Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2010

(1)

ORMAN GENEL MÜDÜRLÜĞÜ

2010 Yılı

Kurumsal Mali Durum ve

Beklentiler Raporu

(2)

ORMAN GENEL MÜDÜRLÜĞÜ

2010 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

Strateji Geliştirme Dairesi Başkanlığı-Temmuz 2010 2

SUNUŞ

Orman Genel Müdürlüğü 1839 yılına uzanan geçmişi ile ülkemizin en köklü kuruluşlarından biridir. Aradan geçen 171 yıllık süreç içerisinde ülkemiz ormanlarının korunması, geliştirilmesi ve topluma çok yönlü ve sürdürülebilir faydalar sunacak şekilde yönetilmesi görevlerini başarıyla ifa etmiştir.

Orman Genel Müdürlüğü hizmet özelliği nedeniyle yerinden yönetim esasına göre ve ‘kamu tüzel kişiliğine haiz’ bir kamu idaresi olarak kurulmuştur. Bu özelliği ile Devlet Tüzel Kişiliğinden ayrı bir iradeye, malvarlığına ve bütçeye sahiptir. Kuruluşundan itibaren ormancılığın değişik konularında ihtisaslaşmış ve tüm yurt sathına yayılan birimleri ile ülkemizin en ücra köşelerine kadar geniş bir alanda hizmet vermektedir.

2006 yılında özel bütçeli bir kuruluş haline getirilen OGM, faaliyetlerini halen özel bütçe sistemiyle sürdürmektedir. Geçen bütçe uygulamalarına bakıldığında hedeflenen programlara büyük oranda ulaşıldığı, orman suçlarında belirgin düşüşlerin yaşandığı, orman yangınları ile mücadelede kapasitesinin güçlendirildiği, planlanan makine teçhizatların alındığı, başta orman yolları olmak üzere ormancılık altyapısının geliştirildiği ve kadastro çalışmalarında önemli mesafelerin alındığı açıkça görülmektedir. Önümüzdeki dönemde de planlanan hedefleri eksiksiz bir şekilde yerine getirme amacındayız. 2010 yılının birinci altı aylık döneminde olduğu gibi ikinci altı aylık döneminde de büyük bir sorumluluk anlayışı içinde ormancılığımıza gereken önem ve ağırlık verilecek, ülkemizin içinde bulunduğu genel ekonomik yapı da dikkate alınarak tasarruf ilkelerine azami ölçüde riayet edilecektir.

Bu kapsamda hazırlanan “2010 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu’’ ekte sunulmuştur.

Osman KAHVECİ Genel Müdür

(3)

I. OCAK-HAZİRAN 2010 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI

A)Bütçe Giderleri: Genel Müdürlüğümüz 2010 yılı Özel Bütçe giderleri ekli tabloda ekonomik

sınıflandırmanın ikinci düzeyinde olmak üzere ve 2009 yılı gerçekleşmeleri, 2010 yılı bütçe ödeneği, aylar itibarıyla 2009 ve 2010 yılı harcamaları, 2009-2010 yılı oransal karşılaştırmalar ile 2010 yılı sonu itibarıyla gerçekleşmesi beklenen tahmini harcama tutarları şeklinde gösterilmiştir.

Buna göre 2010 yılının Ocak-Haziran dönemini kapsayan ilk altı ayında toplam harcama, 2009 yılının aynı dönemine göre % 0,64 düşüş göstererek 345.562.192 TL. olmuştur. İlk altı aylık dönemde toplam bütçe ödeneğinin %36,36’ sı kullanılmıştır. İlk altı aylık uygulamalar 2009 yılının aynı dönemine göre; personel giderlerinde %3,46 oranında azalma görülürken, sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinde %16,15 oranında artış olmuştur. Mal ve hizmet alım giderlerinde %16,17, cari transferlerde %4,17 olarak hesaplanan düşüşlere karşı sermaye giderlerinde %279 oranında artış görülmüştür.

Aşağıdaki grafikte 2009 ve 2010 yıllarının aylık giderleri karşılaştırmalı olarak gösterilmiştir.

YIL OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN TOPLAM

2009 44.286.051 42.469.833 45.078.955 78.062.015 57.179.843 80.701.182 347.777.879

(4)

Toplam bütçe harcamalarında 2009 yılına göre yaşanan %0,64 oranındaki düşüşün en önemli nedenini ise yetkili sendika tespitinde yaşanan sıkıntılar çerçevesinde uzun süredir imzalanmayan toplu iş sözleşmesinin imzalanması ve 2005, 2006, 2007 yıllarına ilişkin fark ödemelerinin geçtiğimiz yılın ilk altı ayı içerisinde yapılması oluşturmuştur. Diğer bir neden ise tedavi gideri ödemelerinde yapılan bütçesel değişiklik olmuştur.

Bunun dışında memur ödemelerinde %7 oranında bir artış görülmüştür. Bu doğal olarak maaşlara yapılan artışlardan kaynaklanmıştır. Memur sayısında geçtiğimiz yılın Haziran ayına göre önemli bir değişiklik olmamıştır. (2009 yılı Haziran ayı 12.339 kişi, 2010 yılı Haziran ayı 12.394 kişi)

Diğer taraftan toplam sürekli işçi sayısı 2009 yılında 7.890 iken 2010 yılında 8.079 kişiye çıkmış, geçici işçi sayısı ise 2.282 kişiden 2.194 kişiye inmiştir.

Sosyal Güvenlik Kurumlarına Ödenen Prim Giderleri sağlık primlerinin de devreye girmesi sonucunda toplamda %16,15 oranında artmıştır. Sadece memurlar dikkate alındığında artış oranı 2009 yılına göre %67,26 olmuştur. İşçi prim giderleri ise geçen sene yapılan fark ödemelerine ilişkin ödemeler nedeniyle %15,2 oranında azalmıştır.

Mal ve hizmet alım giderlerinde 2009 yılında göre %16,17 oranında azalma olmuştur. Bunun nedeni tedavi giderlerinin bu kapsamdan çıkarılması olmuştur. Bunun dışında mal ve hizmet alım giderlerinin en önemli bölümünü oluşturan hava araçları kiralama giderlerinde 2009 yılına göre hava şartlarının da uygun olması çerçevesinde daha az uçuş yapılmış ve %6,18 oranında azalma sağlanmıştır. Bir diğer önemli gider kalemi olan yolluklarda ise görülen artış oranı %3,14 olmuştur ki bu da reel olarak geçen senenin altında bir tutara denk gelmektedir. Mal ve hizmet alım giderlerinde görülen en büyük artış görev giderlerinde (%93,97) gerçekleşmiş olup, bunlar mahkeme harç ve giderleri olarak ödenen tutarları kapsamaktadır.

Cari transfer ödemelerinde ise geçtiğimiz yıla göre emekli sayısında görülen azalmaya paralel olarak %4,17 oranında bir azalma görülmüştür.

Genel Müdürlüğün ilk altı aylık harcaması içerisinde en büyük pay %70,65 oranıyla personel giderleri olmuştur. Personel giderlerinin %52,27’ si memurlar için, %47,72’ si işçiler için çok küçük bir bölümü de (%0.01) geçici personel için kullanılmıştır. Memur ödemeleri geçen yılın aynı dönemine göre %7,09 oranında artarken, işçilere yapılan ödemeler yukarıda da belirtilen nedenlerden dolayı %12,87 oranında azalmıştır.

İlk altı aylık dönemde sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin toplam giderler içerisindeki payı %15,96 olarak gerçekleşmiştir. Sosyal güvenlik kurumlarına ödenen prim giderlerinin %54,74’ ü memurlar için, %42,26’ sı da işçiler için kullanılmıştır. Çok küçük bir tutarda da geçici personel için kullanılmıştır. Memur prim ödemeleri geçen yılın aynı dönemine göre sağlık primi ödemelerinin ağırlıklı etkisiyle %67,26 oranında artarken, işçi prim ödemeleri ise yukarıda da bahsedilen gerekçelerle %15,2 oranında azalmıştır.

(5)

İlk altı aylık dönemde toplam giderler içerisinde;  Mal ve hizmet alımlarının payı %7,79

 Cari transfer giderlerinin payı %3,79

 Sermaye giderlerinin payı da %1,81 olarak gerçekleşmiştir.

Mal ve hizmet alım giderlerinin en önemli bölümü olan hava araçları kiralamalarına ilişkin giderler yılın ikinci yarısında ağırlıklı olarak ödenmektedir. Yine sermaye giderleri kapsamında gerçekleştirilen ihalelere ait mal teslimleri ve dolayısıyla ödemeleri de yılın ikinci yarısına sarkmaktadır. Bu nedenle ilk altı ayda düşük kalan mal ve hizmet alımları ikinci altı aylık dönemde bütçeye göre bir miktar da artış gösterecektir.

Aşağıdaki grafikte 2010 yılının ilk altı aylık döneminde gerçekleştirilen harcamaların gider çeşitleri itibarıyla payları gösterilmiştir.

GİDER ÇEŞİDİ OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN PERSONEL 42.345.710 34.637.120 35.412.630 37.364.466 36.871.245 57.494.092

SGK PRİM 9.156.457 7.772.164 8.193.425 8.481.790 8.499.799 13.037.178

MAL VE HİZMET 539.489 1.580.642 4.865.385 2.735.327 6.458.230 10.727.533

CARİ TRANSFER 787.854 49.968 1.754.476 8.970.871 193.464 1.356.434

(6)

Aşağıdaki grafikte 2010 yılı bütçe ödenekleri ile ilk altı aylık dönemde yapılan harcamalar gösterilmiştir. BÜTÇE HARCAMA HRC.%Sİ PERSONEL 593.858 244.125 41,11 SGK PRİM 129.960 55.141 42,43 MAL VE HİZMET 91.204 26.907 29,50 CARİ TRANSFER 30.400 13.113 43,14 SERMAYE 105.000 6.276 5,98 TOPLAM 950.422 345.562 36,36

B)Bütçe Gelirleri: Genel Müdürlüğümüzce 2010 yılında toplam 940.422.000 TL. gelir edileceği, ayrıca 10.000.000 TL. nin de net finansmandan karşılanacağı planlanmıştır.Planlanan gelirlerin %69,69’ unu hazine yardımı, kalan %30,31’ ini de öz gelirler oluşturmaktadır. Toplam 285.000.000 TL. olarak tahmin edilen öz gelirler içerisinde en önemli gelir kalemleri %84,21 oranı ile orman arazilerinden verilen izin ve kullanım bedelleri ile %10,52 oranıyla döner sermayeden aktarılacak pay teşkil etmektedir.

2010 yılının ilk altı ayı içerisinde tahsil edilen toplam gelir 341.566.345 TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu miktar 2010 yılı toplam gelirinin %36,32’ inin ilk altı aylık sürede tahsil edildiğini ifade etmektedir.

Tahsil edilen toplam gelirlerin en büyük kalemini %58,41 oranı ile hazine yardımı oluştururken, %38,97’ sini Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ve %2,62’sini de diğer gelirler oluşturmuştur. Bütçe ile öngörülen gelirler dikkate alındığında ilk altı aylık uygulama sonuçları;

(7)

655.422.000 TL. olarak öngörülen hazine yardımı 199.492.100 TL. (gerçekleşme oranı %30,44), 240.00.000 TL. olarak öngörülen orman arazilerinde verilen izin ve kullanma bedelleri 127.826.527 TL. (gerçekleşme oranı %53,26), 30.000.000 TL. olarak öngörülen döner sermaye payı 248.022 TL. (gerçekleşme oranı %0,83) ve 15.000.000 TL. olarak öngörülen diğer gelir kalemleri de 13.999.696 TL. (gerçekleşme oranı %93,33) olarak gerçekleşmiştir.

İlk altı ay içerisinde gerçekleşen gelir kalemleri incelendiğinde tahsil edilen hazine yardımı tutarının %30,44 oranıyla düşük kaldığı, buna karşılık elde edilen öz gelirlerin %49,85 oranıyla beklentiler seviyesinde olduğu görülmektedir. Diğer taraftan toplam 6 aylık tahsilatın 2009 yılının aynı dönemine az da olsa düşük kalmasının yanında, orman arazilerinin tahsisi sonucunda elde edilen gelirlerden yapılan tahsilatlar ile 2009 yılından devreden nakit tutarlar 2010 yılı giderlerinin karşılanmasında kullanılmış, böylece ilk altı aylık dönemde tahsil edilen hazine yardımı miktarı düşük kalmıştır.

Aşağıdaki grafikte 2009-2010 yılları aylar itibarıyla gelir gerçekleşmeleri karşılaştırmalı olarak gösterilmiştir.

YIL OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN TOPLAM 2009 17.000.550 83.786.560 73.322.620 27.518.049 72.706.482 78.439.592 352.773.853

(8)

Aşağıdaki grafikte öz gelir ve hazine yardımının aylık gerçekleşmeleri gösterilmiştir.

OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN TOPLAM

ÖZ GELİR 19.410.556 19.703.405 34.760.695 21.356.765 20.451.442 26.393.482 142.076.345 HAZİNE YARDIMI 17.000.000 50.000.000 50.000.000 27.480.000 26.510.000 28.500.000 199.490.000

C)Finansman: Genel Müdürlüğümüz 2010 yılının ilk altı aylık döneminde finansman açısından

her hangi bir sıkıntı yaşamamış ve ödemelerini zamanında karşılamıştır.

Özellikle Maliye Bakanlığınca hazine yardımları konusunda verilen önemli destekler ile 2009 yılında elde edilen öz gelirler sonucunda 2010 yılına 34 milyon TL. civarında nakit devri olmuştur.

2009 yılında elde edilen toplam 857.077.412 TL. gelire karşılık yapılan gider 870.304.473 TL. olmuştur. Ancak 2008 yılından 2009 yılına nakit devredilmesi sonucunda gelir-gider arasında negatif olarak görülen tutar 2010 yılı açılış bilançosuna pozitif değer olarak yansımıştır. Bu çerçevede 2010 yılı Açılış Bilançosunun 10-Hazır Değerler hesap grubunda yer alan hesapların bakiye tutarlarından ödenmesi gereken tutarlar düşüldükten sonra kalan tutar 17.598.079 TL. olmuştur. Ayrıca geçen yıldan kalan 17.000.000 TL. tutarındaki hazine yardımı tahakkuku Ocak 2010 ayı içerisinde tahsil edilmiş ve 2009 yılından devreden toplam finansman imkanı 34.598.079 TL. ye yükselmiştir. Bu finansman imkanının ilk altı aylık sürede 18.853.000 TL. si likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır.

(9)

2010 yılının ilk altı aylık döneminde ise; bütçe gideri toplamı 345.562.192 TL. bütçe geliri toplamı da 341.566.345 TL. olarak gerçekleşmiştir. Tahsil edilen hazine yardımı tutarının 199.492.100 TL. olduğu dikkate alındığında harcamaların yaklaşık olarak %41,11’ inin öz gelirlerimizden veya mevcut likit kaynaklarımızdan karşılandığı görülmektedir. Bütçe öngörüsüne göre genel toplamda %69,69 olan hazine yardımı kullanımı ise %57,73 seviyesinde kalmıştır.

Yukarıda da belirtildiği üzere ilk altı aylık dönemde toplam 18.853.000 TL. likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır. Likit karşılığı ödenek kaydı yapılan en önemli gider kalemleri ise; %30.67 oranıyla ve 5.761.000 TL. tutarla orman yangınlarıyla havadan mücadele amacıyla kiralanan hava araçları giderleri, %23,87 oranıyla ve 4.500.000 TL. tutarla mahkeme harç ve giderleri ile %16,80 oranıyla ve 3.167.000 TL. tutarla 2009 yılından kalanlarla, 01.01.2010-14.01.2010 tarihleri arasındaki tedavi giderleri olmuştur. Kalan %28,66 oranıyla toplam 5.425.000 TL. ise başta işçilerin seyyar görev tazminatlarının ödenmesini sağlamak amacıyla bütçede yer almayan yolluk ödemeleri, hizmet alımları ve bina inşaatları (Antalya Yangın Eğitim Merkezi için) ile ilgili sermaye giderleridir.

Böylece ilk altı aylık dönemde Maliye Bakanlığından ek ödenek talep edilmemiş ve ihtiyaçlar mevcut likit kaynaklar değerlendirilerek giderilmiştir.

OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN TOPLAM

ORANI (%) 36,74 44,72 68,91 36,41 38,38 30,59 41,11 GİDERLER 52.829.510 44.058.622 50.446.662 58.661.866 53.285.977 86.279.556 345.562.192 HAZİNE YARDIMI 17.000.000 50.000.000 50.000.000 27.480.000 26.510.000 28.500.000 199.490.000 ÖZ GELİR 19.410.556 19.703.405 34.760.695 21.356.765 20.451.442 26.393.482 142.076.345

(10)

II. OCAK-HAZİRAN 2010 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER

Genel Müdürlükçe yürütülen orman yangınlarıyla havadan mücadele faaliyetleri kapsamında geçtiğimiz yıl 12 adet helikopterin 5 yıl süreli ve 4 adet amfibik uçağın da 7 yıl süreli ihaleleri yapılmıştı. Böylece geçtiğimiz bazı yıllarda yeterli sayıda bulunamayan veya yüksek fiyat talep edilen hava araçlarının temini işinde büyük bir rahatlama sağlanmıştır.

Ayrıca yapılan ödenek eklemesi ile aşırı sıcak Haziran-Ekim 2010 döneminde çalıştırılmak üzere 8 adet helikopterin ihalesi gerçekleştirilmiş, yine Çanakkale, İstanbul ve İzmir’ de görev yapmak üzere toplam 15 uçaktan oluşan 3 filonun (Her bir filo 1 Keşif+4 su atar uçaktan oluşur) kiralama ihalesi de bu dönemde yapılmıştır.

Böylece Özel Bütçeden kiralanan helikopter sayısı 20 adede ulaşmıştır. Bu helikopterlerin 8 adedi Mayıs ayı başında, 4 adedi Haziran ayı başında, 3 adedi 16 Haziran, 4 adedi Temmuz ayı başında 1 adedi de 8 Temmuz’da uçuşlarına başlamıştır. Helikopterler değişik sürelerle kiralanmış olup, en uzun süreli olan 6 adedi Ekim sonuna kadar kiralanmıştır. Helikopterlerin toplam 4633 saat 20 dakika uçacakları planlanmıştır.

Kiralanan 4 adet amfibik uçağın 2 adedi Mayıs ayı başında, 2 adedi de Haziran ayı başında uçuşa başlamıştır. Amfibik uçaklar Eylül ayı sonuna kadar görevlerine devam edeceklerdir. Uçakların toplam 825 saat uçmaları planlanmıştır.

Ayrıca Türk Hava Kurumundan Çanakkale, İstanbul ve İzmir Orman Bölge Müdürlüğünde görev yapmak üzere kiralanan toplam 15 adetten oluşan 3 filo da Haziran ayından Eylül ayı sonuna kadar uçuş yapacaklardır.

2010 yılında hava araçlarına ödenecek kiralama bedeli ise planlaması yapılan uçuş saatleri çerçevesinde, ödeme yapılacak tarihlerdeki döviz kurlarına bağlı olarak değişkenlik gösterebileceği hususu ayrıca değerlendirilmek üzere, 20 adet helikopter için 59 milyon TL., 4 adet amfibik uçak için 20 milyon TL. ve 3 adet filo için de 3 milyon TL. olmak üzere toplam 82 milyon TL civarında olacağı tahmin edilmektedir.

Taşıt Alım Projesi kapsamında; 2 adet hibe T-5 minibüs ile 10 adet T-18 motosiklet yer almakta olup, alımlarının gerçekleştirilmesi amacıyla Bakanlar Kurulundan gerekli izin alınmıştır. Alım işlemlerinin yılsonuna kadar tamamlanması beklenmektedir.

Bina ve tesis inşaatlarına devam edilmektedir. Bunlardan en önemlisi Antalya Düzlerçamı’ nda yapılan Yangın Eğitim Merkezi inşaatıdır. Söz konusu iş için bütçede ayrılan 1.500.000 TL. kaynağın yetersiz olması nedeniyle yıl içerisinde 675.000 TL. ödenek kaydı yapılarak toplam ödeneğin 2.175.000 TL. olması sağlanmıştır. İşin büyük bölümü tamamlamıştır. Proje kapsamındaki diğer bina ve tesis inşaat faaliyetlerimiz yapılan planlama dahilinde yürütülmektedir. İlk altı aylık dönemde büyük çoğunluğunun ihale işlemleri gerçekleştirilmiştir. İnşaatların yapımlarına başlanmış ancak, ödemeler genellikle yılın ikinci yarısına sarktığından ilk altı aylık harcama miktarları düşük oranda kalmıştır.

(11)

Orman yangınlarıyla karadan yapılacak mücadele çalışmalarında kullanılmak üzere 2010 yılı Özel Bütçe yatırım programında yer alan makine-teçhizat ve taşıtlardan;

18 adet arazöz alım ihalesi toplam 5.180.436 TL. bedelle gerçekleştirilmiş olup, teslimatlar Ağustos 2010 ayından başlayacaktır.

106 adet su tankeri alım ihalesi toplam 35.553.990 TL. bedelle gerçekleştirilmiş olup, teslimat aşamasındadır.

221 adet ilk müdahale arazözü (4x4 pick-up şeklinde üstünde su ve köpük atabilen donanım mevcut) alım ihalesi toplam 13.388.445 TL. bedelle gerçekleştirilmiş olup, teslimat aşamasındadır.

19 adet treyler alım ihalesi toplam 4.865.140 TL. bedelle gerçekleştirilmiş olup, teslimat aşamasındadır.

3 adet kırıcı ekipmanı alım ihalesi toplam 168.221 TL. bedelle gerçekleştirilmiş olup, teslimat aşamasındadır.

4 adet dozerin 2.517.709 TL. bedelle satın alma işlemi tamamlanmış ve teslim alınmıştır. 3 adet ekskavatörün 837.346 TL. bedelle satın alma işlemi tamamlanmış olup, teslim alınmıştır.

1 adet yükleyicinin 237.168 TL. bedelle satın alma işlemi tamamlanmış olup, teslim alınmıştır.

9 adet görüntülü kamera sistemi 386.568 TL. ihale edilmiş olup, sözleşme aşamasındadır. 200 adet su tankı alımının 872.020 TL. bedelli ihalesi tamamlanmış olup, ihale vize aşamasındadır.

5 adet greyder için 2.684.461 TL. ve 3 adet greyder riperi için 59.411 TL. olmak üzere toplam 2.743.872 TL. ön ödeme Devlet Malzeme Ofisine yapılmıştır.

850.000 TL. ödenekli 4 adet yanıcı madde temizleme makinesi için ise teknik doküman toplanmaktadır.

Orman kadastrosu; 3402 sayılı Kadastro Kanunu ile 6831 sayılı Orman Kanunu kapsamında 2009 yılında toplam 2 milyon hektar alanda orman kadastrosu yapılması planlanmıştır. Bu çerçevede 3402 sayılı Kanunun 5304 sayılı kanunla değişik 4 üncü maddesi gereğince Orman Kadastro Komisyonlarının başkan ve ormancı üyeleri orman mühendisi sıfatıyla kadastro ekiplerine görevlendirilmiştir.

2010 yılında orman kadastrosunun ve 2/B uygulamalarının tamamlanması ve yine 10 adet orman bölge müdürlüğü sınırları dahilindeki 2-2/b alanlarının tescilinin sağlanması, 18 adet orman bölge müdürlüğü sınırları dahilindeki toplam 36 ilde Tapu ve Kadastro Genel Müdürlüğünün 2924 sayılı Kanun kapsamında kullanım kadastrosu yapılan 2-2/b alanlarının

(12)

güncelleme çalışmalarında eylemli ormanların yeniden kazanımı ile tahsisine esas tespitlerin yapılması ve 2013 yılına kadar ise fenni hataları bulunan orman kadastro çalışmalarının düzeltilerek ormanların tapuya tescilinin sağlanması öngörülmüştür.

3116 ve 6831 sayılı kanunlar kapsamında daha önce çalışılıp ilan edilerek kesinleşen, ancak teknik sebeplerden dolayı tescilleri sağlanamayan orman tahdit ve kadastro çalışmalarının tescile hazır hale getirilmesi için 5831 sayılı Kanun kapsamında Tapu ve Kadastro Genel Müdürlüğü ile müştereken 11 adet orman bölge müdürlüğünde 2190 hektar alanda toplam 2144 belde/köyde yapılmış olup, I. altı aylık dönem itibarıyla %70 oranında tescil çalışmaları tamamlanmıştır.

İlk altı aylık dönem içerisinde orman bölge müdürlüklerinden; Artvin’de 4, Giresun’da 3, Kastamonu’da 3 ve Zonguldak’ta 1 adet olmak üzere toplam 11 orman kadastro komisyonu 3402 sayılı Kanunun 5304 sayılı Kanunla değişik çalışmaları sonrası 6831 sayılı kanunun 3302 sayılı Kanunla değişik 2/B uygulamalarını yapmak üzere görevlendirilmiştir.

Bu dönemde 2. Etap 3414 köyün paftalarının teknik sıhhati konusunda tespit çalışması yapılmış, orman kadastro dosyaları tamamlanmamış dosyalar ile ilgili envanter yenilenmiş, son duruma göre öncelikle bitirilmesi muhtemel birimlerle ilgili tespitler yapılarak çalışmalara hız verilmiştir.

III. TEMMUZ-ARALIK 2010 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE

HEDEFLER

A)Bütçe Giderleri: Genel Müdürlüğün yılsonu harcama tutarı 937.155.109 TL. olarak tahmin edilmiştir. Bu miktar gerçekleştiğinde bütçe ile tahsis edilen ödenek durumuna göre yılsonu itibarıyla toplam 13.266.891 TL. ek ödeneğin kullanılmayacağı tahmin edilmektedir.

Bu yıl içerisinde likit karşılığı ödenek kaydı yapılmak suretiyle bütçeye eklenen toplam 18.593.000 TL. ödenek de dikkate alındığında yıl sonu itibarıyla kullanılmayacak ödenek miktarı 31.859.891 TL. ye ulaşmaktadır. Kullanılmayacağı hesaplanan ödeneğin büyük bölümü personel giderlerinden kaynaklanmaktadır. İlk altı aylık veriler incelendiğinde özellikle işçi giderlerinde yıl sonu itibarıyla 26.801.000 TL. ödeneğin kullanılmayacağı tahmin edilmektedir. Ancak yılın ikinci yarısında orman yangınlarıyla mücadele amacıyla 6 ay süre ile göreve başlaması planlanan geçici işçilerin ücretlerinin de ödenmesiyle işçi harcamaları da artacak olup, kullanılmayacak ödenek miktarı da düşecektir.

(13)

Aşağıdaki grafikte gider çeşitleri itibarıyla 2010 yılı bütçe ve yılsonu gerçekleşme tahminleri gösterilmiştir.

GİDER KALEMLERİ BÜTÇE YILSONU TAHMİN

PERSONEL 593.858 564.563 SOS.GÜV.PRİM. 129.960 129.478 MAL-HİZMET 91.204 117.272 CARİ TRNS. 30.400 23.500 SERMAYE 105.000 102.342 TOPLAM 950.422 937.155

Bu çerçevede yılsonu harcama tutarlarının 2009 yılı sonu harcamasına göre %7,68 oranında artış göstereceği tahmin edilmiştir. Ekonomik sınıflandırma dikkate alındığında 2009 yılında göre; mal ve hizmet alım giderlerinde %2,65 oranında azalma görülürken, personel giderlerinde %5,56, Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinde %27,75, Cari transferlerde %3,98 ve Sermaye giderlerinde de %12,40 oranında artış olacağı tahmin edilmektedir.

(14)

Aşağıdaki grafikte gider çeşitleri itibarıyla 2009 yılsonu gerçekleşmeleri ile 2010 yılsonu tahminleri karşılaştırmalı olarak gösterilmiştir.

GİDER KALEMLERİ 2009 2010 % PERSONEL 534.843 564.563 5,6 SOS.GÜV.PRİM. 101.350 129.478 27,8 MAL-HİZMET 120.452 117.272 -2,6 CARİ TRNS. 22.600 23.500 4,0 SERMAYE 91.053 102.342 12,4 TOPLAM 870.298 937.155 7,7

Mal ve hizmet alımlarında 2009 yılında göre görülen düşüşün nedeni ise tedavi giderlerinin bu bölümden çıkarılması olmuştur. Buna karşılık az da olsa (yılsonu itibarıyla 3.172.000 TL. olarak öngörülmüştür) 2010 yılında da bir miktar tedavi gideri bütçeden karşılanmıştır.

B)Bütçe Gelirleri: Gelir kalemlerinde özellikle öz gelirlerimizin en büyük bölümünü oluşturan orman arazilerinde verilen izin ve kullanma bedelleri gelirlerinin %100 ‘ ün üzerinde tahsil edileceği, diğer gelirlerin tahsilinde de öngörülen tutarlara ulaşılacağı, hazine yardımının ise başlangıç bütçesinde öngörülen tutarla sonuçlanacağı tahmin edilmektedir.

(15)

Bu çerçevede; Orman alanlarında verilen izinlerle ilgili olarak ilk altı ayda 127.826.527 TL. tahsil edilmiş olup, bu miktarın yıl sonunda 250.000.000 TL. olması beklenmektedir. Diğer bir önemli öz gelir kalemi döner sermaye payında ise ilk altı ayda gerçekleşen 248.022 TL. yıl sonu itibarıyla 24.000.000 TL. olacaktır.

Bu çerçevede bütçede öngörülen ve yılsonunda gerçekleşeceği tahmin edilen gelirler aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.

GELİR KALEMLERİ BÜTÇE YILSONU %' Sİ

TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET 249.550 260.000 4,19

ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR 655.422 655.422 0,00

DİĞER GELİRLER 35.440 36.000 1,58

SERMAYE GELİRLERİ 10 10 0,00

TOPLAM 940.422 951.432 1,17

Buna göre 2010 yılı sonunda bütçe tahminlerine göre; Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin %4,18 oranında bir fazla ile 260.000.000 TL. ve Diğer Gelirlerin de %1,58 oranında bir fazla ile 36.000.000 TL. civarında gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerin ve Sermaye Gelirlerinin en fazla planlanan gelir düzeyinde kalacağı tahmin

(16)

edilmektedir. Sonuç itibarıyla genel toplamda planlanan bütçeye göre %1,17 oranında bir fazla olacağı ve toplam yılsonu gelirinin 951.432.000 TL. olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. Aşağıdaki grafikte gelir çeşitleri itibarıyla 2009 yılsonu gerçekleşmeleri ile 2010 yılsonu tahminleri karşılaştırmalı olarak gösterilmiştir.

GELİR ÇEŞİTLERİ 2009 2010 %

TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET 288.384 260.000 -9,8 ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR 535.556 655.422 22,4

DİĞER GELİRLER 33.128 36.000 8,7

SERMAYE GELİRLERİ 9 10 11,1

TOPLAM 857.077 951.432 11,0

Gelir çeşitlerinin 2009 yılına göre değerlendirilmesinde ise; genel toplamda %11,0 olarak öngörülen artış miktarına karşılık; teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinde %9,8 oranında bir azalma görülürken, hazine yardımlarında %22,4, diğer gelirlerde ise %8,7 oranında bir artış öngörüsünde bulunulmaktadır. Özellikle orman sayılan alanlarda verilen izinlerin takip edilmesi amacıyla oluşturulan izin takip sisteminin daha etkin olarak kullanılması sonucunda yılsonu itibarıyla teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinde yapılan öngörülerde artış olması beklenebilir. Teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinin beklenen miktardan daha fazla olması alınacak hazine yardımı miktarını düşürecektir.

C)Finansman: Genel Müdürlüğümüz giderleri öncelikle elde edilen öz gelirler ve mevcut likit kaynaklarla karşılanmaktadır. Hazine yardımı ise likit imkanın yetersiz kaldığı aylarda talep edilmektedir. Bu çerçevede Ocak 2010 ayında hazine yardımı alınmamış (geçen yıldan

(17)

devreden 17 milyon TL. tutarındaki tahakkuk tahsil edilmiştir) ve mevcut likit kaynaklar kullanılmıştır. Ancak toplam 28 adet saymanlığı bulunan Genel Müdürlüğün her saymanlığında ve merkez muhasebe biriminde yeterli miktarda nakiti sürekli olarak bulundurması acil giderlerini karşılaması açısından önemli görülmektedir.

Genel Müdürlüğün öz gelirlerinin halen kurulu durumda olan 28 adet muhasebe birimi tarafından tahsil edilmektedir. Bu durum dengeli nakit dağılımının harcama birimleri arasında da zamanında yapılmasını gerektirmektedir. Muhasebe birimlerimizin henüz 2007 yılı başında kurulduğu da dikkate alındığında önümüzdeki dönemlerde daha dengeli bir nakit akışı sağlanacaktır.

2010 yılı sonunda gerçekleşecek giderlerin büyük bir bölümü yine hazine yardımı alınarak karşılanmış olacaktır. Ancak öz gelir ve net finansman miktarlarının bütçe öngörüsüne göre daha yüksek oranda gerçekleşeceği, özellikle 2009 yılından devredilen nakitin kullanılması ile bütçede 10 milyon TL. olarak öngörülmüş olan net finansman miktarının 34 milyon TL. civarında gerçekleşeceği tahmin edilmektedir.

Böylece 2010 yılı bütçesinde gelirler içerisindeki payı %1,06 olarak öngörülen net finansman, yılsonu itibarıyla %3,6 olarak gerçekleşecektir.

Böylece Genel Müdürlüğün yılsonu harcama tutarı olarak tahmin edilen 937.155.109 TL. giderin; %69,9’ u hazine yardımıyla, %26,5’ i öz gelirlerle, %3,6’ sı de net finansmanla karşılanmış olacaktır.

Beklentilerin gerçekleşmesi halinde 2010 yılına 35 milyon TL. civarında nakit devri olacaktır. Bu tutarın da Ocak 2010 ayında yapılması zorunlu giderlerin karşılanmasında, hazine yardımı tahsilatının gecikmeli olabileceği dikkate alındığında, büyük önem taşıdığı açıktır.

IV. TEMMUZ-ARALIK 2010 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER

Genel Müdürlüğümüz ile Tapu ve Kadastro Genel Müdürlüğünce 3402 sayılı Kadastro Kanununun 5304 sayılı Kanunla değişik hükümleri gereğince 2010 yılı sonunda yapılacak orman kadastrosu miktarının toplam 2 milyon hektar civarında olacağı planlanmış olmasına rağmen bu miktarın 5831 sayılı Kanun uygulamaları nedeni ile değişebileceği düşünülmektedir.

Ayrıca 3116 ve 6831 sayılı Orman Kanunları kapsamında daha önce çalışılıp ilan edilerek kesinleşen, ancak teknik sebeplerden dolayı tescilleri sağlanamayan 184.000 ha. orman tahdit ve kadastro çalışmalarının tescile hazır hale getirilmesi planlanmış ve 2. Etap hazırlık çalışmaları tamamlanan 3414 birimde aplikasyon çalışmalarına personel görevlendirmeleri yapılmıştır. Bu çalışmaların ihale süreci Tapu ve Kadastro Genel Müdürlüğünce yapılacağından işin başlama ve bitirilme tarihleri bu aşamada belli değildir.

2-2/b alanlarının tescil çalışmaları, 1. Etap ihale çalışmaları konusunda Kamu İhale Kurumuna yapılan itirazlar ile diğer bazı nedenler çerçevesinde Adapazarı, Antalya, Balıkesir, İstanbul ve Muğla illerinde bu dönem içerisinde sürdürülecektir.

(18)

Orman koruma ve yangınla mücadele faaliyetleri kapsamında yatırım programında yer alan makine-teçhizat ve taşıtlardan;

4 adet yanıcı madde temizleme makinesi alım ihalesi gerçekleştirilecektir.

Yılın ilk altı ayında ihaleleri gerçekleştirilen ya da gerçekleştirilmek üzere olan makine-teçhizatlardan henüz teslim alınmamış olan; 18 adet arazöz, 106 adet su tankeri, 9 adet görüntülü kamera sistemi, 221 adet ilk müdahale arazözü, 19 adet treylerin teslim alınma işlemleri gerçekleştirilecektir.

Devlet Malzeme Ofisine ön ödemeleri yapılan 5 adet greyder ile 3 adet greyder riperi teslim alınacaktır.

Antalya Düzlerçamı’ nda yapımı devam eden Yangın Eğitim merkezi inşaatı tamamlanarak hizmete girecektir.

11 adet ilk müdahale ekip binası büyük onarımı inşaatı ile 35 adet yeni ilk müdahale ekip binası inşaatları tamamlanacaktır.

1 adet toplu koruma ekip binası inşaatı tamamlanacaktır.

Tesis inşaatlarının yapılan program değişiklikleri kapsamında %100 oranında gerçekleşmesi sağlanacaktır.

Programda yer alan 10 adet motosiklet alımları gerçekleştirilecektir. Hibe olarak yer alan 2 adet minibüs alımı gerçekleştirilecektir.

Yukarıda belirtilen faaliyetlerin yürütülmesinde yılın ilk yarısında olduğu gibi ikinci yarısında da önemli bir sorun yaşanmayacağı tahmin edilmektedir.

Genel Müdürlüğümüzün ilk altı aylık sürede ulaştığı ve yılsonu itibarıyla da ulaşmayı hedeflediği gelir ve gider durumlarını gösteren cetveller ekte sunulmuştur.

EKLER:

Bütçe Gelirlerinin Gelişimi Bütçe Giderlerinin Gelişimi

(19)

BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ

Bütçe Yıl : 2010

Kurum Kod: 40.17 - ORMAN GENEL MÜDÜRLÜĞÜ

2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010

BÜTÇE GELİRLERİ TOPLA M I 857.077.412 940.422.000 17.000.550 36.410.556 83.786.561 69.703.404 73.322.618 84.760.694 27.518.049 48.836.765 72.706.482 46.961.442 78.439.590 54.893.484 352.773.850 341.566.345 -3,18 41,16 36,32 951.432.000 01 - Ver g i Gelir ler i

02. Sosyal Güv enlik Gelir ler i

03. Teşebbüs v e M ülkiyet Gelir ler i 288.384.368 249.550.000 16.646.500 17.862.786 19.753.766 18.865.943 17.671.478 30.506.264 21.669.819 20.604.387 26.836.988 19.803.725 24.561.973 25.466.915 125.804.202 133.110.018 5,81 43,62 53,34 260.000.000 03.1 Mal ve Hizmet Satış Gelir ler i 217.955 175.000 35.384 25.794 -100.577 10.813 83.599 12.363 135.291 16.067 117.005 13.763 92.679 84.996 363.380 327,53 39,00 207,65 400.000

03.2 Mallar ın kullanma veya faaliyette bulunma izni gelir ler i 03.3 KİT ve Kamu Bankalar ı Gelir ler i

03.4 Kur umlar Hasılatı 03.5 Kur umlar Kar lar ı

03.6 Kir a Gelir ler i 288.166.413 249.375.000 16.646.500 17.827.402 19.727.972 18.966.520 17.660.665 30.422.665 21.657.456 20.469.095 26.820.921 19.686.720 24.548.210 25.374.235 125.719.206 132.746.638 5,59 43,63 53,23 259.600.000

03.9 Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelir ler i

04. A lınan Bağ ış v e Yar dım lar ile Özel Gelir ler 535.556.354 655.422.000 17.000.000 63.252.695 50.002.974 52.506.954 50.000.000 4.744.000 27.477.926 47.002.153 26.511.200 50.000.000 28.500.000 217.508.410 199.492.100 -8,28 40,61 30,44 655.422.000 04.1 Yur t Dışından Alınan Bağış ve Yar dımlar

04.2 Mer kezi Yönetim Bütçesine Dahil İdar eler den Alınan Bağış ve Yar dımlar535.494.000 655.422.000 17.000.000 63.250.000 50.000.000 52.500.000 50.000.000 4.744.000 27.480.000 47.000.000 26.510.000 50.000.000 28.500.000 217.494.000 199.490.000 -8,28 40,62 30,44 655.422.000

04.3 Diğer İdar eler den Alınan Bağış ve Yar dımlar

04.4 Kur umlar dan ve Kişiler den Alınan Yar dım ve Bağışlar 62.354 2.695 2.974 6.954 -2.074 2.153 1.200 14.410 2.100 -85,43 23,11

04.5 Pr oje Yar dımlar ı 04.6 Özel Gelir ler

05. Diğ er Gelir ler 33.127.570 35.440.000 354.050 1.547.770 780.100 834.488 3.144.186 4.254.431 1.104.230 754.452 -1.132.659 646.517 3.871.105 926.570 6.361.839 8.964.227 40,91 19,20 25,29 36.000.000 05.1 Faiz Gelir ler i 6.113.030 2.210.000 250.000 896.498 594.200 358.930 672.265 2.540.900 677.642 421.552 380.898 347.562 516.735 439.017 3.146.345 5.004.460 59,06 51,47 226,45 6.500.000

05.2 Kişi v e Kurumlardan Alınan Pay lar 23.085.319 30.000.000 3.500 250.024 49.410 134.064 86.279 74.829 91.789 19.846 68.713 22.915 2.122.751 102.969 509.546 604.648 18,66 2,21 2,02 24.700.000

05.3 Para Cezaları 2.099.187 1.600.000 550 113.496 14.622 3.280 912 4.376 2.547 6.164 188.066 5.036 1.132.404 8.766 1.349.101 141.118 -89,54 64,27 8,82 300.000

05.9 Diğer Çeşitli Gelirler 1.830.034 1.630.000 100.000 287.751 121.868 338.214 2.384.730 1.634.326 332.252 306.889 -1.770.336 271.004 99.215 375.818 1.356.846 3.214.002 136,87 74,14 197,18 4.500.000

06. Ser m aye Gelir ler i 9.120 10.000 6.512 9.120 100,00 10.000

06.1 Taşınmaz Satış Gelirleri

06.2 Taşınır Satış Gelirleri 9.120 10.000 6.512 9.120 100,00 10.000

06.3 Menkul Kıy met v e Varlık Satış Gelirleri 06.9 Diğer Sermay e Satış Gelirleri 08. A lacaklar dan Tahsilat 09. Red v e İadeler (-) OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (% ) OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (% ) 2010 YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME

2009 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2010 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ

(20)

BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ

Bütçe Yıl : 2010

Kurum Kod: 40.17 - ORMAN GENEL MÜDÜRLÜĞÜ

2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010

BÜTÇE GİDERLERİ TOPLA M I 870.304.473 950.422.000 44.286.051 52.829.510 42.469.833 44.058.622 45.078.955 50.446.662 78.062.015 58.661.866 57.179.843 53.285.977 80.701.182 86.279.556 347.777.878 345.562.192 -0,64 39,96 36,36 937.155.109 01 - PERSONEL GİDERLERİ 534.842.984 593.858.000 37.042.482 42.345.710 31.867.861 34.637.120 33.986.223 35.412.630 53.015.110 37.364.466 41.516.837 36.871.245 55.439.903 57.494.092 252.868.416 244.125.262 -3,46 47,28 41,11 564.563.000 MEMURLAR 228.300.548 245.457.000 25.669.419 29.343.330 16.764.409 17.545.257 20.402.484 20.071.540 19.108.285 20.708.815 18.733.456 19.937.547 18.488.286 20.003.229 119.166.338 127.609.718 7,09 52,20 51,99 243.148.000 SÖZLEŞMELİ PERSONEL İŞÇİLER 306.514.911 348.101.000 11.373.063 12.997.991 15.103.453 17.087.432 13.583.739 15.336.750 33.906.785 16.655.650 22.783.181 16.933.698 36.951.504 37.480.160 133.701.725 116.491.680 -12,87 43,62 33,46 321.300.000 GEÇİCİ PERSONEL 353 250.000 40 200 113 10.702 353 10.702 2.932,03 100,00 4,28 100.000 DİĞER PERSONEL 27.173 50.000 4.389 4.432 4.340 13.161 26,32 15.000

02 - SOSYA L GÜVENLİK KURUM LA RINA DEVLET PRİM İ GİD. 101.349.533 129.960.000 6.425.336 9.156.457 5.858.861 7.772.164 6.132.630 8.193.425 10.208.250 8.481.790 7.858.586 8.499.799 10.988.908 13.037.178 47.472.572 55.140.813 16,15 46,84 42,43 129.478.000 MEMURLAR 34.490.238 58.733.000 3.869.917 6.297.898 2.522.757 4.233.162 3.138.780 4.924.787 2.819.854 4.908.880 2.862.383 4.894.201 2.832.845 4.925.156 18.046.538 30.184.084 67,26 52,32 51,39 58.453.000 SÖZLEŞMELİ PERSONEL İŞÇİLER 66.859.294 71.182.000 2.555.418 2.858.559 3.336.104 3.539.002 2.993.850 3.268.638 7.388.396 3.572.911 4.996.203 3.605.598 8.156.063 8.109.765 29.426.035 24.954.473 -15,20 44,01 35,06 71.000.000 GEÇİCİ PERSONEL 45.000 2.256 2.256 5,01 25.000 DİĞER PERSONEL 03 - M A L VE HİZM ET A LIM GİDERLERİ 120.459.323 91.204.000 818.144 539.489 2.785.369 1.580.642 3.945.606 4.865.385 3.849.231 2.735.327 7.333.093 6.458.230 13.366.578 10.727.533 32.098.021 26.906.606 -16,17 26,65 29,50 117.272.109 ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI

TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 3.639.202 2.245.000 14.819 27.964 88.679 80.273 101.240 64.280 47.852 97.670 198.735 92.038 262.507 234.994 713.832 597.219 -16,34 19,62 26,60 3.245.000

YOLLUKLAR 15.298.078 13.014.000 148.755 215.858 461.820 663.981 1.615.955 1.617.094 1.439.318 1.490.164 1.375.629 1.273.001 1.321.911 1.302.903 6.363.387 6.563.001 3,14 41,60 50,43 16.931.000

GÖREV GİDERLERİ 5.206.165 7.000 154.628 291.037 325.668 821.931 339.010 695.141 580.495 738.213 464.056 1.048.187 543.377 1.074.749 2.407.234 4.669.258 93,97 46,24 66.704 11.837.000

HİZMET ALIMLARI 72.565.478 75.728.000 1.612 4.183 8.966 7.094 11.255 88.777 5.459 22.125 3.408.713 3.712.620 9.239.795 8.057.350 12.675.800 11.892.150 -6,18 17,47 15,70 81.647.109

TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 5.997 6.000 447 540 1.075 339 1.067 1.615 1.853 14,73 26,93 30,88 6.000

MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 254.923 179.000 389 11.389 7.363 7.091 12.535 23.873 31.439 14.111 32.965 46.636 21.276 103.490 105.577 2,02 40,60 58,98 259.000

GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 81.898 25.000 4.444 140 7.523 4.584 7.523 64,11 5,60 30,09 175.000

TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 23.407.581 497.941 1.888.308 1.869.980 2.387.218 1.747.790 355.716 1.871.708 290.830 1.952.352 36.261 9.828.079 3.070.025 -68,76 41,99 3.172.000

04 - FA İZ GİDERLERİ

05 - CA Rİ TRA NSFERLER 22.599.786 30.400.000 787.854 1.957.722 49.968 722.042 1.754.476 10.719.102 8.970.871 60.953 193.464 223.576 1.356.434 13.683.396 13.113.067 -4,17 60,55 43,14 23.500.000 GÖREV ZARARLARI 21.317.990 28.900.000 778.854 1.762.602 647.714 1.559.017 10.508.740 8.921.714 206.554 1.250.335 13.125.610 12.509.919 -4,69 61,57 43,29 22.000.000

HAZİNE YARDIMLARI

KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER 1.281.796 1.500.000 9.000 195.120 49.968 74.328 195.460 210.363 49.158 60.953 193.464 17.023 106.099 557.786 603.148 8,13 43,52 40,21 1.500.000

HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER

DEVLET SOS. GÜV. KUR. HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELERİ YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER

GELİRDEN AYRILAN PAYLAR

06 - SERM A YE GİDERLERİ 91.052.847 105.000.000 89 19 18.727 292.454 220.745 270.321 1.109.413 410.374 1.263.239 682.217 3.664.319 1.655.473 6.276.444 279,13 1,82 5,98 102.342.000 MAMUL MAL ALIMLARI 81.837.633 86.589.000 6.875 5.781 4.981 1.750 24.067 16.560 2.564.997 30.966 2.594.046 8.277,11 0,04 3,00 85.350.000

MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 3.000.000 579.734 579.734 19,32 3.000.000

GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI 14.415 1.692.000 160 160 1,11 1.692.000

GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI

GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 5.508.360 6.328.000 89 19 1.079 41.290 38.877 64.971 123.876 156.631 142.754 322.914 228.612 585.914 535.199 -8,66 10,64 8,46 5.400.000

MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 267.626 500.000 24.435 7.867 17.797 37.348 24.996 31.405 32.430 21.653 99.658 98.273 -1,39 37,24 19,65 300.000

GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 827.235 3.010.000 667.674 826.212 30.000 9.500 30.000 1.503.386 4.911,29 3,63 49,95 3.600.000

STOK ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) 3.000.000

DİĞER SERMAYE GİDERLERİ 2.597.578 3.881.000 17.648 219.854 174.001 181.772 275.533 226.997 238.802 280.153 259.822 908.775 965.806 6,28 34,99 24,89

07 - SERM A YE TRA NSFERLERİ 08 - BORÇ VERM E 09 - YEDEK ÖDENEKLER

OCA K-HA ZİRA N GERÇEKLEŞM E TOPLA M I

A RTIŞ ORA NI

(%)

OCA K-HA ZİRA N GERÇEK. ORA NI

(%)

2010 YILSONU GERÇEKLEŞM E TA HM İNİ NİSA N GERÇEKLEŞM E M A YIS GERÇEKLEŞM E HA ZİRA N GERÇEKLEŞM E

2009 GERÇEKLEŞM E TOPLA M I

2010 BA ŞLA NGIÇ

ÖDENEĞİ