KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 2020

(1)

1 GİRESUN ÜNİVERSİTESİ

Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı

KURUMSAL MALİ DURUM

VE

BEKLENTİLER RAPORU

2020

(2)

TÜRKİYE CUMHURİYETİ GİRESUN ÜNİVERSİTESİ

2020 YILI

KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI TEMMUZ 2020

(3)

İÇİNDEKİLER

SUNUŞ ... ... 1

I.OCAK-HAZİRAN 2020 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI ... 2

A. Bütçe Giderleri... 2

B. Bütçe Gelirleri ... 8

C. Finansman ... 12

II. OCAK-HAZİRAN 2020 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER... 12

III. TEMMUZ-ARALIK 2020 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER ... 13

A. Bütçe Giderleri ... 13

B. Bütçe Gelirleri ... 16

C. Finansman ... 18

IV. TEMMUZ-ARALIK 2020 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER .. 18

EKLER

EK 1- Bütçe Giderlerinin Gelişimi EK 2- Bütçe Gelirlerinin Gelişimi

(4)

1

SUNUŞ

5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu’nun 30’uncu maddesinde, Genel Yönetim kapsamındaki idarelerin, ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır.

Söz konusu düzenleme ile kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında saydamlığın ve hesap verilebilirliğin artırılması ve kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gereği şekilde gerçekleştirilmesinin sağlanması amaçlanmıştır.

Bu amaç doğrultusunda, Üniversitemizin 2020 yılı ilk altı aylık dönemine ilişkin bütçe uygulamaları ve yürütülen faaliyetler ile ikinci altı aylık döneme ilişkin beklentiler, hedefler ve faaliyetlerin yer aldığı “Giresun Üniversitesi 2020 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu” hazırlanmıştır.

Kamuoyunun bilgisine saygı ile sunulur.

Prof. Dr. Yılmaz CAN

Rektör

(5)

2

I. OCAK-HAZİRAN 2020 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI

31 Aralık 2019 tarihli ve 30995 Mükerrer sayılı Resmi Gazetede yayımlanan, 7197 sayılı 2020 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize 198.151.000,00 TL ödenek tahsis edilmiştir. Buna göre, 2020 yılı bütçe ödeneklerinde 2019 yılına oranla % 7,21 civarında artış olmuştur.

Üniversitemiz, 2020 yılının ilk altı aylık döneminde toplam 92.527.824,05 TL gelir elde etmiştir. 2019 yılının aynı döneminde gelir toplamı ise 71.515.538,74 TL olup 2020 yılında 2019 yılı gelir gerçekleşmesine göre %29,38 artış söz konusudur.

Grafik 1: 2018-2020 Yılları Bütçe Başlangıç Ödenekleri Grafiği

A.Bütçe Giderleri

Ödeneklerin kullanımında Ayrıntılı Finansman Programında yer alan limitler dahilinde, 2020 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller ile ilgili diğer mevzuata uygun olarak harcama yapılmaktadır.

Üniversitemiz 2020 yılı bütçe giderleri toplamı, Ocak-Haziran döneminde 103.705.542,77 TL olarak gerçekleşmiştir. Gerçekleşme oranı % 52,34 olmuştur. Bir önceki yıl aynı dönemde gerçekleşme toplamı 94.901.243,42 TL olup gerçekleşme oranı ise % 51,35’tir.

2020 yılının ilk altı aylık gider gerçekleşmeleri incelendiğinde 2019 yılının aynı

2018 Yılı 2019 Yılı 2020 Yılı

159.744.000,00 TL 184.818.000,00 TL 198.151.000,00 TL

(6)

3

dönemine göre Personel Giderlerinde %14,34, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinde %17,54 artış, Mal ve Hizmet Alım Giderlerinde % 20,71 azalış, Cari Transferlerde % 9,76 oranında artış ve Sermaye Giderlerinde % 28,92 oranında azalış olduğu görülmektedir.

Grafik 2: Bütçe Başlangıç Ödenekleri ve Gerçekleşmeleri Grafiği

1. Gider Türleri İtibarıyla 2019 ve 2020 Yılı Bütçe Ödeneklerinin Karşılaştırılması:

Üniversitemiz 2019 yılı bütçe başlangıç ödeneği 184.818.000,00 TL olup yılsonu gider gerçekleşmesi toplamı 195.357.826,38 TL’dir. 2020 yılı bütçe kanunu ile başlangıç ödeneğimiz ise 198.151.000,00 TL’dir.

2019 yılı ilk altı aylık dönemdeki harcamalar Personel Giderlerinde 68.511.090,22 TL, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinde 9.917.895,49 TL, Mal ve Hizmet Alım Giderlerinde 8.362.913,57 TL, Cari Transferlerde 3.414.913,12 TL ile Sermaye Giderlerinde 4.694.431,02 TL olarak gerçekleşmiştir.

2020 yılı ilk altı aylık dönemindeki harcamalar ise Personel Giderlerinde 78.332.317,04 TL, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinde 11.657.522,42 TL, Mal ve Hizmet Alım Giderlerinde 6.630.554,42 TL, Cari Transferlerde 3.748.280,73 TL ile Sermaye Giderlerinde 3.336.868,16 TL olarak gerçekleşmiştir.

2. Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Ocak-Haziran Dönemi Gider Gerçekleşme Tutarları 2020 yılı Haziran sonu itibarıyla bütçe giderleri toplamı 103.705.542,77 TL olarak gerçekleşmiştir. Öngörülen bütçenin kullanım oranı %52,34’tür. 2019 yılında ise aynı dönemde bütçe giderleri toplam 94.901.243,42 TL olarak gerçekleşmiş olup, 2019 yılı gerçekleşme

2019 Yılı 2020 Yılı

184.818.000,00 TL 198.151.000,00 TL

94.901.243,42 TL 103.705.542,77 TL

Başlangıç Ödeneği

Ocak-Haziran Gerçekleşme

(7)

4

toplamına göre bütçe kullanım oranı % 48,58’dir. İlk altı ayın sonuçları kıyaslandığında, 2020 yılı ilk altı aylık harcamaları 2019 yılı ilk altı aylık harcamalarına göre %9,28 oranında artış göstermiştir.

Grafik 3: Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Gerçekleşme Tutarı

3. Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Ocak-Haziran Dönemi Gider Gerçekleşmeleri

2020 yılının ilk altı aylık döneminde giderlerin toplam gider gerçekleşmeleri içerisindeki paylarına bakıldığında; Personel Giderleri payı %75,54; Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri payı % 11,24; Mal ve Hizmet Alım Giderleri payı % 6,39;

Cari Transferler payı %3,61; Sermaye Giderleri payı % 3,22 olarak gerçekleşmiştir. Gider grupları itibarıyla harcamaların yüzdesel dağılımı Şekil 1’de gösterilmektedir.

Şekil 1: 2020 Yılı Gider Gruplarının Yüzdesel Dağılımı

68.511.090,22 TL 9.917.895,49 TL 8.362.913,57 TL 3.414.913,12 TL 4.694.431,02 TL

78.332.317,04 TL 11.657.522,42 TL 6.630.554,42 TL 3.748.280,73 TL 3.336.868,16 TL

2019 Yılı Ocak-Haziran Gider 2020 Yılı Ocak-Haziran Gider

%75,54

%11,24

%6,39

%3,61 %3,22

Personel Giderleri

Sosyal Güv.Kur.Devlet Prm.Gid.

Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transferler

Sermaye Giderleri

(8)

5

4. Gider Türlerinin Gelişimi a) Personel Giderleri:

2020 yılı Ocak-Haziran dönem sonu itibarıyla bütçeden Personel Giderleri için ayrılan 147.059.000,00 TL ödeneğin 78.332.317,04 TL’si harcanmıştır. Harcamalar başlangıç ödeneğine göre %53,27 oranında gerçekleşmiştir.

2019 yılının aynı döneminde 133.443.000,00 TL başlangıç ödeneğine karşılık 68.511.090,22 TL harcama yapılmış ve başlangıç ödeneğine göre % 51,34 oranında gider gerçekleşmiştir.

2020 yılı Ocak-Haziran döneminde Personel Giderlerindeki gerçekleşme 2020 yılı Ocak-Haziran dönemine göre % 14,34 oranında artış göstermiştir. Bunun nedeni akademik ve idari personel sayılarındaki artış ile memur maaşlarının hesaplanmasına esas olan katsayılardaki artıştır.

Grafik 4: Personel Giderlerinin 2019 ve 2020 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Aylık Gerçekleşmeleri

b) Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri:

2020 yılı Ocak-Haziran dönem sonu itibarıyla bütçeden Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri için ayrılan 21.815.000,00 TL ödeneğin toplam 11.657.522,42 TL’si harcanmıştır. Harcamalar başlangıç ödeneğine göre % 53,44 oranında gerçekleşmiştir.

10.503.382,84 TL 13.668.717,37 TL 10.035.005,40 TL 11.667.899,54 TL 11.397.174,40 TL 11.238.910,67 TL

16.519.671,02 TL 12.025.682,62 TL 11.828.292,86 TL 12.871.622,52 TL 11.934.944,41 TL 13.152.103,61 TL

Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran

2019 Yılı Personel Giderleri Harcamaları (Ocak-Haziran) 2020 Yılı Personel Giderleri Harcamaları (Ocak-Haziran)

(9)

6

2020 yılı Ocak-Haziran döneminde Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerindeki gerçekleşme 2019 yılı Ocak-Haziran dönemine göre % 17,54 oranında artış göstermiştir. Bunun nedeni akademik ve idari personel sayılarındaki artış ile memur maaşlarının hesaplanmasına esas olan katsayılardaki artıştır.

Grafik 5: Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin 2019 ve 2020Yılları Ocak-Haziran Dönemi Aylık Gerçekleşmeleri

c) Mal ve Hizmet Alım Giderleri:

2020 yılı Ocak-Haziran dönem sonu itibarıyla bütçeden Mal ve Hizmet Alım Giderleri için ayrılan 15.599.000,00 TL ödeneğin toplam 6.630.554,42 TL’si harcanmıştır.

Harcamalar başlangıç ödeneğine göre % 42,51 oranında gerçekleşmiştir.

2020 yılı Ocak-Haziran döneminde Mal ve Hizmet Alım Giderlerindeki gerçekleşme 2019 yılı Ocak-Haziran dönemine göre % 20,71 oranında azalış göstermiştir. Bunun nedenleri arasında COVİD-19 salgını nedeniyle uzaktan eğitim yapılması, personel için uzaktan ve esnek çalışma modeline geçilmesi, yurtiçi ve yurtdışı geçici görevlendirmelerin yerine getirilememesi sayılabilir.

1.572.739,30 TL 2.086.543,15 TL 1.533.393,44 TL 1.556.085,61 TL 1.625.643,68 TL 1.543.490,31 TL

2.595.222,06 TL 1.741.361,92 TL 1.928.053,74 TL 1.780.130,81 TL 1.834.373,82 TL 1.778.380,07 TL

2019 Yılı Sosyal Güv.Kur.Dev.Prm.Gid.

Harcamaları (Ocak- Haziran)

2020 Yılı Sosyal Güv.Kur.Dev.Prm.Gid.

Harcamaları (Ocak- Haziran)

(10)

7

Grafik 6: Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin 2019 ve 2020 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Aylık Gerçekleşmeleri

d) Cari Transferler:

2020 yılı Ocak-Haziran dönem sonu itibarıyla bütçeden Cari Transferler için ayrılan 4.478.000,00 TL ödeneğin toplam 3.748.280,73 TL’si harcanmıştır. Harcamalar başlangıç ödeneğine göre % 83,70 oranında gerçekleşmiştir.

2020 yılı Ocak-Haziran döneminde Cari Transferlerdeki gerçekleşme 2019 yılı Ocak- Haziran dönemine göre % 9,76 oranında artış göstermiştir.

Grafik 7: Cari Transferlerin 2019 ve 2020 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Aylık Gerçekleşmeleri

455.107,04 TL 1.148.596,33 TL 1.449.959,69 TL 2.537.322,61 TL 1.499.484,09 TL 1.272.443,81 TL

638.225,53 TL 2.331.208,71 TL 1.218.680,96 TL 1.300.380,59 TL 537.920,58 TL 604.138,05 TL

2019 Yılı Mal ve Hizmet Alım Giderleri (Ocak-Haziran) 2020 Yılı Mal ve Hizmet Alım Giderleri (Ocak-Haziran)

0,00 TL 500.000,00 TL 1.000.000,00 TL 1.500.000,00 TL 2.000.000,00 TL 2.500.000,00 TL

10.805,78 TL 37.655,92 TL 1.372.808,62 TL 40.086,74 TL 1.935.257,52 TL 18.298,54 TL

13.469,78 TL 1.606.662,38 TL 54.776,70 TL 2.065.371,87 TL 4.000,00 TL 4.000,00 TL

2019 Yılı Cari Transferler (Ocak-Haziran)

2020 Yılı Cari Transferler (Ocak-Haziran)

(11)

8

e) Sermaye Giderleri:

2020 yılı Ocak-Haziran dönem sonu itibarıyla bütçeden Sermaye Giderleri için ayrılan 9.200.000,00 TL ödeneğin toplam 3.336.868,16 TL’si harcanmıştır. Harcamalar başlangıç ödeneğine göre % 36,27 oranında gerçekleşmiştir.

2020 yılı Ocak-Haziran döneminde Sermaye Giderlerindeki gerçekleşme 2019 yılı Ocak-Haziran dönemine göre % 28,92 oranında azalış göstermiştir. Bunun nedeni hem bütçe başlangıç ödeneklerinin 13.700.000,00 TL’den 9.200.000,00 TL’ye düşmesi, hem de verilen bütçe ödeneklerinin COVID-19 salgını nedeniyle zamanında kullanılamamasından kaynaklanmaktadır.

Grafik 8: Sermaye Giderlerinin 2019 ve 2020 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Aylık Gerçekleşmeleri

B.Bütçe Gelirleri

31 Aralık 2019 tarihli ve 30995 (Mükerrer) sayılı Resmi Gazetede yayımlanan 7197 sayılı 2020 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize 198.151.000,00 TL ödenek tahsis edilmiştir. Böylelikle başlangıç ödeneğimizde, bir önceki yıl ödeneğineolan 184.818.000,00 TL’ye göre % 7,21 oranında bir artış gerçekleşmiştir.

0,00 TL 500.000,00 TL 1.000.000,00 TL 1.500.000,00 TL 2.000.000,00 TL 2.500.000,00 TL

0,00 TL 0,00 TL 1.234.924,69 TL 2.327.214,80 TL 248.399,89 TL 883.891,64 TL

0,00 TL 599.026,18 TL 214.612,32 TL 422.914,64 TL 1.920.791,88 TL 179.523,14 TL 2019 Yılı Sermaye Giderleri

(Ocak-Haziran)

2020 Yılı Sermaye Giderleri (Ocak-Haziran)

(12)

9

1. 2019 ve 2020 Yılları İlk 6 Aylık Gelir Gerçekleşmeleri

Üniversitemizde 2019 yılı Ocak-Haziran döneminde toplam 71.515.538,74 TL’lik gelir gerçekleşirken; 2020 yılının aynı döneminde % 29,38 artışla 92.527.824,05 TL olarak gerçekleşmiştir.

Ocak-Haziran döneminde elde edilen gelirin, başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı 2019 yılında % 38,70 iken, 2020 yılında % 46,70 olarak gerçekleşmiştir.

Grafik 9: 2019 ve 2020 Yılları Ocak-Haziran Döneminde Elde Edilen Gelirlerin Aylık Gerçekleşmeleri

2. Bütçe Gelirlerinin Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Gelişimi

Üniversitemiz 2020 yılının ilk altı aylık döneminde, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden 492.170,93 TL, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerden 88.920.750,00 TL ile Diğer Gelirlerden 3.114.903,12 TL olmak üzere toplam 92.527.824,05 TL gelir elde edilmiştir.

Dolayısıyla ilk altı ayda gerçekleşen toplam gelirin % 0,53’ü Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden, %96,10’u Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerden, %3,37’si Diğer Gelirlerden oluşmuştur.

15.084.343,56 TL 1.067.481,48 TL 13.485.521,40 TL 15.254.949,66 TL 11.690.957,42 TL 14.932.285,22 TL

15.202.052,18 TL 21.055.643,49 TL 17.987.488,55 TL 15.645.295,45 TL 13.172.290,22 TL 9.465.054,16 TL

2019 Yılı Ocak-Haziran Gelir 2020 Yılı Ocak-Haziran Gelir

(13)

10

a) Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri

Üniversitemiz Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 2020 yılı bütçesinde 6.532.000,00 TL olarak tahmin edilmiştir. Bir önceki yıl başlangıç ödeneği olan 5.412.000,00 TL’ye göre % 20,69 oranında artış söz konusudur.

2020 yılının ilk altı aylık döneminde 492.170,93 TL gelir elde edilerek gerçekleşme oranı % 7,53 olmuştur.

2019 ve 2020 yılı Ocak-Haziran dönemlerinde elde edilen teşebbüs ve mülkiyet gelirleri karşılaştırıldığında, 2020 yılında % 82,96 oranında azalış olduğu görülmektedir.

Grafik 10: Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin 2019 ve 2020 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Aylık Gerçekleşmeleri

b) Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler

Üniversitemiz Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirleri 2020 yılı bütçesinde 180.174.000,00 TL olarak tahmin edilmiştir. Bir önceki yıl başlangıç ödeneği olan 167.711.000,00 TL’ye göre % 7,43 oranında artış söz konusudur.

2020 yılının ilk altı aylık döneminde 88.920.750,00 TL gelir elde edilerek, gerçekleşme oranı % 49,35 olmuştur.

2019 ve 2020 yılı Ocak-Haziran dönemlerine ait gerçekleşmeler karşılaştırıldığında, 2020 yılında % 31,35 oranında artış olduğu görülmektedir.

0,00 TL 500.000,00 TL 1.000.000,00 TL 1.500.000,00 TL 2.000.000,00 TL 2.500.000,00 TL

34.803,33 TL 39.381,76 TL 168.217,27 TL 2.237.382,66 TL 50.476,32 TL 358.553,57 TL

68.798,35 TL 67.225,52 TL 15.861,90 TL 15.138,70 TL 15.341,00 TL 309.805,46 TL

2019 Yılı Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri (Ocak-Haziran)

2020 Yılı Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri (Ocak-Haziran)

(14)

11

Grafik 11: Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerin 2019 ve 2020 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Aylık Gerçekleşmeleri

c) Diğer Gelirler

Üniversitemiz Diğer Gelirleri 2020 yılı bütçesinde 11.445.000,00 TL olarak tahmin edilmiştir. Bir önceki yıl başlangıç ödeneği olan 11.695.000,00 TL’ye göre %2,14 oranında azalış söz konusudur.

2020 yılının ilk altı aylık döneminde 3.114.903,12 TL gelir elde edilerek, gerçekleşme oranı % 27,22 olmuştur.

2019 ve 2020 yılı Ocak-Haziran dönemlerine ait gerçekleşmeler karşılaştırıldığında, 2020 yılında % 236,12 oranında artış olduğu görülmektedir.

Grafik 12: Diğer Gelirlerin 2019 ve 2020 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Aylık Gerçekleşmeleri

14.900.000,00 TL 1.000.000,00 TL 13.000.000,00 TL 12.800.000,00 TL 11.500.000,00 TL 14.500.000,00 TL

15.000.000,00 TL 18.800.000,00 TL 17.824.700,00 TL 15.600.000,00 TL 12.600.000,00 TL 9.096.000,00 TL

2019 Yılı Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler (Ocak-Haziran)

2020 Yılı Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler (Ocak-Haziran)

149.540,23 TL 28.099,72 TL 317.304,13 TL 217.567,00 TL 140.481,10 TL 73.731,65 TL

133.203,83 TL 2.188.417,97 TL 146.926,65 TL 30.156,75 TL 556.949,22 TL 59.248,70 TL

2019 Yılı Diğer Gelirler (Ocak-Haziran) 2020 Yılı Diğer Gelirler (Ocak-Haziran)

(15)

12

3. Bütçe Gelirlerinin Bütçe Giderleriyle Karşılaştırması

Ocak-Haziran 2020 dönemi itibarıyla, bütçe gelirlerinin bütçe giderlerini karşılama oranı, 2020 yılının ilk altı ayında % 89,22 iken, 2019 yılının aynı döneminde

%7 5 , 3 6 olarak gerçekleşmiştir.

Grafik 13: 2019 ve 2020 Yılları Ocak- Haziran Dönemi Toplam Bütçe Gelir ve Toplam Bütçe Gider Gerçekleşmeleri

C. Finansman

Üniversitemizde 2020 yılı Ocak-Haziran döneminde; 88.920.750,00 TL’si Hazine Yardımı, 3.607.074,05 TL’si Öz Gelirler, 12.744.750,00 TL’si de ödenekleştirilen likit karşılığı olmak üzere toplam 105.272.574,05 TL tutarında finansman sağlanmış, buna karşılık toplam 103.705.542,77 TL’lik gider gerçekleşmiştir.

II. OCAK-HAZİRAN 2020 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER

Üniversitemiz bünyesinde 2020 yılı itibarıyla 13 fakülte, 13 meslek yüksekokulu, 5 yüksekokul, 3 enstitü ve 1 devlet konservatuvarı bulunmaktadır. Üniversitemizde 376’sı idari, 34’ü sözleşmeli, 234’ü sürekli işçi ve 1037’si akademik olmak üzere toplam 1681 personel görev yapmaktadır. Bununla birlikte haziran ayı itibarıyla toplam öğrenci sayımız 26.186’dır.

Giresun Üniversitesi, Ocak-Haziran 2020 döneminde bütçeye sağlanan kaynakları, ihtiyaçlarının öncelik sırasını gözeterek, 2020 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu, 2020 Yılı

0,00 TL 20.000.000,00 TL 40.000.000,00 TL 60.000.000,00 TL 80.000.000,00 TL 100.000.000,00 TL 120.000.000,00 TL

2019 Yılı (Ocak-Haziran) 2020 Yılı (Ocak-Haziran)

71.515.538,74 TL 92.527.824,05 TL

94.901.243,42 TL 103.705.542,71 TL

Bütçe Gelirleri Bütçe Giderleri

(16)

13

Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğleri ile 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu çerçevesinde ve tasarruf anlayışı içerisinde, mali disiplin ilkelerine bağlı kalarak, etkili ve hesap verebilir nitelikte tutulması gayreti içinde belirlenen hedeflere ulaşma yolunda kullanılmasına özen göstermiştir.

2020 yılı Yatırım Programı ile Üniversitemize 6 proje için toplam 9.200.000,00 TL ödenek tahsis edilmiş olup Ocak-Haziran 2020 döneminde bu ödeneğin 3.336.868,16 TL’si kullanılmıştır.

Derslik ve Merkezi Birimler Projesi dahilindeki Spor Bilimleri Fakültesi Binasının yapım işi için Cumhurbaşkanlığı Strateji ve Bütçe Başkanlığından izin alınarak bu projeye 2.005.000,00 TL likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır. Ayrıca 2020 yılı Yatırım Programında yer alan Morfoloji Binası (19.400 m²) inşaatı için bütçeye 2.000,00 TL iz ödenek konulmuştur. 2020-2023 yıllarını kapsayan projenin toplam tutarı 47.200.000,00 TL olmakla birlikte yıl içinde ihaleye çıkılabilmesi için projeye 7.500.000,00 TL likit karşılığı ödenek ilavesi yapılmıştır. Morfoloji Binası yapım işi için TOKİ ile Üniversitemiz arasında imzalanan protokol çerçevesinde işin avam projesi tamamlanmış olup 2020 yılı içinde TOKİ tarafından yapım işine başlanacaktır.

Şebinkarahisar Uygulamalı Bilimler Yüksekokulu öğrencilerince kullanılmak üzere NedGraphics Tasarım Yazılım programının satın alma işlemleri için Muhtelif İşler Projesi kapsamında Bilgi ve İletişim Teknolojileri alt projesine 20.000,00 TL likit karşılığı ödenek ilavesi yapılmıştır.

Üniversitemiz akademik ve idari birimlerinin ihtiyacı olan makine-teçhizat, tıbbi cihaz, tıbbi demirbaş, laboratuvar cihazı ve diğer makine-teçhizat alımları için Muhtelif İşler Projesi kapsamındaki Makine-Teçhizat alt projesine 1.500.000,00 TL likit karşılığı ödenek ilavesi yapılmıştır.

III. TEMMUZ-ARALIK 2019 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER

A. Bütçe Giderleri

7197 sayılı 2020 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununda 198.151.000,00 TL olarak tahmin edilen 2020 yılı giderlerimizin; öğrenci ve personel sayısı ile kapasite artışına bağlı

(17)

14

olarak ortaya çıkan yeni ihtiyaçlardan dolayı tahminin üzerinde, % 1,16 oranında gerçekleşerek yaklaşık olarak 230.000.000,00 TL’ye yükselmesi beklenmektedir.

Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde Yılsonu Gider Tahminleri

01- Personel Giderleri

BÜTÇE TERTİBİ

2020 Yılı Başlangıç Ödeneği (TL)

2020 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşmesi

(TL)

2020 Yılı Ocak-Haziran

Gerçekleşme Oranı (%)

2020 Yılsonu Gerçekleşme Tahmini (TL) 01-Personel Giderleri 147.059.000,00 78.332.317,04 52,34 166.000.000,00

Personel Giderlerinin 2020 yılsonu gerçekleşmesinin, maaş artışları ve yeni personel istihdamı nedeniyle, 166.000.000,00 TL olacağı tahmin edilmektedir. Yılsonu gerçekleşme tahmini ile başlangıç ödeneği arasındaki farkın yedek ödenekten talep edilmesi planlanmaktadır.

02- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri

BÜTÇE TERTİBİ

(TL)

2020 Yılsonu Gerçekleşme Tahmini (TL) 02- Sosyal Güvenlik

Kurumlarına Devlet Primi Giderleri

21.815.000,00 11.657.522,42 53,44 24.600.000,00

Personel Giderlerindeki artış nedeniyle Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri yılsonu harcamasının 24.600.000,00 TL olacağı tahmin edilmektedir. Yılsonu gerçekleşme tahmini ile başlangıç ödeneği arasındaki farkın yedek ödenekten talep edilmesi planlanmaktadır.

03- Mal ve Hizmet Alım Giderleri

BÜTÇE TERTİBİ

(TL)

2020 Yılsonu Gerçekleşme Tahmini (TL) 03-Mal ve Hizmet

Alım Giderleri 15.599.000,00 6.630.554,42 42,51 20.300.000,00

(18)

15

Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin yılsonu harcamalarının, kapasite ve maliyet artışına bağlı olarak yılsonunda 20.300.000,00 TL olacağı tahmin edilmektedir.

2020 yılı Bütçe Kanununda yer alan hükümler dolayısıyla bu ekonomik kod altında bulunan 03.3 Yolluklar, 03.6 Temsil ve Tanıtma Giderleri, 03.7 Menkul Mal, Gayrimaddi Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri ile 03.8 Gayrimenkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri tedbir kalemleri olup harcamalarda azami tasarruf gözetilmektedir. Bununla birlikte eğitim- öğretim faaliyetleri ile idari faaliyetlerin sürdürülebilmesi için yapılması zorunlu olan elektrik, yakacak, su giderleri ile hizmet alım giderlerinde artış olması beklenmektedir. Yılsonu gerçekleşme tahmini ile başlangıç ödeneği arasındaki farkın likit karşılığı ödenek kaydı yoluyla karşılanması planlanmaktadır.

05- Cari Transferler

BÜTÇE TERTİBİ 2020 Yılı Başlangıç Ödeneği (TL)

(TL)

2020 Yılsonu Gerçekleşme Tahmini (TL) 05-Cari Transferler 4.478.000,00 3.748.280,73 83,70 4.600.000,00

Cari Transferler gerçekleşmesinin yılsonunda 4.600.000,00 TL olacağı tahmin edilmektedir. Görev Zararları ekonomik kodu altında Üniversitemiz Ek Karşılık Prim Borçlarının ödenebilmesi için ek ödeneğe ihtiyaç duyulacaktır.

06- Sermaye Giderleri

BÜTÇE TERTİBİ 2020 Yılı Başlangıç Ödeneği (TL)

(TL)

2020 Yılsonu Gerçekleşme Tahmini (TL) 06- Sermaye Giderleri 9.200.000,00 3.336.868,16 36,27 15.000.000,00

Sözleşmeye bağlanan işlerin 2020 yılında bitirilebilmesi ve kapasite artışına bağlı olarak ortaya çıkan yeni ihtiyaçlardan dolayı Sermaye Giderleri gerçekleşmesinin yılsonunda 15.000.000,00 TL olacağı tahmin edilmektedir.

(19)

16

Grafik 14: Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde 2020 Yılı Kesintili Başlangıç Ödeneği ile Yıl Sonu Gerçekleşme Tahminleri

B. Bütçe Gelirleri

7197 sayılı 2020 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununda 198.151.000,00 TL olarak tahmin edilen 2020 yılı gelirimizin %102 oranında gerçekleşerek, yaklaşık 202.000.000,00 TL’ye ulaşacağı düşünülmektedir.

Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde Yılsonu Gelir Tahminleri

03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri

BÜTÇE TERTİBİ

2020 Yılı Bütçe Tahmini

(TL)

Gerçekleşme Toplamı (TL)

2020 Ocak-Haziran

2020 Yılsonu Gerçekleşme Tahmini (TL) 03- Teşebbüs ve

Mülkiyet Gelirleri 6.532.000,00 492.170,93 7,53 4.572.000,00

Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin 2020 yılı sonunda, başlangıç ödeneği itibarıyla

%70 oranında gerçekleşerek 4.572.000,00 TL olacağı tahmin edilmektedir.

147.059.000,00 TL 21.815.000,00 TL 15.599.000,00 TL 4.478.000,00 TL 9.200.000,00 TL

166.000.000,00 TL 24.600.000,00 TL 20.300.000,00 TL 4.600.000,00 TL 15.000.000,00 TL

2020 Yılı Kesintili Başlangıç Ödeneği

2020 Yıl Sonu Gerçekleşme Tahmini

(20)

17

04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler

BÜTÇE TERTİBİ

(TL)

2020 Yılsonu Gerçekleşme Tahmini (TL) 04-Alınan Bağış ve

Yardımlar ile Özel Gelirler

180.174.000,00 88.920.750,00 49,35 190.984.000,00

Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerin 2020 yılı sonunda, başlangıç ödeneği itibarıyla %106 oranında gerçekleşerek 190.984.000,00 TL olacağı tahmin edilmektedir.

05-Diğer Gelirler

BÜTÇE TERTİBİ

(TL)

2020 Yılsonu Gerçekleşme Tahmini (TL) 05-Diğer Gelirler 11.445.000,00 3.114.903,12 27,22 6.867.000,00

Diğer Gelirlerin 2020 yılı sonunda, başlangıç ödeneği itibarıyla %60 oranında gerçekleşerek 6.867.000,00 TL olacağı tahmin edilmektedir.

Grafik 15: 2020 Yılı İçin Öngörülen Gelir ile Yılsonu Gelir Gerçekleşme Tahminleri

6.532.000,00 TL 180.174.000,00 TL 11.445.000,00 TL

4.572.000,00 TL 190.984.000,00 TL 6.867.000,00 TL

Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirler

Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel

Gelirler

Diğer Gelirler

2020 Yılı İçin Öngörülen Gelir

2020 Yıl Sonu Gelir Gerçekleşme Tahmini

(21)

18

C. Finansman

2020 yılı ikinci altı aylık dönemde de Cumhurbaşkanlığı tarafından vize edilen Ayrıntılı Finansman Programı çerçevesinde Üniversitemiz giderleri Hazine Yardımları ve Öz Gelirlerden karşılanmaya devam edilecektir. Öz gelirlerden, gider yapılması gelir gerçekleşmesine bağlı olanlar, gerçekleşen gelire göre yapılacaktır. 2019 yılından 2020 yılına devreden likit fazlası da ihtiyaç duyulan mal ve hizmet alımları için, ilgili gider tertipleri ile ilişkilendirilerek yıl sonuna kadar harcanması düşünülmektedir.

IV. TEMMUZ-ARALIK 2020 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER

Giresun Üniversitesi’ne 2020 yılında 7197 sayılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile verilen ödenekler ayrıntılı finansman programı doğrultusunda Temmuz-Aralık 2020döneminde ihtiyaçların öncelik sırasına göre arzu edilen amaç ve hedeflere ulaşılması yolunda, etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanılacaktır. Bütçe Kanunu ile tahsis edilen kamu kaynakları, eğitim ve öğretim hizmetlerinin yerine getirilmesinin yanı sıra diğer kamusal hizmetlerimizin de yerine getirilebilmesi için tasarruf anlayışı içerisinde bundan önceki dönemlerde olduğu gibi mali disipline sadık kalınarak kullanılmaya devam edilecektir.

2020 yılı için yatırım programı kapsamında 6 adet projede kullanılmak üzere Üniversitemize 9.200.000,00 TL ödenek tahsis edilmiştir. Ancak 31037 sayılı (Mükerrer) Resmi Gazetede yayımlanan 2114 karar sayılı "2020 Yılı Yatırım Programının Kabulü ve Uygulanmasına Dair Karar" eki "2020 Yılı Yatırım Programı" cetvellerinde Üniversitemize tahsis edilen proje ödenek dağılımları ile Cumhurbaşkanlığı Strateji ve Bütçe Başkanlığınca vize edilen ödenek dağılımları arasında farklılıklar olduğundan proje ödenekleri arasında aktarmalar yapılmıştır.

Bu projelerden 1.200.000,00 TL proje ödeneği bulunan Yayın Alımı Projesi (DOKAP) ile Üniversitemiz merkez ve birim kütüphanelerine basılı yayın alımı ile elektronik yayın alımı yapılacaktır.

Çeşitli Ünitelerin Etüt Projesi’nin (DOKAP)100.000,00 TL proje ödeneği bulunmakta olup bu ödenek yapım işlerinin avan projelerinin hazırlanmasında kullanılacaktır.

Kampüs Alt Yapısı Projesi’nin (DOKAP) 1.500.000,00 TL proje ödeneği bulunmakta olup bu ödenek ile öğrenci sayısı ve kapalı alandaki artışa bağlı olarak doğalgaz dönüşümü, elektrik hattı, kampüs içi yol, kanalizasyon hattı, peyzaj, su isale hattı, telefon hattı kampüs altyapı ve yol yapım çalışmaları sürdürülecektir.

(22)

19

Muhtelif İşler Projesi’nin (DOKAP) 2.420.000,00 TL proje ödeneği bulunmakta olup yıl içinde gelişen ihtiyaçlar doğrultusunda 1.520.000,00 TL likit karşılığı ödenek eklemesi yapılarak projenin toplam ödeneği 3.940.000,00 TL’ye ulaşmıştır. Bu ödenek ile Üniversitemiz birimlerinin ihtiyaçları doğrultusunda makine-teçhizat alımları, menkul malların büyük onarım ile gayrimenkul büyük bakım onarımları, kesin hesap, bilgi ve iletişim teknolojileri alımları gerçekleştirilecektir.

Açık ve Kapalı Spor Tesisleri Projesi’nin (DOKAP) 200.000,00 TL proje ödeneği bulunmakta olup bu ödenek ile Üniversitemiz Spor Bilimleri Fakültesi için makine-teçhizat alımları yapılacaktır.

Derslik ve Merkezi Birimler Projesi’ne (DOKAP) 3.780.000,00 TL ödenek tahsis edilmiş olup bu ödeneğin 3.778.000,00 TL’si Spor Bilimleri Fakültesi Binası (7.990 m²), 2.000,00 TL iz ödenek de Morfoloji Binası (19.400 m²) için ayrılmıştır. Spor Bilimleri Fakültesi binasının yıl içerisinde bitirilerek 2020-2021 eğitim-öğretim döneminde faaliyete geçmesi için projeye 2.005.000,00 TL likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır. Morfoloji Binası (19.400 m²) inşaatı için ise projeye 7.500.000,00 TL likit karşılığı ödenek kaydı yapılmış olup TOKİ ile Üniversitemiz arasında imzalanan protokol çerçevesinde yapım işine 2020 yılı içerisinde başlanacaktır.

2020 yılı ikinci altı aylık bütçe döneminde; akademik birim, öğrenci ve personel sayımızdaki artışa bağlı olarak yatırım projesi ödeneklerin kullanımında Yükseköğretim Yürütme Kurulunca bildirilen asgari şartların sağlanması hedeflenmektedir.

(23)

Bütçe Yıl: 2020 Kurum Kod:

2019 2020 2019 2020 2019 2020 2019 2020 2019 2020 2019 2020 2019 2020 2019 2020

BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI 195.357.826 198.151.000 12.542.035 19.766.588 16.941.513 18.303.942 15.626.092 15.244.417 18.128.609 18.440.420 16.705.960 16.232.031 14.957.035 15.679.087 94.901.243 103.705.542 9,28 48,58 52,34 230.500.000 01 - PERSONEL GİDERLERİ 134.229.954 147.059.000 10.503.383 16.519.671 13.668.717 12.025.683 10.035.005 11.828.293 11.667.900 12.871.623 11.397.174 11.934.944 11.238.911 13.115.145 68.511.090 78.332.317 14,34 51,34 53,27 166.000.000

MEMURLAR 119.995.930 131.369.000 9.194.643 14.912.687 12.518.896 10.763.220 9.046.784 10.624.371 10.475.446 11.619.164 9.982.246 10.556.157 10.047.442 11.963.540 61.265.458 70.439.138 14,97 51,06 53,62 150.000.000

SÖZLEŞMELİ PERSONEL 2.101.164 2.378.000 176.123 273.029 223.532 143.471 135.128 210.746 238.446 169.375 134.849 166.636 167.728 166.709 1.075.806 1.129.965 5,03 51,20 47,52 2.500.000

İŞÇİLER 10.816.754 11.945.000 1.115.151 1.307.892 762.239 927.313 699.672 821.910 766.395 915.014 1.093.880 1.182.967 846.418 990.847 5.283.754 6.145.944 16,32 48,85 51,45 12.300.000

GEÇİCİ PERSONEL 1.094.361 1.188.000 3.693 0 149.968 165.030 138.684 145.167 172.875 141.970 171.462 3.085 162.586 4.908 799.268 460.159 -42,43 73,04 38,73 900.000

DİĞER PERSONEL 221.745 179.000 13.772 26.063 14.082 26.649 14.737 26.100 14.737 26.100 14.737 26.100 14.737 26.100 86.804 157.110 80,99 39,15 87,77 300.000

02 - SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 19.325.137 21.815.000 1.572.739 2.595.222 2.086.543 1.741.362 1.533.393 1.928.054 1.556.086 1.780.131 1.625.644 1.834.374 1.543.490 1.776.281 9.917.895 11.657.522 17,54 51,59 53,44 24.600.000

MEMURLAR 16.582.817 18.355.000 1.321.661 2.253.091 1.884.151 1.529.986 1.361.760 1.697.867 1.349.304 1.547.399 1.364.601 1.553.851 1.330.253 1.555.538 8.611.730 10.137.733 17,72 51,93 55,23 21.500.000

SÖZLEŞMELİ PERSONEL 422.977 484.000 35.604 52.109 46.115 29.062 27.480 43.146 43.513 34.364 28.248 34.264 33.945 34.163 214.904 227.108 5,68 50,81 46,92 460.000

İŞÇİLER 2.179.859 2.790.000 214.129 268.366 152.049 175.669 138.349 163.509 153.117 174.371 223.042 244.450 171.535 186.496 1.052.221 1.212.860 15,27 48,27 43,47 2.500.000

GEÇİCİ PERSONEL 130.576 178.000 810 20.587 3.642 5.503 5.190 22.413 9.538 22.878 9.139 691 7.143 1.065 35.461 73.137 106,25 27,16 41,09 127.000

DİĞER PERSONEL 8.909 8.000 536 1.069 587 1.142 614 1.118 614 1.118 614 1.118 614 1.118 3.579 6.684 86,76 40,17 83,55 13.000

03 - MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 18.611.983 15.599.000 455.107 638.226 1.148.596 2.331.209 1.449.960 1.218.681 2.537.323 1.300.381 1.499.484 537.921 1.272.444 604.138 8.362.914 6.630.554 -20,71 58,27 42,51 20.300.000

ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 53.580 60.000 0 0 0 0 0 0 5.841 0 5.540 16.848 0 0 11.381 16.848 48,04 21,24 28,08 60.000

TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 9.484.961 7.931.000 221.775 431.075 648.633 751.213 949.527 609.973 1.258.493 423.140 717.764 396.400 319.627 408.955 4.115.820 3.020.756 -26,61 43,39 38,09 13.000.000

YOLLUKLAR 548.665 587.000 3.869 3.838 6.548 10.079 23.338 10.956 71.403 22.749 72.973 4.664 23.306 40.633 201.437 92.918 -53,87 36,71 15,83 587.000

GÖREV GİDERLERİ 102.922 22.000 3.061 231 5.328 762.968 9.066 8.911 1.225 4.044 3.583 2.810 48.022 8.484 70.284 787.447 1.020,37 68,29 3.579,30 900.000

HİZMET ALIMLARI 7.876.790 6.417.000 226.164 203.082 486.888 802.541 453.516 571.081 1.165.644 824.622 665.784 110.280 853.575 133.531 3.851.571 2.645.137 -31,32 48,90 41,22 5.200.000

TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 25.295 25.000 0 0 0 0 4.425 2.959 4.602 8.620 0 0 3.877 0 12.904 11.579 -10,27 51,02 46,32 25.000

MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 369.798 389.000 239 0 1.198 4.407 3.867 10.671 27.689 16.206 24.933 2.918 10.856 9.680 68.783 43.883 -36,20 18,60 11,28 368.000

GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 149.972 168.000 0 0 0 0 6.222 4.130 2.426 1.000 8.906 4.000 13.181 2.856 30.733 11.986 -61,00 20,49 7,13 160.000

TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

04 - FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

İSKONTO GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

KISA VADELİ NAKİT İŞLEMLERE AİT FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

05 - CARİ TRANSFERLER 3.698.100 4.478.000 10.806 13.470 37.656 1.606.662 1.372.809 54.777 40.087 2.065.372 1.935.258 4.000 18.299 4.000 3.414.913 3.748.281 9,76 83,29 83,70 4.600.000

GÖREV ZARARLARI 3.212.629 3.578.000 0 0 0 1.550.534 1.327.334 0 0 2.023.508 1.884.023 0 1.272 0 3.212.629 3.574.042 11,25 100,00 99,89 4.100.000

HAZİNE YARDIMLARI 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER 417.972 900.000 10.806 9.720 37.656 52.378 34.225 50.277 36.337 37.864 47.485 0 13.276 0 179.784 150.239 -16,43 43,01 16,69 500.000

HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER 67.500 0 0 3.750 0 3.750 11.250 4.500 3.750 4.000 3.750 4.000 3.750 4.000 22.500 24.000 6,67 33,33 0,00 0

DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

GELİRDEN AYRILAN PAYLAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

06 - SERMAYE GİDERLERİ 19.492.652 9.200.000 0 0 0 599.026 1.234.925 214.612 2.327.215 422.915 248.400 1.920.792 883.892 179.523 4.694.431 3.336.868 -28,92 34,27 36,27 15.000.000

MAMUL MAL ALIMLARI 4.465.786 3.898.000 0 0 0 122.169 0 129.834 35.400 43.891 148.184 36.051 657.741 73.913 841.325 405.859 -51,76 18,84 10,41 3.820.000

MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI 526.152 200.000 0 0 0 0 0 0 89.704 8.260 23.000 0 67.476 23.600 180.180 31.860 -82,32 34,24 15,93 230.000

GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 13.015.359 4.002.000 0 0 0 449.717 1.229.237 0 2.138.004 72.747 8.850 1.798.707 30.000 26.550 3.406.091 2.347.721 -31,07 26,17 58,66 9.850.000

MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 98.767 100.000 0 0 0 0 5.688 0 25.167 19.399 7.889 0 0 0 38.744 19.399 -49,93 39,23 19,40 100.000

GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 1.386.588 1.000.000 0 0 0 27.140 0 84.778 38.940 278.617 60.476 86.034 128.675 55.460 228.091 532.029 133,25 16,45 53,20 1.000.000

STOK ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

DİĞER SERMAYE GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

07 - SERMAYE TRANSFERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

08 - BORÇ VERME 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

YURTİÇİ BORÇ VERME 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

YURTDIŞI BORÇ VERME 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

09 - YEDEK ÖDENEKLER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0

ARTIŞ ORANI *

(%) MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME

EK 1-BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ

2019 GERÇEKLEŞME TOPLAMI

2020 BAŞLANGIÇ

ÖDENEĞİ

OCAK GERÇEKLEŞME 2020 YILSONU

GERÇEKLEŞME TAHMİNİ ŞUBAT GERÇEKLEŞME

38.64.00.01 - ÜST YÖNETİM, AKADEMİK VE İDARİ BİRİMLER

OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI **

(%) HAZİRAN GERÇEKLEŞME OCAK-HAZİRAN

GERÇEKLEŞME TOPLAMI

e-bütçe "" aşaması verilerinden üretilmiştir. (27.07.2020 10:30:36)