• Sonuç bulunamadı

GARANTİ EMEKLİLİK VE HAYAT ANONİM ŞİRKETİ 30 HAZİRAN 2012 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN FİNANSAL TABLOLAR

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2022

Share "GARANTİ EMEKLİLİK VE HAYAT ANONİM ŞİRKETİ 30 HAZİRAN 2012 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN FİNANSAL TABLOLAR"

Copied!
83
0
0

Yükleniyor.... (view fulltext now)

Tam metin

(1)

GARANTİ EMEKLİLİK VE HAYAT ANONİM ŞİRKETİ

30 HAZİRAN 2012 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN FİNANSAL TABLOLAR

(2)
(3)
(4)

Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.

1 VARLIKLAR

I- Cari Varlıklar Dipnot

Bağımsız İncelemeden Geçmiş

Cari Dönem 30 Haziran 2012

Bağımsız Denetimden Geçmiş

Önceki Dönem 31 Aralık 2011

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 553.893.987 500.187.457

1- Kasa 14 48 48

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 14 545.484.479 493.220.364

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri - -

5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 8.126.334 6.967.045

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14,45 283.126 -

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 69.177.041 56.264.640

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 11.272.669 263.221

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 11 34.606.576 25.063.974

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 11 23.297.796 30.937.445

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 2.981.482.568 2.414.708.552

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 72.718.323 59.604.020

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı 12 (43.504) (21.541)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 2.8,12 646.837 246.684

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12,18 2.908.160.912 2.354.879.389

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 12,45 4.839.149 3.712.017

1- Ortaklardan Alacaklar 45 - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 45 4.839.149 3.712.017

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

E- Diğer Alacaklar 12 41.776 42.867

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 12 41.776 42.867

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 17 38.589.744 33.554.896

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17 37.733.184 33.409.055

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 17 856.560 145.841

G- Diğer Cari Varlıklar 33.463 36.339

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 11.330 35.706

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - 534

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 7.319 99

5- Personele Verilen Avanslar 14.814 -

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 3.648.057.728 3.008.506.768

(5)

Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.

2

II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot

Bağımsız İncelemeden Geçmiş

Cari Dönem 30 Haziran 2012

Bağımsız Denetimden Geçmiş

Önceki Dönem 31 Aralık 2011

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

C- Diğer Alacaklar 4.169 4.169

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 4.169 4.169

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı - -

D- Finansal Varlıklar - -

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler - -

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı - -

E- Maddi Varlıklar 6 2.781.772 3.160.627

1- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller - -

2- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrımenkuller - -

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 8.326.338 8.034.334

6- Motorlu Taşıtlar - -

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 1.898.379 1.898.379

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 168.464 168.464

9- Birikmiş Amortismanlar 6 (7.611.409) (6.940.550)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 11.653.403 11.483.196

1- Haklar 8 334.371 334.371

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

6- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 41.698.375 37.855.462

7- Birikmiş İtfalar 8 (30.379.343) (26.706.637)

8- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -

G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler - -

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 21 372.208 573.446

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 372.208 573.446

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 14.811.552 15.221.438

Varlıklar Toplamı (I + II) 3.662.869.280 3.023.728.206

(6)

Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.

3

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dipnot

Bağımsız İncelemeden Geçmiş

Cari Dönem 30 Haziran 2012

Bağımsız Denetimden Geçmiş

Önceki Dönem 31 Aralık 2011

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri - -

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 2.917.175.862 2.373.430.489

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 17.553.992 24.823.786

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 18,19 2.899.621.870 2.348.606.703

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu - -

C-İlişkili Taraflara Borçlar 45 1.462.664 5.270.211

1- Ortaklara Borçlar 45 124.421 112.308

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 13.866 30.501

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 45 1.324.377 5.127.402

D- Diğer Borçlar 19,47 850.337 900.152

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar 19,47 850.337 900.152

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 145.304.261 86.152.169

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net 17 93.273.386 57.600.426

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -

3- Matematik Karşılıklar – Net 17,18 26.795.525 11.701.430

4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net 17 25.235.350 16.769.750

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net 17 - 80.563

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net - -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 19 12.579.378 14.846.850

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 2.871.895 5.328.501

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 1.504.924 1.321.562

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer

Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 19 17.780.553 29.137.586

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri 19 (9.577.994) (20.940.799)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 2.212.259 1.941.188

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23 2.212.259 1.941.188

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19 13.159.511 25.572.594

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 10,19 7.440.038 24.044.819

2- Gider Tahakkukları 19 5.719.473 1.527.775

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 3.092.744.272 2.508.113.653

(7)

Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.

4

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot

Bağımsız İncelemeden Geçmiş

Cari Dönem 30 Haziran 2012

Bağımsız Denetimden Geçmiş

Önceki Dönem 31 Aralık 2011

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 57.808.530 73.334.405

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -

3- Matematik Karşılıklar – Net 17,18 53.493.113 69.800.362

4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17 4.315.417 3.534.043

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer

Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 183.079 150.621

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 23 183.079 150.621

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 57.991.609 73.485.026

(8)

Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.

5 ÖZSERMAYE

V- Özsermaye Dipnot

Bağımsız İncelemeden Geçmiş

Cari Dönem 30 Haziran 2012

Bağımsız Denetimden Geçmiş

Önceki Dönem 31 Aralık 2011

A- Ödenmiş Sermaye 53.084.445 53.084.445

1- (Nominal) Sermaye 2.13,15 50.000.000 50.000.000

2- Ödenmemiş Sermaye - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 3.084.445 3.084.445

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları - -

5- Tescilli Beklenen Sermaye

B- Sermaye Yedekleri - -

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri - -

C- Kar Yedekleri 389.180.065 276.438.555

1- Yasal Yedekler 15 10.000.000 10.000.000

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler 15 378.770.696 266.164.169

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 11,15 409.369 274.386

6- Diğer Kar Yedekleri - -

D- Geçmiş Yıllar Karları - -

1- Geçmiş Yıllar Karları - -

E- Geçmiş Yıllar Zararları - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F- Dönem Net Karı 69.868.889 112.606.527

1- Dönem Net Karı 69.868.889 112.606.527

2- Dönem Net Zararı - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -

V- Özsermaye Toplamı 512.133.399 442.129.527

Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 3.662.869.280 3.023.728.206

(9)

Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.

6

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

Bağımsız İncelemeden

Geçmiş Cari Dönem 01/01/2012-

30/06/2012 Bağımsız İncelemeden Geçmiş Cari Dönem 01/04/2012-

30/06/2012 Bağımsız İncelemeden

Geçmiş Önceki Dönem 01/01/2011-

30/06/2011 Bağımsız İncelemeden

Geçmiş Önceki Dönem 01/04/2011-

30/06/2011

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 2.654 1.294 293 112

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 2.654 1.294 293 112

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 484 263 196 117

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 17 484 263 196 117

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler - - - -

1.1.3 SGK’ya Aktarılan Primler (-)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17 2.170 1.031 97 231

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 (878) 1.031 (139) (375)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 3.048 - 236 236

1.2.3 Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+/-) - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler - - - -

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - - - -

4. Tahakkuk eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri (+) - - - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider (13.430) (7.090) (8.562) (4.232)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş

Olarak) - - 1.028 209

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 - - - -

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar 17 - - - -

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı - - - -

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17 - - 1.028 209

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı 17 - - (14) 209

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı - - 1.042 -

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

4- Faaliyet Giderleri 32 (13.430) (7.090) (9.590) (4.441)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

5.1- Matematik Karşılıklar - - - -

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - - -

6- Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (+) - - - -

(10)

Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.

7

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

Bağımsız İncelemeden

Geçmiş Cari Dönem 01/01/2012-

30/06/2012 Bağımsız İncelemeden Geçmiş Cari Dönem 01/04/2012-

30/06/2012 Bağımsız İncelemeden

Geçmiş Önceki Dönem 01/01/2011-

30/06/2011 Bağımsız İncelemeden

Geçmiş Önceki Dönem 01/04/2011-

30/06/2011

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A – B) (10.776) (5.796) (8.269) (4.120)

D- Hayat Teknik Gelir 91.837.874 50.747.512 79.395.260 42.752.874

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 87.063.572 46.707.032 72.726.085 38.354.660 1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 17 122.738.703 63.594.442 84.052.238 43.941.461

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 17 136.252.212 70.500.917 129.004.121 66.298.339

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 10, 17 (13.513.509) (6.906.475) (44.951.883) (22.356.878) 1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17 (35.675.130) (16.887.409) (11.326.153) (5.586.801) 1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (13.805.574) (8.445.416) (16.596.145) (7.897.652) 1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 10 (21.869.556) (8.441.993) 5.269.992 2.310.851 1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 4.676.987 3.972.749 6.617.435 4.371.389

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 97.314 67.730 51.740 26.825

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+/-) 97.314 67.730 51.740 26.825

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+) - - - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri (+) - - - -

E- Hayat Teknik Gider (45.959.398) (27.849.237) (37.394.927) (20.624.211)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş

Olarak) 17 (23.936.000) (13.934.132) (15.130.713) (7.717.012)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 (15.470.400) (8.224.968) (12.972.301) (7.903.066) 1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar 17 (25.907.958) (13.601.155) (20.592.285) (11.599.897) 1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 10, 17 10.437.558 5.376.187 7.619.984 3.696.831 1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17 (8.465.600) (5.709.164) (2.158.412) 186.054 1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı 17 (9.813.189) (5.702.393) (1.623.909) 260.797 1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı 10, 17 1.347.589 (6.771) (534.503) (74.743) 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 80.563 - 11.651 (9.657)

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı 80.563 - 11.651 (9.657)

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 1.457.663 (856.355) (5.624.036) (4.083.975)

3.1- Matematik Karşılıklar (-) 1.457.663 (856.355) (5.624.036) (4.083.975)

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) 1.457.663 (856.355) (5.624.036) (4.083.975) 3.1.2- Kar Payı Karşılığı ( Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine

Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karş.) - - - -

3.2- Hayat Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (781.374) (419.503) (619.579) (280.148)

5- Faaliyet Giderleri 32 (22.389.475) (13.871.194) (12.477.528) (5.967.687)

6- Yatırım Giderleri - - - -

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar - - - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (390.775) 1.231.947 (3.554.722) (2.565.732)

(11)

Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.

8

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

Bağımsız İncelemeden

Geçmiş Cari Dönem 01/01/2012-

30/06/2012 Bağımsız İncelemeden Geçmiş Cari Dönem 01/04/2012-

30/06/2012 Bağımsız İncelemeden

Geçmiş Önceki Dönem 01/01/2011-

30/06/2011 Bağımsız İncelemeden

Geçmiş Önceki Dönem 01/04/2011-

30/06/2011 F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E) 45.878.476 22.898.275 42.000.333 22.128.663

G- Emeklilik Teknik Gelir 25 52.327.434 25.793.916 41.579.916 21.396.845

1- Fon İşletim Gelirleri 24.425.098 12.676.101 18.582.361 9.743.870

2- Yönetim Gideri Kesintisi 11.760.236 6.019.810 10.024.183 5.221.760

3- Giriş Aidatı Gelirleri 16.140.380 7.097.804 12.973.198 6.431.118

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - 77 -

7- Diğer Teknik Gelirler 1.720 201 97 97

H- Emeklilik Teknik Gideri (32.289.264) (16.816.742) (28.574.132) (14.171.860)

1- Fon İşletim Giderleri (4.471.937) (2.309.158) (3.771.934) (1.941.494)

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri - - - -

3- Faaliyet Giderleri 32 (24.965.813) (13.185.621) (21.329.651) (10.423.238)

4- Diğer Teknik Giderler (2.851.514) (1.321.963) (3.472.547) (1.807.128)

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H) 20.038.170 8.977.174 13.005.784 7.224.985

(12)

Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.

9

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot

Bağımsız İncelemeden

Geçmiş Cari Dönem 01/01/2012-

30/06/2012 Bağımsız İncelemeden Geçmiş Cari Dönem 01/04/2012-

30/06/2012 Bağımsız İncelemeden

Geçmiş Önceki Dönem 01/01/2011-

30/06/2011 Bağımsız İncelemeden

Geçmiş Önceki Dönem 01/04/2011-

30/06/2011

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) (10.776) (5.796) (8.269) (4.120)

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) 45.878.476 22.898.275 42.000.333 22.128.663 I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) 20.038.170 8.977.174 13.005.784 7.224.985 J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 65.905.870 31.869.653 54.997.848 29.349.528

K- Yatırım Gelirleri 25.501.453 11.542.949 21.624.457 12.077.441

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 20.435.937 12.864.741 10.720.173 5.806.211 2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen

Karlar 9.098 2.462 1.002.332 -

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 4.281.958 (311.010) 4.153.814 2.637.068

4- Kambiyo Karları 383.685 218.703 2.193.416 1.068.430

5- İştiraklerden Gelirler - - - -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi

Teşebbüslerden Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler - - - -

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri 390.775 (1.231.947) 3.554.722 2.565.732

L- Yatırım Giderleri (4.985.547) (2.566.599) (6.927.124) (2.978.462)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil (27.629) (14.002) (25.077) (12.710)

2- Yatırımlar Değer Azalışları - - - -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan

Zararlar (228.374) (228.374) (981.628) -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar - - - -

6- Kambiyo Zararları (384.130) (97.337) (2.211.154) (1.071.286)

7- Amortisman ve İtfa Payı Giderleri 6, 8 (4.343.565) (2.226.086) (3.686.314) (1.894.466)

8- Diğer Yatırım Giderleri (1.849) (800) (22.951) -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden

Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar 1.227.666 2.453.316 (2.242.882) (1.149.893)

1- Karşılıklar Hesabı 47 (325.493) (183.083) (83.716) (117.368)

2- Reeskont Hesabı (62.635) 110.505 (163.494) (41.230)

3- Özellikli Sigortalar Hesabı - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı - - - -

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri 21, 35 (167.492) 164.954 (679.250) (381.731)

7- Diğer Gelir ve Karlar 47 3.300.479 3.217.860 61.278 32.332

8- Diğer Gider ve Zararlar 47 (1.517.193) (856.920) (1.377.700) (641.896)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları - - - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı 69.868.889 34.254.890 54.229.699 30.015.898

1- Dönem Karı ve Zararı 87.649.442 43.299.319 67.452.299 37.298.614

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük

Karşılıkları 35 (17.780.553) (9.044.429) (13.222.600) (7.282.716)

3- Dönem Net Kar veya Zararı 69.868.889 34.254.890 54.229.699 30.015.898

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

(13)

Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.

10

ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU TL Bağımsız İncelemeden Geçmiş

Önceki Dönem

ÖNCEKİ DÖNEM Sermaye

İşletmenin Kendi Hisse

Senetleri

Varlıklarda Değer Artışı

Öz sermaye Enflasyon Düzeltmesi

Farkları

Yabancı Para Çevrim

Farkları Yasal Yedekler

Statü Yedekleri

Diğer Yedekler ve Dağıtılmamış

Karlar

Net Dönem Karı (veya Zararı)

Geçmiş Yıllar

Kar - Zararları Toplam I – Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (01/01/2011) 50.000.000 - 348.881 3.084.445 - 8.777.544 - 167.345.946 100.040.679 - 329.597.495

II- Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - - - - - - - - - -

III- Yeni Bakiye (I+II) (01/01/2011) 50.000.000 - 348.881 3.084.445 - 8.777.544 - 167.345.946 100.040.679 - 329.597.495

A- Sermaye artırımı - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

D- Varlıklarda değer artışı / (azalışı) - - (25.887) - - - - - - - (25.887)

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı - - - - - - - - 54.229.699 - 54.229.699

I-Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - -

J-Transfer - - - - - 1.222.456 - 98.818.223 (100.040.679) - -

IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/06/2011)

(III+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 50.000.000 - 322.994 3.084.445 - 10.000.000 - 266.164.169 54.229.699 - 383.801.307

TL Bağımsız İncelemeden Geçmiş

Cari Dönem

CARİ DÖNEM Sermaye

İşletmenin Kendi Hisse

Senetleri

Varlıklarda Değer Artışı

Öz sermaye Enflasyon Düzeltmesi

Farkları

Yabancı Para Çevrim

Farkları Yasal Yedekler

Statü Yedekleri

Diğer Yedekler ve Dağıtılmamış

Karlar

Net Dönem Karı (veya Zararı)

Geçmiş Yıllar Kar -

Zararları Toplam

I - Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (01/01/2012) 50.000.000 - 274.386 3.084.445 - 10.000.000 - 266.164.169 112.606.527 - 442.129.527

II- Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - -- - - - - - - - -

III- Yeni Bakiye (I+II) (01/01/2012) 50.000.000 - 274.386 3.084.445 - 10.000.000 - 266.164.169 112.606.527 - 442.129.527

A- Sermaye artırımı - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

D- Varlıklarda değer artışı / (azalışı) - - 134.983 - - - - - - - 134.983

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı - - - - - - - - 69.868.889 - 69.868.889

I-Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - -

J-Transfer - - - - - - 112.606.527 (112.606.527) - -

IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/06/2012)

(III+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 50.000.000 - 409.369 3.084.445 - 10.000.000 - 378.770.696 69.868.889 - 512.133.399

Referanslar

Benzer Belgeler

Finansal tablolar, güvenilir ölçümü mümkün olması durumunda gerçeğe uygun değerleri üzerinden ölçülen Şirket’in kendi portföyündeki alım-satım amaçlı

Finansal tablolar, güvenilir ölçümü mümkün olması durumunda gerçeğe uygun değerleri üzerinden ölçülen alım-satım amaçlı finansal varlıklar, satılmaya hazır

Finansal tablolar, güvenilir ölçümü mümkün olması durumunda gerçeğe uygun değerleri üzerinden ölçülen alım-satım amaçlı finansal varlıklar, satılmaya hazır

Finansal tablolar, güvenilir ölçümü mümkün olması durumunda gerçeğe uygun değerleri üzerinden ölçülen Şirket’in kendi portföyündeki satılmaya hazır finansal varlıklar

Finansal tablolar, güvenilir ölçümü mümkün olması durumunda gerçeğe uygun değerleri üzerinden ölçülen alım-satım amaçlı finansal varlıklar, satılmaya hazır

Finansal tablolar, güvenilir ölçümü mümkün olması durumunda gerçeğe uygun değerleri üzerinden ölçülen Şirket’in kendi portföyündeki satılmaya hazır

Finansal tablolar, güvenilir ölçümü mümkün olması durumunda gerçeğe uygun değerleri üzerinden ölçülen Şirket’in kendi portföyündeki satılmaya hazır

Finansal tablolar, güvenilir ölçümü mümkün olması durumunda gerçeğe uygun değerleri üzerinden ölçülen Şirket’in kendi portföyündeki satılmaya hazır