Månadsrapport januari-maj

(1)

Månadsrapport

Maj 2011

(2)

15 JUNI 2011

Månadsrapport januari-maj

Ekonomiskt resultat

Periodens utfall

Resultatet före finansiella poster för perioden januari-maj visar ett underskott på 32 mkr, vilket är 30 mkr sämre än samma period föregående år. Resultatet efter finansnetto är ett underskott på 27 mkr, vilket är 30 mkr sämre än 2010.

Verksamhetens nettokostnad har ökat med 3,1 procent perioden januari-maj jämfört med samma period föregående år. Skatter, statsbidrag och utjämning har ökat med 2,0 procent jämfört föregående år, vilket är 1,6 procent högre än budgeterat.

Resultaträkning Ack utfall Ack Utfall Avv utfall - budget

1105 1005 1105

Verksamhetens intäkter 398 321 24

Verksamhetens kostnader -3 137 -2 978 -55

varav personalkostnader -1 648 -1 627 22

varav övriga kostnader -1 396 -1 258 -78

varav avskrivningar -93 -93 1

Verksamhetens nettokostnad -2 739 -2 657 -31

Skatteintäkter 1 954 1 892 47

Generella stadsbidrag och utjämning 753 763 -5

Resultat före finansiella poster -32 -2 11

Finansiella intäkter 28 16 17

Finansiella kostnader -23 -11 -1

Periodens resultat -27 3 27

Nedanstående graf visar landstingets ackumulerade resultat före finansnetto för 2010 och 2011 samt budget 2011.

Resultat före finansnetto (Mkr)

-100 -50 0 50 100 150 200 250 300

jan feb m ar apr m aj jun jul aug sep okt nov dec

Utfall 2010 Utfall 2011 Budget 2011

(3)

15 JUNI 2011

Personalkostnader och arbetad tid

Personalkostnaderna exklusive pensionskostnader har ökat med 8 mkr i jäm- förelse med motsvarande period föregående år.

Antalet anställda var vid utgången av maj månad 7 093 personer. Under pe- rioden januari-maj har landstinget i genomsnitt haft 7 112 anställda. En ök- ning med 40 personer jämfört med samma period föregående år.

I nedanstående graf visas hur den arbetade tiden har förändrats de senaste två åren när jämförelsen görs med rullande 12 månader, d v s att varje mätpunkt visar summan av de senaste 12 månaderna. Antalet årsarbetare har ökat med 78 personer mellan mätperioderna 0906-1005 och 1006-1105. Mellan de två senaste mätperioderna ökar antalet årsarbetare med 46 personer. Ökningen beror på att den senaste mätperioden innehåller färre röda dagar.

Antal årsarbetare*

utveckling rullande 12 månader

6 018 6 064

5800 5850 5900 5950 6000 6050 6100 6150 6200 6250 6300

0807- 0906 0808- 0907 0809- 0908 0810- 0909 0811- 0910 0812- 0911 0901- 0912 0902- 1001 0903- 1002 0904- 1003 0905- 1004 0906- 1005 0907- 1006 0908- 1007 0909- 1008 0910- 1009 0911- 1010 0912- 1011 1001- 1012 1002- 1101 1003- 1102 1004- 1103 1005- 1104 1006- 1105

*Arbetad tid 12 månader/1760

6 096

Övriga kostnader

Övriga kostnader har under perioden ökat med 134 mkr eller 11 procent jäm- fört med samma period 2010.

Kostnaderna för läkemedel har totalt ökat med 20 mkr jämfört med 2010, en ökning med 6 procent. Ökningen är fördelad på receptläkemedel med 13 mkr och på läkemedel i verksamheten med 7 mkr.

Riks- och regionsjukvård visar på en kostnadsökning på 7 mkr eller 3,4 pro- cent jämfört med samma period 2010.

Kostnaderna för inhyrda läkare uppgår till 55 mkr för perioden, vilket är 8 mkr högre än samma period föregående år. Division Primärvård och Opere- rande specialiteter har de största kostnaderna på 30 mkr respektive 11 mkr.

Division Primärvård har ökat sina kostnader med 5 mkr jämfört med 2010.

Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning

Storleken på skatteintäkterna respektive år påverkas av befolkningsföränd-

(4)

15 JUNI 2011

Sveriges Kommuner och Landsting gjorde i maj en ny bedömning av skatte- underlagsutvecklingen. De bedömer att den preliminära utbetalningen för 2011 är 93 mkr för låg på årsbasis, vilket är 71 mkr mer än vad som antogs i Landstingsplanen i november 2010. SKL bedömer även att skatteunderlaget för 2010 kommer bli högre än vad som antogs inför bokslutet 2010. Det in- nebär att 19 mkr påverkar resultatet positivt 2011.

Kapitalförvaltning

Landstingets totala portfölj utgörs av 26 procent aktier och 74 procent ränte- bärande värdepapper vid utgången av maj månad. Marknadsvärdet på den totala portföljen uppgår till 1 601 mkr, vilket är 17 mkr högre än vid årsskif- tet.

Den totala värdeförändringen för portföljen hittills i år är plus 1,1 procent, vilket är 0,2 procentenheter sämre än index. Indexjämförelsen baseras på en så kallad normalportfölj med 25 procent aktier och 75 procent räntebärande papper. Värdeförändringen på aktier är 1,6 procent hittills i år, vilket är 1,3 procentenheter sämre än index. Värdeförändringen på räntebärande papper är 0,9 procent hittills i år, vilket är 0,1 procentenheter sämre än index.

Likviditet och finansnetto

De finansiella intäkterna har ökat med 12 mkr jämfört med 2010. Detta för- klaras delvis med att räntenivåerna stigit.

I jämförelse med föregående år har de finansiella kostnaderna ökat påtagligt.

Detta beror huvudsakligen på ökade räntekostnader för landstingets pen- sionsskuld. Utöver detta har landstingens ömsesidiga försäkringsbolag (LÖF) fordran på landstingen från och med 2011 ersatts av en revers som belagts med ränta.

Medelsaldot för landstingets likvida medel exklusive pensionsfond och bo- lag uppgick under maj till 1 208 mkr, vilket är en minskning med 53 mkr jämfört med medelsaldot december 2010. Landstingets likviditetsmål är lägst 10 procent av nettokostnaden per helår, vilket motsvarar ca 620 mkr.

Resultat per division

Divisionerna redovisar till och med maj ett underskott på 72 mkr, 17 mkr sämre än samma period 2010, se tabell på efterföljande sida.

Under rubriken gemensamma intäkter och kostnader finns bland annat lands-

tingsbidraget till divisionerna, pensionskostnader samt övriga landstingsge-

mensamma kostnader (kollektivtrafik, patientförsäkring med mera).

(5)

15 JUNI 2011

Division/verksamhet (mkr) Ack utfall Ack utfall

Avv mot budget

1105 1005 1105

Primärvård* -3 -19 -1

Opererande specialiteter -25 -17 -11

Medicinska specialiteter -47 -31 -35

Vuxenpsykiatri -9 -1 -3

Diagnostik 3 1 4

Folktandvård 5 6 6

Kultur och utbildning 0 -1 0

Service 4 4 5

Länsteknik 0 3 2

Summa divisioner -72 -55 -33

Politik 1 1 2

Gem.personalrelaterade kostnader 1 0 1

LD med stab och sekretariat 0 1 0

Regional utveckling -1 0 1

Gemensamma avskrivningar 2 4 2

Gemensamma intäkter och kostnader -2 670 -2 608 -4

Verksamhetens nettokostnad -2 739 -2 657 -31

Skatter, statsbidrag och finansnetto 2 712 2 660 58

Resultat -27 3 27

*Resultatet för division primärvård är justerat för hela 2011. Budget för privatvård

m.m har flyttats till andra divisioner, flytten gäller hela 2011.