Allianz Hayat ve Emeklilik Anonim Şirketi. 30 Eylül 2013 Tarihi İtibarıyla Ara Hesap Dönemine Ait Finansal Tablolar

(1)

Bu rapor 76 sayfa finansal tablo ve dipnotlarından oluşmaktadır.

Allianz Hayat ve Emeklilik Anonim Şirketi

30 Eylül 2013

Tarihi İtibarıyla Ara Hesap Dönemine Ait

Finansal Tablolar

(2)

I- Cari Varlıklar Dipnot

Bağımsız Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 30 Eylül 2013

Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki

Dönem 31 Aralık 2012

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 66,813,425 75,663,763

1- Kasa 14 1,861 -

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 14 52,344,261 61,954,292

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri - -

5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 14 14,467,303 13,709,471

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - -

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 490,866,374 549,949,156

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 63,321,707 66,775,225

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 11 427,544,667 483,173,931

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 13,546,362 13,589,420

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 7,739,703 7,370,713

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 2.8,12 4,543,620 4,979,303

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12,18 1,263,039 1,239,404

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12 685,949 67,782

10-Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı 12 (685,949) (67,782)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 12,45 120,690 643,007

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 12,45 120,690 643,007

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

E- Diğer Alacaklar 12 19,627 22,357

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 12 19,627 22,357

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar 4,559 4,559

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (4,559) (4,559)

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 17 2,118,625 1,514,992

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17 2,035,818 1,467,258

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 17 82,807 47,734

G- Diğer Cari Varlıklar 1,069,616 324,458

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 12 725,773 259,880

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 270,440 37,337

5- Personele Verilen Avanslar 73,403 27,241

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 574,554,719 641,707,153

İlişikteki dipnotlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.

(3)

VARLIKLAR

II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot

Bağımsız Denetimden Geçmemiş Cari

Dönem 30 Eylül 2013

Dönem 31 Aralık 2012

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12,18 847,732,238 701,473,403

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12,18 847,732,238 701,473,403

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

C- Diğer Alacaklar 12 188 188

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 12 188 188

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı - -

D- Finansal Varlıklar 9 1,227,620 1,227,620

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler 9 1,227,620 1,227,620

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı - -

E- Maddi Varlıklar 6 229,137 229,186

1- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller - -

2- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrımenkuller - -

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 1,418,647 1,632,346

6- Motorlu Taşıtlar - -

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) - -

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 1,684,806 1,793,164

9- Birikmiş Amortismanlar 6 (2,874,316) (3,196,324)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 53,613,064 794,961

1- Haklar 8 57,376,731 3,376,731

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

6- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -

7- Birikmiş İtfalar 8 (3,763,667) (2,581,770)

8- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -

G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler - -

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 21 2,878,810 139,064

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 2,878,810 139,064

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - -

(4)

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dipnot

Dönem 30 Eylül 2013

Dönem 31 Aralık 2012

A- Finansal Borçlar 20 40,172,788 35,559,404

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri - -

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 20 40,172,788 35,559,404

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 22,960,047 18,519,791

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 7,035,888 4,893,173

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 19 499,116 561,150

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 18,19 14,627,941 12,928,014

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 797,102 137,454

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu - -

C-İlişkili Taraflara Borçlar 19,45 2,361,963 250,184

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 19 46,637 125,467

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 19,45 2,315,326 124,717

D- Diğer Borçlar 19 4,753,541 6,345,590

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar 19 4,753,541 6,345,590

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 116,112,852 117,370,486

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net 17 4,873,906 4,250,575

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -

3- Matematik Karşılıklar – Net 17 95,832,771 100,404,949

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı – Net 17 15,405,827 12,690,089

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net 17 348 24,873

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 19 1,087,773 1,521,608

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 862,472 1,353,063

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 225,301 168,545

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer

Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 19 - 3,895,792

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri 19 - (3,895,792)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 4,581,617 4,497,435

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23 4,581,617 4,497,435

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19 254,494 270,649

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 19 254,494 270,649

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 192,285,075 184,335,147

(5)

YÜKÜMLÜLÜKLER

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot

Dönem 31 Aralık 2012

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 18,19 847,732,238 701,473,403

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 18,19 847,732,238 701,473,403

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar 19,45 141,889 166,035

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 19,45 141,889 166,035

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 340,085,459 384,692,482

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -

3- Matematik Karşılıklar – Net 17 327,738,829 334,152,946

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı – Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17 12,346,630 50,539,536

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer

Yükümlülükler

- -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 520,765 477,889

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 23 520,765 477,889

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1 Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 1,188,480,351 1,086,809,809

(6)

V- Özsermaye Dipnot

Dönem 30 Eylül 2013

Dönem 31 Aralık 2012

A- Ödenmiş Sermaye 78,500,000 20,000,000

1- (Nominal) Sermaye 2.13,15 78,500,000 20,000,000

2- Ödenmemiş Sermaye - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları - -

5- Tescili Beklenen Sermaye - -

B- Sermaye Yedekleri 151,553 -

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri 151,553 -

C- Kar Yedekleri 27,783,437 39,671,888

1- Yasal Yedekler 15 16,792,601 16,792,601

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler 15 10,200,717 18,158,100

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 11,15 790,119 4,721,187

6- Diğer Kar Yedekleri - -

D- Geçmiş Yıllar Karları - 4,402,461

1- Geçmiş Yıllar Karları - 4,402,461

E- Geçmiş Yıllar Zararları - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F- Dönem Net Karı (6,964,640) 10,352,270

1- Dönem Net Karı - 10,352,270

2- Dönem Net Zararı (6,964,640) -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -

V- Özsermaye Toplamı 99,470,350 74,426,619

Yükümlülükler Toplamı 1,480,235,776 1,345,571,575

(7)

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

Bağımsız Denetimden Geçmemiş 1 Ocak - 30 Eylül 2013

Bağımsız Denetimden Geçmemiş 1 Temmuz - 30 Eylül 2013

Bağımsız Denetimden Geçmemiş

1 Ocak - 30 Eylül 2012

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 931,637 509,026 411,794 170,342

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 928,251 509,026 397,409 162,439

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 998,523 427,782 442,011 234,671

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 5,17 1,082,817 447,418 523,592 259,925

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 5,10,17 (84,294) (19,636) (81,581) (25,254)

1.1.3- SGK’ya Aktarılan Primler - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 5,17,29 (70,272) 81,244 (44,602) (72,232)

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 (72,105) 88,438 (45,138) (70,785)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 10,17 1,833 (7,194) 536 (1,447)

1.2.3 – Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 5 3,386 - 14,385 7,903

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler - - - -

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - - - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri - - - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider (151,411) (48,199) (77,596) (21,105)

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 (79,709) (15,972) (15,071) 531

1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17,29 (49,696) (6,693) (14,458) (4,370)

1.1.1- Brüt Ödenen Hasarlar 5,17 (49,696) (6,693) (14,458) (4,370)

1.1.2- Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı - - - -

1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17,29 (30,013) (9,279) (613) 4,901

1.2.1- Muallak Hasarlar Karşılığı 5,17 (30,082) (9,310) (1,660) 4,568

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı 5,10,17 69 31 1,047 333

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden

Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

4- Faaliyet Giderleri 32 (71,702) (32,227) (62,525) (21,636)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden

Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

5.1- Matematik Karşılıklar - - - -

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı - - - -

6- Diğer Teknik Giderler - - - -

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler - - - -

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı - - - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A – B) 5 780,226 460,827 334,198 149,237

D- Hayat Teknik Gelir 106,976,122 36,724,973 96,109,604 31,828,103

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 63,757,151 21,179,389 59,449,733 20,020,208

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 17 64,310,210 21,785,084 59,424,926 20,064,134

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 5,17 70,211,474 23,433,272 65,751,667 22,361,327

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 5,10,17 (5,901,264) (1,648,188) (6,326,741) (2,297,193)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 5,17,29 (553,059) (605,695) 24,807 (43,926)

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 (463,972) (620,643) 67,354 12,386

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 10,17 (89,087) 14,948 (42,547) (56,312)

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 5 40,264,194 14,461,948 34,236,633 10,842,894

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 5 2,954,777 1,083,636 2,423,238 965,001

(8)

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

1 Ocak - 30 Eylül 2012

E- Hayat Teknik Gider (104,431,574) (36,900,108)

(88,001,847) (30,181,429) 1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 (86,062,699) (26,666,348) (71,715,825) (22,405,808) 1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17,29 (83,376,974) (24,487,182) (72,341,844) (22,544,599)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar 5,17 (84,404,222) (24,761,971) (74,619,521) (24,397,334)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 5,10,17 1,027,248 274,789 2,277,677 1,852,735 1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17,29 (2,685,725) (2,179,166) 626,019 138,791

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı 5,17 (2,889,090) (2,256,084) 835,713 1,988,416

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı 5,10,17 203,365 76,918

(209,694) (1,849,625) 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 5 24,525 (133) 70,584 (10,293) 2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı 5 24,525 (133) 70,584 (10,293) 2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - - 3- Hayat Matematik Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 5,29 10,986,295 223,531 10,166,524 1,347,082

3.1- Matematik Karşılıklar 5 10,255,922 342,663 8,227,318 490,064

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık 1,115,174 (887,915) 759,015 490,064

3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahipleribe Ait

Poliçeler İçin Ayrılan Karş.) 9,140,748 1,230,579 7,468,303 -

3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı 5 730,373 (119,132) 1,939,206 857,018 3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı 730,373 (119,132) 1,939,206 857,018 3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe

Sahipleribe Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karş.) - - - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 5 (201,302) (71,979)

(134,623) (44,436)

5- Faaliyet Giderleri 5,32 (26,651,127) (9,161,347) (19,645,926) (7,575,223)

6- Yatırım Giderleri 5 (2,527,266) (1,223,8329 (6,742,581) (1,492,751)

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar - - - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E) 5 2,544,548 (175,1359 8,107,757 1,646,674 G- Emeklilik Teknik Gelir 5 11,892,490 4,093,105 11,608,001 4,039,578

1- Fon İşletim Gelirleri 5 9,955,387 3,410,226 9,048,489 3,218,475

2- Yönetim Gideri Kesintisi 5 1,134,053 426,470 1,550,761 505,042

3- Giriş Aidatı Gelirleri 5 802,385 256,397 1,008,648 315,975

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - - 5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - - 6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri 80 - - -

7- Diğer Teknik Gelirler 5 585 12 103 86

H- Emeklilik Teknik Gideri (28,082,568) (10,392,484)

(14,729,765) (5,082,178)

1- Fon İşletim Giderleri 5 (497,771) (170,511) (468,664) (168,786)

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (10,305) - - -

3- Faaliyet Giderleri 5,32 (26,524,749) (9,780,528) (13,884,035) (4,749,523)

4- Diğer Teknik Giderler 5 (1,049,695) (441,419) (377,066) (163,869)

5- Ceza Ödemeleri (48) (26) - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H) 5 (16,190,078) (6,299,379) (3,121,764) (1,042,600)

(9)

I-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM

Dip not

Bağımsız Denetimden Geçmemiş 1 Haziran - 30 Eylül 2013

1 Ocak - 30 Eylül 2012

Bağımsız Denetimden Geçmemiş 1 Haziran - 30 Eylül 2012

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 780,226 460,827 334,198 149,237

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) 2,544,548 (175,135) 8,107,757 1,646,674

I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) (16,190,078) (6,299,379) (3,121,764) (1,042,600)

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) (12,865,304) (6,013,687) 5,320,191 753,311

K- Yatırım Gelirleri 5 9,047,702 3,354,562 9,827,587 3,380,363

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 4,134,022 1,835,881 2,876,597 937,681

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen

Karlar 130 94 - -

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 4,276,940 1,318,880 5,396,634 2,029,888

4- Kambiyo Karları 636,610 199,707 880,084 159,605

5- İştiraklerden Gelirler - - - -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden

Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler - - 253,189 253,189

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - 421,083 -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri 5 (4,312,475) (2,217,832) (3,533,270) (1,226,326)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil - - - -

2- Yatırımlar Değer Azalışları - - - -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (5,898) (5,869) (9,830) (81)

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (3,386) - (14,385) (7,903)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar - - - -

6- Kambiyo Zararları (531,467) (195,558) (1,206,774) (169,284)

7- Amortisman ve İtfa Payı Giderleri 5 (1,444,342) (1,103,059) (376,669) (123,040)

8- Diğer Yatırım Giderleri (2,327,382) (913,346) (1,925,612) (926,018)

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve

Karlar ile Gider ve Zararlar 5 1,165,437 1,083,756 281,416 400,650

1- Karşılıklar Hesabı 47 (575,086) 162,984 (322,074) 51,417

2- Reeskont Hesabı 47 16,028 (5,549) 5,108 (15,618)

3- Özellikli Sigortalar Hesabı - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı 35 1,756,979 942,644 605,929 364,261

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri - - - -

7- Diğer Gelir ve Karlar 44,490 1,304 33,490 12,247

8- Diğer Gider ve Zararlar (48,924) (22,622) (42,534) (11,657)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - 1,497 -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları (28,050) - - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı (6,964,640) (3,793,201) 9,060,482 2,393,210

1- Dönem Karı ve Zararı (6,964,640) (3,793,201) 11,895,924 3,307,998

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 - - (2,835,442) (914,788)

3- Dönem Net Kar veya Zararı (6,964,640) (3,793,201) 9,060,482 2,393,210

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

(10)

Dipnot

Bağımsız Denetimden Geçmemiş Önceki

Dönem 30 Eylül 2012 A. Esas faaliyetlerden kaynaklanan nakit akımları

1. Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 74,464,254 70,976,175

2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 224,112,375 230,482,766

4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (119,899,445) (103,106,249)

5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (62,035) (465,995)

6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (238,626,161) (232,026,991)

7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (60,011,012) (34,140,294)

8. Faiz ödemeleri - -

9. Gelir vergisi ödemeleri (633,697) (3,297,213)

10. Diğer nakit girişleri 4,683,598 1,650,169

11. Diğer nakit çıkışları (1,592,696) (247,995)

12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit (57,553,807) (36,035,333)

B. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları

1. Maddi varlıkların satışı 5,788 493,889

2. Maddi varlıkların iktisabı 6.8 (54,077,028) (243,795)

3. Mali varlık iktisabı (79,565,829) (104,631,544)

4. Mali varlıkların satışı 108,361,598 142,138,473

5. Alınan faizler 40,144,941 42,930,947

6. Alınan temettüler 4.2 - -

7. Diğer nakit girişleri - 1,160,570

8. Diğer nakit çıkışları (2,228,142) (2,973,969)

9. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 12,641,328 78,874,571

C. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları -

1. Sermaye artırımı 2.13,15 35,939,439 -

2. Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3. Finansal kiralama borçları ödemeleri - -

4. Ödenen temettüler - (32,000,000)

5. Diğer nakit girişleri - 40,000,000

6. Diğer nakit çıkışları - -

7. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 35,939,439 8,000,000

D. Kur farklarının nakit ve nakit benzerlerine olan etkisi - -

E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış/(azalış) (8,973,040) 50,839,238

F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 75,530,547 16,765,224

G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 66,557,507 67,604,462

İlişikteki dipnotlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.