)
-Aktifleştirilmiş Giderler
-Toplam Özkaynak 333,726 325,985
12 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Banka tarafından kısa veya uzun pozisyonun minimum düzeyde tutulması suretiyle “squar gitme” politikası uygulanmakta ve böylece kur riskinden kaçınılmaktadır.
Piyasa Riskine maruz tutarı oluşturan faiz oranı riski (aylık), hisse senedi pozisyon riski (aylık) ve kur riski (aylık-haftalık) standart metod ile hesaplanarak Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’na raporlanmaktadır.
Risk ile ilgili yapılan tüm hesaplamalar, ilgili müdürlüklere pozisyon ayarlamalarında yol göstermesi amacı ile gönderilmektedir.
Piyasa Riski ile ilgili tablo
Tutar Faiz Oranı Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 8,879
Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 8,879 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -Faiz Oranı Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -Hisse Senedi Pozisyon Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü – Standart Metot 6 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 4 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 2 Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 337
Sermaye Yükümlülüğü 337
Kur Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü
-Toplam RMD-İç Model
-Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü 9,222
Piyasa Riskine Maruz Tutar 115,275
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
13 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Banka kur riskine maruz bırakılmamaktadır. Ancak, oluşabilecek kur riskleri standart metod kapsamında yer alan kur riski tablosunda haftalık ve aylık periyodlarla hesaplanmaktadır.
Böylece kur riski yakından takip edilmektedir.
Gerekli görüldüğü zamanlarda, bankalarla nadiren de olsa para swapı işlemleri yapılmaktadır.
Bankanın, finansal piyasalarda alabileceği riskler Yönetim Kurulu ve Aktif Pasif Komitesi (APKO) kararları ile belirlenmektedir. APKO kararı ile Fon Yönetimi Müdürlüğü’nün taşıyabileceği pozisyon limitleri sınırlandırılmıştır. Gün içi limit, gecelik taşıma limiti ve zarar durdurma limitleri yetki bazında belirlenmiş olup bunların kontrolleri İç Denetim Müdürlüğü tarafından yapılmaktadır. Haftalık yapılmakta olan APKO toplantılarında piyasalar, bankanın aktif/pasif yapısı ve taşınmakta olan riskler detaylı olarak tartışılarak strateji belirlenmektedir.
Bankanın mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan ABD Doları ve Euro cari döviz alış kurları aşağıdaki gibidir:
ABD Doları Euro 29.09.2006 1.4950 1.8937 28.09.2006 1.4900 1.8947 27.09.2006 1.4870 1.8873 26.09.2006 1.5160 1.9274 25.09.2006 1.5010 1.9181
Banka’nın ABD Doları, Euro ve Yen cari döviz alış kurunun mali tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri:
1 ABD Doları 1.4710
1 Euro 1.8716
1 Yen (*100) 1.2592
14 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Banka’nın Kur Riskine İlişkin Tablo
EURO USD Yen Diğer YP Toplam
Cari Dönem
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve
T.C. Merkez Bnk. 38,107 9,063 - 964 48,134 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan
Alacaklar 113,991 43,390 122 18,265 175,768
Bankalararası Mevduat 1,757 4,608 - 57 6,422 Döviz Tevdiat Hesabı 505,673 505,049 243 18,508 1,029,473
Para Piyasalarına Borçlar - - - -
-Diğer Mali Kuruluşlar.Sağl.Fonlar 9,727 9,298 - 999 20,024
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -
-Muhtelif Borçlar 223 1,100 - 3 1,326
Diğer Yükümlülükler 3,325 3,191 - 80 6,596
Toplam Yükümlülükler 520,705 523,246 243 19,647 1,063,841 Net Bilanço Pozisyonu (123,792) 90,186 (121) 1,011 (32,716) Net Bilanço Dışı Pozisyon 125,452 (94,183) - - 31,269 Türev Finansal Araçlardan Alacak. 127,535 21,519 - - 149,054 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 2,083 115,702 - - 117,785 Gayrinakdi Krediler 148,855 361,158 3,847 7,980 521,840
*Verilen krediler içerisinde 25,307 Bin YTL tutarında USD cinsinden, 2,992 Bin YTL tutarında EURO cinsinden, diğer varlıklar içerisinde 2,352 Bin YTL USD cinsinden, 400 Bin YTL tutarında EURO cinsinden dövize endeksli varlıklar ilave edilmiştir.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
15 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı Banka tarafından ölçülmektedir. Standart metod içerisinde yer alan genel ve spesifik faiz oranı riski tabloları ile varlık ve yükümlülükler ele alınarak Banka’nın karşı karşıya olduğu faiz oranı riski hesaplanmakta ve genel piyasa riskinin bir parçası olarak, Sermaye Yeterliliği Standart Oranı’nın hesaplanmasında dikkate alınmaktadır.
Bankanın TL mevduat, DTH, repo vb. bütün kaynak maliyetleri Yönetim Kurulu’nca yetkili kılınan ilgili Genel Müdür Yardımcısı onayı ile fiyatlanmaktadır.
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle)
Cari Dönem Sonu Kadar 1 Aya 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay
1 Yıl ve
üzeri Faizsiz Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 140,969 - - - - 46,235 187,204 Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 149,190 - - - - 26,613 175,803 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 1,058 87,533 104,793 3,432 48,539 50 245,405
Para Piyasalarından Alacaklar - - - -
-Satılmaya Hazır Menkul Değerler 95,876 52,698 627,342 32,830 53,836 - 862,582 Verilen Krediler 133,946 721,116 135,927 126,458 368,403 - 1,485,850 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - 344 34,448 29,587 - - 64,379 Diğer Varlıklar 101,531 29,856 20,595 5,223 7,389 181,149 345,743 Toplam Varlıklar 622,570 891,547 923,105 197,530 478,167 254,047 3,366,966
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 1,944 - - - - 6,958 8,902 Diğer Mevduat 1,777,393 240,527 51,654 97,627 2,911 467,305 2,637,417 Para Piyasalarına Borçlar 108,704 4,510 - - - - 113,214
Muhtelif Borçlar - - - 12,956 12,956
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -
-Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 7,013 8,875 21,609 7,562 52,454 - 97,513 Diğer Yükümlülükler (*) 103,972 4,345 1,945 2,124 3,569 381,009 496,964 Toplam Yükümlülükler 1,999,026 258,257 75,208 107,313 58,934 868,228 3,366,966
Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (1,376,456) 633,290 847,897 90,217 419,233 (614,181)
-Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık - - - -
-Toplam Faize Duyarlı Açık (1,376,456) 633,290 847,897 90,217 419,233 (614,181) -(*) Diğer yükümlülükler altındaki 355,592 Bin YTL tutarındaki özkaynaklar faizsiz sütununda gösterilmiştir.
16 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle) (devamı)
Önceki Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay
1 Yıl
ve üzeri Faizsiz Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 143,211 - - - - 43,212 186,423 Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 184,707 - - - - - 184,707 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 28,606 108,836 125,207 5,078 10,736 - 278,463
Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - -
-Satılmaya Hazır Menkul Değerler 319,507 134,211 115,670 163,475 - 732,863 Verilen Krediler 79,303 586,164 94,786 109,423 264,918 - 1,134,594 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - 57,169 130,937 - 1,660 - 189,766 Diğer Varlıklar(*) 115,907 41,027 35,688 24,567 10,680 203,134 431,003 Toplam Varlıklar 551,734 1,112,704 520,829 254,737 451,469 246,346 3,137,819
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 12,055 - - - - - 12,055
Diğer Mevduat 2,057,705 272,945 38,872 85,895 875 - 2,456,292 Para Piyasalarına Borçlar 28,710 28,568 - - - - 57,278
Muhtelif Borçlar - - - - - 6,824 6,824
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - -
-Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 7,691 8,385 10,799 3,352 54,235 84,462 Diğer Yükümlülükler 13,771 31,366 2,792 1,215 4,263 467,501 520,908 Toplam Yükümlülükler 2,119,932 341,264 52,463 90,462 59,372 474,325 3,137,819
Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (1,568,198) 771,440 468,366 164,275 392,096 (227,979) -Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık (12,935) 806 - - - - (12,129) Toplam Faize Duyarlı Açık (1,581,133) 772,246 468,366 164,275 392,096 (227,979) (12,129) (*)Vadesiz, faiz içeren hesap bakiyeleri 1 aya kadar vadeli grubunun altında, dağıtılamayan bakiyeler ise “faizsiz” gurubunun altında sınıflanmıştır.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
17 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Parasal Finansal Araçlara Uygulanan Faiz Oranları
Cari Dönem Sonu EURO USD Yen YTL
% % % %
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1.46 2.53 - -Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 2.03 3.58 - -Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 4.56 7.81 - 21.76 Para Piyasalarından Alacaklar 2.91 5.22 - -Satılmaya Hazır Menkul Değerler 5.39 7.34 - 21.04
Verilen Krediler 7.11 7.80 - 27.22
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 9.91 10.42 - 23.13
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat - - -
-Diğer Mevduat (Vadeli) 3.78 5.62 - 18.87
Para Piyasalarına Borçlar - - - 14.86
Muhtelif Borçlar - - -
-İhraç Edilen Menkul Değerler - - -
-Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 4.31 6.71 - 14.96
*30.09.2006 tarih itibariyle bakiye vermeyen varlık ve yükümlülük kalemlerinin faiz oranları “0” olarak yazılmıştır
Önceki Dönem Sonu EURO USD Yen YTL
% % % %
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. - - - 10.25 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 2.41 3.75 - - Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 5.47 7.26 - 15.63
Para Piyasalarından Alacaklar - - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler 4.15 6.07 - 17.40
Verilen Krediler 7.26 6.98 - 33.31
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 9.91 10.88 - 21.19 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 2.05 2.99 - 14.07
Diğer Mevduat 2.81 3.47 - 18.30
Para Piyasalarına Borçlar - - - 10.48
Muhtelif Borçlar - - -
-İhraç Edilen Menkul Değerler - - -
-Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 3.46 5.21 - 13.56 *31.12.2005 tarih itibariyle bakiye vermeyen varlık ve yükümlülük kalemlerinin faiz oranları “0” olarak yazılmıştır
18 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Likidite yönetimi yapılırken vadesi gelecek tüm borçları karşılayacak bir kaynak yapısı oluşturulmuş, piyasaya olan borç tutarının, toplam yükümlülükler içerisindeki payı oldukça düşük düzeyde gerçekleşmiştir. Banka, genelde gecelik vadenin yaygın olarak kullanıldığı İMKB repo, T.C. Merkez Bankası, Para Piyasası veya Bankalararası Para Piyasası gibi kısa vadeli piyasaları kullanmama yönünde politikalar uygulamıştır. Bunun nedeni bu piyasalarda mevcut limitlerin mümkün olduğu kadar kriz dönemlerinde kullanılmak üzere boş tutulması ve gecelik fonlamaya dayalı aktif yönetiminin faiz riskine çok hassas olmasıdır.
Banka’nın yaygın ve köklü şube ağına sahip olması dolayısıyla mevduat tabanının güçlülüğü ve bunun daha da güçlendirilmesinin mümkün olması olası likidite krizlerine karşı kuvvetli bir güvence ve avantaj sağlamaktadır.
Banka’nın nakit akımı tüm vadeleri kapsayacak şekilde günlük olarak takip edilmekte aktif / pasif yapısı arasında gerekli açık pozisyon (gap) ve faiz analizleri günlük yapılarak buna göre yönetim kararları alınmaktadır.
Kısa vadeli likidite ihtiyacı oldukça düşüktür ve ihtiyaç olması durumunda Banka, gerek yurtiçi gerekse yurtdışı piyasalardan (TCMB, İMKB, Bankalararası Para Piyasaları, Takasbank ve diğer piyasalar) rahatlıkla borçlanabilmektedir. Özellikle yurtdışı borçlanmalar ortalamada dikkate alınmayacak düzeydedir ve çoğu zaman Banka borç veren konumundadır. Ancak yine de ihtiyaç durumunda Banka mevcut yabancı para portföyü ile önemli bir yabancı para repo kaynağı yaratabilme kapasitesine sahip bulunmaktadır.
Likidite ve döviz pozisyonuna ilişkin yabancı para bazında yapılan haftalık, aylık hesaplamalar TCMB’na düzenli olarak bildirilmektedir.
-
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
19 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi
Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve
Üzeri Dağıtılamayan Toplam Cari Dönem
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu,Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) Ve T.C. Merkez Bnk.
187,204 - - - - - - 187,204
Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar
26,613 149,190 - - - - - 175,803
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer 50 736 1,410 1,518 3,236 238,455 - 245,405
Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler - - 52,699 81,986 32,830 695,067 - 862,582
Verilen Krediler - 133,946 721,116 135,927 126,458 368,403 - 1,485,850
Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D. - - 381 1,659 29,553 32,786 - 64,379
Diğer Varlıklar 19,736 99,313 26,985 17,145 5,222 15,930 161,412 345,743
Toplam Varlıklar 233,603 383,185 802,591 238,235 197,299 1,350,641 161,412 3,366,966
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 6,958 1,944 - - - - - 8,902
Diğer Mevduat 467,305 1,777,393 240,527 51,654 97,627 2,911 - 2,637,417
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar - 7,013 8,875 21,609 7,562 52,454 - 97,513
Para Piyasalarına Borçlar - 108,704 4,510 - - - - 113,214
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - -
Muhtelif Borçlar 12,956 - - - - - - 12,956
Diğer Yükümlülükler 358,099 127,336 4,068 1,885 2,011 3,565 - 496,964
Toplam Yükümlülükler 845,318 2,022,390 257,980 75,148 107,200 58,930 - 3,366,966
Net Likidite Açığı (611,715) (1,639,205) 544,611 163,087 90,099 1,291,711 161,412
Önceki Dönem
Toplam Aktifler 231,645 356,971 610,481 278,231 275,151 1,218,610 166,730 3,137,819
Toplam Yükümlülükler 890,289 1,703,366 341,868 52,462 90,462 59,372 - 3,137,819
Net Likidite Açığı (658,644) (1,346,395) 268,613 225,769 184,689 1,159,238 166,730
-*Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilmiştir.
20 BEŞİNCİ BÖLÜM
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler
30.09.2006 31.12.2005
YTL YP YTL YP
Vadesiz Serbest Tutar 109,715 31,254 113,941 29,270
Vadeli Serbest Tutar - - -
Toplam 109,715 31,254 113,941 29,270
2. Alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler
2.1. Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.09.2006 31.12.2005
YTL YP YTL YP
Hisse Senetleri - - - -
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 4,231 - - -
Diğer - - - -
Toplam 4,231 - - -
* Cari dönem Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.lere ait serbest tutarların toplamı 241,124 Bin YTL, hisse senetleri ve diğer menkul değerlerin toplam tutarı 50 Bin YTL'dır. Önceki dönem Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.lere ait serbest tutarların toplamı 278,414 Bin YTL, hisse senetleri ve diğer menkul değerlerin toplam tutarı 49 Bin YTL'dir.
2.2. Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı menkul değerler:
30.09.2006 31.12.2005
YTL YP YTL YP
Devlet Tahvili - - - -
Hazine Bonosu - - - -
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - - -
Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - -
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -
Diğer - - - -
Toplam - - - -
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
21 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
3. Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler
3.1 Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.09.2006 31.12.2005
Borçlanma senetleri 867,905 733,286
Borsada işlem gören 867,905 733,286
Borsada işlem görmeyen
-Hisse senetleri
Borsada işlem gören
Borsada işlem görmeyen
-Değer Azalma Karşılığı (-) (5,323) (423)
Toplam 862,582 732,863
3.2 Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değerlerin özellikleri ve defter değerleri:
Bilanço tarihi itibariyle teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değer bulunmamaktadır.
3.3 Teminata verilen/ bloke edilen satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.09.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Hisse Senetleri - - -
-Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 160,001 119,378 64,871 107,321
Diğer - - -
-Toplam 160,001 119,378 64,871 107,321
3.4 Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır menkul değerler:
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Devlet Tahvili 105,542 - -
-Hazine Bonosu - - -
-Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - -
-Banka Bonoları ve -Banka Garantili
Bonolar - - -
-Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - -
-Diğer - - -
-Toplam 105,542 - -
-22 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar
4.1. Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:
30.09.2006 31.12.2005
Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler - - - -Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler - - - -Banka Mensuplarına Verilen Krediler 5,638 - 5,061
-Toplam 5,638 - 5,061
-4.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Bağlananlar Krediler ve Diğer Alacaklar
İhtisas Dışı Krediler 1,429,851 13,741 -
-İskonto ve İştira Senetleri 8,379 - -
-İhracat Kredileri 165,079 - -
-İthalat Kredileri - - -
-Mali Kesime Verilen
Krediler 10,536 - -
-Yurtdışı Krediler - - -
-Tüketici Kredileri 174,340 - -
-Kredi Kartları 67,137 - -
-Kıymetli Maden Kredisi - - -
-Diğer 1,004,380 13,741 -
-İhtisas Kredileri 42,258 - -
-Diğer Alacaklar - - -
-Toplam 1,472,109 13,741 -
-MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
23 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.3 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredilerine ilişkin bilgiler
Kısa
Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Faiz ve Gelir Tah.ve Reesk.
Tüketici Kredileri-TP 11,584 156,318 167,902 1,583
Konut Kredisi 174 71,117 71,291 636
Taşıt Kredisi 535 34,762 35,297 374
İhtiyaç Kredisi 7,657 50,439 58,096 461
Diğer 3,218 - 3,218 112
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - 2,258 2,258 19
Konut Kredisi - 2,033 2,033 16
-Bireysel Kredi Kartları-TP 64,997 - 64,997
-Taksitli 1,059 - 1,059
-Taksitsiz 63,938 - 63,938
-Bireysel Kredi Kartları-YP 209 - 209
-Taksitli 209 - 209
-Taksitsiz - - -
-Personel Kredileri-TP 1,330 2,850 4,180
-Konut Kredisi - 177 177
-Taşıt Kredisi - - -
-İhtiyaç Kredisi 345 2,673 3,018
-Diğer 985 - 985
-Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - -
-Konut Kredisi - - -
-Personel Kredi Kartları-TP 1,458 - 1,458
-Taksitli 25 - 25
-Taksitsiz 1,433 - 1,433
-Personel Kredi Kartları-YP - - -
-Taksitli - - -
-Taksitsiz - - -
-Toplam 79,578 161,426 241,004 1,602
24 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.4. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:
Kısa Vadeli
Taksitli Ticari Krediler-TP 45,487 144,432 189,919 2,681
İşyeri Kredisi - 12,630 12,630 152
Taşıt Kredisi 3,180 64,210 67,390 1,918
İhtiyaç Kredisi 36,597 67,592 104,189 451
Diğer 5,710 - 5,710 160
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 2,865 3,956 6,821 40
İşyeri Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - 3,358 3,358 24
İhtiyaç Kredisi 2,865 598 3,463 16
Diğer - - -
-Taksitli Ticari Krediler-YP 1,672 97 1,769
-İşyeri Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - - -
-İhtiyaç Kredisi 1,658 97 1,755
-Diğer 14 - 14
-Kurumsal Kredi Kartları-TP 473 - 473
-Taksitli 1 - 1
-Taksitsiz 472 - 472
-Kurumsal Kredi Kartları-YP - - -
-Taksitli - - -
-Taksitsiz - - -
-Toplam 50,497 148,485 198,982 2,721
4.5. Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı:
30.09.2006 31.12.2005
Yurtiçi Krediler 1,485,850 1,134,046
Yurtdışı Krediler - 548
Toplam 1,485,850 1,134,594
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
25 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.6. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:
30.09.2006 31.12.2005
Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 10,816 13,245 Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler 3,232 181
Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 10,816 13,245 Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler 3,232 181