Allianz Hayat ve Emeklilik Anonim Şirketi. 30 Eylül 2011 Tarihinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Finansal Tablolar

(1)

Allianz Hayat ve Emeklilik Anonim Şirketi

30 Eylül 2011 Tarihinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait

Finansal Tablolar

(2)

I- Cari Varlıklar Dipnot

Dönem 30 Eylül 2011

Önceki Dönem 31 Aralık 2010

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 35,257,509 28,791,993

1- Kasa 14 239 16

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 14 25,318,691 17,487,616

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri - -

5- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 9,938,580 11,304,361

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 573,764,858 585,214,925

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 104,908,350 88,578,822

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 11 468,856,508 496,636,103

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 12,316,069 10,084,580

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 6,584,670 5,294,944

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 2.8,12 4,621,367 4,038,904

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12,18 1,110,032 750,732

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12 37,475 37,475 10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı 12 (37,475) (37,475)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 12,45 517,381 128,037

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 12,45 517,381 128,037

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

E- Diğer Alacaklar 12 20,429 22,400

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 12 20,429 22,400

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 17 1,202,039 1,026,134

1- Gelecek Aylara Ait Giderler 17 1,202,039 1,013,557

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - 12,577

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

G- Diğer Cari Varlıklar 551,847 6,735,092

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 12 168,608 6,690,665

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 354,545 42,110

5- Personele Verilen Avanslar 28,694 2,317

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 623,630,132 632,003,161

İlişikteki dipnotlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.

(3)

II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot

Dönem 30 Eylül 2011

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12,18 544,981,400 534,042,315

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12,18 544,981,400 534,042,315

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

C- Diğer Alacaklar 12 2,560 2,560

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 12 2,560 2,560

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı - -

D- Finansal Varlıklar 9 1,227,620 1,227,620

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler 9 1,227,620 1,227,620

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı - -

E- Maddi Varlıklar 6 905,014 1,112,135

1- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller - -

2- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrımenkuller 6 490,000 490,000

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 2,198,777 2,198,777

6- Motorlu Taşıtlar - -

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 486,129 486,129

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 2,310,259 2,329,285

9- Birikmiş Amortismanlar 6 (4,580,151) (4,392,056)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 131,240 215,675

1- Haklar 8 4,310,606 4,310,606

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

6- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -

7- Birikmiş İtfalar 8 (4,179,366) (4,094,931)

8- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -

G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

1- Gelecek Yıllara Ait Giderler - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 21 332,265 194,274

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 332,265 194,274

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 547,580,100 536,794,579

Varlıklar Toplamı 1,171,210,231 1,168,797,740

(4)

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dipnot

Dönem 30 Eylül 2011

A- Finansal Borçlar 20 20,065,589 49

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20 - 49

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri - - 4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - - 5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 20 20,065,589 -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 13,892,642 11,844,402

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 4,312,342 1,712,867

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 19 712,427 949,017

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 18,19 8,867,872 9,182,518

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu - -

C-İlişkili Taraflara Borçlar 19,45 34,637 326,702

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 19,45 34,637 326,702

D- Diğer Borçlar 19 5,199,620 4,589,611

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar 19 5,199,620 4,589,611

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 109,583,767 123,047,428

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net 17 4,170,692 3,368,437

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -

3- Hayat Matematik Karşılığı – Net 17 91,779,998 108,140,190

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı – Net 17 13,578,912 11,444,538

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net 17 54,164 94,263

6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan

Karşılık – Net - -

7- Diğer Teknik Karşılıklar – Net - -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 19 2,521,731 2,395,357

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 2,180,585 1,941,347

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 341,146 454,010

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer

Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 19 1,370,830 2,678,246 6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri 19 (1,370,830) (2,678,246)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 3,043,481 3,127,763

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23 3,043,481 3,127,763

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19 232,156 225,578

1- Gelecek Aylara Ait Gelirler 19 232,156 225,578

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 154,573,624 145,556,890

(5)

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot

Dönem 30 Eylül 2011

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 18,19 544,981,400 534,042,315

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 18,19 544,981,400 534,042,315

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 380,284,539 388,711,145

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -

3- Hayat Matematik Karşılığı – Net 17 367,211,334 361,533,358

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı – Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net - -

6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan

Karşılık – Net - -

7- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17 13,073,205 27,177,787

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer

Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 539,282 584,274

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 23 539,282 584,274

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - - H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Gelecek Yıllara Ait Gelirler - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 925,805,221 923,337,734

(6)

V- Özsermaye Dipnot

Dönem 30 Eylül 2011

A- Ödenmiş Sermaye 20,000,000 20,000,000

1- (Nominal) Sermaye 2.13,15 20,000,000 20,000,000

2- Ödenmemiş Sermaye - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları - -

B- Sermaye Yedekleri - -

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri - -

C- Kar Yedekleri 59,641,280 66,029,843

1- Yasal Yedekler 15 13,692,601 12,392,601

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler 15 44,912,700 50,741,887

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 11,15 1,035,979 2,895,355

6- Diğer Kar Yedekleri - -

D- Geçmiş Yıllar Karları 4,402,461 4,402,461

1- Geçmiş Yıllar Karları 4,402,461 4,402,461

E- Geçmiş Yıllar Zararları - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F- Dönem Net Karı 6,787,646 9,470,812

1- Dönem Net Karı 6,787,646 9,470,812

2- Dönem Net Zararı - -

V- Özsermaye Toplamı 90,831,386 99,903,116

Yükümlülükler Toplamı 1,171,210,231 1,168,797,740

(7)

I-TEKNİK BÖLÜM Not 30 Eylül 2011 30 Eylül 2011 30 Eylül 2010 30 Eylül 2010 A- Hayat Dışı Teknik Gelir 392,183 155,413 323,172 145,298 1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 377,952 151931 306,009 135,303 1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 409,784 169,728 331,430 178,211 1.1.1- Brüt Yazılan Primler 5,17 494,485 166,626 427,247 186,225 1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 5,10,17 (84,701) 3,103 (95,817) (8,014)

1.1.3- SGK’ya Aktarılan Primler (-) - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 5,17,29 (31,832) (17,798) (25,421) (42,908) 1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 (29,176) (13,456) (17,806) (41,838)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 10,17 (2,656) (4,342) (7,165) (1,070)

1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+/-) - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 5 14,230 3,483 17,163 9,995 3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler -

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - - - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider (253,860) (147,548) 2,241 37,155

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 (202,190) (116,394) 64,949 52,632 1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17,29 (232,717) (155,152) (34,442) (33,451)

1.1.1- Brüt Ödenen Hasarlar 5,17 (232,717) (155,152) (34,442) (33,451)

1.1.2- Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı - - - - 1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden

Kısım Düşülmüş Olarak) 17,29 30,527 38,759 99,391 86,084

1.2.1- Muallak Hasarlar Karşılığı 5,17 28,080 36,042 163,425 86,545

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı 5,10,17 2,448 2,717 (64,034) (461)

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - - 3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden

Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

4- Faaliyet Giderleri 32 (51,670) (31,154) (62,709) (15,478)

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A – B) 5

138,322 7,866 325,412 182,453

D- Hayat Teknik Gelir 104,603,544 39,991,238 100,344,738 25,788,090

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 55,401,141 19,945,795 50,738,625 16,924,902 1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 17 56,171,564 19,838,184 51,849,584 17,245,677

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 5,17 60,273,095 21,674,677 54,754,192 18,472,733

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 5,10,17 (4,101,530) (1,836,493) (2,904,608) (1,227,055) 1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 5,17,29 (770,423) 107,612 (1,110,959) (320,775) 1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 (817,293) 129,936 (800,026) (222,669) 1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 10,17 46,870 (22,324) (310,934) (98,106) 1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 5 46,904,662 19,369,940 47,922,747 8,522,825

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - - 4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 5 2,297,742 675,502 1,683,366 340,363

(8)

I-TEKNİK BÖLÜM not 30 Eylül 2011 30 Eylül 2011 30 Eylül 2010 30 Eylül 2010

E- Hayat Teknik Gider (98,230,737) (37,608,951) (94,638,559) (23,736,469)

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 (93,395,441) (23,326,239) (114,865,902) (32,682,483) 1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17,29 (91,230,540) (23,436,337) (112,827,711) (32,692,581)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar 5,17 (91,747,177) (23,751,112) (113,081,748) (32,871,454)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 5,10,17 516,637 314,775 254,037 178,873 1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17,29 (2,164,901) 110,098 (2,038,192) 10,098 1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı 5,17 (2,416,852) 133,479 (2,101,878) (63,623) 1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı 5,10,17 251,950 (23,381) 63,686 73,721 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 5 40,098 (28,102) 33,797 (31,400) 2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı 5 40,098 (28,102) 33,797 (31,400)

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Hayat Matematik Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden

Kısım Düşülmüş Olarak) 5,29

10,682,215 (8,214,023)

34,857,683 15,135,703

3.1- Hayat Matematik Karşılığı 5 9,436,698 (8,983,624) 34,197,275 14,668,561

3.2- Hayat Matematik Karşılığında Reasürör Payı 5 1,245,517 769,601 660,408 467,142 4- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin

Ayrılan Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak) - - - -

4.1- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin

Ayrılan Karşılıklar - - - -

4.2- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin

Ayrılan Karşılıklarda Reasürör Payı - - - -

5- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden

Kısım Düşülmüş Olarak) 5

(145,171)

(56,744)

(89,688) (32,390)

6- Faaliyet Giderleri 5,32 (14,187,552) (5,691,325) (11,239,769) (4,082,645)

7- Yatırım Giderleri 5 (1,224,887) (292,519) (3,334,680) (2,043,254)

8- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar - - - -

9- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E) 5 6,372,807 2,382,286 5,706,179 2,051,621

G- Emeklilik Teknik Gelir 5 10,657,309 3,849,475 7,877,778 2,725,230

1- Fon İşletim Gelirleri 5 8,143,827 3,022,202 5,581,534 1,979,112

2- Yönetim Gideri Kesintisi 5 1,578,799 519,288 1,422,503 491,930

3- Giriş Aidatı Gelirleri 5 887,613 307,676 873,259 253,923

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - - -

7- Diğer Teknik Gelirler 5 47,070 309 482 265

H- Emeklilik Teknik Gideri (15,043,234) (4,903,706) (12,996,643) (4,220,226)

1- Fon İşletim Giderleri 5 (386,039) (354,721) (39,572) (17,017)

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri - - - -

3- Faaliyet Giderleri 5,32 (14,404,527) (4,462,411) (12,853,002) (4,164,132)

4- Diğer Teknik Giderler 5 (252,668) (86,573) (104,069) (39,077)

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H) 5 (4,385,925)

(4,385,925)

(1,054,231) (1,054,231)

(5,118,865) (5,118,865)

(1,494,996)

(9)

I-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM not 30 Eylül 2011 30 Eylül 2011 30 Eylül 2010 30 Eylül 2010 C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 138,322 7,866 325,412 182,453 F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) 6,372,807 2,382,286 5,706,179 2,051,621 I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) (4,385,925) (1,054,231) (5,118,865) (1,494,996) J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 2,125,204 1,335,922 912,726 739,078 K- Yatırım Gelirleri 5 7,126,054 2,663,328 8,772,168 2,330,235 1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 1,362,426 862,410 1,260,344 1,005,726 2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 2,025,734 1,392,402 4,349,802 360,771 3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 3,592,132 349,097 3,134,336 962,611

4- Kambiyo Karları 145,761 59,420 27,687 1,126

5- İştiraklerden Gelirler - - - -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden

Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler - - - -

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri 5 (988,344) (495,805) (776,700) (266,217) 1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil - - - - 2- Yatırımlar Değer Azalışları - - - -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar - - (5,009) 9,349

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (14,230) (3,483) (17,163) (9,995) 5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar - - -

6- Kambiyo Zararları (34,117) 2,693 (92,452) (35,726)

7- Amortisman ve İtfa Payı Giderleri 5 (428,766) (140,197) (533,390) (173,978)

8- Diğer Yatırım Giderleri (511,232) (354,817) (128,687) (56,367)

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve

Karlar ile Gider ve Zararlar 5 345,269

(9,820)

211,273 39,757

1- Karşılıklar Hesabı 47 (13,038) (3,758) (20,502) 2,932

2- Reeskont Hesabı 47 (18,810) (37,170) 6,438 (45,627)

3- Özellikli Sigortalar Hesabı - - - - 4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı - - - - 5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı 35 122,853 30,404 274,051 94,832 6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri - - - -

7- Diğer Gelir ve Karlar 223,867 29,587 20,576 5,163

8- Diğer Gider ve Zararlar (62,531) (28,884) (76,881) (17,542) 9- Önceki Yıl Gelir ve Karları 105,971 - 7,590 - 10- Önceki Yıl Gider ve Zararları (13,043) - - - N- Dönem Net Karı veya Zararı 6,787,646 2,766,232 7,060,116 2,192,286

1- Dönem Karı ve Zararı 8,608,183 3,493,624 9,119,467 2,842,353

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 (1,820,537) (727,392) (2,059,351) (650,067)

3- Dönem Net Kar veya Zararı 6,787,646 2,766,232 7,060,116 2,192,286

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

İlişikteki dipnotlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.

(10)

Dipnot

Dönem 30 Eylül 2011

Dönem 30 Eylül 2010 A. Esas faaliyetlerden kaynaklanan nakit akımları

1. Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 64,290,435 57,638,404

2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 10,657,309 80,701,239

4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı 111,907,491 (139,516,257)

5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (236,590) (207,529)

6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (15,717,180) (75,824,603)

7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit 52,913,517 (77,208,746)

8. Faiz ödemeleri - -

9. Gelir vergisi ödemeleri (486,949) (2,033,603)

10. Diğer nakit girişleri 6,506,798 710,418

11. Diğer nakit çıkışları (943,184) (5,339,280)

12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 47,836,852 (83,871,210)

B. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları

1. Maddi varlıkların satışı - 5,009

2. Maddi varlıkların iktisabı 6 - (381,371)

3. Mali varlık iktisabı 11 (117,919,894) (287,715,450)

4. Mali varlıkların satışı 112,643,298 299,970,642

5. Alınan faizler 53,884,954 52,179,125

6. Alınan temettüler - -

7. Diğer nakit girişleri 145,761 42,579,318

8. Diğer nakit çıkışları (532,771) (243,310)

9. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 48,221,348 106,393,963

C. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları

1. Hisse senedi ihracı - -

2. Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3. Finansal kiralama borçları ödemeleri (49) (65)

4. Ödenen temettüler 38 (14,000,000) (9,999,999)

5. Diğer nakit girişleri 20,000,000 -

6. Diğer nakit çıkışları - -

7. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 5,999,951 (10,000,064)

D. Kur farklarının nakit ve nakit benzerlerine olan etkisi - -

E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış/(azalış) 6,384,447 12,522,689

F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 28,779,416 21,239,896

G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 35,163,863 33,762,585

(11)

Dip

not Sermaye

Hisse Senetleri

Varlıklarda Değer Artışı

Düzeltmesi Farkları

Çevrim Farkları

Yasal Yedekler

Statü Yedekleri

Dağıtılmamış Karlar

Net Dönem Karı

Yıllar

Karları Toplam

I – Önceki Dönem Sonu Bakiyesi – 31 Aralık 2009 20,000,000 - 2,639,317 - - 11,492,601 - 45,680,176 15,961,711 4,402,461 100,176,266

A – Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - -

1 – Nakit - - - - - - - - - - -

2 – İç Kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B – İşletmenin Aldığı Kendi Hisse Senetleri - - - - - - - - - - -

C – Gelir Tablosunda Yer Almayan Kazanç ve Kayıplar - - - - - - - - - - -

D – Finansal Varlıkların Değerlemesi 11,15 - - 33,246 - - - - - - - 33,246

E – Yabancı Para Çevrim Farkları - - - - - - - - - - -

F – Diğer Kazanç ve Kayıplar - - - - - - - - - - -

G – Enflasyon Düzeltme Farkları - - - - - - - - - - -

H – Net Dönem Karı - - - - - - - - 7,060,116 - 7,060,116

I – Diğer Yedekler ve Dağıtılmamış Karlardan Transferler 15,38 - - - - - 900,000 - 5,061,711 (5,961,711) - -

J – Dağıtılan Temettü 38 - - - - - - - (10,000,000) - (10,000,000)

II – Dönem Sonu Bakiyesi – 30 Eylül 2010 20,000,000 - 2,672,563 - - 12,392,601 - 50,741,887 7,060,116 4,402,461 97,269,628

Bağımsız Denetimden Geçmemiş Özkaynak Değişim Tablosu – 30 Eylül 2011

Dip

not Sermaye

İşletmenin Kendi

Hisse Senetleri

Varlıklarda Değer Artışı

Öz sermaye Enflasyon Düzeltmesi

Farkları

Yabancı Para Çevrim Farkları

Yasal Yedekler

Statü Yedekleri

Diğer Yedekler ve Dağıtılmamış

Karlar

Net Dönem Karı

Geçmiş Yıllar

Karları Toplam

I – Önceki Dönem Sonu Bakiyesi – 31 Aralık 2010 20,000,000 - 2,895,355 - - 12,392,601 - 50,741,888 9,470,812 4,402,461 99,903,117

A – Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - -

1 – Nakit - - - - - - - - - - -

2 – İç Kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B – İşletmenin Aldığı Kendi Hisse Senetleri - - - - - - - - - - -

C – Gelir Tablosunda Yer Almayan Kazanç ve Kayıplar - - - - - - - - - - -

D – Finansal Varlıkların Değerlemesi 11,15 - - (1,859,376) - - - - - - - (1,859,376)

E – Yabancı Para Çevrim Farkları - - - - - - - - - - -

F – Diğer Kazanç ve Kayıplar - - - - - - - - - - -

G – Enflasyon Düzeltme Farkları - - - - - - - - - - -

H – Net Dönem Karı - - - - - - - - 6,787,646 - 6,787,646

I – Diğer Yedekler ve Dağıtılmamış Karlardan Transferler 15,38 - - - - - 1,300,000 - (329,188) (970,812) - -

J – Dağıtılan Temettü 38 - - - - - - - (5,500,000) (8,500,000) - (14,000,000)

II – Dönem Sonu Bakiyesi – 30 Eylül 2011 20,000,000 - 1,035,979 - - 13,692,601 - 44,912,700 6,787,646 4,402,461 90,831,386