BILAGA TILL LANDSTINGSDIREKTÖRENS RAPPORT TILL LANDSTINGSSTYRELSEN 5 MAJ 2011

Månadsrapport

februari 2011

BILAGA TILL LANDSTINGSDIREKTÖRENS RAPPORT TILL LANDSTINGSSTYRELSEN 5 MAJ 2011

Månadsrapport januari – februari

Ekonomiskt resultat

Periodens utfall

Resultatet före finansiella poster för perioden januari-februari visar ett över- skott på 12 mkr, vilket är 29 mkr sämre än samma period föregående år. Re- sultatet efter finansnetto är ett överskott på 11 mkr, vilket är 29 mkr sämre än 2010.

Verksamhetens nettokostnad har ökat med 3,4 procent perioden januari- februari jämfört med samma period föregående år. Skatter, statsbidrag och utjämning har ökat med 0,6 procent jämfört föregående år, vilket är högre än budgeterat.

Resultaträkning Ack utfall Ack Utfall Avv utfall - budget

1102 1002 1102

Verksamhetens intäkter 140 126 9

Verksamhetens kostnader -1 201 -1 152 12

varav personalkostnader -651 -649 13

varav övriga kostnader -514 -467 -2

varav avskrivningar -36 -36 1

Verksamhetens nettokostnad -1 061 -1 026 21

Skatteintäkter 773 762 10

Generella stadsbidrag och utjämning 300 305 -3

Resultat före finansiella poster 12 41 28

Finansiella intäkter 8 4 3

Finansiella kostnader -9 -5 -1

Periodens resultat 11 40 30

Nedanstående graf visar landstingets ackumulerade resultat före finansnetto 2010 och 2011 samt budget för 2011.

Resultat före finansnetto (Mkr)

-100 -50 0 50 100 150 200 250 300

jan fe b m ar apr m aj jun jul aug s e p ok t nov dec

Utfall 2010 Utfall 2011 Budge t 2011

BILAGA TILL LANDSTINGSDIREKTÖRENS RAPPORT TILL LANDSTINGSSTYRELSEN 5 MAJ 2011

Personalkostnader och arbetad tid

Personalkostnaderna exklusive pensionskostnader har ökat med 4 mkr i jäm- förelse med motsvarande period föregående år. Om avtalsmässiga löneför- ändringar exkluderas har verksamheten minskat kostnaden med 6 mkr, mot- svarande 1,1 procent.

Antalet anställda har minskat med 47 personer jämfört med februari 2010.

Sedan årsskiftet har antalet tillsvidareanställda minskat med 11 personer och visstidsanställda ökat med 48 personer. Övertidskostnaden för perioden är oförändrad i jämförelse med föregående år.

I nedanstående graf visas hur den arbetade tiden har förändrats de senaste två åren när jämförelsen görs med rullande 12 månader, d v s att varje mätpunkt visar summan av de senaste 12 månaderna. Antalet årsarbetare har minskat med 91 personer perioden mars 2010 – februari 2011.

Antal årsarbetare*

utveckling rullande 12 månader

606 8 5 97 7

6 13 8

5800 5850 5900 5950 6000 6050 6100 6150 6200 6250 6300

0801- 0812 0803- 0902 0804- 0903 0805- 0904 0806- 0905 0807- 0906 0808- 0907 0809- 0908 0810- 0909 0811- 0910 0812- 0911 0901- 0912 0902- 1001 0903- 1002 0904- 1003 0905- 1004 0906- 1005 0907- 1006 0908- 1007 0909- 1008 0910- 1009 0911- 1010 0912- 1011 1001- 1012 1002- 1101 1003- 1102

*Arbetad tid 12 månader/1760

Övriga kostnader

Övriga kostnader har under perioden ökat med 47 mkr eller 10 procent jäm- fört med samma period 2010.

Kostnaderna för läkemedel har ökat med 9,3 mkr jämfört med 2010. Av des- sa utgör receptläkemedel 9 mkr, vilket motsvarar en ökning med 9 procent sedan samma period 2010. Ett fåtal dyra läkemedel står tillsammans för 6 mkr av ökningen. Riks- och regionsjukvård visar på en kostnadsökning på 4 mkr eller 5,5 procent jämfört med samma period 2010.

Kostnaderna för inhyrda läkare uppgår till 19 mkr för perioden, vilket är 3,5 mkr högre än samma period föregående år.

Kostnader för sjuktransporter uppgår till 13,7 mkr för perioden. Detta är en ökning med 4,1 mkr jämfört med motsvarande period 2010.

Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning

BILAGA TILL LANDSTINGSDIREKTÖRENS RAPPORT TILL LANDSTINGSSTYRELSEN 5 MAJ 2011

riges Kommuner och Landsting gjorde i februari en ny bedömning av skatte- underlagsutvecklingen. De bedömer att den preliminära utbetalningen för 2011 är 55 mkr för låg på årsbasis, vilket är 33 mkr mer än vad som antogs i Landstingsplanen i november 2010. De bedömer även att skatteunderlaget för 2010 kommer att bli högre än vad de antog inför bokslutet 2010. Det in- nebär att 5 mkr påverkar resultatet positivt 2011.

Generella statsbidrag och utjämning visar en negativ budgetavvikelse. Detta beroende på att landstinget får lägre statsbidrag för läkemedel än budgeterat.

Kapitalförvaltning och finansiella intäkter

Marknadsvärdet på den totala portföljen uppgår vid månadsskiftet februari/

mars till 1 568 mkr, vilket är 15 mkr lägre än vid årsskiftet.

Den totala värdeförändringen för portföljen hittills i år är minus 1 procent, vilket är 0,4 procent sämre än index. Indexjämförelsen baseras på en så kal- lad normalportfölj med 25 procent aktier och 75 procent räntebärande pap- per. Värdeförändringen på aktier är minus 3,8 procent hittills i år, vilket är 1,1 procent sämre än index. Värdeförändringen på räntebärande papper är 0 procent hittills i år, vilket motsvarar 0,1 procent under index. I tabellen ned- an specificeras finansiella intäkter för perioden.

Finansiella intäkter, mkr 1102 1002

Ränteintäkter koncernkonto 3 1

Dröjsmålsränta 0 0

Ränteintäkter portfölj 5 5

Utdelning på aktier 1 2

Vinst och förlust vid försäljning av värdepapper 0 0

Upp-/nedskrivning av aktier 0 0

Upp-/nedskrivning av räntebärande papper -1 -4

Övriga finansiella intäkter 0 0

Summa finansiella intäkter 8 4

Likviditet

Medelsaldot för landstingets likvida medel exklusive pensionsfond och bo- lag uppgick under februari till 1 178 mkr, vilket är en minskning med 83 mkr jämfört med medelsaldot december 2010. Landstingets likviditetsmål är lägst 10 procent av nettokostnaden per helår, vilket motsvarar ca 620 mkr.

Resultat per division

Divisionerna redovisar till och med februari ett underskott på 4 mkr vilket är

5 mkr bättre än budget och 8 mkr sämre än samma period föregående år, se

tabell på efterföljande sida. Under rubriken gemensamma verksamhetskost-

nader finns bland annat landstingsbidraget till divisionerna, pensionskostna-

der samt övriga landstingsgemensamma kostnader (kollektivtrafik, regional

utveckling, patientförsäkring med mera).

BILAGA TILL LANDSTINGSDIREKTÖRENS RAPPORT TILL LANDSTINGSSTYRELSEN 5 MAJ 2011

Division/verksamhet (mkr) Ack utfall Ack utfall

Avvikelse mot budget

1102 1002 1102

Primärvård -6 -4 2

Opererande specialiteter -1 -3 -1

Medicinska specialiteter -14 -3 -14

Vuxenpsykiatri 0 1 0

Diagnostik 4 2 4

Folktandvård 5 4 6

Kultur och utbildning 0 0 0

Service 8 7 8

Länsteknik 0 0 0

Summa divisioner -4 4 5

Politik 1 1 1

Gem.personalrelaterade kostnader 0 0 0

LD med stab och sekretariat 0 0 0

Gem. avskrivningar 1 2 1

Gem. verksamhetskostnader -1 062 -1 033 14

Verksamhetens nettokostnad -1 060 -1 026 21

Skatter, statsbidrag och finansnetto 1 071 1 066 9

Resultat 11 40 30