31 Mart 2016 Tarihi İtibarıyla Ara Hesap Dönemine Ait Finansal Tablolar

(1)

Allianz Yaşam ve Emeklilik Anonim Şirketi

31 Mart 2016

Tarihi İtibarıyla Ara Hesap Dönemine Ait Finansal Tablolar

02 Mayıs 2016

Bu rapor 75 sayfa finansal tablo ve dipnotlarından oluşmaktadır.

(2)

VARLIKLAR

I- Cari Varlıklar Dipnot

Bağımsız Denetimden Geçmemiş Cari

Dönem 31 Mart 2016

Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki

Dönem 31 Aralık 2015 A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 492,624,800 391,714,965

1- Kasa - -

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 14 417,900,134 318,731,490

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri - - 5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 14 74,724,666 72,983,475 6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - - B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 651,064,826 638,803,991

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 352,746,396 326,440,412

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - - 3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 11 303,555 350,975

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 11 298,014,875 312,012,604

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 45,325,833 57,656,241

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 13,780,088 24,443,778 2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - - 3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - - 4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - - 5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - - 6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 2.8,12 2,951,213 2,802,468 7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - - 8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12,18 28,594,532 30,409,995 9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 122,944 32,194 10-Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) (122,944) (32,194) D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 331,196 8,068

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - - 4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 12,45 331,196 8,068 7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu - - 8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - - 9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 4,193 1,757,134

1- Finansal Kiralama Alacakları - - 2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri - - 3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 4,193 1,757,134

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu - - 6- Şüpheli Diğer Alacaklar - - 7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - - F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 17 27,286,478 19,076,655

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17 13,254,021 10,945,906

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları 6,445,177 214,345

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 2.14,17 7,587,280 7,916,404 G- Diğer Cari Varlıklar 9,288 14,648 1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - - 2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 12 1,910 1,876 3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 5,218 -

5- Personele Verilen Avanslar 12 2,160 12,772

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - - 7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - - 8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 1,216,646,614 1,109,031,702

İlişikteki dipnotlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.

(3)

II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot

Dönem 31 Mart 2016

Dönem 31 Aralık 2015

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 7,224,198,912 6,778,078,243

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - - 2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - - 3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - - 4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - - 5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - - 6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - - 7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12 7,224,198,912 6,778,078,243

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - - 10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - - 7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu - - 8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - - 9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar 19,774 19,774

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 12 19,774 19,774

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar 9 631,834 631,834

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler 9 7,014,748 7,014,748

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri - - 6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - - 7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri - - 8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 9 (6,382,914)

(6,382,914)

E- Maddi Varlıklar 6 21,962,428 82,186,224

1- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller 6 4,118,368 4,118,368

2- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrımenkuller 6 - 60,672,000

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 19,821,399 19,533,089

6- Motorlu Taşıtlar 6 213,814 213,814

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 20,703,717 20,699,117

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 205,713 243,424

9- Birikmiş Amortismanlar 6 (23,100,583) (23,293,588)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 2,261,994 2,587,521

1- Haklar 8 11,085,201 11,052,062

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - - 4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -

6- Birikmiş İtfalar 8 ( 8,823,207) (8,464,541)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - - G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 10,091,591 10,815,852

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler 2.14,17 10,091,591 10,815,852

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 21 5,997,764 -

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 5,997,764 -

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - - 7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı - - 8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 7,265,164,297 6,874,319,448

Varlıklar Toplamı 8,481,810,911 7,983,351,150

(4)

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dipnot

Dönem 31 Mart 2016

Dönem 31 Aralık 2015

A- Finansal Borçlar 20 75,118,786 75,117,725

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 16,564 46,429

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) (1,120) (18,063) 4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - - 5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 20 75,103,342 75,089,359

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 88,871,889 74,512,332

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 6,253,053 2,285,063

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar

- -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 18,19 82,186,973 72,227,269

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 431,863 -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C-İlişkili Taraflara Borçlar 19,45 102,156,085 7,403,804

1- Ortaklara Borçlar 45 100,000,000 -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 160,381 65,861

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 45 1,995,704 7,337,943

D- Diğer Borçlar 19 3,369,133 8,455,618

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar 19 3,369,133 8,455,618

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 127,361,452 112,253,051

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net 17 32,332,855 25,858,266

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -

3- Matematik Karşılıklar – Net 17 46,499,916 41,896,920

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı – Net 17 47,893,671 43,472,742

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net 17 635,010 1,025,123

6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan

Karşılık - Net -

-

7- Diğer Teknik Karşılıklar – Net - -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 19 18,144,808 13,281,110

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 16,463,461 3,257,924

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 1,681,347 1,282,452

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer

Yükümlülükler -

-

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 19 47,731,435 35,440,652 6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 19 (47,731,435) (26,699,918)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 20,822,650 33,142,529

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23 20,822,650 33,142,529

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19 261,905 261,905

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 19 261,905 261,905

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 436,106,708 324,428,074 İlişikteki dipnotlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.

(5)

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot

Dönem 31 Mart 2016

Dönem 31 Aralık 2015

A- Finansal Borçlar 20 - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 7,224,198,912 6,778,078,243

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 19 7,224,198,912 6,778,078,243

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 506,287,499 517,962,618

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -

3- Matematik Karşılıklar – Net 17 481,160,333 498,883,591

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı – Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net - -

6-Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan

Karşılık – Net - -

7- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17 25,127,166 19,079,027

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer

Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 12,104,179 11,913,573

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 23 12,104,179 11,913,573

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 214,286 214,286

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 214,286 214,286

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 9,886,836 12,746,251

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 21 - 2,419,007

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 47 9,886,836 10,327,244

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 7,752,691,712 7,320,914,971

(6)

V- Özsermaye Dipnot

Dönem 31 Mart 2016

Dönem 31 Aralık 2015

A- Ödenmiş Sermaye 58,000,000 58,000,000

1- (Nominal) Sermaye 2.13,15 58,000,000 58,000,000

2- Ödenmemiş Sermaye - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları - -

5- Tescili Beklenen Sermaye - -

B- Sermaye Yedekleri 330,479 38,680,384

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 330,479 38,680,384

C- Kar Yedekleri 123,743,314 78,883,816

1- Yasal Yedekler 15 46,821,416 37,111,417

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler 15 75,230,964 43,237,198

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 11,15 1,690,934 (1,464,799)

6- Diğer Kar Yedekleri - -

D- Geçmiş Yıllar Karları 15 59,090,044 20,409,660

1- Geçmiş Yıllar Karları 15 59,090,044 20,409,660

E- Geçmiş Yıllar Zararları - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F- Dönem Net Karı 51,848,654 142,034,245

1- Dönem Net Karı 51,848,654 142,034,245

2- Dönem Net Zararı - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -

V- Özsermaye Toplamı 293,012,491 338,008,105

Yükümlülükler Toplamı 8,481,810,911 7,983,351,150

(7)

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

Bağımsız Denetimden Geçmemiş Cari

Dönem 31 Mart 2016

Bağımsız Denetimden Geçmemiş Önceki

Dönem 31 Mart 2015

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 1,191,984 1,935,290

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 1,191,984 1,935,290

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 1,167,338 1,940,593

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 5,17 1,174,458 1,940,593

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 5,10,17 (7,120) -

1.1.3- SGK’ya Aktarılan Primler - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak) 5,17,29 24,646 (5,303)

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 24,646 (5,303)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı - -

1.2.3 – Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak) - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri - -

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - -

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler - -

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider (1,310,348) (2,251,978)

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 (172,465) (34,865)

1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17,29 (89,244) (27,954) - - -

1.1.1- Brüt Ödenen Hasarlar 5,17 (89,244) (27,954) - - -

1.1.2- Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı 5 - -

1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak) 17,29 (83,221) (6,911)

1.2.1- Muallak Hasarlar Karşılığı 5,17 (83,221) (6,911)

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı 5,10,17 - -

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) (8,370) (14,253)

4- Faaliyet Giderleri 32 (1,680,285) (912,218)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) 550,772 (1,290,642)

5.1- Matematik Karşılıklar 550,772 (1,290,642)

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı - -

6- Diğer Teknik Giderler - -

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler - -

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A – B) 5 (118,364) (316,688)

D- Hayat Teknik Gelir 109,672,100 115,675,282

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 100,588,015 91,032,135

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 17 107,087,250 95,296,399

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 5,17 119,702,792 104,797,587

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 5,10,17 (12,615,542) (9,501,188)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak) 5,17,29 (6,499,235) (4,264,264)

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 (6,447,572) (4,389,309)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 10,17 (51,663) 125,045

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 5 8,379,547 24,325,645

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 5 704,538 317,502

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler 5 704,538 317,502

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri - -

(8)

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

Dönem 31 Mart 2016

Dönem 31 Mart 2015

E- Hayat Teknik Gider (75,520,396) (89,757,061)

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 (40,951,219) (34,294,643)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17,29 (36,613,511) (28,546,193)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar 5,17 (39,930,286) (31,078,112)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 5,10,17 3,316,775 2,531,919

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak) 17,29 (4,337,708) (5,748,450)

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı 5,17 (2,727,244) (6,826,453)

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı 5,10,17 (1,610,464) 1,078,003

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak) 5 390,113 61,345

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı 5 390,113 61,345

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - -

3- Hayat Matematik Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak) 5,29 12,569,490 (17,139,449)

3.1- Matematik Karşılıklar 5 12,569,490 (17,139,449)

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık 5 12,569,490 (17,139,449)

3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahipleribe Ait Poliçeler İçin Ayrılan

Karş.) - -

3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı - -

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı - -

3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe Sahipleribe Ait

Poliçeler İçin Ayrılan Karş.) - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak) 5 (621,721) (646,338)

5- Faaliyet Giderleri 5,32 (43,328,249) (37,214,367)

6- Yatırım Giderleri 5 (3,578,810) (523,609)

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E) 5 34,151,704 25,918,221

G- Emeklilik Teknik Gelir 5 35,334,354 36,948,000

1- Fon İşletim Gelirleri 5 28,887,027 24,156,057

2- Yönetim Gideri Kesintisi 5 3,468,831 5,179,529

3- Giriş Aidatı Gelirleri 5 2,978,496 6,248,313

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi 5 - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - (4,020)

7- Diğer Teknik Gelirler 5 - 1,368,121

H- Emeklilik Teknik Gideri (35,457,489) (29,862,176)

1- Fon İşletim Giderleri 5 (3,044,621) (2,403,313)

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri - -

3- Faaliyet Giderleri 5,32 (29,675,974) (26,615,156)

4- Diğer Teknik Giderler 5 (2,103,297) (839,618)

5- Ceza Ödemeleri (633,597) (4,089)

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H) 5 (123,135) 7,085,824

(9)

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot

Dönem 31 Mart 2016

Dönem 31 Mart 2015

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) (118,364) (316,688)

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) 34,151,704 25,918,221

I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) (123,135) 7,085,824

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 33,910,205 32,687,357

K- Yatırım Gelirleri 5 32,114,609 26,390,749

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 9,932,585 6,814,257

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar - 74

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 9,670,911 4,091,549

4- Kambiyo Karları 4,459,480 11,981,553

5- İştiraklerden Gelirler - -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 7,012,516 431,689

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler 1,039,117 3,071,627

9- Diğer Yatırımlar - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - -

L- Yatırım Giderleri 5 (10,827,547) (14,397,675)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil - -

2- Yatırımlar Değer Azalışları - -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (31,857) -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri - -

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar - (6,933,697)

6- Kambiyo Zararları (6,236,096) (3,784,255)

7- Amortisman ve İtfa Payı Giderleri (1,698,196) (1,209,864)

8- Diğer Yatırım Giderleri (2,861,398) (2,469,859)

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider

ve Zararlar 5 8,942,170 (912,396)

1- Karşılıklar Hesabı 47 (277,067) 17,054

2- Reeskont Hesabı - -

3- Özellikli Sigortalar Hesabı - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı 35 9,205,704 (875,648)

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri 35 - -

7- Diğer Gelir ve Karlar 92,732 -

8- Diğer Gider ve Zararlar (60,786) (53,802)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları (18,413) -

N- Dönem Net Karı veya Zararı 51,848,654 36,287,068

1- Dönem Karı ve Zararı 64,139,437 43,768,035

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 (12,290,783) (7,480,967)

3- Dönem Net Kar veya Zararı 51,848,654 36,287,068

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - -

(10)

9

Dipnot

Dönem 31 Mart 2016

Bağımsız Denetimden Geçmemiş Önceki

Dönem 31 Mart 2015

A. Esas faaliyetlerden kaynaklanan nakit akımları

1. Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 126,937,688 104,915,013

2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 543,463,844 498,955,447

4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (136,729,404) (82,079,190)

5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı - -

6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (531,811,814) (478,008,349)

7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit 1,860,314 43,782,921

8. Faiz ödemeleri - -

9. Gelir vergisi ödemeleri (8,668,613) (10,573,404)

10. Diğer nakit girişleri 104,266,117 92,340,068

11. Diğer nakit çıkışları (12,153,566) (27,563,186)

12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 85,304,252 97,986,399

B. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları - -

1. Maddi varlıkların satışı 59,179,178 -

2. Maddi varlıkların iktisabı 6,7,8 1,370,146 (66,348)

3. Mali varlık iktisabı (57,693,077) (39,011,200)

4. Mali varlıkların satışı 56,406,491 31,544,340

5. Alınan faizler 18,514,572 22,874,981

6. Alınan temettüler - -

7. Diğer nakit girişleri 11,405,493 3,503,315

8. Diğer nakit çıkışları (8,054,526) (1,280,510)

9. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 81,128,277 17,564,578

C. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları - -

1. Sermaye artırımı - -

2. Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3. Finansal kiralama borçları ödemeleri - -

4. Ödenen temettüler 45 (100,000,000) (86,000,000)

5. Diğer nakit girişleri - (20,956)

6. Diğer nakit çıkışları (15,881) -

7. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (100,015,881) (86,020,956)

D. Kur farklarının nakit ve nakit benzerlerine olan etkisi - -

E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net azalış 66,416,648 29,530,021

F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 145,674,504 220,298,808

G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 212,091,152 249,828,829