TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş. 1 OCAK 31 MART 2006 ARA DÖNEMİNE AİT MALİ TABLOLAR VE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

(1)

TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.

1 OCAK – 31 MART 2006 ARA DÖNEMİNE AİT MALİ TABLOLAR VE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

(2)

Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.

Yönetim Kurulu’na İstanbul

TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.

1 0CAK – 31 MART 2006 ARA DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU

1)

Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) 31 Mart 2006 tarihi itibariyle hazırlanan bilançosu, ile aynı tarihte sona eren döneme ait gelir tablosu, nakit akım tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu mali tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız sınırlı denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu mali tablolar üzerine rapor sunmaktır.

2)

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve bu kanunun Geçici 1’inci maddesi uyarınca yürürlükte bulunan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin, mali tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak mali tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

3)

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki mali tabloların, Banka’nın 31 Mart 2006 tarihi itibariyle mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37’inci maddesi ve bu kanunun Geçici 1’inci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

DENETİM SERBEST MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU İstanbul, 9 Mayıs 2006

Hasan Kılıç

Sorumlu Ortak Başdenetçi

(3)

Banka’nın Telefon ve Fax Numaraları: (212) 334 50 50, (212) 243 29 75

Banka’nın Elektronik Site Adresi: http//www.tskb.com.tr İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi: NAZLICAA@tskb.com.tr

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen “Kamuya Açıklanacak Mali Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında 17 Sayılı Tebliğ”e göre hazırlanan üç aylık konsolide olmayan finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır.

BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER

BANKA’NIN KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLARI ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR BANKA’NIN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER

KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU

Bu raporda yer alan konsolide olmayan mali tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama Yönetmeliği ve ilgili Tebliğler ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Yeni Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız sınırlı denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

9 Mayıs 2006

Yönetim Kurulu Başkanı

Yönetim Kurulu Başkan Vekili Ve Denetim Komitesi

Üyesi

Yönetim Kurulu Ve Denetim Komitesi

Üyesi Genel Müdür

İsmet Cahit Kocaömer A. Cüneyt Demren Murat Bilgiç Halil Eroğlu

Genel Müdür Yardımcısı

Mali Kontrol Yöneticisi

Ömer Eryılmaz Ayşe Nazlıca

Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler Ad-Soyad/Unvan: Ayşe Nazlıca/ Mali Kontrol-Yönetici

Tel No: (212) 334 51 94 Fax No: (212) 243 29 75

(4)

BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER

I. Bankanın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden

bankanın tarihçesi ... 1

II. Bankanın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama... ... 1

III. Bankanın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının nitelikleri varsa bunlarda meydana gelen değişiklikler ile bankada sahip oldukları paylara ilişkin açıklama.. 2

IV. Bankanın hizmet türü ve faaliyet alanlarına ilişkin özet bilgi... 3

İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLAR I. Bilanço ... 4

II. Bilanço Dışı Yükümlülükler Tablosu ... 6

III. Gelir Tablosu ... 7

IV. Özkaynak Değişim Tablosu ... 8

V. Nakit Akım Tablosu ... 9

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Muhasebe İlkelerinde Meydana Gelen Değişiklikler ile İlgili Açıklama ve Dipnotlar ... 10

II. Mevsimsellik veya Dönemsellik Arzeden İşlemler ... 10

III. Sürekli Olmayan İşlemler ve Temel Hatalar ... 10

IV. Olağan Faaliyetlerin Dışında Gerçekleşen Kalemlerin Niteliği ve Tutarı... 10

V. Önceki Dönem Mali Tablolarında, Cari Döneme İlişkin Olarak Yer alan Tahmini Tutarlarda Meydana Gelen Değişiklikler ile Önceki Dönemde Tahmini Değerleri Üzerinden Yer alan Tutarların Gerçekleşen Değerleri ... 10

VI. Borçlanma Senetleri ile Sermaye Araçlarının İhracı ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler.. 10

VII. Hisse Başına ve Toplam Temettü Ödemeleri ... ... . 11

VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar ... .. 11

IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma veya Durdurulan Faaliyetler... ... .. . 11

X. Şarta Bağlı Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler ... . 11

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 12

II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 14

III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 15

IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 17

V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 20

BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 21

II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 36

III. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 43

IV. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 47

V. Nakit Akım Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 50

VI. Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu ile İlgili Açıklama ve Dipnotlar ... 51

VII. Enflasyon Muhasebesine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 52

VIII. Bilanço Tarihi Sonrası Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ... 55

ALTINCI BÖLÜM DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Banka’nın Faaliyetlerine İlişkin Diğer Açıklama ve Dipnotlar ... 56

YEDİNCİ BÖLÜM BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Bağımsız Sınırlı Denetim Raporuna İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar ... 56

(5)

BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER

I. Bankanın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden bankanın tarihçesi

Banka’nın kurulmasına 12/05/1950 tarihli Bakanlar Kurulu kararı ile 865 sayılı Kanun’un 280’inci maddesine göre karar verilmiştir.

Banka’nın statüsü 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nda yer alan sınıflamaya göre “Kalkınma ve Yatırım Bankası”dır. Bankanın “Mevduat Kabul Etme” yetkisi bulunmamaktadır.

Banka’nın kuruluş tarihinden bugüne kadar Kalkınma ve Yatırım Bankası statüsünde herhangi bir değişiklik olmamıştır.

II. Bankanın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama

31 Mart 2006 tarihi itibariyle başlıca hissedarlar ve sermaye yapısı aşağıda belirtilmiştir :

Ad Soyad/Ticari Unvanı Pay Tutarları

Pay Oranları(%)

Ödenmiş Paylar

Ödenmemiş Paylar

T. İş Bankası A.Ş. 81,035 40.52 81,035 -

T. Vakıflar Bankası T.A.O 16,755 8.38 16,755 -

Takasbank A.Ş. Nezdinde Saklanan 76,151 38.08 76,151 -

Diğer 26,059 13.02 26,059 -

Toplam 200,000 100.00 200,000 -

Banka ortaklarından Akbank T.A.Ş. Bankanın ödenmiş sermayesinin %6.45’ine denk gelen hissesini satarak ortaklık yapısından çıkmıştır.

Banka’nın sermayesinde doğrudan veya dolaylı hakimiyeti söz konusu olan sermaye grubu İş Bankası Grubu’dur.

(6)

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir)

BİRİNCİ BÖLÜM

GENEL BİLGİLER (Devamı)

III. Ana ortaklık bankanın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının, varsa bankada sahip oldukları paylara ilişkin açıklamalar

Ünvanı Adı ve Soyadı Tahsil Durumu

Göreve Atanmadan Önceki Bankacılık

ve İşletmecilikteki Tecrübe Yılları

Yönetim Kurulu Başkanı İsmet Cahit Kocaömer Üniversite 53 yıl

Yönetim Kurulu Başkan Vekili A. Cüneyt Demren Üniversite 33 yıl

Yönetim Kurulu Üyeleri Murat Bilgiç Üniversite 15 yıl

Yavuz Canevi Üniversite 13 yıl

Ali Onur Özbilen Üniversite 30 yıl

Burhanettin Kantar Üniversite 16 yıl

Kadir Akgöz Üniversite 28 yıl

Bilal Karaman Üniversite 29 yıl

Serdar Gencer Üniversite 15 yıl

Murat Ulus Üniversite 16 yıl

Genel Müdür Halil Eroğlu Üniversite 24 yıl

Genel Müdür Yardımcıları Şemseddin Arat A. Orhan Beşkök Şeniz Yarcan Burak Akgüç Ömer Eryılmaz Çiğdem İçel

Üniversite Üniversite Üniversite Üniversite Üniversite Üniversite

23 yıl 22 yıl 18 yıl 16 yıl 20 yıl 17 yıl

A. Orhan Beşkök Üniversite 19 yıl

Şeniz Yarcan Üniversite 16 yıl

Burak Akgüç Üniversite 15 yıl

Ömer Eryılmaz Üniversite 20 yıl

Çiğdem İçel Üniversite 17 yıl

Yasal Denetçiler Mustafa Darcan Üniversite 18 yıl

Senar Akkuş Üniversite 14 yıl

Değişiklikler

Ünvanı Yıl İçinde Ayrılanlar Yıl İçinde Atananlar

Yönetim Kurulu Üyeleri Erol Sabancı Kadir Akgöz

Onur Ökten Ali Onur Özbilen

Yönetim Kurulu Başkan Vekili Adnan Bali A. Cüneyt Demren

Genel Müdür Yardımcıları İ. Lale Gökman Ömer Eryılmaz

Çiğdem İçel

Yasal Denetçiler Emre Duranlı Mustafa Darcan

(7)

BİRİNCİ BÖLÜM

GENEL BİLGİLER (Devamı)

IV. Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarını İçeren Özet Bilgi:

Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. (“Banka”) Bakanlar Kurulu’nun 3/11203 sayılı kararı ile 1950 yılında Dünya Bankası’nın desteği ve T.C. Hükümeti, T.C. Merkez Bankası ve ticaret bankalarının işbirliği ile kurulmuş, Türkiye’nin ilk özel yatırım ve kalkınma bankasıdır. 2 Haziran 1950 tarihli Resmi Gazete’de anasözleşmesi yayınlanan Türkiye Sınai Kalkınma Bankası’nın kuruluş amacı Türkiye’de öncelikle sanayi olmak üzere bütün ekonomik sektörde özel girişimin yatırımlarını desteklemek, yabancı ve yerli sermayenin Türkiye’de kurulmuş veya kurulacak şirketlere iştirakine yardımcı olmak, Türkiye’de sermaye piyasasının gelişmesine yardım etmektir. Banka, özel sektörün geliştirilmesi amacını; uygun biçimde mali destek sağlamak, danışmanlık, teknik yardım ve finansal aracılık hizmetleri vermek suretiyle gerçekleştirmeye çalışmaktadır.

Mevduat kabul etmeyen bankalar statüsünde faaliyet gösteren Banka, kuruluşundan bugüne kadar Türkiye’nin ekonomik kalkınma sürecinin her safhasında imalat sanayi ve mali sektörde aktif bir rol oynamıştır. 4000’den fazla şirkete orta vadeli kredi sağlayarak özel sektörün gelişimine katkıda bulunan kuruluşlardan biri olmuştur. 1960’lı yıllardan itibaren 100’ün üzerinde şirketin sermayesine ortak olarak finansman sağlamış, bu yatırımların bir kısmını halka arz yoluyla gerçekleştirerek sermaye piyasalarının gelişimine de katkıda bulunmuştur.

Banka’nın yurtdışındaki tek şubesi olan Türkiye Sınai Kalkınma Bankası Bahreyn Şubesi, Bahreyn Merkez Bankası’ndan (BMA) 30 Aralık 2004 tarihinde off-shore bankacılık lisansı alındıktan sonra 18 Ocak 2005 tarihinde faaliyetlerine başlamıştır.

(8)

İKİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLAR

(9)

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

I. Muhasebe İlkelerinde Meydana Gelen Değişiklikler ile İlgili Açıklama ve Dipnotlar:

Bankalar, 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37. maddesi uyarınca, kuruluş birliklerinin ve Türkiye Muhasebe Standartları Kurulunun görüşü alınmak suretiyle Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu (“BDDK”) tarafından uluslararası standartlar esas alınarak belirlenecek usul ve esaslara uygun olarak muhasebe sistemlerinde tekdüzeni uygulamak; tüm işlemlerini gerçek mahiyetlerine uygun surette muhasebeleştirmek; finansal raporlarını bilgi edinme ihtiyacını karşılayabilecek biçim ve içerikte, anlaşılır, güvenilir ve karşılaştırılabilir, denetime, analize ve yorumlamaya elverişli, zamanında ve doğru şekilde düzenlemek zorundadır.

Bankalar, şubeleri, yurt içi ve yurt dışındaki muhabirleri ile hesap mutabakatı sağlamadan kanuni ve yardımcı defter ile kayıtlarını ve bilançolarını kapatamazlar.

Banka yasal kayıtlarını, mali tablolarını ve mali tablolarına baz teşkil eden dokümanlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun Geçici 1. Maddesi uyarınca yürürlükten kaldırılan 4389 sayılı Bankalar Kanunu'nun "Hesap ve Kayıt Düzeni" başlıklı 13. maddesi hükmü çerçevesinde yürürlükte bulunan "Muhasebe Uygulama Yönetmeliği" (MUY) ve ilgili tebliğler ile diğer düzenlemelere Türk Ticaret Mevzuatı ve Vergi Mevzuatı’na uygun olarak hazırlamaktadır.

Nitekim 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun Geçici 1. Maddesine göre “Bu kanuna göre çıkarılacak, yönetmelik, tebliğ ve kararlar yürürlüğe girinceye kadar, kaldırılan hükümlere dayanılarak çıkarılan düzenlemelerin, bu kanuna aykırı olmayan hükümlerinin uygulanmasına devam olunur.”

Mali tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarda yer alan tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.

Yıl sonu itibariyle hazırlanan mali tabloların baz alındığı muhasebe politika ve yöntemleri ara dönem mali tabloların hazırlanmasında değiştirilmeden uygulanmıştır. Yıl sonu itibariyle hazırlanan mali tablolar ile muhasebe politika ve yöntemlerine www.tbb.org.tr web sayfasından ulaşılabilir.

II. Mevsimsellik veya Dönemsellik Arzeden İşlemler:

Ara dönemde gerçekleşen, mevsimsellik veya dönemsellik arzeden işlemler bulunmamaktadır.

III. Sürekli Olmayan İşlemler ve Temel Hatalar:

Cari dönemde; sürekli olmayan işlemler ve temel hatalar bulunmamaktadır.

IV. Olağan Faaliyetlerin Dışında Gerçekleşen Kalemlerin Niteliği ve Tutarı:

Varlıklar, yükümlülükler, özkaynaklar, net kar veya nakit akımları etkileyen ve nitelik, tutar veya oluşum bakımından olağan faaliyetlerin dışında gerçekleşen işlemler bulunmamaktadır.

V. Önceki Dönem Mali Tablolarında, Cari Döneme İlişkin Olarak Yer Alan Tahmini Tutarlarda Meydana Gelen Değişiklikler ile Önceki Dönemde Tahmini Değerleri Üzerinden Yer Alan Tutarların Gerçekleşen Değerleri:

Genel giderler dışında, önceki dönemde tahmini değerleriyle muhasebeleştirilen işlemler bulunmamakta ve genel giderlerin tahmini değerleriyle gerçekleşen değerleri arasında oluşan fark mali tabloları önemli ölçüde etkilememektedir.

VI. Borçlanma Senetleri ile Sermaye Araçlarının İhracı ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler:

Borçlanma senetleri ile sermaye araçlarının ihracı ve bu işlemlere ilişkin olarak yapılan ödemeler bulunmamaktadır.

(10)

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (Devamı)

ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (Devamı) VII. Hisse Başına ve Toplam Temettü Ödemeleri:

17 Mart 2006 tarihli olağan genel kurulda, 31 Aralık 2005 tarihi itibariyle MUY’a göre hazırlanan mali tablolardaki 100,025 Bin YTL tutarındaki net karın 4 Bin YTL’sinin kurucu hisselerine, 2,523 Bin YTL’sinin ise personel ve yönetim kurulu üyelerine temettü olarak dağıtılması kararlaştırılmıştır.

VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar:

Banka’nın 24 Nisan 2006 tarihinde Ankara’da ve 27 Nisan 2006 tarihinde İzmir’de olmak üzere 2 adet şubesi açılmıştır.

IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma veya Durdurulan Faaliyetler:

Ortaklıkların, uzun vadeli yatırımların edinilmesi veya elden çıkarılması, yeniden yapılanma, durdurulan faaliyetler gibi Banka’nın yapısına etki eden işlemler bulunmamaktadır.

X. Şarta Bağlı Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler:

Şarta bağlı varlık ve yükümlülük bulunmamaktadır.

(11)

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER

I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Banka’nın konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranı % 32.32’dir.

Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması 31 Ocak 2002 tarih ve 24657 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmış “Bankaların Sermaye Yeterliliği Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde yapılmaktadır. Banka sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanmasında hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullanmaktadır.

Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Bilgiler:

Risk Ağırlıkları

Banka

%0 %20 %50 %100

Risk Ağır. Varlık, Yüküm., G.nakdi Krediler

Bilanço Kalemleri (Net) 95,893 882,071 466,360 731,844

Nakit Değerler 767 - - -

Bankalar - 94,767 - -

Bankalararası Para Piyasası ^5,300 - - -

Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - - -

Zorunlu Karşılıklar ^27,034 - - -- -

Özel Finans Kurumları - - - -

Krediler 17,054 787,304 215,252 692,372

Takipteki Alacaklar (Net) - - - -

İştirak, Bağlı Ortak. Ve VKET Men. Değ. 14,126 - - -

Muhtelif Alacaklar - - - 807

Vadeye Kadar Elde Tutul Men. Değ (Net) - - - -

Finansal Kira. Amaç. Varlık. Veril Avans - - - -

Finansal Kira. İşlemlerinden Alacaklar - - 251,108

-

Finansal Kira. Konusu Varlıklar (Net) - - - 1,743

Sabit Kıymetler (Net) - - - 33,888

Diğer Aktifler 31,612 - - 3,034

Bilanço Dışı Kalemler 789,439 153,898 5,479 13,538

Garanti ve Kefaletler - 130,439 - -

Taahhütler ^789,226 ^- ^- ^-

Diğer Nazım Hesaplar ^- ^- ^- ^-

Türev Finansal Araçlar ile İlgili İşlemler ^- ^7,906 ^- ^-

Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları ²¹³ ^15,553 ^5,479 ^13,538

Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar ^- ^- ^- ^-

Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 885,332 1,035,969 471,839 745,382

Banka

Cari Dönem Önceki Dönem

Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar ^1,450,946 ^1,255,856

Risk Ağırlıklı Varlıklar ^1,188,496 ^1,008,206

Piyasa Riskine Esas Tutar ^262,450 247,650

Özkaynak ^468,939 ^461,873

Özkaynak / (RAV+PRET) * 100 (*) ^32.32 ^36,78

(*) “RAV : Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar”, “PRET : Piyasa Riskine Esas Tutar”

(12)

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (Devamı)

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı)

I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):

31.03.2006 31.12.2005 ANA SERMAYE

Ödenmiş Sermaye ^200,000 200,000

Nominal Sermaye 200,000 200,000

Sermaye Taahhütleri (-) - -

Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 109,153 109,153

Hisse Senedi İhraç Primleri ve İptal Karları - -

Yasal Yedekler 19,433 9,679

I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 9,541 4,540

II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 9,892 5,139

Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe - -

Statü Yedekleri ^9,541 4,540

Olağanüstü Yedekler 42,641 14,898

Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe 39,721 11,978

Dağıtılmamış Karlar 2,920 2,920

Birikmiş Zararlar - -

Yabancı Para Sermaye Kur Farkı - -

Kar _82,213 _100,025

Dönem Karı ^27,213 100,025

Geçmiş Yıllar Karı 55,000 -

Zarar (-) _- _-

Dönem Zararı - -

Geçmiş Yıllar Zararı - -

Ana Sermaye Toplamı ^462,981 438,295

KATKI SERMAYE

Yeniden Değerleme Fonu ^2,244 2,223

Menkuller - -

Gayrimenkuller - -

Sermayeye Eklenecek İştirak ve Bağlı Ort. Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazanç. ^2,244 ^2,223

Özel Maliyet Bedelleri Yeniden Değerleme Fonu - -

Yeniden Değerleme Değer Artışı ^6,580

-

6,580

Kur Farkları - -

Genel Karşılıklar 11,390 10,092

Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 5,000 5,000

Alınan Sermaye Benzeri Krediler 60,525 60,570

Menkul Değerler Değer Artış Fonu ^102,204 107,038

İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan ^96,974 93,049

Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden ^5,230 ^13,989

Yapısal Pozisyona Konu Edilen Menkul Değerler Değer Artışı - -

Katkı Sermaye Toplamı ^187,943 ^191,503

ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE - -

650,924 629,798

(13)

I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):

31.03.2006 31.12.2005

SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 181,985 167,925

Ana Faaliyet Konuları Para ve Sermaye Piyasaları ile Sigortacılık Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre Izin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yapılan Tüm Sermaye Katılımlarına İlişkin Tutarlar ile Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bu Tür

Mali Ortaklıklara İlişkin Sermaye Payları 179,139 165,126

Özel Maliyet Bedelleri 8 8

İlk Tesis Bedelleri 140 171

Peşin Ödenmiş Giderler 2,698 2620

İştirakler, Bağlı Ortaklıkların, Sermayesine Katılınan Diğer Ortaklıkların, Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bu Tür Mali Ortaklıkların ve Konsolide Sabit Kıymetlerin Rayiç

Değerleri Bilançoda Kayıtlı Değerlerinin Altında ise Aradaki Fark - - Türkiye’de Faaliyet Gösteren Diğer Bankalara Verilen Sermaye Benzeri

Krediler - -

Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) - -

Aktifleştirilmiş Giderler - -

Toplam Özkaynak 468,939 461,873

II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar:

Banka, finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla 8 Şubat 2001 tarih 24312 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkında Yönetmelik” ve “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamında piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemiş ve gerekli önlemleri almıştır.

Risk Yönetim Birimi ve Risk Yönetim Komitelerinden oluşan Risk Yönetim Grubu tarafından organizasyon, sorumluluk, faaliyet alanları gibi konuların belirlendiği dahili yönetmelikler hazırlanarak Yönetim Kurulu’nca onaylanmıştır. Risk Yönetim Birimi bünyesinde piyasa dalgalanmalarından kaynaklanan piyasa riskinin ölçülmesinde ve sermaye yeterliliği oran hesabına dahil edilmesinde standart metod kullanılmaktadır. Banka, geliştirdiği ve geriye dönük testlerle başarısını kontrol ederek geliştirmeye devam ettiği parametrik, tarihi simülasyon gibi içsel modelleri de menkul kıymet portföylerine, döviz pozisyonuna günlük ve/veya aylık bazda uygulamakta, VaR hesaplamalarını yapmakta, senaryo analizleri ve stress testleri uygulayarak içsel modellerin yakalayamadığı risklerin tespiti yoluna gitmektedir. Risk bazlı limit sistemleri kullanılmamakla birlikte, Yönetim Kurulu’na, ilgili komitelere ve üst düzey yönetime risk bilgilendirimini içeren raporlama yapılmaktadır.

(14)

II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):

Tutar Faiz Oranı Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metod 9,858 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 7,650

Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 2,207

Faiz Oranı Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 1 Hisse Senedi Pozisyon Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü – Standart Metot 3,088 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 1,544

Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 1,544

Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye

Yükümlülüğü -

Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metod 8,050

Sermaye Yükümlülüğü 8,045

Kur Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 5

Toplam RMD-İç Model -

Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü 20,996

Piyasa Riskine Maruz Tutar 262,450

III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar:

Banka, Risk Yönetim Birimi bünyesinde günlük döviz pozisyonu üzerinden döviz kurlarındaki dalgalanmalardan kaynaklanan kur riskinin ölçülmesinde parametrik, tarihi simülasyon gibi içsel modelleri günlük ve/veya aylık bazda uygulamaktadır. Hesaplanan VaR rakamları senaryo analizleri ve stress testleri uygulanarak desteklenmektedir. Risk bazlı limit sistemleri kullanılmamakla birlikte, açık pozisyon limitleri bulunmaktadır. Risk bazlı raporlamalar, değişik sıklık ve detaylarda Yönetim Kurulu’na, ilgili komitelere, üst düzey yönetime yapılmaktadır.

Banka’nın bilanço tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları tam YTL olarak aşağıdaki tabloda verilmiştir:

31 Mart 2006

ABD Doları Euro Japon Yeni

A. Banka “Yabancı Para Evalüasyon

Kuru” 1.3450 1.6345 0.0114

Bundan Önceki;

1. Günün Gişe Döviz Alış Kuru 1.3520 1.6325 0.0115

Banka’nın ABD Doları, Euro, Yen cari döviz alış kurunun mali tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri sırasıyla tam YTL olarak, 1.3300, 1.5990 ve 0.0113’dür.

(15)

III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):

Banka’nın kur riskine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem (31.03.2006) EURO USD Yen Diğer YP Toplam

Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler)

Ve T.C. Merkez Bankası 23 251 - 3 277

Bankalar ve Diğer Mali

Kuruluşlardan Alacaklar 27,100 51,555 121 273 79,049

Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. - - - - -

Satılmaya Hazır Menkul Değerler (*) 46,139 248,430 - - 294,569

Verilen Krediler (**) 942,650 639,852 101,537 - 1,684,039

İştirak ve Bağlı Ortaklıklardaki

Yatırımlar - - - - -

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul

Değerler - - - - -

Maddi Duran Varlıklar - - - 13 13

Şerefiye - - - - -

Diğer Varlıklar (***) 195,353 106,420 16,712 29 318,514

Toplam Varlıklar 1,211,265 1,046,508 118,370 318 2,376,461

Yükümlülükler

Bankalararası Mevduat - - - - -

Döviz Tevdiat Hesabı - - - - -

Para Piyasalarına Borçlar - - - - -

Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan

Fonlar 1,192,539 1,133,195 122,916 - 2,448,650

İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - -

Muhtelif Borçlar 958 3,584 2 12 4,556

Diğer Yükümlülükler (****) 10,328 40,102 383 - 50,813

Toplam Yükümlülükler 1,203,825 1,176,881 123,301 12 2,504,019

Net Bilanço Pozisyonu 7,440 (130,373) (4,931) 306 (127,558)

Net Bilanço Dışı Pozisyon (21,313) 101,621 4,998 - 85,306

Türev Finansal Araçlardan Alacak. 3,639 200,476 4,998 3,051 212,164

Türev Finansal Araçlardan Borçlar (24,952) (98,855) - (3,051) (126,858)

Gayrinakdi Krediler 36,874 197,337 459 570 235,240

Önceki Dönem (31.12.2005)

Toplam Varlıklar 1,020,197 1,059,046 137,266 270 2,216,779

Toplam Yükümlülükler 1,017,656 1,142,560 137,932 14 2,298,162

Net Bilanço Pozisyonu 2,541 (83,514) (666) 256 (81,383)

Bilanço Dışı Pozisyon (2,906) 72,496 1,625 - 71,215

Gayrinakdi Krediler 18,433 74,929 1,247 565 95,174

(*) Satılmaya Hazır Menkul Değerler 19,945 Bin YTL tutarında dövize endeksli menkul değerleri içermektedir.

(**) Verilen Krediler 408,381 Bin YTL tutarında dövize endeksli kredileri içermektedir.

(***)Diğer varlıklar içinde gösterilen reeskontlar içinde 5,607 Bin YTL tutarında dövize endeksli krediler ile 1,097 Bin YTL tutarında dövize endeksli menkul değerler kur farkı reeskontu bulunmaktadır.

(****) Diğer yükümlülükler, faiz ve gider reeskontları, yabancı para menkul değerler değer artış fonu, karşılıklar ve finansal kiralama borçları kalemlerinden oluşmaktadır.

(16)

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar:

Banka, Risk Yönetim Birimi bünyesinde değişik para birimlerinde faiz oranlarındaki dalgalanmalardan kaynaklanan faiz oranı riskinin ölçülmesinde parametrik, tarihi simülasyon gibi içsel modelleri menkul kıymet portföyüne günlük ve/veya aylık bazda uygulamakta, durasyon analizleri yapmakta, her farklı para birimi bazında faiz oranlarına stress testleri uygulayarak içsel modellerin yakalayamadığı risklerin tespiti yoluna gitmektedir. Faize duyarlı aktif ve pasif kalemlerinin faiz oranlarındaki değişimlere duyarlılığının ölçümünde Gap analizi teknikleri kullanılmaktadır. Risk bilgilerini içeren raporlamalar değişik sıklık ve detaylarda Yönetim Kurulu’na, ilgili komitelere, üst düzey yönetime yapılmaktadır.

Banka’nın Faiz Oranı Riski Uyumsuzluğuna İlişkin Bilgiler:

“Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle)”

Cari Dönem Sonu (31.03.2006) 1 Aya

Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 yıl ve

üzeri Faizsiz Toplam Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın

Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası - - - - - 767 767

Kuruluşlardan Alacaklar 89,591 - - - - 5,176 94,767

Para Piyasalarından Alacaklar 5,300 - - - - - 5,300

Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. - - - - - 577 577

Satılmaya Hazır Menkul Değerler 3,259 106,559 213,974 197,199 244,327 32,585 797,903

Verilen Krediler 157,624 710,137 661,253 17,956 165,012 - 1,711,982

Değerler - - - - - - -

Diğer Varlıklar (*) 34,863 28,555 21,337 22,213 222,668 257,458 587,094

Toplam Varlıklar 290,637 845,251 896,564 237,368 632,007 296,563 3,198,390

Yükümlülükler

Bankalararası Mevduat - - - - - - -

Diğer Mevduat - - - - - - -

Para Piyasalarına Borçlar 88,498 47,165 - - - - 135,663

İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - -

Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 478,349 912,456 741,671 15,516 225,102 - 2,373,094

Muhtelif Borçlar - - - - - 6,982 6,982

Diğer Yükümlülükler (*) 15,553 15,514 14,817 881 1,457 634,429 682,651

Toplam Yükümlülükler 582,400 975,135 756,488 16,397 226,559 641,411 3,198,390

Bilançodaki Faize Duyarlı (Açık) (291,763) (129,884) 140,076 220,971 405,448 (344,848) -

Bilanço Dışı Faize Duyarlı (Açık) (12,044) 2,809 13,396 - (142) - 4,019

Toplam Faize Duyarlı (Açık) (303,807) (127,075) 153,472 220,971 405,306 (344,848) 4,019 (*) Aktif ve pasif hesapların toplam tutarının bilanço ile uyumunu sağlamak için diğer aktifler ve özkaynaklar toplamı faizsiz

sütunu içinde gösterilmiştir.

(17)

IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):

Önceki Dönem Sonu (31.12.2005) 1 Aya

Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 yıl ve

üzeri Faizsiz Toplam Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın

Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası - - - - - 487 487

Kuruluşlardan Alacaklar 104,860 15,000 - - - 6,595 126,455

Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. - - - - - 532 532

Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - -

Satılmaya Hazır Menkul Değerler 901 418,595 99,558 339,923 220,907 32,615 1,112,499

Verilen Krediler 394,600 668,864 277,502 17,576 166,309 - 1,524,851

Vadeye Kadar Elde Tut Men Değr - - - - - - -

Diğer Varlıklar (*) 35,914 28,856 14,833 27,901 215,335 236,352 559,191

Toplam Varlıklar 536,275 1,131,315 391,893 385,400 602,551 276,581 3,324,015

Yükümlülükler

Bankalararası Mevduat - - - - - - -

Diğer Mevduat - - - - - - -

Para Piyasalarına Borçlar 457,759 - 17,175 - - - 474,934

Muhtelif Borçlar - - - - - 5,818 5,818

İhraç Edilen Menkul Değerler 1 - - - - - 1

Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 563,815 829,994 554,064 15,523 232,826 - 2,196,222

Diğer Yükümlülükler (*) 14,664 12,733 8,500 956 3,412 606,775 647,040

Toplam Yükümlülükler 1,036,239 842,727 579,739 16,479 236,238 612,593 3,324,015

Bilançodaki Faize Duyarlı (Açık) (499,964) 288,588 (187,846) 368,921 366,313 (336,012) -

Bilanço Dışı Faize Duyarlı (Açık) 38,325 287 5,063 - 15 - 43,690

Toplam Faize Duyarlı (Açık) (461,639) 288,875 (182,783) 368,921 366,328 (336,012) 43,690

(*) Aktif ve pasif hesapların toplam tutarının bilanço ile uyumunu sağlamak için diğer aktifler ve özkaynaklar toplamı faizsiz sütunu içinde gösterilmiştir.

(18)

IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):

Parasal Finansal Araçlara Uygulanan Ortalama Faiz Oranları:

EURO USD YEN TL

Cari Dönem (31.03.2006) % % % %

Varlıklar

T.C. Merkez Bankası - - - -

Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar

2.74 4.98 14.11

Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. _- _- _- _-

Para Piyasalarından Alacaklar - - - -

Satılmaya Hazır Menkul Değerler 4.55 6.45 - 13.94

Verilen Krediler _5.19 _7.55 _4.90 _18.02

Değerler - - - -

Yükümlülükler

Bankalararası Mevduat - - - -

Diğer Mevduat _- _- _- _-

Muhtelif Borçlar _- _- _- _-

Para Piyasalarına Borçlar ^2.68 ^4.26 ^- ^13.42

İhraç Edilen Menkul Değerler _- _- _- _-

Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar

2.72 5.64 1.96 11.00

Önceki Dönem Sonu (31.12.2005) EURO USD YEN YTL

Varlıklar

T.C. Merkez Bankası - - - -

Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan

Alacaklar - 4.46 - 14.81

Alım Satım Amaçlı Menkul Değerler - - - -

Para Piyasalarından Alacaklar _- _- _- _-

Satılmaya Hazır Menkul Değerler _4.34 _5.83 _- _16.04

Verilen Krediler 5.10 6.91 4.91 20.40

Vadeye Kadar Elde Tut. Men. Değ. - - - -

Yükümlülükler

Bankalararası Mevduat - - - -

Diğer Mevduat - - - -

Para Piyasalarına Borçlar _1.92 _3.72 _- _14.88

Muhtelif Borçlar _- _- _- _-

İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -

Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan

Fonlar 2.58 5.13 1.96 11.00

(19)

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar:

Piyasa ve likidite riskinin yönetilmesinde, mevcut pozisyonlar ve Banka’nın gelecekteki nakit akımı dikkate alınmaktadır. Likit olmayan piyasalarda veya likit olmayan enstrümanlara yatırım yapılmamaktadır. Aktif pasif yönetimi kapsamında vade uyumu ve likidite ihtiyacının her zaman karşılanabilir olması gözetilmekte, likidite oranları takip edilmektedir. Likidite riskinin içsel model kullanılarak hesaplanması çalışmalarına başlanmış olmakla birlikte, piyasa riski tutarlarının “elde bulundurma periyodu” verilerine göre ayarlanmasıyla basit olarak takip edilmektedir.

Aktif ve Pasif Kalemlerin Kalan Vadelerine Göre Gösterimi:

Cari Dönem (31.03.2006) Vadesiz

1 Aya

Kadar 1-3 Ay 3-6Ay 6-12 Ay

1 Yıl ve Üzeri

(*)

Dağıtılamayan Toplam Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk.

767 - - - - - - 767

Kuruluşlardan Alacaklar 5,176 89,591 - - - - - 94,767

Alım Satım Amaçlı Menkul Değerler 577 - - - - - - 577

Para Piyasalarından Alacaklar - 5,300 - - - - - 5,300

Satılmaya Hazır Menkul Değerler 17,254 530 27,140 100,458 236,291 400,899 15,331 797,903

Verilen Krediler - 27,105 40,143 41,934 107,428 1,495,372 - 1,711,982

Vadeye Kadar Elde Tutulacak

M.D. - - - - - - - -

Diğer Varlıklar 45 35,460 7,812 11,955 57,503 253,388 220,931 587,094

Toplam Varlıklar 23,819 157,986 75,095 154,347 401,222 2,149,659 236,262 3,198,390 Yükümlülükler

Bankalararası Mevduat - - - - - - - -

Diğer Mevduat - - - - - - - -

Diğer Mali Kuruluşlardan

Sağl.Fonlar - 237,057 41,930 109,612 131,997 1,852,498 - 2,373,094

Para Piyasalarına Borçlar - 88,498 47,165 - - - - 135,663

İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - - -

Muhtelif Borçlar - 3,621 287 830 2,199 45 - 6,982

Diğer Yükümlülükler 58,741 15,972 417 2,843 3,359 27,310 574,009 682,651

Toplam Yükümlülükler 58,741 345,148 89,799 113,285 137,555 1,879,853 574,009 3,198,390

Net Likidite (Açığı) (34,922) (187,162) (14,704) 41,062 263,667 269,806 (337,747) -

Önceki Dönem(31.12.2005)

Toplam Aktifler 24,510 152,952 68,336 99,114 568,883 2,184,662 225,558 3,324,015 Toplam Yükümlülükler 50,930 601,935 16,339 225,196 225,769 1,649,710 554,136 3,324,015

Net Likidite (Açığı) (26,420) (448,983) 51,997 (126,082) 343,114 534,952 (328,578) -

(*)Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar kaydedilmiştir.

(20)

BEŞİNCİ BÖLÜM

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar:

1. T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler:

31.03.2006 31.12.2005

TP YP TP YP

Vadesiz Serbest Tutar 334 218 251 116

Vadeli Serbest Tutar - - - -

Toplam 334 218 251 116

2. Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlere İlişkin İlave Bilgiler:

2.1 Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerler:

Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerler bulunmamaktadır.

2.2 Repo işlemlerine konu edilen alım satım amaçlı menkul değerler:

Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı menkul değerler bulunmamaktadır.

3. Satılmaya Hazır Değerlere İlişkin Bilgiler:

3.1 Satılmaya hazır menkul değerlerin başlıca türleri:

Satılmaya hazır menkul değerlerin %55.61’i devlet tahvili, %25.32’si hazine bonosu ve

%19.07’si ise Eurobond ve hisse senetleri ile diğer menkul kıymetlerden oluşmaktadır.

3.2 Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler :

31.03.2006 31.12.2005

Borçlanma Senetleri 769,007 1,081,924

Borsada İşlem Gören 646,975 905,275

Borsada İşlem Görmeyen 122,032 176,649

Hisse Senetleri _23,089 _24,059

Borsada İşlem Gören 2,998 3,993

Borsada İşlem Görmeyen 20,091 20,066

Değer Azalma Karşılığı (-) (11,447) (9,725)

Diğer 17,254 16,241

Toplam _797,903 _1,112,499

3.3 Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değerlerin özellikleri ve defter değerleri:

Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değerlerin tamamı T.C. Hazine Müsteşarlığı tarafından ihraç edilen menkul kıymetlerden oluşmaktadır. Söz konusu kıymetlerin defter değeri 235,800 Bin YTL’dir (31 Aralık 2005: 278,529 Bin YTL).