Revisionsrapport ”Den interna kontrollen inom division Service”

Landstingets revisorer, 971 89 Luleå • Besöksadress: Robertviksgatan 7 (Landstingshuset) Telefon: 0920-28 40 00 TELEFAX: 0920-28 42 56 • E-post: Norrbottens.lans.landsting@nll.se • www.nll.se

LANDSTINGETS REVISORER

Landstingsstyrelsen

Revisionsrapport ”Den interna kontrollen inom division Service”

På vårt uppdrag har Komrev, inom Öhrlings PricewaterhouseCoopers, granskat den interna kontrollen inom division Service. Inriktningen har varit att bedöma om den interna kontrollen inom divisionen är till- räcklig.

Granskningen har sammanfattats i en revisionsrapport som bifogas.

Granskningen har genomförts genom studier av ett urval om nio kontrollom- råden inom divisionen:

- Säkerhetsarbetet – riskbedömning - Verksamhetsplanering

- Verksamhetsuppföljning - Ekonomistyrning

- Kvalitetsutveckling

- Samverkan – kundrelationer - Jämställdhet

- Arbetstillfredsställelse

- Helhetssyn – läns- och divisionsperspektivet

Vi kan konstatera att den interna kontrollen är tillräcklig för sju av de nio områden vi granskat. För kontrollområdena Säkerhetsarbetet - riskbedömningar och Jämställdhet är den inte tillräcklig.

 Vårt övergripande intryck är att divisionen arbetar aktivt med internkontroll och att denna utvecklas inom verksamheterna.

Rapporten visar att det finns kunskap inom divisionen när det

gäller riskbedömningar som sker inom ramen för den interna

kontrollen. Men det framgår samtidigt att det varierar mellan

divisionens verksamhetsdelar när det gäller nivån och ageran-

det avseende riskbedömningar. Detta innebär att den interna

kontrollen för området Säkerhetsarbetet – riskbedömningar

inte bedöms tillräcklig.

 Av rapporten framgår även att den interna kontrollen avseende jämställdhetsarbetet inte är tillräcklig. Det finns inom ramen för jämställdhetsarbetet en styrning, planering, mål och olika aktiviteter för att öka jämställdheten men däremot behöver uppföljningen och rapporteringen förbättras.

I övrigt hänvisar vi till de iakttagelser som framkommer av bifogad revisionsrapport.

Med vänlig hälsning

Lars Hedberg Vanja Berglund

Ordförande Vice ordförande

Bilaga

Revisionsrapport ”Den interna kontrollen inom division Service”, september 2009