30 Ekim 2020
Bu rapor 89 sayfa konsolide finansal tablo ve dipnotlarından oluşmaktadır.
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi
30 Eylül 2020
Tarihinde Sona Eren
Hesap Dönemine Ait
Konsolide Finansal Tablolar
ANADOLU ANONİM TÜRK SİGORTA ŞİRKETİ’NİN 30 EYLÜL 2020 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN
KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU
T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından yapılan düzenlemeler çerçevesinde yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartlarına göre 30 Eylül 2020 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların “Sigorta ve Reasürans Şirketleri ile Emeklilik Şirketlerinin Finansal Raporlamaları Hakkında Yönetmelik” hükümlerine ve Şirketimiz muhasebe kayıtlarına uygun olduğunu belirtiriz.
İstanbul, 30 Ekim 2020
Mehmet ŞENCAN Fatih GÖREN
Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Yardımcısı
ve Genel Müdür
Murat Tetik Taylan MATKAP
Muhasebe ve Mali Aktüer
İşler Müdürü
KONSOLİDE GELİR TABLOSU... ... 6-8
KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU ... 9
KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU ... 10
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR ... 11-89 ... DİPNOT 1 GENEL BİLGİLER ... 11-13 DİPNOT 2 ÖNEMLİ MUHASEBE POLİTİKALARININ ÖZETİ ... 14-42 DİPNOT 3 ÖNEMLİ MUHASEBE TAHMİNLERİ VE HÜKÜMLERİ ... 43-44 DİPNOT 4 SİGORTA RİSKİNİN VE FİNANSAL RİSKİN YÖNETİMİ ... 45-58 DİPNOT 5 BÖLÜM BİLGİLERİ ... 59-61 DİPNOT 6 MADDİ DURAN VARLIKLAR ... 62-63 DİPNOT 7 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER ... 64
DİPNOT 8 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR ... 65
DİPNOT 9 İŞTİRAKLERDEKİ YATIRIMLAR ... 65
DİPNOT 10 REASÜRANS VARLIKLARI VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 66
DİPNOT 11 FİNANSAL VARLIKLAR ... 67-69 DİPNOT 12 KREDİ VE ALACAKLAR ... 70
DİPNOT 13 TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR... ... 71
DİPNOT 14 NAKİT VE NAKİT BENZERİ VARLIKLAR ... 71
DİPNOT 15 ÖZSERMAYE ... 72-74 DİPNOT 16 DİĞER YEDEKLER VE İSTEĞE BAĞLI KATILIMIN SERMAYE BİLEŞENİ ... 74
DİPNOT 17 SİGORTA YÜKÜMLÜLÜKLERİ VE REASÜRANS VARLIKLARI ... 75-79 DİPNOT 18 YATIRIM ANLAŞMASI YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 79
DİPNOT 19 TİCARİ VE DİĞER BORÇLAR, ERTELENMİŞ GELİRLER ... 80
DİPNOT 20 FİNANSAL BORÇLAR ... 81
DİPNOT 21 ERTELENMİŞ VERGİLER... 82
DİPNOT 22 EMEKLİLİK SOSYAL YARDIM YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 82
DİPNOT 23 DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER VE MASRAF KARŞILIKLARI ... 82
DİPNOT 24 NET SİGORTA PRİM GELİRİ ... 83
DİPNOT 25 AİDAT (ÜCRET) GELİRLERİ ... 83
DİPNOT 26 YATIRIM GELİRLERİ ... 83
DİPNOT 27 FİNANSAL VARLIKLARIN NET TAHAKKUK GELİRLERİ ... 83
DİPNOT 28 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR VEYA ZARARA YANSITILAN AKTİFLER ... 83
DİPNOT 29 SİGORTA HAK VE TALEPLERİ ... 83
DİPNOT 30 YATIRIM SÖZLEŞMELERİ HAKLARI ... 83
DİPNOT 31 ZARURİ DİĞER GİDERLER ... 83
DİPNOT 32 GİDER ÇEŞİTLERİ ... 84
DİPNOT 33 ÇALIŞANLARA SAĞLANAN FAYDA GİDERLERİ ... 84
DİPNOT 34 FİNANSAL MALİYETLER ... 84
DİPNOT 35 GELİR VERGİLERİ ... 85
DİPNOT 36 NET KUR DEĞİŞİM GELİRLERİ……… 85
DİPNOT 37 HİSSE BAŞINA KAZANÇ ... 85
DİPNOT 38 HİSSE BAŞI KAR PAYI ... 85
DİPNOT 39 FAALİYETLERDEN YARATILAN NAKİT ... 85
DİPNOT 40 HİSSE SENEDİNE DÖNÜŞTÜRÜLEBİLİR TAHVİL ... 85
DİPNOT 41 PARAYA ÇEVRİLEBİLİR İMTİYAZLI HİSSE SENETLERİ ... 86
DİPNOT 42 RİSKLER ... 86
DİPNOT 43 TAAHHÜTLER ... 86
DİPNOT 44 İŞLETME BİRLEŞMELERİ ... 86
DİPNOT 45 İLİŞKİLİ TARAFLARLA İŞLEMLER ... 87-88 DİPNOT 46 RAPORLAMA DÖNEMİNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN OLAYLAR ... 88
DİPNOT 47 DİĞER... 89
I- Cari Varlıklar Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmemiş
Cari Dönem 30 Eylül 2020
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Önceki Dönem 31 Aralık 2019
A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 3.289.891.745 4.636.399.852
1-Kasa 14 49.217 57.552
2-Alınan Çekler -- --
3-Bankalar 14 2.562.603.785 4.049.035.413
4-Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri 14 12.720 (35.083)
5-Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 14 727.226.023 587.341.970
6-Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar -- --
B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 4.411.906.412 1.879.349.091
1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 3.091.177.858 1.719.898.375
2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar 1.156.963.786 --
3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 11 163.764.768 159.450.716
4- Krediler -- --
5- Krediler Karşılığı -- --
6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar -- --
7- Şirket Hissesi -- --
8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı -- --
C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 2.016.246.045 1.843.388.811
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 1.570.877.914 1.487.843.012
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı 2.21,12 (32.981.344) (28.174.144)
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 12 278.732.904 239.692.491
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı -- --
5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 12 199.616.571 144.027.452
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) -- --
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı -- --
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar -- --
9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12 425.098.113 360.768.832
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı 12 (425.098.113) (360.768.832)
D- İlişkili Taraflardan Alacaklar -- --
1- Ortaklardan Alacaklar -- --
2- İştiraklerden Alacaklar -- --
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar -- --
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar -- --
5- Personelden Alacaklar -- --
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar -- --
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu -- --
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar -- --
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı -- --
E- Diğer Alacaklar 12 38.365.711 30.411.193
1- Finansal Kiralama Alacakları -- --
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri -- --
3- Verilen Depozito ve Teminatlar 11.124 5.838
4- Diğer Çeşitli Alacaklar 38.354.587 30.406.295
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu -- (940)
6- Şüpheli Diğer Alacaklar -- --
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı -- --
F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 496.473.374 461.396.275
1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17 489.283.294 434.608.716
2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri -- --
3- Gelir Tahakkukları 12 7.190.080 26.787.559
4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler -- --
G- Diğer Cari Varlıklar 3.045.846 1.010.793
1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 631.589 1.010.793
2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 19 -- --
3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları -- --
4- İş Avansları 4.2,12 2.216.452 --
5- Personele Verilen Avanslar 4.2,12 197.805 --
6- Sayım ve Tesellüm Noksanları -- --
7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar -- --
İlişikteki dipnotlar, bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot
Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 30 Eylül 2020
Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31 Aralık 2019
A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar -- --
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar -- --
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı -- --
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar -- --
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı -- --
5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar -- --
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) -- --
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı -- --
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar -- --
9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar -- --
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı -- --
B- İlişkili Taraflardan Alacaklar -- --
1- Ortaklardan Alacaklar -- --
2- İştiraklerden Alacaklar -- --
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar -- --
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar -- --
5- Personelden Alacaklar -- --
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar -- --
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu -- --
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar -- --
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı -- --
C- Diğer Alacaklar 12 326.931 326.932
1- Finansal Kiralama Alacakları -- --
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri -- --
3- Verilen Depozito ve Teminatlar 12 326.931 326.932
4- Diğer Çeşitli Alacaklar -- --
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu -- --
6- Şüpheli Diğer Alacaklar -- --
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı -- --
D- Finansal Varlıklar 9 276.678.093 257.177.864
1- Bağlı Menkul Kıymetler -- --
2- İştirakler 9 276.678.093 257.177.864
3- İştirakler Sermaye Taahhütleri -- --
4- Bağlı Ortaklıklar -- --
5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri -- --
6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler -- --
7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri -- --
8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar -- --
9- Diğer Finansal Varlıklar -- --
10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı -- --
E- Maddi Varlıklar 6 169.693.579 180.203.693
1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 6,7 66.885.000 66.885.000
2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı -- --
3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 15.464.000 15.672.000
4- Makine ve Teçhizatlar 6 88.379.035 91.841.231
5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 15.566.349 14.899.853
6- Motorlu Taşıtlar 6 4.593.622 4.593.622
7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 29.574.800 28.826.269
8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 66.761.644 62.419.133
9- Birikmiş Amortismanlar 6 (117.530.871) (104.933.415)
10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) -- --
F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 116.293.765 100.241.244
1- Haklar -- --
2- Şerefiye 8 16.250.000 16.250.000
3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler -- --
4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri -- --
5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 236.278.999 217.145.084
6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) 8 (166.006.926) (137.838.791)
7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 8 29.771.692 4.684.951
G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 17 7.828.721 1.444.448
1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17 7.828.721 1.444.448
2- Gelir Tahakkukları -- --
3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler -- --
H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar 21 75.587.667 48.255.857
1- Efektif Yabancı Para Hesapları -- --
2- Döviz Hesapları -- --
3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar -- --
4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar -- --
5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 75.587.667 48.255.857
6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar -- --
7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı -- --
8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı -- --
II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 646.408.756 587.650.038
Varlıklar Toplamı 10.902.337.889 9.439.606.053
III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmemiş
Cari Dönem 30 Eylül 2020
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Önceki Dönem 31 Aralık 2019
A- Finansal Borçlar 20 96.016.053 61.701.226
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar -- --
2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar -- --
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri -- --
4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri -- --
5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri -- --
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar -- --
7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı -- --
8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 6,20 96.016.053 61.701.226
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 805.647.298 754.579.442
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 559.731.935 529.985.548
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 19 7.459.444 3.914.287
3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 10,19 5.274.942 4.871.763
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar -- --
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 238.629.759 219.094.708
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (5.448.782) (3.286.864)
C-İlişkili Taraflara Borçlar 19 563.684 227.287
1- Ortaklara Borçlar 25.191 15.362
2- İştiraklere Borçlar -- --
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar -- --
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar -- --
5- Personele Borçlar 538.493 211.925
6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar -- --
D- Diğer Borçlar 19 121.651.343 131.300.458
1- Alınan Depozito ve Teminatlar 11.613.629 9.550.921
2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar 48.671.958 40.724.732
3- Diğer Çeşitli Borçlar 62.367.602 81.769.605
4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (1.001.846) (744.800)
E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 7.106.222.831 5.984.640.844
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net 17 2.454.881.230 2.232.139.839
2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net 2.26,17 51.884.136 50.185.283
3- Matematik Karşılığı – Net -- --
4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net 4.1, 17 4.599.457.465 3.702.315.722
5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net -- --
6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net -- --
F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 19 92.622.953 134.326.972
1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 41.564.104 57.790.970
2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 6.538.968 5.392.985
3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer
Yükümlülükler --
--
4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler -- --
5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 130.372.896 164.686.276
6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri 19 (85.853.015) (93.543.259)
7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları -- --
G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar -- --
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı -- --
2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı -- --
3- Maliyet Giderleri Karşılığı -- --
H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 217.223.513 232.614.776
1- Ertelenmiş Üretim Gelirleri 19 144.046.034 127.057.883
2- Gider Tahakkukları 23 73.177.479 105.542.934
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmemiş
Cari Dönem 30 Eylül 2020
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Önceki Dönem 31 Aralık 2019
A- Finansal Borçlar 6,20 56.519.647 54.555.236
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar -- --
2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar -- --
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri -- --
4- Çıkarılmış Tahviller -- --
5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar -- --
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı -- --
7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 6,20 56.519.647 54.555.236
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar -- --
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar -- --
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar -- --
3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar -- --
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar -- --
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar -- --
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu -- --
C- İlişkili Taraflara Borçlar -- --
1- Ortaklara Borçlar -- --
2- İştiraklere Borçlar -- --
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar -- --
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar -- --
5- Personele Borçlar -- --
6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar -- --
D- Diğer Borçlar -- --
1- Alınan Depozito ve Teminatlar -- --
2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar -- --
3- Diğer Çeşitli Borçlar -- --
4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) -- --
E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 262.140.336 227.781.807
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net 17 1.890.365 2.003.959
2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net -- --
3- Matematik Karşılığı – Net -- --
4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net -- --
5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net -- --
6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17 260.249.971 225.777.848
F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları -- --
1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler -- --
2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer
Yükümlülükler --
--
3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları -- --
G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 32.204.261 27.298.621
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 23 32.204.261 27.298.621
2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı -- --
H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları -- --
1- Ertelenmiş Üretim Gelirleri -- --
2- Gider Tahakkukları -- --
3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler -- --
I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler -- --
1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü -- --
2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler -- --
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 350.864.244 309.635.664
İlişikteki dipnotlar, bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
V- Özsermaye Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmemiş
Cari Dönem 30 Eylül 2020
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Önceki Dönem 31 Aralık 2019
A- Ödenmiş Sermaye 500.000.000 500.000.000
1- (Nominal) Sermaye 2.13,15 500.000.000 500.000.000
2- Ödenmemiş Sermaye -- --
3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları -- --
4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları -- --
5- Tescili Beklenen Sermaye -- --
B- Sermaye Yedekleri 15 36.243.792 35.290.304
1- Hisse Senedi İhraç Primleri -- --
2- Hisse Senedi İptal Karları -- --
3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları 1.136.153 838.049
4- Yabancı Para Çevirim Farkları -- --
5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 35.107.639 34.452.255
C- Kar Yedekleri 1.066.260.896 770.723.618
1- Yasal Yedekler 15 152.083.853 114.278.982
2- Statü Yedekleri 15 100.114.475 65.330.876
3- Olağanüstü Yedekler 15 624.570.914 442.672.379
4- Özel Fonlar (Yedekler) 15 29.130.000 --
5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 15 122.660.249 110.742.905
6- Diğer Kar Yedekleri 15 37.701.405 37.698.476
D- Geçmiş Yıllar Karları 103.009.697 72.459.667
1- Geçmiş Yıllar Karları 103.009.697 72.459.667
E-Geçmiş Yıllar Zararları -- --
1- Geçmiş Yıllar Zararları -- --
F-Dönem Net Karı 402.239.312 449.200.726
1- Dönem Net Karı 401.447.049 444.126.158
2- Dönem Net Zararı -- --
3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı 15 792.263 5.074.568
Özsermaye Toplamı 2.107.753.697 1.827.674.315
Yükümlülükler Toplamı 10.902.337.889 9.439.606.053
I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot
Geçmemiş 1 Ocak – 30 Eylül 2020
Geçmemiş 1 Ocak – 30 Eylül 2019
Geçmemiş 1 Temmuz – 30 Eylül 2020
Geçmemiş 1 Temmuz – 30 Eylül 2019
A- Hayat Dışı Teknik Gelir 4.490.893.503 3.984.619.852 1.646.889.898 1.345.890.073
1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 3.572.559.007 3.090.176.798 1.284.953.254 1.090.715.474 1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 3.796.885.656 3.164.686.322 1.320.214.424 984.372.248
1.1.1- Brüt Yazılan Primler 17 5.660.556.798 4.635.820.096 1.823.627.202 1.375.868.535
1.1.2 -Reasüröre Devredilen Primler 10,17 (1.739.420.105) (1.375.790.448) (454.740.818) (359.381.306)
1.1.3- SGK'ya Aktarılan Primler 17 (124.251.037) (95.343.326) (48.671.960) (32.114.981)
1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve
Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17,29 (222.627.796) (87.257.228) (45.334.020) 108.576.008
1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 (372.538.025) (118.679.673) 74.620.864 218.897.289
1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 17 135.460.829 28.883.750 (128.807.437) (111.735.666)
1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı 14.449.400 2.538.695 8.852.553 1.414.385
1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve
Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17,29 (1.698.853) 12.747.704 10.072.850 (2.232.782)
1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı 17 (17.082.073) 46.219.355 45.458.926 2.675.686
1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı 17 15.383.220 (33.471.651) (35.386.076) (4.908.468) 2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 837.558.549 853.429.757 326.290.303 236.788.755 3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 4.702.276 5.846.463 2.301.360 1.381.367
3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler 4.702.276 5.846.463 2.301.360 1.381.367
3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı -- -- -- --
4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri 76.073.671 35.166.834 33.344.981 17.004.477
B- Hayat Dışı Teknik Gider (3.913.016.919) (3.484.695.671) (1.483.068.194) (1.204.073.278)
1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 (2.951.320.521) (2.604.386.990) (1.134.386.733) (913.296.095) 1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17,29 (2.054.178.779) (2.102.872.797) (790.130.298) (723.541.142)
1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar 17 (2.538.129.521) (2.763.382.281) (956.391.061) (902.367.222)
1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 10,17 483.950.742 660.509.484 166.260.763 178.826.080
1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve
Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17,29 (897.141.742) (501.514.193) (344.256.435) (189.754.953)
1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı 17 (1.619.451.172) (852.551.288) (606.069.611) (417.969.013)
1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı 17 722.309.430 351.037.095 261.813.176 228.214.060 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve
Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) -- -- -- --
2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı -- -- -- --
2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı -- -- -- --
3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım
Düşülmüş Olarak) 17,29 (34.472.122) (27.767.598) (10.811.037) (8.375.637)
4- Faaliyet Giderleri 32 (818.574.008) (747.569.518) (288.141.823) (245.487.164)
5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım
Düşülmüş Olarak -- -- -- --
5.1- Matematik Karşılıklar -- -- -- --
5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı -- -- -- --
6- Diğer Teknik Giderler 47 (108.650.268) (104.971.565) (49.728.601) (36.914.382)
6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler 47 (113.803.126) (109.003.059) (51.471.456) (38.212.216)
6.2- Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı 5.152.858 4.031.494 1.742.855 1.297.834
C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A – B) 577.876.584 499.924.181 163.821.704 141.816.795
D- Hayat Teknik Gelir -- -- -- --
1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) -- -- -- --
1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) -- -- -- --
1.1.1- Brüt Yazılan Primler -- -- -- --
1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler -- -- -- --
1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve
Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) -- -- -- --
1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı -- -- -- --
1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı -- -- -- --
1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve
Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) -- -- -- --
1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı -- -- -- --
1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı -- -- -- --
2- Hayat Branşı Yatırım Geliri -- -- -- --
3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar -- -- -- --
4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) -- -- -- --
4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler -- -- -- --
4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı -- -- -- --
5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri -- -- -- --
İlişikteki dipnotlar, bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot
Denetimden Geçmemiş 1 Ocak – 30 Eylül 2020
Denetimden Geçmemiş 1 Ocak – 30 Eylül 2019
Denetimden Geçmemiş 1 Temmuz – 30 Eylül 2020
Denetimden Geçmemiş 1 Temmuz – 30 Eylül 2019
E- Hayat Teknik Gider -- -- -- --
1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) -- -- -- --
1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) -- -- -- --
1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar -- -- -- --
1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı -- -- -- --
1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve
Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) -- -- -- --
1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı -- -- -- --
1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı -- -- -- --
2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve
Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) -- -- -- --
2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı -- -- -- --
2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı -- -- -- --
3- Matematik Karşılığında Değişim (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine
Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklar) -- -- -- --
3.1- Matematik Karşılığı -- -- -- --
3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık -- -- -- --
3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş
Olarak -- -- -- --
3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı -- -- -- --
3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı -- -- -- --
3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe
Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklar) -- -- -- --
4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden
Kısım Düşülmüş Olarak) -- -- -- --
5- Faaliyet Giderleri -- -- -- --
6- Yatırım Giderler -- -- -- --
7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar -- -- -- --
8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri -- -- -- --
F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E) -- -- -- --
G- Emeklilik Teknik Gelir -- -- -- --
1- Fon İşletim Gelirleri -- -- -- --
2- Yönetim Gideri Kesintisi -- -- -- --
3- Giriş Aidatı Gelirleri -- -- -- --
4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi -- -- -- --
5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi -- -- -- --
6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri -- -- -- --
7- Diğer Teknik Gelirler -- -- -- --
H- Emeklilik Teknik Gideri -- -- -- --
1- Fon İşletim Giderleri -- -- -- --
2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri -- -- -- --
3- Faaliyet Giderleri -- -- -- --
4- Diğer Teknik Giderler -- -- -- --
I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H) -- -- -- --
II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot
Geçmemiş 1 Ocak – 30 Eylül 2020
Geçmemiş 1 Ocak – 30 Eylül 2019
Geçmemiş 1 Temmuz – 30 Eylül 2020
Geçmemiş 1 Temmuz – 30 Eylül 2019
C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 577.876.584 499.924.181 163.821.704 141.816.795
F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) -- -- -- --
I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) -- -- -- --
J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 577.876.584 499.924.181 163.821.704 141.816.795
K- Yatırım Gelirleri 1.682.980.729 1.117.735.322 744.837.144 294.391.583
1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 4.2 224.816.097 180.695.611 102.764.558 61.012.658
2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 4.2 81.357.134 71.802.416 15.603.503 10.760.900
3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 4.2 95.410.021 80.724.052 34.210.430 36.025.316
4- Kambiyo Karları 4.2 843.446.812 220.752.885 502.457.417 (190.906.025)
5- İştiraklerden Gelirler 4.2,9 78.121.584 47.494.440 27.625.825 19.213.058
6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler -- -- -- --
7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 7 2.120.397 2.117.366 699.490 700.840
8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler 4.2 357.708.684 514.148.552 61.475.921 357.584.836
9- Diğer Yatırımlar -- -- -- --
10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri -- -- -- --
L- Yatırım Giderleri (1.714.659.341) (1.144.527.350) (735.724.286) (289.907.556)
1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dâhil 4.2 (10.678.500) (17.579.082) (3.622.958) (3.362.864)
2- Yatırımlar Değer Azalışları 4.2 (3.331.738) (4.335.532) 4.082.069 170.193
3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar 4.2 (29.439.263) (60.625.779) (12.244.330) (51.520.826) 4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (837.558.549) (853.429.757) (326.290.303) (236.788.755)
5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar 4.2 (565.246.502) (27.709.171) (288.673.202) 55.787.097
6- Kambiyo Zararları 4.2 (223.162.697) (148.023.277) (93.386.063) (42.125.395)
7- Amortisman Giderleri 6,8 (45.242.092) (32.824.752) (15.589.499) (12.067.006)
8- Diğer Yatırım Giderleri -- -- -- --
M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar
ile Gider ve Zararlar (13.585.764) (75.178.782) 6.940.178 (53.317.820)
1- Karşılıklar Hesabı 47 (64.492.109) (28.344.600) (14.847.182) (6.500.336)
2- Reeskont Hesabı 47 5.110.481 (23.408.440) (1.158.224) (3.554.135)
3- Özellikli Sigortalar Hesabı -- -- -- --
4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı -- -- -- --
5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı 35 44.793.343 -- 21.749.850 (16.448.554)
6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri -- (26.700.883) -- (26.700.883)
7- Diğer Gelir ve Karlar 1.930.474 3.718.830 1.525.677 237.500
8- Diğer Gider ve Zararlar (927.953) (443.689) (329.943) (351.412)
9- Önceki Yıl Gelir ve Karları -- -- -- --
10- Önceki Yıl Gider ve Zararları -- -- -- --
N- Dönem Net Karı veya Zararı 402.239.312 331.011.327 129.604.598 98.657.821
1- Dönem Karı ve Zararı 532.612.208 397.953.371 179.874.740 92.983.002
2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 (130.372.896) (66.942.044) (50.270.142) 5.674.819
3- Dönem Net Kar veya Zararı 402.239.312 331.011.327 129.604.598 98.657.821
4- Enflasyon Düzeltme Hesabı -- -- -- --
İlişikteki dipnotlar, bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
Dipnot 30 Eylül 20201 Ocak –
1 Ocak – 30 Eylül 2019 A. ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT
AKIMLARI
1. Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 6.177.253.231 5.184.054.081
2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri -- --
3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri -- --
4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (5.723.377.540) (5.138.427.374)
5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (94.629.532) (62.158.231)
6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı -- --
7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit 359.246.159 (16.531.524)
8. Faiz ödemeleri -- --
9. Gelir vergisi ödemeleri 19 (156.996.032) (41.193.510)
10. Diğer nakit girişleri 10.941.202 (9.565.344)
11. Diğer nakit çıkışları (114.054.589) (17.446.775)
12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 99.136.740 (84.737.153)
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN
NAKİT AKIMLARI 222.052.197 761.886.124
1. Maddi varlıkların satışı 568.027 267.499
2. Maddi varlıkların iktisabı 6, 8 (46.664.135) (97.074.637)
3. Mali varlık iktisabı 11 (6.480.247.678) (2.823.236.618)
4. Mali varlıkların satışı 11 4.187.900.265 3.038.715.154
5. Alınan faizler 450.882.429 252.498.027
6. Alınan temettüler 56.000.000 26.000.000
7. Diğer nakit girişleri 2.886.482.762 860.399.926
8. Diğer nakit çıkışları (832.869.473) (495.683.227)
9. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 222.052.197 761.886.124 C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN
NAKİT AKIMLARI (144.092.140) (106.382.031)
1. Hisse senedi ihracı -- --
2. Kredilerle ilgili nakit girişleri -- --
3. Finansal kiralama borçları ödemeleri -- --
4. Ödenen temettüler 2.23 (144.092.140) (106.382.031)
5. Diğer nakit girişleri -- --
6. Diğer nakit çıkışları -- --
7. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (144.092.140) (106.382.031) D. KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT
BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ 16.892.923 (123.381.123)
E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış 193.989.720 447.385.817 F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 2.169.604.542 1.852.398.838 G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 14 2.363.594.262 2.299.784.655
