Üzerinden Yeralan Tutarların Gerçekleşen Değerleri:
Genel giderler dışında, önceki dönemde tahmini değerleriyle muhasebeleştirilen işlemler
bulunmamakta ve genel giderlerin tahmini değerleriyle gerçekleşen değerleri arasında oluşan
fark mali tabloları önemli ölçüde etkilememektedir.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
9 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (devamı)
VI. Borçlanma Senetleri İle Sermaye Araçlarının İhracı Ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler:
Banka’nın ihraç ettiği borçlanma senetleri ile benzeri sermaye araçları bulunmamaktadır.
VII. Hisse Başına Ve Toplam Temettü Ödemeleri:
Banka’nın 31 Mart 2006 tarihi itibariyle açıkladığı hisse başına veya toplam temettü ödemeleri bulunmamaktadır.
VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar:
Banka’nın faaliyetlerini ve mali tablolarını önemli derecede etkileyecek bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan önemli bir husus bulunmamaktadır.
IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi Veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma Veya Durdurulan Faaliyetler:
Banka’nın, elden çıkardığı ortaklığı veya uzun vadeli yatırımı ile yine aynı dönemde edindiği ortaklığı veya uzun vadeli yatırımları ile yeniden yapılandırılan veya durdurulan faaliyetleri bulunmamaktadır.
X. Şarta Bağlı Varlık Ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler:
Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın hukuk departmanından alınan bilgilere göre Banka aleyhine
açılmış ve halen devam eden toplam 85 adet dava bulunmaktadır. Davaların, bilanço tarihi
itibariyle toplam tutarı 3,434 Bin YTL’dir. Banka, bilanço tarihi itibariyle, aleyhte açılan
davaların tamamına karşılık ayırmıştır.
10 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Bilanço tarihi itibariyle Banka’nın sermaye yeterlilik oranı % 20.96’dir.
Standart metod kullanılarak aylık bazda piyasa riski hesaplanmakta, elde edilen sonuçlar sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması sırasında dikkate alınmaktadır.
Banka sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde standart metodu kullanmaktadır.
Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Bilgiler:
Risk Ağırlıkları
Banka
0 % 20 % 50 % 100 %
Risk Ağır. Varlık, Yüküm., Gnakdi Kredi
Bilanço Kalemleri (Net) 432,691 55,963 505,716 750,782
Nakit Değerler 46,231 - -
-Bankalar 139,552 55,963 -
-Bankalararası Para Piyasası - - -
-Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - -
-Zorunlu Karşılıklar 72,725 - -
-Özel Finans Kurumları - - -
-Krediler 34,700 - 493,616 622,979
Takipteki Alacaklar (Net) - - -
-İştirak, Bağlı Ortak. Ve VKET Men. Değ. - - - 5,090
Muhtelif Alacaklar - - - 21,606
Vadeye Kadar Elde Tutul Men. Değ (Net) 113,320 - -Finansal Kira. Amaç. Varlık. Veril Avans - - - -Finansal Kira. İşlemlerinden Alacaklar - - - -Finansal Kira. Konusu Varlıklar (Net) - - 12,100
-Sabit Kıymetler (Net) - - - 76,333
Diğer Aktifler 26,163 - - 24,774
Bilanço Dışı Kalemler 276,528 763,323 352,067 72,277 Garanti ve Kefaletler 11,009 762,888 13,482 50,386
Taahhütler - - 338,585 -
Diğer Nazım Hesaplar - - - -
Türev Finansal Araçlar ile İlgili İşlemler 219,293 - - 412 Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 46,226 435 - 21,479
Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar - - -
-Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 709,191 819,286 857,783 823,059
Banka
Cari Dönem Önceki Dönem Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar(*) 1,415,808 1,476,739
Piyasa Riskine Esas Tutar 172,163 135,038
Özkaynak 332,847 325,985
Özkaynak/(RAV+PRET)*100 (*) 20.96 20.23
(*) “RAV: Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar” ,“PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar”
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
11 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Cari Dönem Önceki Dönem
ANA SERMAYE
Ödenmiş Sermaye 125,000 125,000
Nominal Sermaye 125,000 125,000
Sermaye Taahhütleri (-) -
-Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 59,300 59,300
Hisse Senedi İhraç Primleri ve İptal Kârları -
-Yasal Yedekler 23,459 21,606
-Yabancı Para Sermaye Kur Farkı -
-Kâr 15,469 37,030
-Ana Sermaye Toplamı 347,771 332,302
KATKI SERMAYE
Yeniden Değerleme Fonu 668 668
Menkuller
-Gayrimenkuller
-Sermayeye Eklenecek İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kaz. 668 668
Özel Maliyet Bedelleri Yeniden Değerleme Fonu
-Yeniden Değerleme Değer Artışı 369 369
Kur Farkları
-Genel Karşılıklar 8,518 8,889
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 18,788 8,534
Alınan Sermaye Benzeri Krediler
-Menkul Değerler Değer Artış Fonu 2,656 16,632
İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan
-Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 2,656 16,632
Yapısal Pozisyona Konu Edilen Menkul Değerler Değer Artışı
-Katkı Sermaye Toplamı 30,999 35,092
ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE
-SERMAYE 378,770 367,394
SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 45,923 41,409
Ana Faaliyet Konuları Para ve Sermaye Piyasaları ile Sigortacılık Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre İzin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yapılan Tüm Sermaye Katılımlarına İlişkin Tutarlar ile Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bu Tür Mali
Ortaklıklara İlişkin Sermaye Payları 37,203 34,222
Özel Maliyet Bedelleri 2,367 2,550
İlk Tesis Bedelleri 5,444 4,182
Peşin Ödenmiş Giderler 909 455
İştiraklerin, Bağlı Ortaklıkların, Sermayesine Katılınan Diğer Ortaklıkların, Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bu Tür Mali Ortaklıkların ve Konsolide Sabit
Kıymetlerin Rayiç Değerleri Bilançoda Kayıtlı Değerlerinin Altında ise Aradaki Fark
-Türkiye’de Faaliyet Gösteren Diğer Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler
-Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) -
-Aktifleştirilmiş Giderler -
-Toplam Özkaynak 332,847 325,985
12 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Banka tarafından kısa veya uzun pozisyonun minimum düzeyde tutulması suretiyle “squar gitme” politikası uygulanmakta ve böylece kur riskinden kaçınılmaktadır. Tahvil–Bono stoğu, büyük bir kısmının yatırım portföyünde olması nedeniyle alım-satıma konu edilmemekte ve BDDK raporlama setinde faiz oranı riskinin hesaplanmasında dikkate alınmamaktadır.
Piyasa Riskine maruz tutarı oluşturan faiz oranı riski (aylık), hisse senedi pozisyon riski (aylık) ve kur riski (aylık-haftalık) standart metod ile hesaplanarak Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’na raporlanmaktadır.
Risk ile ilgili yapılan tüm hesaplamalar, ilgili müdürlüklere pozisyon ayarlamalarında yol göstermesi amacı ile gönderilmektedir.
Piyasa Riski ile ilgili tablo
Tutar Faiz Oranı Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 13,491
Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 13,491 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -Faiz Oranı Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -Hisse Senedi Pozisyon Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü – Standart Metot 6 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 4 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 2 Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye
Yükümlülüğü
-Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 276
Sermaye Yükümlülüğü 276
Kur Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü
-Toplam RMD-İç Model
-Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü 13,773
Piyasa Riskine Maruz Tutar 172,163
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
13 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Banka kur riskine maruz bırakılmamaktadır. Ancak, oluşabilecek kur riskleri standart metod kapsamında yer alan kur riski tablosunda haftalık ve aylık periyodlarla hesaplanmaktadır.
Böylece kur riski yakından takip edilmektedir.
Gerekli görüldüğü zamanlarda, bankalarla nadiren de olsa para swapı işlemleri yapılmaktadır.
Bankanın, finansal piyasalarda alabileceği riskler Yönetim Kurulu ve Aktif Pasif Komitesi (APKO) kararları ile belirlenmektedir. APKO kararı ile Fon Yönetimi Müdürlüğü’nün taşıyabileceği pozisyon limitleri sınırlandırılmıştır. Gün içi limit, gecelik taşıma limiti ve zarar durdurma limitleri yetki bazında belirlenmiş olup bunların kontrolleri İç Denetim Müdürlüğü tarafından yapılmaktadır. Haftalık yapılmakta olan APKO toplantılarında piyasalar, bankanın aktif/pasif yapısı ve taşınmakta olan riskler detaylı olarak tartışılarak strateji belirlenmektedir.
Bankanın mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan ABD Doları ve Euro cari döviz alış kurları aşağıdaki gibidir:
ABD Doları Euro 31.03.2006 1.3450 1.6293 30.03.2006 1.3460 1.6250 29.03.2006 1.3595 1.6324 28.03.2006 1.3495 1.6274 27.03.2006 1.3420 1.6146
Banka’nın ABD Doları, Euro ve Yen cari döviz alış kurunun mali tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri:
1 ABD Doları 1.3283
1 Euro 1.5934
1 Yen (*100) 1.1315
14 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Banka’nın Kur Riskine İlişkin Tablo
EURO USD Yen Diğer YP Toplam
Cari Dönem
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve
T.C. Merkez Bnk. 33,566 8,179 - 691 42,436
Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan
Alacaklar 13,121 25,124 90 16,602 54,937
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 77,312 116,461 - - 193,773
Para Piyasalarından Alacaklar - - - -
-Satılmaya Hazır Menkul Değerler 32,570 134,310 - - 166,880 Verilen Krediler (*) 61,219 132,470 - 427 194,116
Bankalararası Mevduat 1,426 1,954 - 161 3,541 Döviz Tevdiat Hesabı 442,680 414,313 6 15,402 872,401
Para Piyasalarına Borçlar - - - -
-Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 5,510 7,657 - 428 13,595
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -
-Muhtelif Borçlar 286 767 - - 1,053
Diğer Yükümlülükler 2,826 2,287 - 70 5,183
Toplam Yükümlülükler 452,728 426,978 6 16,061 895,773 Net Bilanço Pozisyonu (164,647) 164,714 84 2,015 2,166
Net Bilanço Dışı Pozisyon - - - -
-Türev Finansal Araçlardan Alacak. 202,259 36,276 - - 238,535 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 35,505 202,951 - 1,169 239,625 Gayrinakdi Krediler 123,257 296,376 1,998 7,538 429,169
*Verilen krediler içerisinde 28,770 Bin YTL tutarında USD cinsinden, 4,378 Bin YTL tutarında EURO cinsinden, vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler içerisinde 69,230 Bin YTL tutarında USD cinsinden ve diğer varlıklar içerisinde 37,401 Bin YTL USD cinsinden, 7 Bin YTL tutarında EURO cinsinden dövize endeksli varlıklar ilave edilmiştir.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
15 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı Banka tarafından ölçülmektedir. Standart metod içerisinde yer alan genel ve spesifik faiz oranı riski tabloları ile varlık ve yükümlülükler ele alınarak Banka’nın karşı karşıya olduğu faiz oranı riski hesaplanmakta ve genel piyasa riskinin bir parçası olarak, Sermaye Yeterliliği Standart Oranı’nın hesaplanmasında dikkate alınmaktadır.
Bankanın TL mevduat, DTH, repo vb. bütün kaynak maliyetleri Yönetim Kurulu’nca yetkili kılınan ilgili Genel Müdür Yardımcısı onayı ile fiyatlanmaktadır.
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle)
Toplam Faize Duyarlı Açık (1,255,959) 440,503 661,698 343,123 436,427 (625,535) 257 (*) Diğer yükümlülükler altındaki 351,464 Bin YTL tutarındaki özkaynaklar faizsiz sütununda gösterilmiştir.
16 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle) (devamı)
Önceki Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl
ve üzeri Faizsiz Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 143,211 - - - - 43,212 186,423 Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 184,707 - - - - - 184,707 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 28,606 108,836 125,207 5,078 10,736 - 278,463
Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - -
-Satılmaya Hazır Menkul Değerler 319,507 134,211 115,670 163,475 - 732,863 Verilen Krediler 79,303 586,164 94,786 109,423 264,918 - 1,134,594 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - 57,169 130,937 - 1,660 - 189,766 Diğer Varlıklar(*) 115,907 41,027 35,688 24,567 10,680 203,134 431,003 Toplam Varlıklar 551,734 1,112,704 520,829 254,737 451,469 246,346 3,137,819
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 12,055 - - - - - 12,055
Diğer Mevduat 2,057,705 272,945 38,872 85,895 875 - 2,456,292 Para Piyasalarına Borçlar 28,710 28,568 - - - - 57,278 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar - - - - - 6,824 6,824
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - -
-Muhtelif Borçlar 7,691 8,385 10,799 3,352 54,235 84,462 Diğer Yükümlülükler 13,771 31,366 2,792 1,215 4,263 467,501 520,908 Toplam Yükümlülükler 2,119,932 341,264 52,463 90,462 59,372 474,325 3,137,819
Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (1,568,198) 771,440 468,366 164,275 392,096 (227,979) -Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık (12,935) 806 - - - - (12,129) Toplam Faize Duyarlı Açık (1,581,133) 772,246 468,366 164,275 392,096 (227,979) (12,129) (*)Vadesiz, faiz içeren hesap bakiyeleri 1 aya kadar vadeli grubunun altında, dağıtılamayan bakiyeler ise “faizsiz” gurubunun altında sınıflanmıştır.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
17 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Parasal Finansal Araçlara Uygulanan Faiz Oranları
Cari Dönem Sonu EURO USD Yen YTL
% % % %
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1.12 2.12 - 10.12 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 2.37 4.43 - 13.44 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 5.12 6.88 - 14.37
Para Piyasalarından Alacaklar - - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler 4.06 6.01 - 14.04
Verilen Krediler 7.08 7.42 - 25.44
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 3.51 10.59 - 13.69 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat - - - 13.32
Diğer Mevduat (Vadeli) 3.59 4.81 - 17.51
Para Piyasalarına Borçlar - - - 12.92
Muhtelif Borçlar - - - -
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 4.07 6.42 14.63
*31.03.2006 tarih itibariyle bakiye vermeyen varlık ve yükümlülük kalemlerinin faiz oranları “0” olarak yazılmıştır
Önceki Dönem Sonu EURO USD Yen YTL
% % % %
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. - - - 10.25 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 2.41 3.75
-Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 5.47 7.26 - 15.63
Para Piyasalarından Alacaklar
-Satılmaya Hazır Menkul Değerler 4.15 6.07 - 17.40
Verilen Krediler 7.26 6.98 - 33.31
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 9.91 10.88 - 21.19 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 2.05 2.99 - 14.07
Diğer Mevduat 2.81 3.47 - 18.30
Para Piyasalarına Borçlar - - - 10.48
Muhtelif Borçlar - - - 0.00
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - 0.00
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 3.46 5.21 - 13.56
*31.12.2005 tarih itibariyle bakiye vermeyen varlık ve yükümlülük kalemlerinin faiz oranları “0” olarak yazılmıştır
18 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Likidite yönetimi yapılırken vadesi gelecek tüm borçları karşılayacak bir kaynak yapısı oluşturulmuş, piyasaya olan borç tutarının, toplam yükümlülükler içerisindeki payı oldukça düşük düzeyde gerçekleşmiştir. Banka, genelde gecelik vadenin yaygın olarak kullanıldığı İMKB repo, T.C. Merkez Bankası, Para Piyasası veya Bankalararası Para Piyasası gibi kısa vadeli piyasaları kullanmama yönünde politikalar uygulamıştır. Bunun nedeni bu piyasalarda mevcut limitlerin mümkün olduğu kadar kriz dönemlerinde kullanılmak üzere boş tutulması ve gecelik fonlamaya dayalı aktif yönetiminin faiz riskine çok hassas olmasıdır.
Banka’nın yaygın ve köklü şube ağına sahip olması dolayısıyla mevduat tabanının güçlülüğü ve bunun daha da güçlendirilmesinin mümkün olması olası likidite krizlerine karşı kuvvetli bir güvence ve avantaj sağlamaktadır.
Banka’nın Nakit akımı tüm vadeleri kapsayacak şekilde günlük olarak takip edilmekte aktif / pasif yapısı arasında gerekli açık pozisyon (gap) ve faiz analizleri günlük yapılarak buna göre yönetim kararları alınmaktadır.
Kısa vadeli likidite ihtiyacı oldukça düşüktür ve ihtiyaç olması durumunda Banka, gerek yurtiçi gerekse yurtdışı piyasalardan (TCMB, İMKB, Bankalararası Para Piyasaları, Takasbank ve diğer piyasalar) rahatlıkla borçlanabilmektedir. Özellikle yurtdışı borçlanmalar ortalamada dikkate alınmayacak düzeydedir ve çoğu zaman Banka borç veren konumundadır. Ancak yine de ihtiyaç durumunda Banka mevcut yabancı para portföyü ile önemli bir yabancı para repo kaynağı yaratabilme kapasitesine sahip bulunmaktadır.
Likidite ve döviz pozisyonuna ilişkin yabancı para bazında yapılan haftalık, aylık hesaplamalar TCMB’na düzenli olarak bildirilmektedir.
-
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
19 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi
Vadesiz
Toplam Aktifler 231,645 356,971 610,481 278,231 275,151 1,218,610 166,730 3,137,819 Toplam Yükümlülükler 890,289 1,703,366 341,868 52,462 90,462 59,372 - 3,137,819 Net Likidite Açığı (658,644) (1,346,395) 268,613 225,769 184,689 1,159,238 166,730
-*Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilmiştir.
20 BEŞİNCİ BÖLÜM
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler
31.03.2006 31.12.2005
YTL YP YTL YP
Vadesiz Serbest Tutar 111,511 28,041 113,941 29,270
Vadeli Serbest Tutar - - -
Toplam 111,511 28,041 113,941 29,270
2. Alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler
2.1. Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler:
31.03.2006 31.12.2005
YTL YP YTL YP
Hisse Senetleri - - - -
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 76,038 - - -
Diğer - - - -
Toplam 76,038 - - -
* Cari dönem Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.lere ait serbest tutarların toplamı 584,534 Bin YTL, hisse senetleri ve diğer menkul değerlerin toplam tutarı 50 Bin YTL'dır. Önceki dönem Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.lere ait serbest tutarların toplamı 279,324 Bin YTL, hisse senetleri ve diğer menkul değerlerin toplam tutarı 49 Bin YTL'dir.
2.2. Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı menkul değerler:
31.03.2006 31.12.2005
YTL YP YTL YP
Devlet Tahvili 74,073 - -
Hazine Bonosu - - - -
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - - -
Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - -
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -
Diğer - - - -
Toplam 74,073 - -
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
21 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
3. Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler
3.1 Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
31.03.2006 31.12.2005
Borçlanma senetleri 631,935 733,286
Borsada işlem gören 631,935 733,286
Borsada işlem görmeyen
-Hisse senetleri
Borsada işlem gören
Borsada işlem görmeyen
-Değer Azalma Karşılığı (-) (1) (423)
Toplam 631,934 732,863
3.2 Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değerlerin özellikleri ve defter değerleri:
Bilanço tarihi itibariyle teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değer bulunmamaktadır.
3.3 Teminata verilen/ bloke edilen satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
31.03.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Hisse Senetleri - - -
-Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 87,293 107,400 64,871 107,321
Diğer - - -
-Toplam 87,293 107,400 64,871 107,321
3.4 Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır menkul değerler:
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Devlet Tahvili 161,652 - -
-Hazine Bonosu - - -
-Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - -
-Banka Bonoları ve -Banka Garantili
Bonolar - - -
-Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - -
-Diğer - - -
-Toplam 161,652 - -
-22 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar
4.1. Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:
31.03.2006 31.12.2005
Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler - - - -Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler - - - -Banka Mensuplarına Verilen Krediler 4,723 - 5,061
-Toplam 4,723 - 5,061
-4.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
İhtisas Dışı Krediler 1,123,321 12,597 -
-İskonto ve İştira Senetleri 2,459 - -
-MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
23 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.3 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredilerine ilişkin bilgiler
Kısa
Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Faiz ve Gelir Tah.ve Reesk.
Tüketici Kredileri-TP 12,208 111,525 123,733 565
Konut Kredisi 318 40,096 40,414 454
Taşıt Kredisi 1,015 39,121 40,136
-İhtiyaç Kredisi 7,291 32,308 39,599
-Diğer 3,584 - 3,584 111
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - 2,861 2,861 11
Konut Kredisi - 2,536 2,536 8
-Bireysel Kredi Kartları-TP 74,715 - 74,715
-Taksitli 1,085 - 1,085
-Taksitsiz 73,630 - 73,630
-Bireysel Kredi Kartları-YP 139 - 139
-Taksitli - - -
-Taksitsiz 139 - 139
-Personel Kredileri-TP 681 2,379 3,060
-Konut Kredisi - 97 97
-Taşıt Kredisi - - -
-İhtiyaç Kredisi 360 2,282 2,642
-Diğer 321 - 321
-Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - -
-Konut Kredisi - - -
-Personel Kredi Kartları-TP 1,663 - 1,663
-Taksitli 28 - 28
-Taksitsiz 1,635 - 1,635
-Personel Kredi Kartları-YP - - -
-Taksitli - - -
-Taksitsiz - - -
-Toplam 89,406 116,765 206,171 576
24 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.4. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:
Kısa Vadeli
Taksitli Ticari Krediler-TP 36,077 116,327 152,404 3,239
İşyeri Kredisi 87 6,567 6,654 82
Taşıt Kredisi 2,282 83,711 85,993 2,315
İhtiyaç Kredisi 26,544 26,049 52,593 639
Diğer 7,164 - 7,164 203
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 4,124 563 4,687 10
İşyeri Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - 441 441 5
İhtiyaç Kredisi 4,124 122 4,246 5
Diğer - - -
-Taksitli Ticari Krediler-YP 549 395 944
-İşyeri Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - - -
-İhtiyaç Kredisi 518 395 913
-Diğer 31 - 31
-Kurumsal Kredi Kartları-TP 557 - 557
-Taksitli 2 - 2
-Taksitsiz 555 - 555
-Kurumsal Kredi Kartları-YP - - -
-Taksitli - - - -
Taksitsiz - - - -
Toplam 41,307 117,285 158,592 3,249
4.5. Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı:
31.03.2006 31.12.2005
Yurtiçi Krediler 1,150,913 1,134,046
Yurtdışı Krediler 382 548
Toplam 1,151,295 1,134,594
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
25 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.6. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:
31.03.2006 31.12.2005
Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 12,825 13,245 Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler 4,633 181
Toplam 17,458 13,426
4.7. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:
31.03.2006 31.12.2005
Özel Karşılıklar
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 104,778 104,895 Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 12,329 11,344 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 101,955 100,353
Toplam 219,062 216,592
26 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.8. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net):
4.8.1. Donuk alacaklardan bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
III. Grup: IV. Grup: V. Grup:
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - -Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - 7,702 4,895
Önceki Dönem - 7,902 5,365
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - -Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - 7,902 5,365
4.8.2. Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:
III. Grup IV. Grup V. Grup Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 104,895 11,344 100,353
Dönem İçinde İntikal (+) 13,005 380 3,904
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - 5,099 3,169 Diğer Donuk.Alacak Hesaplarına Çıkış(-) (5,099) (3,169) -Dönem İçinde Tahsilat (-) (8,023) (1,325) (5,471)
Aktiften Silinen (-) - -
Parasal Kayıp/Kazanç Etkisi(-) - -
-Dönem Sonu Bakiyesi 104,778 12,329 101,955
Özel Karşılık (-) (104,778) (12,329) (101,955)
Bilançodaki Net Bakiyesi - -
-4.8.3. Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler:
Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacak bulunmamaktadır.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)