BAŞBAKANLIK
ATATÜRK KÜLTÜR, DİL VE TARİH YÜKSEK KURUMU
2010 YILI
KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU
STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRESİ BAŞKANLIĞI Temmuz 2010
2 2 0 0 1 1 0 0
ATATÜRK KÜLTÜR DİL VE TARİH YÜKSEK KURUMU
KU K U RU R UM MS S A A L L M MA AL Lİ İ D DU UR R UM U M
VE V E BE B EK KL L E E N N T T İL İ LE ER R RA R AP PO OR RU U
2010 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu 2010
Hazırlayan: Strateji Geliştirme Dairesi Başkanlığı
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu Ziyabey Caddesi Nu:19 06520 Balgat/ANKARA Tel : (312) 285 55 12 Belge Geçer: (312)286 01 70
www.ataturkyuksekkurum.gov.tr
GİRİŞ
Kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında saydamlığın ve hesap verilebilirliğin artırılması ile kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve fonksiyonunun gereği şekilde gerçekleştirilmesinin sağlanması amacı ile 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu’nun 30 uncu maddesinde, genel yönetim kapsamındaki idarelerin bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçlarını, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklayacakları hüküm altına alınmıştır.
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumunun bağlı kuruluşu olan Atatürk Araştırma Merkezi, Atatürk Kültür Merkezi, Türk Dil Kurumu ve Türk Tarih Kurumu, 10.07.2009 tarih ve 27284 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan 5917 sayılı Bütçe Kanunlarında Yer Alan Bazı Hükümlerin İlgili Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelere Eklenmesi İle Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılmasına İlişkin Kanun’un 47’inci maddesinin 15’inci fıkrasının (a) bendi ile 10.12.2003 tarihli ve 5018 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanununun; a) Eki (II) sayılı Cetvelin “B-Özel Bütçeli Diğer İdareler”
bölümüne 2)Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu sırasından sonra gelmek üzere 3)Atatürk Araştırma Merkezi, 4)Atatürk Kültür Merkezi, 5)Türk Dil Kurumu, 6)Türk Tarih Kurumu ibaresi eklenerek, 01.01.2010 tarihi itibarıyla bütçeleri bakımından ayrı bir idareye dönüştürülmüştür.
Bu değişiklikle 5018 sayılı Kanun’un yürürlüğe girdiği 2006 yılından itibaren Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu bütçesi içinde harcama birimi olarak yer alan bağlı kuruluşları Atatürk Araştırma Merkezi, Atatürk Kültür Merkezi, Türk Dil Kurumu ve Türk Tarih Kurumuna 2010 yılından itibaren özel bütçeli ayrı bir idare olarak 5944 sayılı 2010 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu’nda yer verilmiştir.
2010 yılı için hazırlanan kurumsal mali durum ve beklentiler raporunda bağlı kuruluşlarımız Atatürk Araştırma Merkezi, Atatürk Kültür Merkezi, Türk Dil Kurumu ve Türk Tarih Kurumuna, 5018 sayılı Kanun gereği 5944 sayılı 2010 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu’nda ayrı olarak yer almaları nedeniyle yer verilmemiştir.
5018 sayılı Kamu Mali ve Kontrol Kanunu’na ekli (II) sayılı cetvelde özel bütçeli diğer idareler arasında yer alan Kurumumuzun, yılın ilk altı aylık dönemine ilişkin bütçe uygulamaları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerinin yer aldığı, Maliye Bakanlığınca yapılan açıklamalar esas alınarak hazırlanan ‘‘2010 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu’’ ekleri ile birlikte kamuoyunun bilgisine sunulmaktadır.
2
I. OCAK – HAZİRAN 2009 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI
I.1. BÜTÇE GİDERLERİ
5944 sayılı 2010 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununda Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumuna toplam 4.553.000,00 TL ödenek tahsis edilmiştir. Kurumumuzca 5944 sayılı Kanun’un 10’uncu maddesinin 6 numaralı fıkrasına göre, önceki yıla mahsuben gönderilen hazine yardımlarından 715.000,00 TL likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır.
5944 sayılı Kanun ile tefrik edilen ödenek ile Kurumuz tarafından eklenen ödeneğin toplamı 5.268.000,00 TL’nin yüzde 42,01’i tutarındaki 2.213.093,19 TL, yılın ilk yarısında harcamaya dönüşmüştür. Bu harcama tutarı 5944 sayılı Kanun ile tefrik edilen 4.553.000,00 TL tutarındaki başlangıç ödeneğin ise yüzde 48,61 oranına karşılık gelmektedir.
2009 yılının ilk yarısında 1.420.110,01 TL harcama gerçekleşmiş olup, yıl sonunda toplam harcama 2.800.764,01 TL olarak gerçekleşmiştir.
2010 yılının ilk yarısında yapılan harcamalar, 2009 yılının ilk yarısına göre yüzde 55,84 oranında artış göstermiştir.
2009 ve 2010 yılı bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmaya göre ilk altı aylık gerçekleşmesi aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
2009 2010 Ocak - Haziran Dönemi Gerçekleşme
Oranı (%)
Artış Oranı Toplam (%)
Ödenek Gerçekleşme Ocak - Haziran Dönemi Gerçekleşme
Başlangıç
Ödeneği Toplam Ödenek
Ocak - Haziran Dönemi Gerçekleşme
2009 Gerçek- leşmeye Göre
2009 Toplam Ödeneğe Göre
2010 Toplam Ödeneğe Göre
2010 Başlangıç Ödeneğine
Göre
01- Personel Giderleri 2.292.000,00 1.859.430,79 992.485,47 2.066.000,00 2.066.000,00 992.189,92 53,38 43,30 48,02 48,02 -0,03
02- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet
Primi Giderleri 300.020,00 213.733,13 119.496,53 412.000,00 412.000,00 182.890,44 55,91 39,83 44,39 44,39 53,05 03- Mal ve Hizmet Alım
Giderleri 856.700,00 604.653,65 231.756,54 790.000,00 1.445.000,00 850.907,21 38,33 27,05 58,89 107,71 267,16
04- Faiz Giderleri 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
05- Cari Transferler 138.000,00 122.946,44 76.372,13 110.000,00 170.000,00 130.329,92 62,12 55,34 76,66 118,48 70,65
06- Sermaye Giderleri 1.140.000,00 0,00 0,00 1.175.000,00 1.175.000,00 56.775,70 0,00 0,00 4,83 4,83 100,00
07- Borç Verme 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
08- Yedek Ödenekler 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Bütçe Giderleri Toplamı 4.726.720,00 2.800.764,01 1.420.110,67 4.553.000,00 5.268.000,00 2.213.093,19 50,70 30,04 42,01 48,61 55,84
2010 yılının ilk yarısında yapılan giderlerin ekonomik sınıflandırmaya göre dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
2009 ve 2010 yıllarında ilk altı aylık dönemde yapılan giderler aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
2009 ve 2010 yılları bütçe ödeneklerinin (yıl içinde yapılan eklemeler dâhil) ekonomik sınıflandırmaya göre ilk altı aylık kullanım oranları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
992.190 TL ; 45%
182.890 TL ; 8%
850.907 TL ; 38%
130.330 TL ; 6%
56.776 TL ; 3%
01- PERSONEL GİDERLERİ 02- SOS.GÜV.KUR. DEV.PRİM.GİD.
03- MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 05- CARİ TRANSFERLER
06- SERMAYE GİDERLERİ
01- PERSONEL GİDERLERİ
02- SOS.GÜV.KUR.
DEV.PRİM.GİD.
03- MAL VE HİZMET ALIM
GİDERLERİ
05- CARİ TRANSFERLER
06- SERMAYE GİDERLERİ
992.485,47
119.496,53
231.756,54
76.372,13
0,00 992.189,92
182.890,44
850.907,21
130.329,92
56.775,70
2009 2010
01- PERSONEL
GİDERLERİ 02-
SOS.GÜV.KUR.
DEV.PRİM.GİD.
03- MAL VE HİZMET ALIM
GİDERLERİ
05- CARİ
TRANSFERLER 06- SERMAYE GİDERLERİ
43,30
39,83
27,05
55,34
0,00 48,02
44,39
58,89
76,66
4,83
2009 2010
4
2009 ve 2010 yılları toplam bütçe ödenekleri (yıl içinde yapılan eklemeler dâhil) ile ilk altı aylık toplam harcama miktarı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
I.1.A. PERSONEL GİDERLERİ
Kurumumuz 2010 yılı bütçesinde personel giderleri için 2.066.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. Yılın ilk altı aylık döneminde personel giderleri için ayrılan ödenekten 992.189,92 TL harcanmış olup, bu harcama personel giderleri için ayrılmış toplam ödeneğin yüzde 48,02’sine karşılık gelmektedir.
2010 yılının ilk altı ayında, 2009 yılının ilk altı aylık dönemine göre, personel giderlerinde yüzde 0,03 oranında azalış gerçekleşmiştir.
2009 ve 2010 yıllarının ilk altı aylık döneminde personel giderleri için yapılan harcamalar ile ödenek miktarları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Personel Giderleri
2009 2010
Artış Oranı
(%) Ödenek
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme
Oranı (%) Ödenek
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı (%)
Memurlar 1.514.000,00 681.897,08 45,04 1.396.000,00 656.959,47 47,06 -3,66 Sözleşmeli
Personel 778.000,00 310.588,39 39,92 670.000,00 335.230,45 50,03 7,93
TOPLAM 2.292.000,00 992.485,47 43,30 2.066.000,00 992.189,92 48,02 -0,03
2009 ve 2010 yıllarındaki ilk altı aylık dönemde personel giderleri için yapılan harcamaların aylar itibari dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
2010 2009
5.268.000,00
4.726.720,00
2.213.093,19
1.420.110,67
TOPLAM ÖDENEK HARCAMA
240.455 TL
143.104 TL 143.065 TL 166.809 TL
157.773 TL
141.279 TL 242.775 TL
143.220 TL 143.228 TL 175.799 TL
143.604 TL
143.564 TL
OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN
2009 2010
Başkan, başkan yardımcısı, genel sekreter, daire başkanı ve şube müdürü kadrolarında, bu kadrolar karşılık gösterilmek suretiyle, 657 sayılı Devlet Memurları Kanunu ile diğer kanunların sözleşmeli personel çalıştırılması hakkındaki hükümlerine bağlı olmaksızın 14 adet sözleşmeli personel ve ayrıca 657 Sayılı Devlet Memurları Kanunu’nun 4’üncü maddesinin (b) bendi kapsamında doktor unvanlı 1 adet sözleşmeli personel çalıştırılmaktadır.
2009 ve 2010 yıllarındaki ilk altı aylık dönemdeki personel hareketleri aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
Sözleşmeli personel
Memurlar
2009 ve 2010 yıllarındaki ilk altı aylık dönemde personel giderleri için yapılan harcamaların dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
15 15 15 15 15 15
15 15 15 15 15 15
Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran
2009 2010
65 65 65
64 64
66
61 61 61 61 61 61
Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran
2009 2010
Memurlar Sözleşmeli Personel
656.959 TL
335.230 TL 681.897,08
310.588,39
2010 2009
6
I.1.B. SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ
2010 yılı bütçesinde sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için 412.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. Yılın ilk altı aylık döneminde sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için ayrılan ödenekten 182.890,44 TL harcanmış olup, bu harcama sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için ayrılmış toplam ödeneğin yüzde 44,39’una karşılık gelmektedir.
2010 yılının ilk altı ayında, 2009 yılının ilk altı aylık dönemine göre, sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinde yüzde 53,05 oranında artış gerçekleşmiştir.
2009 ve 2010 yıllarının ilk altı aylık döneminde sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için yapılan harcamalar ile ödenek miktarları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Sosyal Güvenlik Kur. Devlet Primi Giderleri
2009 2010
Artış Oranı (%) Ödenek Ocak – Haziran
Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme
Oranı (%) Ödenek Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı (%)
Memurlar 199.990,00 95.122,23 47,56 306.000,00 150.158,93 49,07 57,86 Sözleşmeli
Personel 100.030,00 24.374,30 24,37 106.000,00 32.731,51 30,88 34,29 TOPLAM 300.020,00 119.496,53 39,83 412.000,00 182.890,44 44,39 53,05
Kamu idarelerinin sağlık hizmetlerinin sağlanmasına ilişkin görevleri 5510 sayılı Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanunu gereği, Sosyal Sigortalar Kurumu tarafından 15/01/2010 tarihinden itibaren devralınmış ve bu tarihten itibaren Kamu idarelerince emekli keseneklerine esas aylığın %12’si oranında genel sağlık sigortası primi ödenmeye başlanmıştır. 2010 yılının ilk altı ayında, 2009 yılının ilk altı aylık dönemine göre, sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinde gerçekleşen yüzde 53,05 oranındaki artış 2010 yılında ödenmeye başlayan genel sağlık sigortası priminden kaynaklanmıştır.
2009 ve 2010 yıllarının ilk altı aylık döneminde sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için yapılan harcamalar aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
Sosyal Güvenlik Primi Ödemeleri Sağlık Primi Ödemeleri
119.496,53
0,00 116.006,37
66.884,07
2009 2010
I.1.C. MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ
2010 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu’nda mal ve hizmet alım giderleri için Kurumumuza 790.000,00 TL ödenek ayrılmış olup, Kurumumuzca 5944 sayılı Kanun’un 10’uncu maddesinin 6 numaralı fıkrasına göre, önceki yıla mahsuben gönderilen hazine yardımlarından 715.000,00 TL likit karşılığı ödenek kaydı yapılmış; 2 numaralı fıkrasına göre de 60.000,00 TL düşülerek cari transferler tertibine aktarılmıştır.
Yılın ilk altı aylık döneminde mal ve hizmet alım giderleri için ayrılan ödenekten 850.907,21 TL harcanmış olup, bu harcama mal ve hizmet alım giderleri için ayrılmış toplam ödeneğin (yıl içinde yapılan eklemeler dâhil) yüzde 58,89’una karşılık gelmektedir. Ayrıca, mal ve hizmet alım giderlerinden yapılan harcama 5944 sayılı Kanun da belirtilen başlangıç ödeneğinin ise yüzde 107,71’ine karşılık gelmektedir.
2009 ve 2010 yıllarının ilk altı aylık döneminde mal ve hizmet alım giderleri için yapılan harcamalar ile ödenek miktarları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Mal ve Hizmet Alım Giderleri
2009 2010
Artış Oranı Ödenek Ocak – Haziran (%)
Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı (%)
Başlangıç Ödeneği
Toplam Ödenek
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı (%) Tüketime Yönelik Mal ve
Malzeme Alımları 159.500,00 19.562,53 12,26 148.500,00 268.500,00 72.429,22 26,98 270,24
Yolluklar 23.500,00 3.776,47 16,07 23.500,00 23.500,00 7.081,80 30,14 87,52
Görev Giderleri 16.700,00 10.557,31 63,22 19.000,00 19.000,00 3.754,72 19,76 -64,43
Hizmet Alımları 436.000,00 151.113,42 34,66 478.000,00 918.000,00 628.157,11 68,43 315,69 Temsil ve Tanıtma
Giderleri 20.000,00 3.596,93 17,98 24.000,00 24.000,00 1.455,74 6,07 -59,53
Menkul Mal. Gay. Mad.
Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri
71.000,00 17.150,61 24,16 66.000,00 116.000,00 72.613,31 62,60 323,39
Gayrimenkul Mal Bakım ve
Onarım Giderleri 31.000,00 329,62 1,06 31.000,00 61.000,00 52.481,79 86,04 15.821,91
Tedavi ve Cenaze Giderleri 99.000,00 25.669,65 25,93 0,00 15.000,00 12.933,52 86,22 -49,62 TOPLAM 856.700,00 231.756,54 27,05 790.000,00 1.445.000,00 850.907,21 58,89 267,16
2010 yılının ilk altı aylık döneminde mal ve hizmet alımları için yapılan harcamaların dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
72.429 TL ; 8%
7.082 TL ; 1%
3.755 TL ; 0%
628.157 TL ; 74%
1.456 TL ; 0%
72.613 TL ; 9%
52.482 TL ; 12.934 TL ; 6%
2%
Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları Yolluklar
Görev Giderleri Hizmet Alımları
Temsil ve Tanıtma Giderleri Menkul Mal,Gay.Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri
8
Kurumumuz idari birimleri ile bağlı kuruluşlardan Atatürk Araştırma Merkezi, Türk Dil Kurumu ve Atatürk Kültür Merkezinin kullandıkları binaların ihtiyaca cevap verecek genişlikte olmaması sebebiyle, bağlı kuruluşlardan Atatürk Araştırma Merkezi ve Atatürk Kültür Merkezi ile birlikte Balgat Ziyabey Caddesi Nu.19’da bulunan 9.000 m2 kapalı alanı olan, kapalı ve açık otoparkı ile okuma salonları bulunan binaya 2010 yılının Mart ayında taşınılmıştır. Binanın ilk altı aylık kira bedeli Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu bütçesinden, kalan kısmı da Atatürk Kültür Merkezinin bütçesinden karşılanmakta olup, kira bedelinin ödenebilmesi için hizmet alımları tertibine önceki yıla mahsuben gönderilen hazine yardımlarından 500.000,00 TL likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır.
Yapılan protokol gereği elektrik ve su giderleri Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu bütçesinden, doğalgaz gideri ise Atatürk Araştırma Merkezi tarafından karşılanmakta olup, elektrik ve su giderlerinin karşılanabilmesi için tüketime yönelik mal ve malzeme alımları tertibine önceki yıla mahsuben gönderilen hazine yardımlarından 120.000,00 TL likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır.
Taşınılan yeni hizmet binasında yemekhane oluşturulabilmesi için gerekli mal ve malzeme alımı, binanın internet alt yapısının oluşturulması, makam odalarının ihtiyaç duyduğu döşeme malzemeleri ile taşınılan yeni hizmet binasında ihtiyaç duyulan benzeri diğer giderler için menkul mal, gayri maddi hak alım ve bakım onarım giderleri tertibine önceki yıla mahsuben gönderilen hazine yardımlarından 50.000,00 TL likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır.
Taşınılan yeni hizmet binasının Kurumumuza uygun hale getirilmesi için ihtiyaç duyulan bakım ve onarım giderleri ile mal ve malzeme temini için gayrimenkul mal bakım ve onarım giderleri tertibine önceki yıla mahsuben gönderilen hazine yardımlarından 30.000,00 TL likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır.
Kamu idarelerinin sağlık hizmetlerinin sağlanmasına ilişkin görevleri 5510 sayılı Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanunu gereği, Sosyal Sigortalar Kurumu tarafından devralınacak olması nedeni ile Kurumuz bütçesinde tedavi ve cenaze giderleri için ödenek konulmamıştır. Ancak, Sosyal Güvenlik Kurumunun sağlık hizmetlerini 15/01/2010 tarihinden itibaren devralması nedeni ile bu tarihe kadar gerçekleşen giderlerin ödenebilmesi için tedavi ve cenaze giderleri tertibine önceki yıla mahsuben gönderilen hazine yardımlarından 15.000,00 TL likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır.
Taşınılan yeni hizmet binası için yapılan yukarıda belirtilen giderler ve taşınma sırasında yapılan harcamalar nedeni ile 2010 yılının ilk altı aylık döneminde 2009 yılının ilk altı aylık dönemine göre mal ve hizmet alım giderlerinde yüzde 267,16 artış gerçekleşmiştir.
2009 ve 2010 yıllarındaki ilk altı aylık dönemde mal ve hizmet alım giderleri için yapılan harcamaların aylar itibari dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
5.910 TL 28.888 TL
49.026 TL 54.379 TL
51.395 TL
42.158 TL 13.763 TL
281.740 TL
85.344 TL
133.015 TL
286.368 TL
50.678 TL
OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN
2009 2010
I.1.Ç. CARİ TRANSFERLER
2010 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu’nda cari transferler için Kurumumuza 89.000,00 TL ödenek ayrılmış olup, Kurumumuzca 5944 sayılı Kanun’un 10’uncu maddesinin 2 numaralı fıkrasına göre, 60.000,00 TL mal ve hizmet alımları tertibinden düşülerek cari transferler tertibine aktarılmıştır.
Yılın ilk altı aylık döneminde cari transferler için ayrılan ödenekten 130.329,92 TL harcanmış olup, bu harcama cari transferler için ayrılmış toplam ödeneğin (yıl içinde yapılan eklemeler dâhil) yüzde 76,66’sına karşılık gelmektedir. Ayrıca cari transferlerden yapılan harcama 5944 sayılı Kanun’da belirtilen başlangıç ödeneğinin yüzde 118,48’ine karşılık gelmektedir.
2009 ve 2010 yıllarının ilk altı aylık döneminde cari transferler tertibinden yapılan harcamalar ile ödenek miktarları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Cari Transferler
2009 2010
Artış Oranı Ödenek (%)
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı (%)
Başlangıç Ödeneği
Toplam Ödenek
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı (%)
Görev Zararları 118.000,00 72.885,08 61,77 89.000,00 149.000,00 128.444,16 86,20 76,23 Kar Amacı Güd.
Kur.Yap.Trans. 20.000,00 3.487,05 17,44 21.000,00 21.000,00 1.885,76 8,98 -45,92 TOPLAM 138.000,00 76.372,13 55,34 110.000,00 170.000,00 130.329,92 76,66 70,65
2009 ve 2010 yıllarının ilk altı aylık döneminde cari transferlerden yapılan harcamalar aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Cari Transferler
2009 2010
Artış Oranı (%) Ocak – Haziran
Dönemi Gerçekleşme
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme Sosyal Güvenlik
Kurumuna 72.885,08 128.444,16 76,23
Memurların Öğle
Yemeğine Yardım 3.487,05 1.885,76 -45,92
TOPLAM 76.372,13 130.329,92 70,65
Sosyal Güvenlik Kurumuna, 5510 sayılı Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanunu’nun 8’inci maddesine 17/4/2008 tarih ve 5754 sayılı Kanun’un 48’inci maddesiyle eklenen hüküm gereği, Kurumumuz bütçesinden ayrılan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi ödeneğinin % 20’si oranında ek karşılık primi ödenmeye başlandığından 2010 yılının ilk altı ayında, 2009 yılının ilk altı aylık dönemine göre, cari transferlerden yapılan harcamalarda yüzde 70,65 oranında artış gerçekleşmiştir.
2009 ve 2010 yıllarının ilk altı aylık döneminde cari transferlerden yapılan toplam harcama miktarı ile toplam ödenek miktarı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
10
I.1.D. SERMAYE GİDERLERİ
2010 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu’nda sermaye giderleri için Kurumumuza 1.175.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. Yılın ilk altı aylık döneminde sermaye giderleri için ayrılan ödenekten 56.775,70 TL harcanmış olup, bu harcama sermaye giderleri için ayrılmış toplam ödeneğin yüzde 4,83’üne karşılık gelmektedir.
2010 yılının ilk altı ayında, 2009 yılının ilk altı aylık dönemine göre, sermaye giderlerinden yapılan harcamalarda yüzde 100 oranında artış gerçekleşmiştir.
2009 ve 2010 yıllarının ilk altı aylık döneminde sermaye giderleri tertibinden yapılan harcamalar ile ödenek miktarları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Sermaye Giderleri
2009 2010 Artış
Oranı (%) Ödenek
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı (%)
Başlangıç Ödeneği
Toplam Ödenek
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı
(%) Mamul Mal
Alımları 180.000,00 0,00 0 180.000,00 180.000,00 56.775,70 31,54 100
Gayrimenkul Alımları ve Kamulaştırma
0,00 0,00 0 300.000,00 300.000,00 0,00 0,00 0
Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri
960.000,00 0,00 0 695.000,00 695.000,00 0,00 0,00 0
TOPLAM 1.140.000,00 0,00 0 1.175.000,00 1.175.000,00 56.775,70 31,54 100,00
2010 yılında sermaye giderleri tertibinden yeni taşınılan hizmet binamızda makam odalarının düzenlenmesi için gerekli mal ve malzemeler ile kurumumuz birimlerinde kullanılmak üzere 4 adet fotokopi makinesi ve 1 adet çok fonksiyonlu yazıcı alınmıştır.
Gayrimenkul alımları ve kamulaştırma, gayrimenkul büyük onarım giderleri tertiplerinden herhangi bir harcama yapılmamıştır.
I.2. BÜTÇE GELİRLER
5944 sayılı 2010 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu’nda 3.378.000,00 TL cari, 1.175.000,00 TL sermaye olmak üzere toplam 4.553.000,00 TL bütçe gelirinin gerçekleşeceği planlanmıştır. 2010 yılının ilk altı aylık döneminde toplam 1.335.068,61 TL bütçe geliri
Toplam Ödenek Harcama
138.000 TL
76.372 TL 170.000,00
130.329,92
2009 2010
gerçekleşmiş olup, bu tutar 4.553.000,00 TL tutarındaki bütçe gelirinin, yüzde 29,32 oranına karşılık gelmektedir.
2009 yılında toplam 3.445.927,00 TL bütçe geliri gerçekleşmiş olup, aynı yılın ilk yarısında ise 1.261.324,50 TL gerçekleşme olmuştur.
2010 yılının ilk yarısında gerçekleşen bütçe geliri, 2009 yılının ilk yarısına göre yüzde 5,85 oranında artış göstermiştir.
2010 yılının ilk yarısında gerçekleşen bütçe gelirlerinin, 1.330.000,00 TL kısmı Başbakanlık bütçesine Kurumumuz için konulan hazine yardımları ödeneğinden yapılan aktarmalar olup, 2010 yılı bütçesinde gösterilen 4.553.000,00 TL tutarındaki Başbakanlık bütçesine kurumumuz için konulan hazine yardımları ödeneğinin yüzde 29,21’i Kurumumuza aktarılmıştır.
2009 ve 2010 yılı bütçe gelirlerinin ekonomik sınıflandırmaya göre ilk altı aylık gerçekleşmesi aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Bütçe Gelirleri
2009 2010 Artış
Oranı (%) Planlanan Ocak-Haziran
Dönemi Gerçekleşen
Gerçekleşme Oranı
(%)
Planlanan Ocak-Haziran Dönemi Gerçekleşen
Gerçekleşme Oranı
(%) Şartname, Basılı Evrak,
Form Satış Gelirleri 0,00 400,00 -100,00 100,00
Hazine Yardımı 3.586.020,00 1.260.000,00 35,14 3.378.000,00 1.330.000,00 39,37 5,56
Hazine Yardımı 1.140.000,00 0 0,00 1.175.000,00 0,00 0,00 0,00
Çalışanlardan Tedavi
Katılım Payı 0,00 0,00 1.287,45 -100,00 100,00
Yukarıda Sayılmayan
Diğer Çeşitli Gelirler 1.324,50 -100,00 3.381,16 -100,00 155,28
TOPLAM 4.726.020,00 1.261.324,50 26,69 4.553.000,00 1.335.068,61 29,32 5,85
I.3. FİNANSMAN
İdaremiz bütçe giderleri Başbakanlık bütçesine kurumumuz için konulan hazine yardımları ödeneğinden yapılan aktartmalarla finanse edilmektedir. 2010 yılının ilk altı aylık döneminde 1.330.000,00 TL Başbakanlık bütçesine Kurumumuz için konulan hazine yardımı ödeneğinden aktarılmış olup, 2009 yılının ilk altı aylık dönemine göre yüzde 5,56 oranında daha fazla aktarma yapılmıştır.
II. OCAK – HAZİRAN 2010 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER
Kanun Taslağı Çalışmaları:
2876 sayılı Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu Kanunu’nun bazı maddelerin de, 24.06.1993 tarih ve 3911 sayılı Kanun’un verdiği yetkiye dayanılarak 26.08.1993 tarihinde karara bağlanan 519 sayılı Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu Kanunu’nun Bazı Maddelerinin Değiştirilmesine ve Bu Kanuna Bazı Maddeler Eklenmesine Dair Kanun Hükmünde Kararname ile yapılan değişiklikler, 519 sayılı Kanun Hükmünde Kararname'nin dayandığı 3911 sayılı Kanun’un, Anayasa Mahkemesinin ‘‘Esas 1993/26,
12
Karar 1993/28’’ sayılı ve 16.9.1993 tarihli kararı ile iptal edilmesi nedeniyle, bu yetki Kanunu’na dayanılarak çıkarılmış bulunan söz konusu Kanun Hükmünde Kararname 25.11.1993 tarihinde ‘‘Esas 1993/51, Karar 1993/53’’ sayılı kararı ile Yüksek Mahkemece iptal edilmesi sebebiyle, hükümsüz kalarak hukuki boşluk oluşmuştur. İptal edilen maddeler yüzünden, en yetkili organ olan Yüksek Kurul, Yönetim Kurulunun Cumhurbaşkanınca atanan üyeleri, bağlı kuruluşların kırkar kişilik bilim kurulları, yürütme kurulları, komisyonları ve çalışma gurupları oluşturulamamış ve atanamadığından Kanun işlemez hale gelmiş, on yedi yıl geçmiş olmasına rağmen, söz konusu boşluk maalesef hâlâ doldurulamamıştır. Farklı zamanlarda bu boşlukları gidermek üzere Kanun da yapılmak istenen onarım girişimleri de sonuçlandırılamamıştır.
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumunu, Türk toplumu ve kültürü hakkında, sosyal bilimler bütünlüğü içinde, dünyadaki bilimsel eğilimleri kavrayıp disiplinler arası bir yaklaşımla bilimsel araştırmalar yapabilen ve devletin ve milletin ihtiyaç duyduğu, daha doğrusu kültürümüzü yeniden dinamizme kavuşturacak, gelişmesine ve giderek Atatürk’ün arzuladığı medeniyet seviyesine yükselmesine katkıda bulunacak beşerî ve sosyal bilim alanlarında bilgi bankaları ve bilgi işlem sistemleri kurabilen kadrolarla donatılmış bir yapıya kavuşturmak için, boşluklarla malul, tekrarlarla dolu ve yanlış anlamalara sebep olacak ifadeler içeren 2876 sayılı Kanun’u onarmak yerine, tekrarlardan arınmış, çok daha kısa, açık seçik ve değişen şartlar ve ihtiyaçlar göz önünde bulundurularak, Kurumu gerçek işlevine kavuşturan ve ahenk içinde çalışmasını sağlayacak yeni bir Kanun Tasarısı hazırlanması için 2009 yılının son aylarında çalışmalara başlanmıştır.
2010 yılının ilk altı aylık döneminde yapılan uzun soluklu ve yoğun bir çalışmanın sonucunda, katılımcı yöntemle hazırlanan taslak metin Devlet Bakanlığına gönderilmiş olup, Bakanlıklardan gelecek görüş ve önerilerle daha da olgunlaştırılacaktır.
20122016 İzlem Tasarımı (Stratejik Plan) Çalışmaları:
Uluslararası standartlara ve Avrupa Birliği normlarına uygun bir kamu mali yönetimi oluşturulması amacıyla hazırlanarak 10.12.2003 tarihinde kabul edilen 5018 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanunu’nu gereğince kamu idarelerinin orta ve uzun vadeli amaçlarını, temel ilke ve politikalarını, hedef ve önceliklerini, performans ölçütlerini, bunlara ulaşmak için izlenecek yöntemler ile kaynak dağılımlarını içeren stratejik plan hazırlamak ve bütçeleri ile program ve proje bazında kaynak tahsislerini stratejik planlarına dayandırmakla yükümlü kılınmışlardır.
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumunun bağlı kuruluşu olan Atatürk Araştırma Merkezi, Atatürk Kültür Merkezi, Türk Dil Kurumu ve Türk Tarih Kurumu, 10.07.2009 tarih ve 27284 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan 5917 sayılı Bütçe Kanunlarında Yer Alan Bazı Hükümlerin İlgili Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelere Eklenmesi İle Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılmasına İlişkin Kanun’un 47’inci maddesinin 15’inci fıkrasının (a) bendi ile 10.12.2003 tarihli ve 5018 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanunu’nun; a) Eki (II) sayılı Cetvelin “B-Özel Bütçeli Diğer İdareler” bölümüne 2)Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu sırasından sonra gelmek üzere 3)Atatürk Araştırma Merkezi, 4)Atatürk Kültür Merkezi, 5)Türk Dil Kurumu, 6)Türk Tarih Kurumu ibaresi eklenerek, 01.01.2010 tarihi itibarıyla bütçeleri bakımından ayrı bir idareye dönüştürülmüştür. Böylece Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu’nun yanı sıra bağlı kuruluşları da stratejik plan hazırlamakla sorumlu kılınmışlardır.
Bu nedenle, Kamu İdarelerinde Stratejik Planlamaya İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik gereği kamu idarelerine verilen geçiş takvimine göre hazırlanan bağlı kuruluşlarımız Atatürk Araştırma Merkezi, Atatürk Kültür Merkezi, Türk Dil Kurumu ve Türk Tarih Kurumu’nun harcama birimi olarak yer aldığı, 2008-2012 yıllarını kapsayan Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu stratejik planının yeni duruma göre gözden geçirilmesi ihtiyacı ortaya çıkmıştır.
5917 sayılı Kanun ile bağlı kuruluşlar, ayrı bir idare sayılmakla beraber, bir bütünü tamamlamak üzere kurulan ve çatı görevi yüklenen Yüksek Kurumun eşgüdümünde, Anayasa’nın 134’üncü maddesi ışığında, Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığından alınan görüş doğrultusunda, 2012-2016 yıllarını kapsayan yeni bir stratejik planın bir bütün halinde tasarlanıp; Yüksek Kurum Stratejik Planının çerçeve bir stratejik plan olarak hazırlanmasına ve bağlı kuruluşların stratejik planlarının bu kapsam içinde geliştirilmesi çalışmalarına 22.02.2010 tarihinden itibaren başlanmıştır.
Çalışmalar, Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığınca 2006 yılında yayımlanan
‘‘Kamu İdareleri İçin Stratejik Planlama Kılavuzu’’na uygun olarak, Milli Prodüktivite Merkezinin kolaylaştırıcılığında devam etmekte olup, yılın ilk altı aylık döneminde yapılan çalışmalar şunlardır:
1- Kuruluşun geleceğe yönelik amaç, hedef ve stratejiler geliştirebilmesi için, mevcut durumda hangi kaynaklara sahip olduğunun ve hangi yönlerinin eksik olduğunu, kuruluşun kontrolü dışındaki olumlu ya da olumsuz yanlarının değerlendirmesi amacıyla yapılan durum çözümlemesi kapsamında;
a- Kurumun tarihi gelişimi belirlenmiş,
b- Kuruluşun yasal yükümlülükleri ve mevzuat çözümlemesi yapılmış, c- Kuruluşun faaliyet alanları ile ürün ve hizmetleri belirlenmiş,
d- Kuruluşun hedef kitlesi ve kuruluş faaliyetlerinden olumlu/olumsuz yönde etkilenenlerin, ilgili tarafların çözümlemesi yapılmış,
e- Kuruluşun yapısının, insan kaynaklarının, mali kaynaklarının, kurumsal kültürünün, teknolojik düzeyi vb. çözümlemesi yapılmış,
f- Kuruluşun faaliyet gösterdiği ortam ve dış koşullar belirlenmiş, g- GZFT (SWOT) çözümlemesi yapılmıştır.
2- Kurum kimliği yeniden tanımlanarak, görev (misyon), ülkü ( vizyon) ve temel değerler (ilkeler) bildirimleri belirlenmiştir.
III. TEMMUZ – ARALIK 2010 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER
III.1. BÜTÇE GİDERLERİ
Yılın ilk altı aylık dilimde yapılan harcamalar sonucunda, Kurumumuza tahsis edilen toplam ödenekten 3.054.906,81 TL kalmıştır. Geriye kalan ödeneğin yılın ikinci altı aylık dilimde harcanması beklenmektedir.
14
Kalan bütçe ödeneğinin ekonomik sınıflandırmaya göre dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmektedir.
III.2. BÜTÇE GELİRLERİ
2010 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununda elde edilmesi planlanan 4.553.000,00 TL bütçe gelirinin yüzde 42,01 gerçekleşmiş olup, Kurum gelirlerimiz Başbakanlık bütçesine konulan hazine yardım ödeneğinden oluşturmaktadır. Geriye kalan hazine yardımının yılın ikinci yarısında kullanılması beklenmektedir.
III.3. FİNANSMAN
Kurumumuz bütçe giderlerinin tamamı, Başbakanlık bütçesine Kurumumuz için konulan hazine yardımları ödeneğinden karşılanmaktadır.
IV. TEMMUZ – ARALIK 2010 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER
Kanun Taslağı Çalışmaları:
2010 yılının ilk altı aylık döneminde hazırlanarak Devlet Bakanlığına gönderilen Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu Kanun Taslağı için Bakanlıklardan gelecek görüş ve öneriler değerlendirilerek metne son şekli verilerek, Bakanlar Kurulunda görüşülmesi ve Tasarı haline gelmesi için gerekli çalışmalar yapılacaktır.
20122016 İzlem Tasarımı (Stratejik Plan) Çalışmaları:
İzlem tasarımının belirlenen takvime uygun olarak 31.01.2011 tarihinde tamamlanması ve Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığına gönderilebilmesi için 2010 yılının ikinci altı aylık döneminde yapılması planlanan çalışmalar şunlardır;
1.073.810;
35%
229.110;
8%
594.093;
19%
39.670;
1%
1.118.224;
37%
01- Personel Giderleri
02- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri
03- Mal ve Hizmet Alım Giderleri 05- Cari Transferler
06- Sermaye Giderleri
1- Kuruluşun hizmetlerine ilişkin politikaların uygulanması ile elde edilecek sonuçları gösterir amaçlar ile amaçların gerçekleştirilmesine yönelik hedefler belirlenecek,
2- Faaliyet ve projeler belirlenecek,
3- Hedefler için başarım (performans) göstergeleri belirlenecek,
4- Geliştirilen politikaların ve bunların yansıtıldığı amaç ve hedeflerin gerektirdiği maliyetler tespit edilecek,
5- İzlem tasarımının uygulamasının sistematik olarak takip edilmesi ve raporlanması ile uygulama sonuçlarının amaç ve hedeflere kıyasla ölçülmesi ve söz konusu amaç ve hedeflerin tutarlılık ve uygunluğunun analizi için izleme ve değerlendirmenin çerçevesi belirlenecektir.
Organizasyonel Yeniden Yapılanma ve Norm Kadro Çalışmaları:
2010 yılının ilk altı aylık diliminde hazırlanan Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu Kanun Taslağı’nda tanımlanan amaçlarına uygun, bünyesinde bulunan faaliyetlerin en rasyonel şekilde yürütülmesini ve değişen koşullara uyumlaştırılmasını sağlayacak, esnek ve dinamik bir organizasyon yapısının oluşturulması için, yılın ikinci döneminde çalışmalara başlanması öngörülmektedir.
Oluşturulacak yapı çerçevesinde, kuruluş içinde dengeli ve etken bir iş bölümünü sağlayacak, iş akışını hızlandıracak ve yetki – görev karmaşasını önleyerek iletişimi güçlendirecek özellikle iş tanımı ve gerekleri belgelerinin hazırlanması ile kadro ihtiyaçlarının iş yüküne bağlı olarak uygun yöntemlerle doğru işlere doğru nitelikte personelin atanmasını sağlayacak düzenlemelerin yapılması amaçlanmaktadır.
16
