Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2014

(1)

ORMAN GENEL MÜDÜRLÜĞÜ

2014 Yılı

Kurumsal Mali Durum ve

Beklentiler Raporu

(2)

ORMAN GENEL MÜDÜRLÜĞÜ

2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

(3)

Strateji Geliştirme Dairesi Başkanlığı-Temmuz 2014 3

SUNUŞ

Orman Genel Müdürlüğü 1839 yılına uzanan geçmişi ile ülkemizin en köklü kuruluşlarından biridir. Aradan geçen 175 yıllık süreç içerisinde ülkemiz ormanlarının korunması, geliştirilmesi ve topluma çok yönlü ve sürdürülebilir faydalar sunacak şekilde yönetilmesi görevlerini ifa etmiştir.

Orman Genel Müdürlüğü hizmet özelliği nedeniyle yerinden yönetim esasına göre ve ‘kamu tüzel kişiliğine haiz’ özel bütçeli bir kamu idaresi olarak kurulmuştur. Bu özelliği ile Devlet Tüzel Kişiliğinden ayrı bir iradeye, malvarlığına ve bütçeye sahiptir. Kuruluşundan itibaren ormancılığın değişik konularında ihtisaslaşmış ve tüm yurt sathına yayılan birimleri ile ülkemizin en ücra köşelerine kadar geniş bir alanda hizmet vermektedir.

Genel Müdürlüğümüz 2014 yılının ilk altı aylık döneminde de; orman yangınlarıyla mücadele, ormanların bakımı ve gençleştirilmesi, ağaçlandırma, toprak muhafaza, fidan üretimi, orman kadastrosu, orman köylülerinin desteklenmesi, odun ve odun dışı ürünlerin planlanması ve üretimi, rekreasyon hizmetleri ve araştırma faaliyetlerini her hangi bir sıkıntı yaşamadan yürütmüştür. 2014 yılının birinci altı aylık döneminde olduğu gibi ikinci altı aylık döneminde de büyük bir sorumluluk anlayışı içinde ormancılığımıza gereken önem ve ağırlık verilecek, ülkemizin içinde bulunduğu genel ekonomik yapı da dikkate alınarak tasarruf ilkelerine azami ölçüde riayet edilecektir.

Bu kapsamda 5018 sayılı Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Kanununun 30 uncu maddesi kapsamında hazırlanan “2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu’’ ekte sunulmuştur.

İsmail ÜZMEZ Genel Müdür V.

(4)

I. OCAK-HAZİRAN 2014 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI

A)Bütçe Giderleri: 2014 yılı Özel Bütçe giderleri ekli tabloda ekonomik sınıflandırmanın ikinci düzeyinde olmak üzere ve 2013 yılı gerçekleşmeleri, 2014 yılı bütçe ödeneği, aylar itibarıyla 2013 ve 2014 yılı harcamaları, 2013-2014 yılı oransal karşılaştırmalar ile 2014 yılı sonu itibarıyla gerçekleşmesi beklenen tahmini harcama tutarları şeklinde gösterilmiştir.

Buna göre 2014 yılının Ocak-Haziran dönemini kapsayan ilk altı ayında toplam harcama, 2013 yılının aynı dönemine göre %9,14 artış göstererek 773.351.055 TL. olmuştur. İlk altı aylık dönemde toplam bütçe ödeneğinin %37,93’ü kullanılmıştır.

İlk altı aylık uygulamalar 2013 yılının aynı dönemine göre; personel giderlerinde %11,47 oranında, sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinde %11,39 oranında, , sermaye giderlerinde %9,35 oranında, sermaye transferlerinde %127 oranında ve borç verme ödemelerinde %122,71 oranında artış gösterirken, mal ve hizmet alım giderlerinde %24,37 oranında ve cari transferlerde %32,27 oranında azalmıştır.

Aşağıdaki grafikte 2013 ve 2014 yıllarının aylık giderleri karşılaştırmalı olarak gösterilmiştir.

YIL OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN TOPLAM TL.

2013 81.794.962 90.211.572 97.824.230 118.687.633 121.479.141 198.580.591 708.578.129

(5)

İlk altı aylık dönemde 2013 yılının aynı dönemine göre artış oranları ve bütçe payları;

Personel giderleri %11,47 oranında, Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri de %11,39 oranında artmıştır.

2013 yılının Haziran ayında özel bütçeli memur sayısı 15.069, sürekli işçi sayısı 9.971, geçici işçi sayısı 2.689, geçici personel sayısı da 488 olmak üzere toplam 28.217 iken, 2014 yılı Haziran ayında memur sayısı 15.046, sürekli işçi sayısı 9.682, geçici işçi sayısı 2.567, geçici personel sayısı da 664 olmak üzere toplam 27.959 olmuştur.

Genel Müdürlüğün ilk altı aylık harcaması içerisinde en büyük pay %61,68 oranıyla personel giderleri olmuştur. Personel giderlerinin %47,97’si memurlar için, %50,74’ü işçiler için; %1,28’i geçici personel için ve çok küçük bir bölümü de diğer personel için kullanılmıştır. Memur maaş ödemeleri geçen yılın aynı dönemine göre %12,45 oranında, işçi ücretleri %9,49 oranında ve geçici personel ödemeleri de %45,25 oranında artmıştır. Memur ve işçilerdeki artış maaş ve ücretlere yapılan zamlardan kaynaklanırken, geçici personel ücretlerindeki yüksek oranlı artışa geçici personel sayısının 488 kişiden 664 kişiye çıkması neden olmuştur.

Personel giderlerinde ayrılan 1.037.720.000 TL. ödeneğin ilk altı aylık dönemde %45,96’sı olan 476.967.565 TL. si harcamıştır.

İlk altı aylık dönemde sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin toplam giderler içerisindeki payı %13,71 olarak gerçekleşmiştir. Ödenen prim giderlerinin %53,46’sı memurlar için, %45,5’i işçiler için, %1,04’ü de geçici personel için kullanılmıştır. Geçen yılın aynı dönemine göre; memur prim ödemelerinde %14,77, işçi prim ödemelerinde %6,76 ve geçici personel prim ödemelerinde de %63,66 oranında artış yaşanmıştır.

Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için ayrılan 230.918.000 TL. ödeneğin ilk altı aylık dönemde %45,93’ü olan 106.054.277 TL. si harcanmıştır.

Mal ve hizmet alım giderleri %24,37 oranında azalmıştır.

Mal ve hizmet alım giderleri 2013 yılının ilk aylık döneminde 55,5 milyon TL. iken, 2014 yılının aynı döneminde 42,0 milyon TL. olarak gerçekleşmiştir. Genel olarak mal ve hizmet alım giderleri geçtiğimiz yılla aynı seviyede devam etmektedir. Ancak İstanbul’da düzenlenen Birleşmiş Milletler Orman Forumu (UNFF) 10 oturumu için 2013 yılının ilk altı aylık döneminde harcanan yaklaşık 16,3 milyon TL. nedeniyle 2014 yılında bir düşüş görülmektedir. Yine orman yangınları ile mücadele hizmetlerinde kullanılmak üzere kiralanan hava araçlarına yapılan ödemelerde de 2,2 milyon TL. bir azalma söz konusu olup, bunun dışındaki harcamalar rutin olarak devam etmiştir.

Mal ve hizmet alım giderlerinin ilk altı aylık toplam giderler içerisindeki payı %5,43 oranındadır. Mal ve hizmet alım giderlerinin %34,12’si hava taşıtı kiralama giderleri için, %26,76’sı mahkeme harçları ve ilama bağlı borçlar kapsamında olmak üzere görev giderleri için, %23,72’si yolluklar için, kalan %15,40’da tüketime yönelik mal alımları, hizmet alımları ve bakım onarım giderleri için kullanılmıştır.

(6)

Mal ve Hizmet Alım Giderleri için ayrılan 143.343.000 TL. ödeneğin ilk altı aylık dönemde %29.3’ü olan 41.999.871 TL. si harcanmıştır.

Cari transferler %32,27 oranında azalmıştır.

Memurların emekli ikramiyeleri, makam tazminatları, ek karşılıklarına ilişkin sosyal güvenlik kurumuna yapılan ödemeler dışında, öğle yemeği yardımları ile uluslararası kuruluşlara üyelik ve katkı ödemelerini kapsayan cari transferlere ilişkin giderler 2013 yılının ilk aylık döneminde 27,2 milyon TL. iken, 2014 yılının aynı döneminde 18,4 milyon TL. olarak gerçekleşmiştir. Harcamada görülen düşüşe 2013 yılında İstanbul’da gerçekleştirilen Birleşmiş Milletler Orman Forumu (UNFF) 10 oturumu için Birleşmiş Milletlerin ilgili fonuna yapılan ödeme neden olmuştur. Bunun dışındaki ödemeler rutin bir şekilde devam etmiştir.

Cari transfer giderlerinin ilk altı aylık toplam giderler içerisindeki payı %2,38 oranındadır. Cari transfer giderlerinin %93,16’sı sosyal güvenlik kurumlarına ödenen; %5 ek karşılıklar ile ikramiye, ölüm yardımı ve makam tazminatı için, %5,65’i memurların öğle yemeğine yardım giderleri için, kalan %1,19’u ise uluslararası kuruluşlara yapılan katkı ve aidat ödemeleri için harcanmıştır.

Cari transfer giderleri için ayrılan 27.970.000 TL. ödeneğin ilk altı aylık dönemde %65,92’si olan 18.438.195 TL. si harcanmıştır.

Sermaye giderleri %9,35 oranında artmıştır.

Genel Müdürlüğümüz özel bütçe yatırım programında toplam proje bedeli 485.200.000 TL. olan 11 adet ayrı proje yer almaktadır. Söz konusu projeler kapsamında yapılan toplam harcama 95.485.075 TL. olurken, geçen yılın aynı dönemine göre görülen artış toplam yatırım tutarlarının artışı ile doğru orantılıdır.

Sermaye giderlerinin ilk altı aylık toplam giderler içerisindeki payı %12,35 olarak gerçekleşmiştir. Sermaye giderlerinin %60,68’i ağaçlandırma ve toprak muhafaza projesi, %17,76’sı kadastro projesi, %16,39’ü helikopter alım projesi, %1,82’si orman koruma ve yangınla mücadele projesi, %1,16’sı orman köyleri etüt projesi ve %2,19’u da diğer projeler için harcanmıştır.

Orman Genel Müdürlüğü yatırımlarından ağaçlandırma ve toprak muhafaza, orman kadastrosu gibi büyük bir bölümü mevsimsel şartlara bağlı olarak, bir bölümü de ihale sürecine (bina ve tesis inşaatları, makine-teçhizat alımları gibi) bağlı olarak gerçekleştiğinden ilk altı aylık tutarlar düşük kalmıştır.

Sermaye giderleri için ayrılan 485.200.000 TL. ödeneğin ilk altı aylık dönemde %19,68’i olan 95.485.075 TL. si harcanmıştır.

(7)

Sermaye transferleri %127 oranında artmıştır.

Orman köylülerinin kalkındırılmalarının desteklenmesi amacıyla verilen hibeler ile köy tüzel kişiliklerine verilen özel ağaçlandırma hibelerini kapsayan sermaye transferlerinde geçen yılın aynı dönemine göre büyük artış sağlanmıştır. Söz konusu hizmetlerden özellikle köylülere sağlanan hibeler ilk defa 2013 yılında uygulanmaya konulmuştur. Bu nedenle geçtiğimiz yılın ilk döneminde konuya ilişkin bilgilendirmeler yapılmış ve harcama oranı düşük seviyelerde kalmıştır. Uygulamanın yaygınlaşması ile birlikte 2014 yılında harcamalar belli oranlarda artmıştır.

İlk altı aylık dönemde toplam bütçe harcaması içerisinde; özel ağaçlandırma çalışmaları için köy tüzel kişiliklerine, kalkınmalarının desteklenmesi amacıyla da orman köylülerine hibe olarak verilen sermaye transferlerinin payı %0,8 olarak gerçekleşmiştir.

Sermaye transferleri için ayrılan 18.774.000 TL. ödeneğin ilk altı aylık dönemde %33,09’u olan 6.211.562 TL. si harcanmıştır.

Borç verme ödemeleri %122,71 oranında artmıştır.

Orman köylülerinin kalkındırılmalarının desteklenmesi amacıyla verilen krediler ile kişilere veya özel teşebbüse verilen özel ağaçlandırma kredilerini kapsayan borç verme ödemelerinde geçen yılın aynı dönemine göre büyük artış sağlanmıştır. Söz konusu hizmetler ilk defa 2012 yılı bütçesinde Orman Genel Müdürlüğü bütçesine alınmıştır. Bu çerçevede 2012 ve 2013 yıllarında yapılan uygulamalar da bu yeni durum dikkate alınarak bilgilendirme ve eğitim faaliyetlerine ağırlık verilmiştir. Ayrıca bu dönemlerde geniş bir taşra kuruluşuna sahip Genel Müdürlüğün Kurumsal olarak uygulamada yaşanan sorunlar çerçevesinde yönetmelik, usul ve esas belirlenmesi gibi gerekli yasal alt yapının tesis edilmesi ile birlikte ödemeler daha hızlı bir şekilde ihtiyaç sahiplerine yapılmıştır.

Orman köylerinin desteklenmesi çerçevesinde orman köylülerine ve kooperatiflerine verilenlerle, yine özel ağaçlandırma çerçevesinde belediyelere, özel teşebbüse ve hane halklarına verilen kredilerin ödendiği borç verme ödemelerinin payı ise %3,65 olarak gerçekleşmiştir.

Borç verme için ayrılan 95.092.000 TL. ödeneğin ilk altı aylık dönemde %29,65’i olan 28.194.511 TL. si harcanmıştır.

İlk altı aylık dönemde toplam bütçenin %37,93’ü kullanılmıştır. Bütçe kullanım oranının düşük kalması faaliyetlerin gerçekleşme dönemine bağlı olup, gerekçeleri şu şekilde özetlenebilir;  Orman yangınlarıyla mücadele hizmetlerinde kullanılan hava aracı kiralama giderlerinin

ağırlıklı olarak yılın ikinci yarısında ödenecek olması (Bütçe ile 108.120.000 TL. ödenek ayrılan söz konusu kiralamalar için, ilk altı aylık dönemde yapılan harcama tutarı 14.329.666 TL. olarak gerçekleşmiştir.)

 Orman yangınlarında görev yapacak geçici işçilerin Mayıs-Haziran ayından itibaren ve ağırlıklı olarak 2. Altı aylık dönemde istihdam edilmeleri,

(8)

 Sermaye giderleri kapsamında ihale ile gerçekleştirilen işlere ilişkin ödemelerin malın teslim alınması veya inşaatın sonuçlanmasıyla yılın ikinci altı aylık döneminde yapılacak olması,  Ağaçlandırma, toprak muhafaza gibi bazı yatırım faaliyetlerinin mevsim itibarıyla yılın ikinci

yarısında yoğun olarak gerçekleştirilecek olması,

 Orman köylülerinin desteklenmesi amacıyla verilecek hibe ve kredilerin yılın ilk aylarında planlanması ve ödemelerin ağırlıklı olarak 2. Altı aylık döneme sarkması,

 Arazi üzerinde gerçekleştirilen orman kadastrosu gibi faaliyetlerin yaz ayları ile birlikte ağırlıklı olarak gerçekleştirilecek olması şeklinde sıralanabilir.

Aşağıdaki grafikte 2014 yılının ilk altı aylık döneminde gerçekleştirilen harcamaların gider çeşitleri itibarıyla payları gösterilmiştir.

GİDER ÇEŞİDİ OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN TOPLAM

PERSONEL GİD. 68.638.830 83.341.689 72.822.096 73.212.147 71.076.189 107.876.614 476.967.565 SGK PRİM 15.962.382 18.457.487 15.541.687 16.022.696 15.983.212 24.086.813 106.054.277 MAL VE HİZMET 1.273.702 3.655.889 5.338.198 5.056.927 7.235.678 19.439.476 41.999.871 CARİ TRANSFER 27.172 3.137.242 3.694.569 4.303.545 3.426.961 3.848.706 18.438.195 SERMAYE GİD. 5.573 1.314.379 11.245.306 28.595.755 31.497.769 22.826.294 95.485.076 SERMAYE TRN. 49.870 178.874 239.041 1.591.433 4.152.343 6.211.561 BORÇ VERME 75.326 726.640 1.148.702 6.430.728 19.813.114 28.194.510

(9)

GİDER ÇEŞİDİ OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN TOPLAM

PERSONEL GİD. 79,90% 75,74% 66,48% 56,94% 51,79% 53,39% 61,68% SGK PRİM 18,58% 16,77% 14,19% 12,46% 11,65% 11,92% 13,71% MAL VE HİZMET 1,48% 3,32% 4,87% 3,93% 5,27% 9,62% 5,43% CARİ TRANSFER 0,03% 2,85% 3,37% 3,35% 2,50% 1,90% 2,38% SERMAYE GİD. 0,01% 1,19% 10,27% 22,24% 22,95% 11,30% 12,35% SERMAYE TRN. 0,00% 0,05% 0,16% 0,19% 1,16% 2,06% 0,80% BORÇ VERME 0,00% 0,07% 0,66% 0,89% 4,69% 9,81% 3,65%

Aşağıdaki grafikte çeşitleri itibarıyla 2014 yılı bütçe ödenekleri ile ilk altı aylık dönemde yapılan harcamalar gösterilmiştir.

GİDER KALEMİ KBÖ HARCAMA HRC.%Sİ

PERSONEL 1.037.720.000 476.967.565 45,96 SGK PRİM 230.918.000 106.054.277 45,93 MAL VE HİZMET 143.343.000 41.999.871 29,30 CARİ TRANSFER 27.970.000 18.438.195 65,92 SERMAYE GİD. 485.200.000 95.485.076 19,68 SERMAYE TRNS. 18.774.000 6.211.561 33,09 BORÇ VERME 95.092.000 28.194.510 29,65 TOPLAM 2.039.017.000 773.351.054 37,93

(10)

B)Bütçe Gelirleri: Genel Müdürlüğümüzce 2014 yılında hazine yardımları da dahil olmak üzere toplam 2.038.017.000 TL. gelir elde edileceği, ayrıca 1.000.000 TL. nin de net finansmandan karşılanacağı planlanmıştır.Planlanan gelirlerin %66,63’ ünü hazine yardımı, %33,37’sini de öz gelirler oluşturmaktadır. Toplam 680.000.000 TL. olarak tahmin edilen öz gelirler içerisinde en önemli gelir kalemlerini ise; %56,5 oranı ile orman arazilerinden verilen izin ve kullanım bedelleri, %19,41 oranı ile ağaçlandırma ve erozyon kontrolü gelirleri, %15,29 oranı ile orman köylülerini kalkındırma gelirleri ile %5,96 oranıyla da çeşitli paylar teşkil etmektedir.

2014 yılının ilk altı ayı içerisinde tahsil edilen toplam gelir 823.320.033 TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu miktar 2014 yılı toplam gelirinin %40,40’ ının ilk altı aylık sürede tahsil edildiğini ifade etmektedir.

Tahsil edilen toplam gelirlerin en büyük kalemini %42.39 oranı ile Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri oluştururken, %35,83’ünü hazine yardımı ve %21,78’ sini de ağaçlandırma ve erozyon kontrolü gelirleri, orman köylülerinin kalkındırılması gelirleri, madenlerden devlet hakkı gelirleri, şartlı bağışlar, para cezaları, alınan faizler ile diğer gelirler oluşturmuştur.

Aşağıdaki grafikte öz gelir ve hazine yardımının aylık gerçekleşmeleri gösterilmiştir.

OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN TOPLAM

ÖZ GELİR 52.968.503 75.004.521 92.203.806 121.419.830 110.813.535 75.909.838 528.320.033

(11)

Bütçe ile öngörülen gelirler dikkate alındığında ilk altı aylık uygulama sonuçları;

 1.358.017.000 TL. olarak öngörülen hazine yardımı %21,72 oranı ile 295.000.000 TL.,

 385.030.000 TL. olarak öngörülen teşebbüs ve mülkiyet gelirleri %90,64 oranı ile 348.976.834 TL.,

 18.000.000 TL. olarak öngörülen madenlerden devlet hakkı gelirleri %118,29 oranı ile 21.407.251 TL.,

 104.000.000 TL. olarak öngörülen orman köylülerinin kalkındırılması gelirleri %36,45 oranı ile 37.916.750 TL.,

 132.000.000 TL. olarak öngörülen ağaçlandırma ve erozyon kontrolü gelirleri %65,1 oranı ile 85.938.441 TL.,

 Bütçe öngörüsünde yer verilmeyen ve ağaçlandırma amacıyla Genel Müdürlüğümüze yapılan şartlı bağışlara ilişkin gelirler 2.867.140 TL. olarak gerçekleşmiştir

 Yukarıda belirtilenlerin dışında kalan ve 40.970.000 TL. olarak öngörülen diğer gelir kalemleri de %76,19 oranı ile 31.213.617 TL. olarak gerçekleşmiştir.

İlk altı ay içerisinde gerçekleşen gelir kalemleri incelendiğinde tahsil edilen hazine yardımı tutarının %21,72 oranıyla düşük kaldığı, buna karşılık elde edilen toplam öz gelirlerin %77,69 oranıyla beklentilerin üzerinde olduğu görülmektedir.

Diğer taraftan geçtiğimiz 2013 yılının aynı dönemi ile yapılan karşılaştırmalarda toplam gelirlerde %4,40 oranında artış olduğu görülmektedir.

Buna karşılık geçtiğimiz yıla göre hazine yardımı gelirlerinde %28,86 oranında bir azalma görülürken, öz gelirlerde de ise %41,28 oranında bir artış olduğu hesaplanmıştır.

Öz gelirlerde geçen yılın aynı dönemine göre görülen yüksek artışın gerekçeleri ise;

 Ormanlık alanlarda 6831 sayılı Orman Kanununun 16, 17 ve 18 inci maddeleri kapsamında verilen izinler karşılığında elde edilen izin ve irtifak hakkı gelirlerinde; verilen izin bedellerinin yeniden değerlendirilmesi ve bu konuda yapılan Yönetmelik değişikliğinin de etkisiyle %61,62 oranında artış görülmesi,

 Madenlerden devlet hakkı gelirlerinde %59,30 oranında artış görülmesi,

 Ağaçlandırma ve erozyon kontrolü gelirleri, orman köylülerinin kalkındırılması gelirleri ile diğer çeşitli gelirlerde görülen %13,17 oranındaki artış şeklinde özetlenebilir.

(12)

Aşağıdaki grafikte 2013-2014 yılları gelir gerçekleşmeleri karşılaştırmalı olarak gösterilmiştir.

YIL OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN TOPLAM

2013 140.037.343 107.156.978 160.112.833 148.788.120 168.263.693 64.269.642 788.628.609 2014 119.845.176 113.127.848 142.203.806 191.419.830 140.813.535 115.909.838 823.320.033

C)Finansman: Genel Müdürlüğümüz 2014 yılının ilk altı aylık döneminde finansman açısından her hangi bir sıkıntı yaşamamış ve ödemelerini zamanında gerçekleştirmiştir. 2013 yılında elde edilen toplam 2.089.905.785 TL. gelire karşılık yapılan gider 1.986.623.035 TL. olmuştur. 2014 yılının ilk altı aylık döneminde ise bütçe gideri toplamı 773.351.055 TL. bütçe geliri toplamı da 823.320.033 TL. olarak gerçekleşmiştir. Tahsil edilen hazine yardımı tutarının 295.000.000 TL. olduğu dikkate alındığında harcamaların yaklaşık olarak %61,85’ inin öz gelirlerimizden veya mevcut likit kaynaklarımızdan karşılandığı görülmektedir. Bütçe öngörüsüne göre genel toplamda %66,63 olan hazine yardımı kullanımı ise %38,15 seviyesinde kalmıştır. Bu dönemde mevcut likit imkanlar değerlendirildiğinden Maliye Bakanlığından her hangi bir ek ödenek alınmamıştır.

Diğer taraftan Aralık 2013 ayı sonunda Maliye Bakanlığınca serbest bırakılan 90.000.000 TL. cari ve 15.000.000 TL. sermaye hazine yardımının tahsilatı Ocak 2014 ayı içerisinde yapılabilmiştir. Bu çerçevede 2014 yılı Açılış Bilançosunun 10-Hazır Değerler hesap grubunda yer alan hesapların bakiye tutarlarından ödenmesi gereken tutarlar düşüldükten sonra kalan değer ile 2013 yılına mahsuben 2014 yılında tahsil edilen hazine yardımı tutarı dikkate alındığında likit ekleme imkanı oluşmuştur.

(13)

Bu kapsamda, 6512 sayılı 2014 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununun 6/7 maddesi ile 4 sıra no.lu 2014 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğinin IV/1 bölümünde belirtilen hükümler ile Genel Müdürlüğümüze verilen yetkiler çerçevesinde ilk altı aylık dönemde üç ayrı olur alınmak suretiyle toplam 25.892.000 TL. tutarında likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır. Likit karşılığı ödenek kaydı işlemlerinin biri yatırım programı çerçevesinde sermaye giderleri ile ilişkilendirilmiş olup, Bakanlık Makamı oluru ile diğerleri ise mal ve hizmet alım giderleri ile ilgili olup, Genel Müdürlük Makamı oluru alınarak e-bütçe sistemi üzerinden gerçekleştirilmiştir.

Söz konusu bütçe işlemleri Sayıştay Başkanlığına yazılı olarak bildirilmiştir.

2014 yılının ilk altı aylık döneminde zorunlu giderlerin karşılanması amacıyla ödenek eklemesi yapılan muhtelif kurumsal kodların ekonomik detay kodları ve tutarları aşağıda gösterilmiştir.  03.2 ekonomik koduna 2.693.000 TL. eklenmiştir: Genel Müdürlüğümüzde koruma işlerini

yürüten orman muhafaza memurlarının kullandığı tabancaların dönemsel olarak yenilenmesi gerekmektedir. Bu çerçevede geçtiğimiz 2013 yılında 1.000 adet tabanca MKE Genel Müdürlüğünden alınmıştır. 2014 yılında da 2.500 adet tabancanın alınması gerekli görülmüş olup, bu ekonomik koda eklenen ödeneğin 2.488.000 TL. si tabanca alımında kullanılmıştır.

 03.3 ekonomik koduna 690.000 TL. eklenmiştir: Genel Müdürlüğümüzce satın alınan 6 adet helikopteri kullanacak pilot ve teknik ekibin eğitimleri yurtdışında gerçekleştirilmiştir. Ancak Orman Yangınlarıyla Mücadele Dairesi Başkanlığının bütçesinde yeterli ödenek olmadığından, bu ekonomik koda eklenen ödeneğin 300.000 TL. si söz konusu eğitimlere ilişkin yolluk giderlerinin karşılanmasında kullanılmıştır.

 03.4 ekonomik koduna 12.001.000 TL. eklenmiştir: Genel Müdürlüğümüze karşı açılan davalarla ilgili mahkeme ve harç giderleri ile kesinleşen kararlara göre ödenmesi karara bağlanan ilama bağlı borçlar yıl içi gerçekleşmelerine bağlı olarak ek ödenek alınmakta veya ödenek eklemesi yapılmaktadır. Bu çerçevede ek ödenek temin edilemediğinden likit karşılığı ödenek kaydı yapılmak suretiyle ihtiyaçlar karşılanmıştır.

 03.5 ekonomik koduna 3.602.000 TL. eklenmiştir: Genel Müdürlüğümüz 2014 yılı bütçesinde yeterli ödenek ayrılmadığından 6331 sayılı İş Sağlığı ve Güvenliği Kanunu çerçevesinde Kurumsal yükümlülüklerimizin yerine getirilebilmesi gayesiyle ek ödeneğe ihtiyaç duyulmuştur. Ayrıca halen kiralık binada hizmet veren Kayseri Orman Bölge Müdürlüğünün hizmet binası kiralama giderleri için ek ödeneğe ihtiyacı olduğundan, bu ekonomik koda eklenen ödeneğin 3.192.000 TL. si yukarıda belirtilen giderlerin karşılanmasında kullanılmıştır.

 03.7 ekonomik koduna 981.000 TL. eklenmiştir: Genel Müdürlüğümüzce yapımları tamamlanan yangın eğitim merkezi ile yangın yönetim merkezlerinin demirbaş ve mefruşat ihtiyaçları bulunduğundan, ağırlıklı olarak bu alımlar için kullanılmıştır.

(14)

 03.8 ekonomik koduna 3.180.000 TL. eklenmiştir: 6512 sayılı 2014 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununa ekli “E” işaretli cetvelde belirlenen limit dahilinde olmak üzere; özellikle kış şartlarının zorlu geçtiği yerler öncelikli olmak üzere ihtiyaç duyulan küçük bina onarımlarında kullanılmak üzere eklenmiştir.

 06.1 ekonomik koduna 2.745.000 TL. eklenmiştir: Genel Müdürlüğümüzce satın alınan 6 adet idare helikopterinden 5’inin ödemesi 2013 yılında tamamlanmış olup, kalan 1 adedinin 2014 yılında ödenmesi gerekmiştir. Bu çerçevede ilgili yatırım projesine 14.100.000 TL. ödenek ayrılmıştır. Ancak ayrılan ödenek tutarı özellikle döviz kurunda yaşanan dönemsel artışlar çerçevesinde yeterli olmadığından ek ödeneğe ihtiyaç duyulmuştur. Söz konusu ödemenin yapılması amacıyla Bakan Oluruna istinaden ödenek eklemesi yapılmış ve ödeme zamanında gerçekleştirilmiştir.

Bu çerçevede likit karşılığı ödenek kaydı yapılan toplam tutarı 25.892.000 TL. olmuştur.

Aşağıdaki grafikte ay içerisinde tahsil edilen öz gelirlerin, yine aynı ayda yapılan toplam giderleri karşılama oranlarına yer verilmiştir.

OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN TOPLAM

ÖZ GELİR/GİDER % 61,66 68,17 84,17 94,43 80,74 37,57 68,32

GİDERLER 85.907.658 110.031.883 109.547.369 128.578.813 137.241.970 202.043.361 773.351.054 HAZİNE YARDIMI 66.876.673 38.123.327 50.000.000 70.000.000 30.000.000 40.000.000 295.000.000 ÖZ GELİR 52.968.503 75.004.521 92.203.806 121.419.830 110.813.535 75.909.838 528.320.033

(15)

Diğer taraftan 2011 yılında yayınlanan 645 sayılı Kanun Hükmünde Kararname ile Genel Müdürlüğümüz görevleri arasına alınan ağaçlandırma faaliyetleri kapsamında olmak üzere; kişi veya kurumlarca şartlı bağışlar yapılmaktadır. Bu şekilde yapılan şartlı bağışlar gelir (B) cetvelimize gelir kaydedilmekte ve Makam oluruna istinaden gerekli ödenek kaydı işlemi yapılmaktadır. Söz konusu işlemler e-bütçe sistemi üzerinden gerçekleştirilmekte olup, yılın ilk altı aylık döneminde şartlı bağışlar karşılığında sadece 1 adet ödenek kaydı işlemi yapılarak toplam 1.986.072,33 TL. ödenek eklemesi yapılmıştır.

Ayrıca 2013 yılında ödenek kaydı işlemi yapılmasına karşılık yılı içerisinde kullanılma imkanı sağlanamayan toplam 1.934.454,73 TL. şartlı bağışın 2014 yılına devredilmesi ilişkin iş ve işlemler mevzuata uygun olarak yürütülmüş olup, devir işlemi sonrası gerekli ödenek eklemesi yapılarak, ödeneklerin kullanılmak ve şartlı bağışın gereğini yerine getirmek amacıyla ilgili harcama birimlerine intikali sağlanmıştır.

II. OCAK-HAZİRAN 2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER

1) Ağaçlandırma, toprak muhafaza ve fidan üretimi faaliyetlerine 2014A050060 no.lu proje kapsamında toplam 326.000.000 TL. ödenek ayrılmış, ilk altı aylık dönem içerisinde ağaçlandırma amacıyla yapılan şartlı bağışlar karşılığında olmak üzere eklenen toplam 1.986.072,33 TL., geçen seneden devir işlemi yapılan 1.934.454,73 TL. tutarındaki şartlı bağış ile birlikte proje ödeneği 329.920.527,06 TL. ye yükseltilmiş olup,

İlk altı aylık dönemde bu ödeneğin 57.935.983,63 TL. si kullanılmıştır. Bu dönemde;  37.500 hektar ağaçlandırma tesisi programının 19.083 hektarı (%50,9)

 100.000 hektar ağaçlandırma bakım programının 57.010 hektarı (%57,0)  16.000 hektar rehabilitasyon tesisi programının 5.068 hektarı (%60,0)  84.000 hektar rehabilitasyon bakımı programının 16.468 hektarı (%19,6)  150.000 hektar etüt-proje programının 52.031 hektarı (%34,7)

 750 hektar alanda özel ağaçlandırma çalışması,

 75.000 hektar toprak muhafaza tesisi programının 17.917 hektarı (%23,9)  225.595 hektar toprak muhafaza bakım programının 103.240 hektarı (%45,8)  10.000 hektar mera ıslahı programının 530 hektarı (%5,3)

 76 milyon adet fidan üretim programının 72 milyon adedi (%94,7)  86 milyon adet fidan bakım programının 80 milyon adedi (%93,0)  150 ton tohum üretim programının 47 tonu (%31,3)

(16)

2) Genel Müdürlüğümüz en önemli öz gelir kalemini Orman Kanununun 16, 17, 18 ve 115 inci maddelerine istinaden oluşturan orman sayılan alanlarda verilen izin ve irtifaklar oluşturmaktadır. İlk altı aylık dönemde Başbakanlığa 977 adet izin talebi gönderilmiş, daha önceki dönemlerde gönderilenlerle birlikte 1.776 adet izin talebine uygun, 260 adedine olumsuz görüş alınmış, 486 adet izin talebine ise henüz görüş bildirilmemiştir. Ocak-Haziran döneminde 126 adet 5.140 hektar Orman Kanununun 17’nci maddesine göre, 1.490 adet 7.300 hektar Orman Kanunun 16 ve 18’nci maddesine göre olmak üzere toplam 1.616 adet 12.440 hektar alanda izin verilmiştir.

Orman Kanununun 17'nci Maddesine Göre Verilen İzinler,

2013 2014

Adet Hektar Adet Hektar Bedelli 15 178 111 3.869 Bedelsiz 30 3.122 11 1.184 Turistik Tesis

Üniversite 2 50 1 9

Tahsis (Kültür ve Turizm Bakanlığına) 5 534 3 78

Toplam 52 3.884 126 5.140

Orman Kanununun 16 ve 18'nci Maddesine Göre Verilen İzinler,

2013 2014

Adet Hektar Adet Hektar Maden İşletme 1.122 4.113 1.237 6.645 Maden Tesis 1.063 1.756 253 655 Petrol 2 3 Kereste Fabrikası 41 Su Ürünleri 11 4 Toplam 2.239 5.876 1.490 7.300

3) Etüt-planlama heyetlerince; köylere götürülecek hizmetleri belirlemek ve planlama maksadıyla 101 orman köyünde, “Orman Köyleri Kalkınma Planı” ve 1.505 köye ait revizyon değişikliği onaylanmıştır.

İlk altı aylık dönemde; ferdi kredi uygulamaları sonucunda 498 adam/yıl istihdam sağlanmış, hibe desteği sağlanan aile sayısı 1.929 adet, sosyal nitelikli kredilerle sağlanan odun tasarrufu ise 4.500 m3 olarak sonuçlanmıştır

(17)

Bursa ili, Mustafakemalpaşa ilçesi, Yalıntaş beldesi hudutlarına nakil çalışması devam eden Balıkesir ili, Dursunbey İlçesi, Karyağmaz köyü halkına ait taşınmazların kamulaştırma süreci ise devam etmekte olup, bu dönemde 1.022.199 TL. ödenek kullanılmıştır.

4) Orman Genel Müdürlüğünün bilişim alt yapısının oluşturulmasını ve yürütülen tüm iş/işlemlerin elektronik ortamda gerçekleştirilmesini hedefleyen “Orman Bilgi Sistemi Projesi 2011-2015” Kalkınma Bakanlığı İktisadi Sektörler ve Koordinasyon Genel Müdürlüğü tarafından 2011 yılı yatırım programına alınmış, 4 ana proje;

 Orman Envanteri Yönetim Bilgi Sistemi (2013-2015)

 Ağ Alt Yapısı Geliştirme Projesi (2011-2012)

 Kurumsal Hizmet Envanterinin Yönetimi ve EDYS Yaygınlaştırma (2011-2015)

 Kurumsal Kaynak Planlama (2013-2015)

ve alt bileşenleri halinde faaliyete geçirilmesi planlanmaktadır. 01.03.2013 tarihinde İstanbul Teknik Üniversitesi ile protokol imzalanmış ve ödenek aktarımı yapılarak çalışmalara başlanmıştır. 2014 yılı yatırım programına 14.025.000 TL ödenek dahil edilmiş, Haziran sonu itibariyle herhangi bir harcama gerçekleşmemiştir.

Proje kapsamında; İTÜ tarafından yapılan ihale sonucunda ihaleyi alan Konumsal Bilgi Dokümantasyon ve İletişim Sistemleri Tic. Ltd. Şti. tarafından proje takvimine uygun olarak Daire Başkanlıkları, Ankara Orman Bölge Müdürlüğü merkez ve taşra birimleri ile 4 Araştırma Enstitüsü Müdürlüğünün katılımı ile Genel Analiz çalışması yapılarak rapor hazırlanmış, aynı birimlerde detaylı analiz çalışması başlatılmıştır.

5) Haziran 2014 tarihi itibariyle meydana gelen 701 adet orman yangını sonucu; 581,62 hektarı örtü ve 276,54 hektarı tepe olmak üzere 858,16 hektar orman alanı zarar görmüştür. Ayrıca 982 adet kırsal alan yangınına müdahale edilmiştir.

Orman Yangınlarının Çıkış Sebeplerine Sayısal Dağılımı;

Yangın Çıkış Sebepleri Birim 2010 2011 2012 2013 2014 Haziran

Kasıt Adet 146 153 197 260 30

İhmal/Dikkatsizlik/Kaza Adet 861 1.067 936 1.419 343

Doğal Adet 281 130 373 258 70

Faili Meçhul Adet 573 604 944 1.818 258

Toplam Adet 1.861 1.954 2.450 3.755 701

Yangına birinci derecede hassas bölgelerde ilk müdahale süresi ortalama 16,60 dakika, tüm bölge müdürlüklerinde ise 20,43 dakika olarak sonuçlanmıştır.

(18)

Orman yangınlarını söndürme hizmetlerinde kullanılmak üzere toplamda 976 adet arazöz, 185 adet dozer, 61 adet treyler, 178 adet greyder, 22 adet yükleyici, 46 adet ekskavatör, 282 adet su ikmal aracı ve 504 adet ilk müdahale aracı sayısına ulaşılmış, “Araç Takip Sistemi ve Kameralı Gözetleme Sistemi” etkin olarak kullanılmıştır. Orman yangınlarını gözetleme için 753 adet kule faal olarak çalışmış, 87 kulede 174 adet kameranın kurulumu gerçekleştirilmiştir.

Havadan söndürme hizmetlerinde kullanılmak üzere; 24 adet helikopter, 7 adet THK uçağı ve 6 adet amfibik uçağı kiralanmış olup,

 24 adet helikopterden; 15 adet helikopter 3 yıllığına 59.610.200 Dolar’a, 9 adet helikopter 1 yıllık olarak 7.111.120 Dolar’a,

 6 adet amfibik uçaktan; 4 adedi 2009 yılında 7 yıl süreli kiralanmış olup yıllığı; 7.631.250 Euro’ya; 2014 yılında 2 adedi 2.684.000 Euro’ya,

 7 adet Dromader uçak ise 3.187.800 TL.’ye kiralanmıştır.

Genel Müdürlüğümüz envanterinde bulunan 6 adet helikopter faal olarak görevlerine devam etmekte olup, yeni alınan Bell 429 tipi helikopterlerden 2 adedi 26.06.2014 tarihinde envanterimize girmiş, diğer 3 adedi Ankara’ya intikalleri tamamlanmış, 14 – 21 Temmuz 2014 tarihleri arasında teslimleri tamamlanacaktır. Bu helikopterler personel ve malzeme naklinden ziyade sahip olduğu kamera sistemi ile yangını canlı olarak kayıt etmeye ve internet üzerinden yayın yapacak şekilde dizayn edilmiştir.

Orman yangınlarının afet boyutuna gelmeden söndürülebilmesi ve ormanların yangına direncinin artırılması maksadıyla 12 bölge müdürlüğünde 1.000 km programa karşılık 104,5 km yangın önleme tesisi yapılmıştır.

Antalya Uluslararası Yangın Eğitim Merkezinde 1.088 personelimize eğitim verilmiş, 8.500 işçiye de Bölge Müdürlüklerinde işbaşı eğitimleri düzenlenmiştir.

6) Taşıt Alım Projesi kapsamında; 100 adet Pick-up ve 6 adet kamyon alımı için 8.224.000 TL ödenek özel bütçe yatırım programına alınarak, satın alma ve taahhüt işlemleri tamamlanmıştır. Ayrıca, programda yer alan; Sakarya, Amasya ve Muğla Orman Bölge Müdürlüklerince alımı yapılacak 3 adet hibe minibüsün 1 adedinin alımı (Sakarya Orman Bölge Müdürlüğünce) gerçekleştirilmiştir.

7) Bina ve tesis inşaatlarından; 4 adet ilk müdahale ekip binası, 4 adet yangın havuzu, 1 adet yangın kulesi tamamlanmıştır. 9 adet toplu koruma ekip binası, 4 adet ilk müdahale ekip binası ve 5 adet yangın kulesi bakım onarım çalışması sonuçlandırılmıştır.

8) Orman yangınlarıyla karadan yapılacak mücadele çalışmalarında kullanılmak üzere 2014 yılı Özel Bütçe yatırım programında yer alan, ayrıca yıl içerisinde program değişikliği yapılmak suretiyle programa dahil edilen makine-teçhizatlar gerçekleşme durumuna göre aşağıdaki tabloda gösterilmiştir;

(19)

Makine-Teçhizat

Program Gerçekleşme

Miktar (Adet) Tutar (TL) Miktar (Adet) Tutar (TL) Yangın Söndürme Aracı (Arazöz) 10 3.070.000 8 3.065.168 Dozer 5 4.080.000 5 3.723.265 Greyder 3 1.900.000 3 1.843.300 İlk Müdahale Aracı 30 2.700.000 30 2.592.625 Görüntülü Kamera Sistemi 10 650.000 10 548.700 Yangın Söndürme Kiti 5 150.000 5 115.227 GPS 160 195.000 160 158.309 Dürbün 150 38.000 150 30.692 Güneş Enerji Sistemi 30 1.200.000 26 1.157.249 Sayısal Telsiz Sistemi 2 6.000.000 1 5.943.680 Telsiz Ölçüm Cihazı 2 130.000

Role 11 110.000 Telsiz Otomatik Anahtarlama Cihazı 2 100.000 Muhtelif Makine-Teçhizat 1.485.000

TOPLAM 21.808.000 19.178.215

Ağaçlandırma, toprak muhafaza ve fidan üretim faaliyetleri kapsamında programda yer alan makine-teçhizatlar gerçekleşme durumuna göre aşağıdaki tabloda gösterilmiştir;

Makine-Teçhizat

Program Gerçekleşme

Miktar (Adet) Tutar (TL) Miktar (Adet) Tutar (TL) Kazıcı Yükleyici 3 430.000 3 422.431 Mini Ekskavatör 4 546.000 4 510.300 Ekskavatör 1 310.000 1 257.838 Traktör 6 530.000 6 472.198 Muhtelif Makine-Teçhizat 2.308.000 TOPLAM 4.124.000 1.662.767

9) 2014 yılı iş programları Tapu ve Kadastro Genel Müdürlüğü ile birlikte hazırlanarak Orman Bölge Müdürlüklerine gönderilmiştir. Buna göre 1.934 birim 2/B programına, 60 birimde Orman Kadastrosu ve 2/B Uygulama Yönetmeliğinin 30. madde uygulaması programına, 142 birim revizyon ve 4999-6292 sayılı Kanun kapsamında fenni hataların düzeltilmesi programına, 5.159 birimde ise Tapu ve Kadastro Genel Müdürlüğü ile birlikte 5831-3402/5304 sayılı Kanunlar kapsamında programa alınmıştır. Orman kadastro başmühendislikleri tarafından 2014 yılı Haziran ayı sonu itibari ile 67.029 hektar alanda ilk kez orman kadastrosu yapılmış, 6.218 hektar alan 6831 sayılı Orman Kanunun 3302 sayılı Kanunla değişik 2/B maddesi kapsamında orman sınırları dışına çıkartılmıştır. Kesinleşmiş orman tahdidi ya da kadastrosu bulunup 6831 sayılı Orman Kanunun 3302 sayılı kanunla değişik 2/B maddesi uygulaması yapılmamış yerlerde 2/B madde uygulamasına esas olmak üzere 333.000 hektar orman ve orman sınırları dışına çıkarılan alanların aplikasyonu yapılmıştır.

(20)

Ayrıca; 3402 sayılı Kadastro Kanununun 5034 sayılı Kanunla değişik 4 üncü maddesi gereğince yapılan çalışmalar sonucunda da 32.971 hektar orman alanının ilk defa kadastrosu yapılarak tapuya tescili sağlanmıştır. Yapılan çalışmalar sonucu 1.108.612 TL ödenek kullanılmış, 100.000 hektar alanda ilk kez yapılan orman kadastrosu ile aplikasyon yapılan 333.000 hektarlık saha ile birlikte çalışma yapılan toplam alan miktarı 439.218 hektara ulaşmıştır. 10) Çoruh Nehri Havzası Rehabilitasyon Projesi (2012-2019) Planlama çalışmalarının devam etmesi nedeniyle teknik çalışmalar için ihale hazırlık süreci başlatılmış, danışmanlık hizmeti için 494.000 TL, eğitim faaliyetleri (Trabzon’da iki adet çığ eğitimi ve proje mikro havzalarındaki muhtarlar için başarılı uygulamalar eğitim gezileri düzenlenmiştir.) için 132.000 TL ve plan yapımı için 122.000 TL ödenek kullanılmıştır.

11) Murat Nehri Havzası Rehabilitasyon Projesi (2012-2018) Murat Nehri Su Havzasında yer alan Elazığ, Muş ve Bingöl illerinde doğal kaynak bozunumunun önüne geçerek, üst kodlarında yaşayan orman köylülerinin yoksulluklarını azaltmayı hedeflemektedir. Şubat 2013 tarihinde imzalanan ikraz anlaşması gereği yıl içerisinde uygulamalara başlanmış ve toplam 1.663.500 TL ödenek kullanılmıştır.

12) 2014 yılında Enstitü Müdürlükleri tarafından 61 adet yeni proje teklifi Araştırma İhtisas Grubunda (AİG) görüşülmüş, bu proje tekliflerinden 52 adedi kabul edilerek çalışmalara başlanılmıştır. Diğer 9 adet proje diğer çalışmalar adı altında yürütülerek olgunlaştırılacak ve önümüzdeki AİG toplantısına sunulacaktır. Halen toplam 192 adet araştırma projesi üzerinde çalışılmaktadır. Laboratuvarlarda ilk alt aylık dönemde 35.000 adet analiz gerçekleştirilmiş, teknik sorunlarla ilgili 85 adet inceleme yapılarak rapor hazırlanmıştır.

Ormancılık araştırma enstitüsü müdürlükleri personeline yönelik olarak hazırlanan “Ormancılık Araştırma Enstitüsü Müdürlükleri Performans Değerlendirme Sistemi Uygulama Talimatı” hazırlanarak 21 Mayıs 2014 tarihinde yürürlüğe konmuştur

13) İstanbul Karbon Zirvesi ve hazırlıkları münasebetiyle Orman Genel Müdürlüğünün aktif olarak toplantıda yer alması Makamca uygun görülmüş, toplantının hazırlık sürecinde 6 Ocak 2014 tarihinde Çukurova Üniversitesinde toplantı gerçekleştirilmiştir. Karbon ticareti, ormancılık ve toprak alanındaki teknolojiler arasında bir köprü kurmak maksadıyla düzenlenen İstanbul Karbon Zirvesi, 3 – 5 Nisan 2014 tarihleri arasında İstanbul Teknik Üniversitesi’nde gerçekleştirilmiştir. İklim Değişikliği konusunda aşağıda özetlenen toplantılara aktif katılım sağlanmıştır.

(21)

Ayrıca, Birleşmiş Milletler İklim Değişikliği Çerçeve Sözleşmesi (BMİDÇS) kapsamında; ormanlarımıza ait Ulusal Sera Gazı Envanteri Hesabı ve Ulusal Sera Gazı Envanter Raporu (NIR), 2014 yılı ilk altı ayı içerisinde tamamlanmıştır. İklim Değişikliği Ulusal Eylem Planı (İDEP)'in Arazi Kullanımı, Arazi Kullanım Değişikliği ve Ormancılık (AKAKDO) sektörüne ilişkin bölümü 2014 yılının ilk altı ayında doldurulmuş, raporlama süreci devam etmektedir.

2014 yılı programında 11 adet yabancı heyet ziyareti öngörülmüş, bu ziyaretlerin 6’sı gerçekleşmiştir. (Azerbaycan, Özbekistan-Kırgızistan-Türkmenistan, Özbekistan, Güney Kore, KKTC, Kosova heyetleri)

2 adet İkili İşbirliği Anlaşması imzalanmıştır. (Türkiye-Finlandiya Ormancılık Alanında İyi Niyet Beyanı-7 Mayıs 2014-İstanbul), (Türkiye Cibuti arasında Ormancılık Alanında İyi Niyet Beyanı 13.05.2014-Ankara)

14) Bütçe uygulamaları kapsamında e-bütçe sistemi üzerinden ilk altı aylık dönemde yapılan bütçe işlemleri;

 1.683 adet ödenek gönderme belgesi,  21 adet tenkis belgesi,

 1 adet ödenek aktarma işlemi düzenlenirken,

 1 adedi şartlı bağış devir işlemi, 1 adedi şartlı bağış ve 4 adedi de likit karşılığı ödenek kaydı işlemi olmak üzere toplam 6 adet ödenek eklemesi gerçekleştirilmiştir.

III. TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİ VE HEDEFLER

A)Bütçe Giderleri: Genel Müdürlüğün yılsonu harcama tutarı 2.098.323.000 TL. olarak tahmin edilmiştir. Bu miktar gerçekleştiğinde başlangıç bütçesine göre, yılsonu itibarıyla kullanılmayacak ödenek miktarları dikkate alınmadan, toplam 59.306.000 TL. ek ödeneğe ihtiyaç duyulacağı tahmin edilmektedir. Buna karşılık yılın ilk altı aylık döneminde yapılan likit karşılığı ödenek eklemesinin 25.892.000 TL. olduğu da dikkate alındığında, yıl sonu itibarıyla 33.414.000 TL. daha ek ödeneğe ihtiyaç duyulacaktır.

Bu kapsamda Haziran 2014 ayı itibarıyla mevcut ödenekler dikkate alınarak;

 Personel giderleri toplamında ek ödeneğe ihtiyaç olmayacağı ancak ödenekler harcama birimleri itibarıyla dağıtıldığından bazı harcama birimlerinin memur maaşlarından, sürekli ve geçici işçi giderlerinden ve geçici personel giderlerinden ek ödeneğe ihtiyaç bulunacağı tahmin edilmektedir. Söz konusu ek ödenek ihtiyaçlarının yılsonunda bütçe içerisinde ödenek aktarması yapmak suretiyle temin edilebileceği değerlendirilmektedir.

 Sosyal güvenlik kurumlarına ödenecek devlet primi giderlerinde bütçe ödeneğinin genel toplamda yeterli olacağı, ancak memur prim giderleri kapsamında bazı harcama

(22)

birimlerinde ek ödeneğe ihtiyaç duyulacağı, yine geçici personelin prim giderlerinde de ek ödeneğe ihtiyaç olacağı tahmin edilmektedir.

 Mal ve hizmet alım giderlerinden başlangıç bütçesine göre 38.681.515 TL. Haziran 2014 sonu itibarıyla mevcut bütçe ödeneklerine göre ise 15.534.515 TL. ek ödeneğe ihtiyaç olacağı tahmin edilmektedir. Mal ve hizmet alım giderlerinden başlangıç bütçesine göre ihtiyaç duyulacağı tahmin edilen 38.681.515 TL. ek ödeneğin; 2.419.521 TL. sinin tüketime yönelik mal ve malzeme alımları, 2.614.000 TL. sinin yolluk giderleri, 17.034.000 TL. si mahkeme harç ve giderleri ile ilama bağlı borç giderleri, 12.463.000 TL. si başta hava araçları kiralama giderleri ile 6331 sayılı İş Sağlığı ve Güvenliği Kanunu çerçevesinde Kurumumuz yükümlülüklerinin yerine getirilmesine ilişkin giderler olmak üzere hizmet alım giderleri, 970.994 TL. sinin menkul mal alım ve bakım giderleri ve 3.180.000 TL. sinin de binaların küçük bakım ve onarımları için olacağı tahmin edilmektedir.

Bu çerçevede yılsonu harcama tutarlarının 2013 yılsonu harcamasına göre %5,6 oranında artış göstereceği tahmin edilmiştir.

Aşağıdaki grafikte gider çeşitleri itibarıyla 2013 yılsonu gerçekleşmeleri ile 2014 yılsonu tahminleri karşılaştırmalı olarak gösterilmiştir.

(23)

GİDER KALEMLERİ 2013 KESİN 2014 TAHMİN %

PERSONEL GİDERLERİ 942.976.166 1.029.286.658 9,15

SGK PRİM GİDERLERİ 209.307.967 230.120.827 9,94

MAL VE HİZMET ALIMLARI 187.515.151 182.024.515 -2,93

CARİ TRANSFERLER 38.198.409 37.980.000 -0,57

SERMAYE GİDERLERİ 458.489.948 495.045.000 7,97

SERMAYE TRANSFERİ 30.103.174 18.774.000 -37,63

BORÇ VERME 120.032.218 105.092.000 -12,45

TOPLAM 1.986.623.035 2.098.323.000 5,62

Ekonomik sınıflandırma dikkate alındığında 2013 yılına göre;

 Personel giderlerinde %9,15 oranında artış olacağı tahmin edilmektedir. Personel giderlerinde 2013 yılı harcamasına göre 2014 yılsonunda gerçekleşeceği tahmin edilen artışa maaş ve ücretlerde yapılan rutin zamlar neden olacaktır.

 Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinde %9,94 oranında artış olacağı tahmin edilmektedir. Sosyal güvenlik kurumlarına ödenecek devlet primi giderlerinde 2013 yılı harcamasına göre 2014 yılsonunda gerçekleşeceği tahmin edilen artışa maaş ve ücretlerde yapılan rutin zamlar neden olacaktır.

 Mal ve hizmet alım giderlerinde %2,93 oranında azalış olacağı tahmin edilmektedir. Mal ve hizmet alımlarında 2013 yılına göre beklenen azalışın nedeni; yolluklar, tüketime yönelik mal ve malzeme alımları, görev giderlerindeki rutin harcamalar belli oranlardaki artışa bağlı olarak sürdürülürken; özellikle hizmet alımlarında 2013 yılında yapılan Birleşmiş Milletler Orman Forumu (UNFF) 10 oturumu çerçevesinde geçtiğimiz yıl yapılan harcamaların 2014 yılında yapılmaması, orman yangınlarıyla mücadele hizmetlerinde kullanılan hava taşıtları kiralama bedellerinin döviz kuruna bağlı olarak yüksek artış göstermemesi, geçtiğimiz yıl alınan yüksek tutarlı bazı demirbaş ve mefruşat alımlarının 2014 yılında satın alınmaması olacaktır. Ancak özellikle yılsonuna doğru yangın yönetim merkezi inşaatların erken bitirilmesi sonucunda demirbaş ve mefruşat ödemelerinde artış olabilecektir.

 Cari transferlerde %0,57 oranında azalış olacağı tahmin edilmektedir. Cari transfer giderlerinin yurtdışına yapılan transfer bölümünde geçtiğimiz yıla mahsus olarak yapılan UNFF 10 toplantısı çerçevesinde büyük oranda azalma görülürken, emekli ikramiyeleri, ölüm yardımı, görev tazminatı ve %20 ek karşılık ödemelerinde emekli olan memur sayısının artması nedeniyle büyük oranda artış beklenmektedir. Böylece toplam cari giderlerde 2013 yılı sonu harcamasına göre önemli bir değişiklik beklenmemektedir.

 Sermaye giderlerinde %7,97 oranında artış olacağı tahmin edilmektedir. Sermaye giderlerinde yatırım programı kapsamında yer alan projeler için tahsis edilen başlangıç ödeneklerinin artışına bağlı olarak yılsonu gerçekleşme tahmininde de artış olacağı beklenmektedir.

(24)

 Sermaye transferlerinde %37,63 oranında azalış olacağı tahmin edilmektedir. Sermaye transferi ödenekleri özellikle orman köylülerinin kalkındırılmasına yönelik hibe başlangıç ödenekleri 2013 yılında 26.831.000 TL. iken 2014 yılında 17.000.000 TL. ye düşmüştür. Yine köy tüzel kişiliklerine verilen ağaçlandırma amaçlı hibe ödenekleri 2013 yılında 14.000.000 TL. iken 2014 yılında 1.774.000 TL. ye düşmüştür. Bu çerçevede sermaye transferleri için yılsonu tahmini de 2014 yılı başlangıç ödeneklerindeki düşüşe paralel olarak 2013 yılı gerçekleşmelerine göre azalmaktadır.

 Borç verme ödemelerinde ise %12,45 oranında azalış olacağı tahmin edilmektedir. Borç verme ödenekleri özellikle orman köylülerinin kalkındırılmasına yönelik verilen kredilere ait ödenekler ile kişilere verilen ağaçlandırma amaçlı kredi ödeneklerini kapsamakta olup, başlangıç ödeneklerinin 2013 yılına (2013 yılında 120 milyon TL. harcama yapılmıştır) göre büyük oranda düşmesine paralel olarak 2014 yılı sonunda azalma (2014 yıl sonu harcama tahmini 105 milyon TL.) görülecektir.

Aşağıdaki grafikte gider çeşitleri itibarıyla; 2014 yılı başlangıç bütçesi, Haziran sonu toplam bütçe tutarı ile yılsonu gerçekleşme tahminleri gösterilmiştir;

(25)

GİDER KALEMLERİ KBÖ HAZİRAN SONU ÖDENEK YILSONU HARCAMA TAHMİNİ PERSONEL GİDERLERİ 1.037.720.000 1.037.720.000 1.029.286.658 SGK PRİM GİDERLERİ 230.918.000 230.918.000 230.120.827

MAL VE HİZMET ALIMLARI 143.343.000 166.490.000 182.024.515

CARİ TRANSFERLER 27.970.000 27.970.000 37.980.000

SERMAYE GİDERLERİ 485.200.000 491.865.527 495.045.000

SERMAYE TRANSFERİ 18.774.000 18.774.000 18.774.000

BORÇ VERME 95.092.000 95.092.000 105.092.000

TOPLAM 2.039.017.000 2.068.829.527 2.098.323.000

B)Bütçe Gelirleri: Yılsonu itibarıyla toplam gelirin 2.098.323.000 TL. olacağı tahmin edilmektedir. Bu gelirlerin 1.318.026.000 TL. si bir başka deyişle %62,81’ni hazine yardımı, kalan 780.297.000 TL. sini yani %37,19 unu ise öz gelirlerimiz oluşturacaktır. Gelir kalemlerinde özellikle öz gelirlerimizin en büyük bölümünü oluşturan orman arazilerinde verilen izin ve kullanma bedelleri gelir gerçekleşmesinin başlangıç bütçesi öngörüsüne göre %120 civarında olacağı, diğer gelirlerin tahsilinde de öngörülen tutarlara ulaşılacağı, hazine yardımının ise başlangıç bütçesinde öngörülen tutarın %2,94 oranında altında sonuçlanacağı tahmin edilmektedir.

Buna göre 2014 yılı sonunda bütçe öngörülerine göre;

 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin %20,54 oranında fazla ile 464.107.000 TL.,  Hazine yardımının %2,94 oranında eksik ile 1.318.046.000 TL.,

 Diğer gelirlerin %4,24 oranında fazla ile 307.460.000 TL.,

 Sermaye gelirlerinin ise %800 oranında fazla ile 80.000 TL. olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir.

Diğer taraftan bütçede her hangi bir gelir öngörüsü yapılmamakla birlikte alınan bağış ve yardımların 7.100.000 TL. olarak, alacaklardan tahsilatların da 1.550.000 TL. olarak gerçekleşmesi beklenmektedir.

Böylece 2014 yılı sonunda elde edilecek toplam gelir tutarının bütçe öngörüsüne göre 60.326.000 TL. bir diğer ifadeyle %2,96 oranında bir fazla vereceği tahmin edilmektedir.

Yılsonu itibarıyla yapılan bu tahmine göre toplam gelirin %39,24’ü ilk altı aylık dönemde tahsil edilmiş olmaktadır. Geçen yılsonunda elde edilen toplam 2.089.905.785 TL. gelirin ilk altı ay itibarıyla tahsilat oranı ise %37,74 olmuştu. Burada ilk altı aylık tahsilatta %1,5 oranında iyileşme sağlandığı gözlenmektedir.

Bütçede öngörülen ve yılsonunda gerçekleşeceği tahmin edilen gelirler aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.

(26)

GELİR KALEMLERİ BÜTÇE YILSONU GRÇ. %' Sİ

TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET 385.030.000 464.107.000 120,54 HAZİNE YARDIMI 1.358.017.000 1.318.046.000 97,06 DİĞER ALINAN BĞŞ. VE YRD. 7.100.000

DİĞER GELİRLER 294.960.000 307.460.000 104,24 SERMAYE GELİRLERİ 10.000 80.000 800,00 ALACAKLARDAN TAHSİLAT 1.550.000

TOPLAM 2.038.017.000 2.098.343.000 102,96

2014 yılı sonunda gerçekleşeceği tahmin edilen gelir çeşitlerinin 2013 yılı gerçekleşmelerine göre yapılan değerlendirilmesinde ise;

 Teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinin; verilen yeni izin ve kullanma bedellerindeki değişime paralel olarak %16,17 oranında azalacağı, burada yılın ikinci altı aylık bölümünde görülecek artışa bağlı olarak tahsil edilecek tutarlarda artabilecektir. Bu durumda yılsonu gelir tahmininin daha artacağı düşünülmektedir.

(27)

 Hazine yardımının özellikle yatırım giderleri çerçevesinde tahsis edilen ödenekler çerçevesinde %11,73 oranında artacağı,

 Alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirlerin; ağaçlandırma amacıyla yapılan şartlı bağış tutarlarına bağlı olarak %52,78 oranında azalacağı, (İlk uygulama 2012 yılında başlamış, mülga Çevre ve Orman Bakanlığından devir edilen tutarların toplamının gelir kaydının tamamı 2013 yılında yapılmıştır. Bu çerçevede 2013 yılı gerçekleşmesi bir hayli yüksek olurken, 2014 yılında yıllık rutin tahsilatlara devam edilmiştir)

 Diğer gelirlerin %9,87 oranında azalacağı öngörülmektedir. Bu grup içerisinde en önemli gelir kalemlerini; ağaçlandırma ve erozyon kontrol gelirleri, orman köylülerinin kalkındırılması gelirleri, madenlerden devlet hakkı gelirleri, para cezaları, alınan faizler ile döner sermayeden alınan paylar oluşturmaktadır. Bu çerçevede bu grupta yer alan gelir kalemlerinden özellikle 22.500.000 TL. öngörülen döner sermaye payının döner sermayede yaşanan nakit darlığına paralel olarak düşük gerçekleşeceği, yine elde edilen faiz gelirlerinin de geçen yılın altında gerçekleşeceği tahmin edilmektedir.

 Sermaye gelirlerinin %30,21 oranında azalacağı öngörülmektedir.

 Alacaklardan tahsilatlarda ise %62,05 oranında artış olacağı tahmin edilmiştir.

Buna göre 2013 yılında toplam 2.089.905.785 TL. olan toplam gelir miktarının 2014 yıl sonu itibarıyla %0,4 oranında bir artış göstererek 2.098.343.000 TL. olacağı tahmin edilmektedir. Böylece 2014 yılsonu itibarıyla tahmin edilen tutarlar gerçekleştiğinde, 2013 yılsonu gerçekleşme tutarlarına göre; Gelirler %0,4 oranında, Giderler ise %5,62 oranında artmış olacaktır.

Aşağıdaki grafikte gelir çeşitleri itibarıyla 2013 yılsonu gerçekleşmeleri ile 2014 yılsonu tahminleri karşılaştırmalı olarak gösterilmiştir.

(28)

GELİR ÇEŞİTLERİ 2013 2014 DEĞİŞİM %

TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET 552.982.840 464.107.000 -16,07 HAZİNE YARDIMI 1.179.699.000 1.318.046.000 11,73 DİĞER ALINAN BĞŞ. VE YRD. 15.036.962 7.100.000 -52,78 DİĞER GELİRLER 341.115.885 307.460.000 -9,87 SERMAYE GELİRLERİ 114.622 80.000 -30,21 ALACAKLARDAN TAHSİLAT 956.477 1.550.000 62,05

TOPLAM 2.089.905.785 2.098.343.000 0,40

C)Finansman: Genel Müdürlüğümüz giderleri öncelikle elde edilen öz gelirler ve mevcut likit kaynaklarla karşılanmaktadır. Hazine yardımı ise likit imkanın yetersiz kaldığı aylarda talep edilmektedir. Ancak toplam 28 adet saymanlığı bulunan Genel Müdürlüğün her saymanlığında ve merkez muhasebe biriminde yeterli miktarda nakiti sürekli olarak bulundurması acil giderlerini karşılaması açısından önemli görülmektedir.

Genel Müdürlüğün öz gelirleri halen kurulu durumda olan 28 adet muhasebe birimi tarafından tahsil edilmektedir. Bu durum dengeli nakit dağılımının harcama birimleri arasında da zamanında yapılmasını gerektirmektedir. Muhasebe birimlerimizin henüz 2007 yılı başında kurulduğu da dikkate alındığında önümüzdeki dönemlerde daha dengeli bir nakit akışı sağlanacaktır.

(29)

2013 yılı sonunda gerçekleşecek toplam giderlerin %62,81’i hazine yardımı alınarak karşılanmış olacaktır. Ancak öz gelir ve net finansman miktarlarının bütçe öngörüsüne göre daha yüksek oranda gerçekleşeceği, özellikle 2013 yılı içerisinde elde edilen öz gelirlerin kullanılması ile bütçede 1 milyon TL. olarak öngörülmüş olan net finansman miktarının (ilk altı aylık dönemde 25.892.000 TL. gerçekleşmiştir) 60 milyon TL. civarında gerçekleşeceği tahmin edilmektedir.

Böylece Genel Müdürlüğün yılsonu harcama tutarı olarak tahmin edilen 2.098.323.000 TL. giderin; %62,81’i hazine yardımı alınarak finanse edileceği tahmin edilirken, kalan %37,19’ u da geçen yıldan devreden likit kaynakla ve yıl içerisinde elde edilen öz gelirlerle karşılanmış olacaktır.

Ayrıca 2014 yılının ilk yarısında 2013 yılından devir ile yeni tahsilatlar kapsamında elde edilen toplam 5.551.732,84 TL. tutarındaki ağaçlandırma amaçlı şartlı bağışların, daha yüksek gerçekleşme imkanı olabileceği de dikkate alınmakla birlikte, 7,1 milyon TL. civarında gerçekleşeceği tahmin edilmiştir.

IV. TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER

1) Ağaçlandırma, toprak muhafaza ve fidan üretiminde planlanan yatırım hedeflerine ulaşılması amacıyla gerekli çalışmalar titizlikle sürdürülecek, yılsonunda 37.500 hektar ağaçlandırma tesisi ve 75.000 hektar toprak muhafaza tesisi tamamlanacak, 76 milyon fidan üretimi ile 150 ton tohum üretimi gerçekleştirilecektir.

2) Orman yangınlarıyla mücadele hizmetleri çerçevesinde 2014 yılında kiralanan hava araçlarına ödenecek kiralama bedeli planlaması yapılan uçuş saatleri çerçevesinde, ödeme yapılacak tarihlerdeki döviz kurlarına bağlı olarak değişkenlik gösterebileceği hususu da dikkate alınmak üzere, toplam 116 milyon TL civarında olacağı tahmin edilmektedir.

Savunma Sanayi Müsteşarlığı organizasyonunda yürütülen 20 adet genel maksat helikopter alım projesinde sözleşmesi imzalanmıştır. Buna göre ödeme planı belirlenmiş olup, 2015 yılında 123 milyon Dolar tutarında ödeme yapılacaktır.

3) Orman köylülerinin desteklenmesi hizmetleri kapsamında ayrılan 17.000.000 TL. sermaye transferi (hibe) ödeneği ile 80.000.000 TL. borç verme (kredi) ödeneği yıl sonu itibarıyla %100 oranında kullanılacaktır. Ancak geçtiğimiz yıl orman köylülerinin desteklenmesi hizmetleri için kullanılan toplam kaynak miktarının 138.757.108 TL. olduğu da dikkate alındığında, 2014 yılında düşen ödenek miktarına yıl sonu itibarıyla asgari 10 milyon TL. ek ödenek gerekeceği tahmin edilmektedir.

4) Orman Bilgi Sistemi (ORBİS) Projesinin 2013 yılı ve sonrasına ait iş ve işlemlerin gerçekleştirilmesi maksadıyla İTÜ ile imzalanan “Orman Bilgi Sistemi Projesi Gerçekleştirme Protokolü” kapsamında insan kaynakları ve eğitim yönetim sistemi, orman envanteri yönetim bilgi sistemi (Alan envanteri ile ağaç serveti ve artım envanteri), orman ürünleri üretim ve satış

(30)

zinciri yönetimi, kurumsal hizmet envanteri yönetimi gibi öncelik arz eden proje ve alt projelerin yapılması için çalışmalara başlanmıştır.

Proje kapsamında; Genel Analiz çalışması yapılarak rapor hazırlanmış, aynı birimlerde detaylı analiz çalışması başlatılmış olup, 2014 yılında planlanan faaliyetlerin gerçekleştirilmesi için çalışmalara devam edilecektir.

5) Yılsonu itibari ile 6495 sayılı Kanun kapsamında hizmet alımı yöntemiyle Tapu ve Kadastro Genel Müdürlüğünce ihalesi yapılacak olan 5.720 birimin ihale işlemleri 3 etap halinde 2014 yılı sonuna kadar tamamlanacaktır. İhale çalışması ile ilgili olarak 15.000.000 TL ödenek Tapu ve Kadastro Genel Müdürlüğüne aktarılmıştır. İlk etapta planlanmış olan İzmir, Manisa ve Aydın illerini kapsayan 454 birimde danışmanlık ihalesi kapsamında ilk 11 grubun ihale süreci başlatılmış ve mücbir sebepler dışında 240 günde tamamlanması öngörülen bu etapta eylül ayı başında yer teslimi yapılacaktır. Geriye kalan 5266 birimle ilgili olarak (74 grubun) ihale süreci ise 2014 yılı sonuna kadar tamamlanarak sözleşmelerinin imzalanması kararlaştırılmıştır. Tapu ve Kadastro Genel Müdürlüğünce ihalenin yaklaşık maliyeti belirlenmiş olup, İhalenin tamamının yapılabilmesi için 29.300.000 TL. başlangıç ödeneğine ihtiyaç bulunmaktadır. Bu çerçevede daha önce Tapu ve Kadastro Genel Müdürlüğüne aktarılan 15.000.000 TL’ye ek olarak 2014 yılı için 14.300.000 TL. ek ödenek gerekmekte olup, ek ödenek talebi Kalkınma Bakanlığına iletilmiştir. Ayrıca çalışmaların 2015 yılı itibari ile bitirilebilmesi için 2015 yılı için 155.000.000 TL., 2016 yılında da 25.000.000 TL. ödeneğe ihtiyaç bulunmaktadır. Bu durum 2015-2017 dönemi yatırım programı hazırlıklarında dikkate alınacaktır.

Orman koruma ve yangınla mücadele faaliyetleri kapsamında yatırım programında yer alan veya yıl içerisinde program değişikliği yapılarak programa ilave edilen makine-teçhizatların ihale işlemleri tamamlanacak, ihalesi sonuçlandırılan işlere ilişkin makine-teçhizatlar teslim alınacaktır.

Bina ve tesis yatırımları planlamaya uygun olarak sürdürülecektir.

Genel Müdürlüğümüzün ilk altı aylık sürede ulaştığı ve yılsonu itibarıyla da ulaşmayı planladığı gelir ve gider durumlarını gösteren cetveller ekte sunulmuştur. Ayrıca Genel Müdürlüğümüz döner sermayesinden yürütülen faaliyetler ile döner sermaye mali bilgilerine de ekte yer verilmiştir.

EKLER:

1-Bütçe Gelirlerinin Gelişimi 2-Bütçe Giderlerinin Gelişimi