GARANTİ EMEKLİLİK VE HAYAT ANONİM ŞİRKETİ 30 HAZİRAN 2013 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN FİNANSAL TABLOLAR

(1)

GARANTİ EMEKLİLİK VE HAYAT ANONİM ŞİRKETİ

30 HAZİRAN 2013 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN FİNANSAL TABLOLAR

(2)

(3)

(4)

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri - - 5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 14 66.634.234 51.686.327

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14,45 1.432.765 -

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 100.076.129 82.938.137

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 27.369.664 14.088.769

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 11 48.421.931 44.625.669

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 11 24.284.534 24.223.699

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 3.897.450.236 3.410.867.880

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 79.080.393 71.518.466

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı 12 (111.286) (86.479)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 2.8,12 621.114 584.299

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12,18 3.817.860.015 3.338.851.594

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 12,45 110.393 5.182.582

1- Ortaklardan Alacaklar 45 5.728 - 33.679

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 45 104.665 5.148.903

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

E- Diğer Alacaklar 12 4.562 45.403

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 12 4.562 45.403

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 17 45.730.345 35.944.595

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17 42.821.410 35.789.280

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları 1.956.736 -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 952.199 155.315

G- Diğer Cari Varlıklar 15.977 478

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - 478

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 7.619 -

5- Personele Verilen Avanslar 8.358 -

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 4.794.442.467 4.207.116.083

(5)

(Tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)

Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.

VARLIKLAR

II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot

Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş

Cari Dönem 30 Haziran 2013

Bağımsız Denetimden Geçmiş

Önceki Dönem 31 Aralık 2012

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

C- Diğer Alacaklar 4.169 4.169

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 4.169 4.169

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı - -

D- Finansal Varlıklar - -

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler - -

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı - -

E- Maddi Varlıklar 6 2.666.428 2.981.301

1- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller - -

2- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrımenkuller - -

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 7.770.811 9.214.680

6- Motorlu Taşıtlar - -

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 1.864.154 1.898.379

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 168.464 168.464

9- Birikmiş Amortismanlar 6 (7.137.001) (8.300.222)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 14.702.255 12.644.442

1- Haklar 8 334.371 334.371

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

6- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 52.718.803 46.605.698

7- Birikmiş İtfalar 8 (38.350.919) (34.295.627)

8- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -

G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler - -

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 21 2.806.954 1.112.001

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 2.806.954 1.112.001

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 20.179.806 16.741.913

Varlıklar Toplamı (I + II) 4.814.622.273 4.223.857.996

(6)

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri - -

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 20,45 - 812.407

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 3.893.537.814 3.398.421.509

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 27.813.011 23.201.586

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 18,19 3.865.724.803 3.375.219.923

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu - -

C-İlişkili Taraflara Borçlar 45 1.578.578 5.888.688

1- Ortaklara Borçlar 45 154.521 121.814

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 23.006 34.902

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 45 1.401.051 5.731.972

D- Diğer Borçlar 19,47 1.164.275 1.104.554

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar 19,47 1.164.275 1.104.554

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 181.684.797 163.209.776

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net 17 114.406.122 93.526.742

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -

3- Matematik Karşılıklar – Net 17,18 24.546.151 27.481.052

4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net 17 42.732.524 42.201.982

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net 17 - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net - -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 19 11.586.702 12.226.305

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 1.394.243 2.596.190

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 1.725.241 864.269

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer

Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 19 19.115.246 33.492.771

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri 19 (10.648.028) (24.726.925)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 2.328.424 2.238.167

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23 2.328.424 2.238.167

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19 14.712.509 5.385.796

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 10,19 4.586.559 3.611.023

2- Gider Tahakkukları 19 10.125.950 1.774.773

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 4.106.598.827 3.589.287.202

(7)

YÜKÜMLÜLÜKLER

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot

Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş

Cari Dönem 30 Haziran 2013

Bağımsız Denetimden Geçmiş

Önceki Dönem 31 Aralık 2012

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 67.942.139 63.116.535

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -

3- Matematik Karşılıklar – Net 17,18 61.539.378 57.799.004

4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17 6.402.761 5.317.531

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer

Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 153.550 141.309

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 23 153.550 141.309

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 68.095.689 63.257.844

(8)

2- Ödenmemiş Sermaye - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 3.084.445 3.084.445

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları - -

5- Tescilli Beklenen Sermaye - -

B- Sermaye Yedekleri - -

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri - -

C- Kar Yedekleri 518.048.744 389.182.079

1- Yasal Yedekler 15 10.000.000 10.000.000

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler 15 507.817.122 378.770.696

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 11,15 231.622 411.383

6- Diğer Kar Yedekleri - -

D- Geçmiş Yıllar Karları - -

1- Geçmiş Yıllar Karları - -

E- Geçmiş Yıllar Zararları - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F- Dönem Net Karı 68.794.568 129.046.426

1- Dönem Net Karı 68.794.568 129.046.426

2- Dönem Net Zararı - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -

V- Özsermaye Toplamı 639.927.757 571.312.950

Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 4.814.622.273 4.223.857.996

(9)

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

Bağımsız İncelemeden Geçmiş Cari Dönem 01/01/2013-

30/06/2013 Bağımsız İncelemeden

Geçmiş Cari Dönem 01/04/2013-

Geçmiş Önceki Dönem 01/01/2012-

30/06/2012

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 746 409 2.654 1.294

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 746 409 2.654 1.294

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 813 344 484 263

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 17 813 344 484 263

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler - - - -

1.1.3 SGK’ya Aktarılan Primler (-) - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17 (67) 65 2.170 1.031

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 (67) 65 2.170 1.031

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

1.2.3 Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+/-) - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler - - - -

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - - - -

4. Tahakkuk eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri (+) - - - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider (9.087) (4.155) (13.430) (7.090)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş

Olarak) 2.288 1.710 - -

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 - - - -

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar 17 - - - -

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı - - - -

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17 2.289 1.710 - -

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı 17 2.289 1.710 (1.553) -

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı - - 1.553 -

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

4- Faaliyet Giderleri 32 (11.376) (5.865) (13.430) (7.090)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

5.1- Matematik Karşılıklar - - - -

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - - -

6- Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (+) - - - -

(10)

D- Hayat Teknik Gelir 125.981.915 66.169.213 91.837.874 50.747.512 1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 118.395.822 61.771.799 87.063.573 46.707.033 1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 17 139.275.135 72.004.845 122.738.703 63.594.442

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 17 160.392.597 81.996.959 136.252.212 70.500.917

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 10, 17 (21.117.462) (9.992.114) (13.513.509) (6.906.475) 1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17 (20.879.313) (10.233.046) (35.675.130) (16.887.409) 1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (22.957.061) (10.346.136) (13.805.574) (8.445.416) 1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 10 2.077.748 113.090 (21.869.556) (8.441.993) 1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 7.521.391 4.370.464 4.676.987 3.972.749

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 64.702 26.950 97.314 67.730

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+/-) 64.702 26.950 97.314 67.730

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+) - - - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri (+) - - - -

E- Hayat Teknik Gider (69.954.478) (39.410.002) (45.959.398) (27.849.237)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş

Olarak) 17 (23.720.754) (13.191.525) (23.936.000) (13.934.132)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş

Olarak) 17 (23.187.923) (11.304.159) (15.470.400) (8.224.968)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar 17 (36.325.706) (18.413.889) (25.907.958) (13.601.155) 1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 10, 17 13.137.783 7.109.730 10.437.558 5.376.187 1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17 (532.831) (1.887.366) (8.465.600) (5.709.164) 1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı 17 1.417.744 (1.096.420) (9.813.189) (5.702.393) 1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı 10, 17 (1.950.575) (790.946) 1.347.589 (6.771) 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - 80.563 -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - - 80.563 -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) (1.973.512) (3.175.459) 1.457.663 (856.355)

3.1- Matematik Karşılıklar (-) (1.973.512) (3.175.459) 1.457.663 (856.355)

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) (1.973.512) (3.175.459) 1.457.663 (856.355)

3.1.2- Kar Payı Karşılığı ( Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine

Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karş.) - - - -

3.2- Hayat Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (1.085.230) (576.836) (781.374) (419.503)

5- Faaliyet Giderleri 32 (40.297.956) (20.175.194) (22.389.475) (13.871.194)

6- Yatırım Giderleri - - - -

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar - - - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (2.877.026) (2.290.988) (390.775) 1.231.947

(11)

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

Bağımsız İncelemeden Geçmiş Cari Dönem 01/01/2013-

Geçmiş Cari Dönem 01/04/2013-

30/06/2012 F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E) 56.027.437 26.759.211 45.878.476 22.898.275

G- Emeklilik Teknik Gelir 25 54.365.091 26.347.060 52.327.434 25.793.916

1- Fon İşletim Gelirleri 29.620.662 15.548.982 24.425.098 12.676.101

2- Yönetim Gideri Kesintisi 6.845.838 3.566.656 11.760.236 6.019.810

3- Giriş Aidatı Gelirleri 17.868.122 7.232.593 16.140.380 7.097.804

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri 30.769 - - -

7- Diğer Teknik Gelirler (300) (1.171) 1.720 201

H- Emeklilik Teknik Gideri (41.998.337) (21.473.828) (32.289.264) (16.816.742)

1- Fon İşletim Giderleri (5.957.151) (3.071.893) (4.471.937) (2.309.158)

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri - - - -

3- Faaliyet Giderleri 32 (33.112.885) (16.843.096) (24.965.813) (13.185.621)

4- Diğer Teknik Giderler (2.928.301) (1.558.839) (2.851.514) (1.321.963)

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H) 12.366.754 4.873.232 20.038.170 8.977.174

(12)

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) (8.341) (3.746) (10.776) (5.796)

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) 56.027.437 26.759.211 45.878.476 22.898.275

I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) 12.366.754 4.873.232 20.038.170 8.977.174

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 68.385.850 31.628.697 65.905.870 31.869.653

K- Yatırım Gelirleri 25.670.654 13.556.557 25.501.453 11.542.949

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 16.722.662 9.852.502 20.435.937 12.864.741 2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde

Edilen Karlar 652.456 182.274 9.098 2.462

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 4.205.205 353.321 4.281.958 (311.010)

4- Kambiyo Karları 1.213.305 877.472 383.685 218.703

5- İştiraklerden Gelirler - - - -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi

Teşebbüslerden Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler - - - -

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri 2.877.026 2.290.988 390.775 (1.231.947)

L- Yatırım Giderleri (6.731.395) (3.444.423) (4.985.547) (2.566.599)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil (26.037) (12.056) (27.629) (14.002)

2- Yatırımlar Değer Azalışları - - - -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan

Zararlar (1.143.254) (408.526) (228.374) (228.374)

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım

Gelirleri - - - -

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar - - - -

6- Kambiyo Zararları (815.000) (529.936) (384.130) (97.337)

7- Amortisman ve İtfa Payı Giderleri 6, 8 (4.701.451) (2.482.356) (4.343.565) (2.226.086)

8- Diğer Yatırım Giderleri (45.653) (11.549) (1.849) (800)

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden

Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar 584.705 473.010 1.227.666 2.453.316

1- Karşılıklar Hesabı 47 (613.402) (119.409) (325.493) (183.083)

2- Reeskont Hesabı (289.210) (169.335) (62.635) 110.505

3- Özellikli Sigortalar Hesabı - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı 21, 35 1.650.013 885.458 - -

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri - - (167.492) 164.954

7- Diğer Gelir ve Karlar 47 193.531 51.772 3.300.479 3.217.860

8- Diğer Gider ve Zararlar 47 (356.227) (175.476) (1.517.193) (856.920)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları - - - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı 68.794.568 32.971.426 69.868.889 34.254.890

1- Dönem Karı ve Zararı 87.909.814 42.213.840 87.649.442 43.299.319

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük

Karşılıkları 35 (19.115.246) (9.242.414) (17.780.553) (9.044.429)

3- Dönem Net Kar veya Zararı 68.794.568 32.971.426 69.868.889 34.254.890

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

(13)

GARANTİ EMEKLİLİK VE HAYAT ANONİM ŞİRKETİ

ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU TL Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş

Önceki Dönem

ÖNCEKİ DÖNEM Sermaye

İşletmenin Kendi Hisse

Senetleri

Varlıklarda Değer Artışı

Öz sermaye Enflasyon Düzeltmesi

Farkları

Yabancı Para Çevrim

Farkları Yasal Yedekler

Statü Yedekleri

Diğer Yedekler ve Dağıtılmamış

Karlar

Net Dönem Karı (veya Zararı)

Geçmiş Yıllar

Kar - Zararları Toplam I – Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (01/01/2012) 50.000.000 - 274.386 3.084.445 - 10.000.000 - 266.164.169 112.606.527 - 442.129.527

II- Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - -- - - - - - - - -

III- Yeni Bakiye (I+II) (01/01/2012) 50.000.000 - 274.386 3.084.445 - 10.000.000 - 266.164.169 112.606.527 - 442.129.527

A- Sermaye artırımı - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

D- Varlıklarda değer artışı / (azalışı) - - 134.983 - - - - - - - 134.983

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı - - - - - - - - 69.868.889 - 69.868.889

I-Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - -

J-Transfer - - - - - - 112.606.527 (112.606.527) - -

IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/06/2012)

(III+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 50.000.000 - 409.369 3.084.445 - 10.000.000 - 378.770.696 69.868.889 - 512.133.399

TL Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş

Cari Dönem

CARİ DÖNEM Sermaye

İşletmenin Kendi Hisse

Senetleri

Varlıklarda Değer Artışı

Öz sermaye Enflasyon Düzeltmesi

Farkları

Yabancı Para Çevrim

Farkları Yasal Yedekler

Statü Yedekleri

Diğer Yedekler ve Dağıtılmamış

Karlar

Net Dönem Karı (veya Zararı)

Geçmiş Yıllar Kar –

Zararları Toplam

I - Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (01/01/2013) 50.000.000 - 411.383 3.084.445 - 10.000.000 - 378.770.696 129.046.426 - 571.312.950

II- Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - - - - - - - - - -

III- Yeni Bakiye (I+II) (01/01/2013) 50.000.000 - 411.383 3.084.445 - 10.000.000 378.770.696 129.046.426 571.312.950

A- Sermaye artırımı - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

D- Varlıklarda değer artışı / (azalışı) - - ^(179.761) - - - - - - - (179.761)

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - ^- - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - ^- - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - ^- - -

H- Dönem net karı - - - - - - - - 68.794.568 - 68.794.568

I-Dağıtılan Temettü - - - - - - - ^- ^- - -

J-Transfer - - - - - - - 129.046.426 129.046.426 - -

IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/06/2013)

(III+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 50.000.000 - 231.622 3.084.445 - 10.000.000 - 507.817.122 68.794.568 - 639.927.757

(14)

2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 54.365.091 52.327.434

4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (83.757.983) (59.380.867)

5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı - -

6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (38.943.312) (34.555.620)

7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) 86.354.709 65.243.922

8. Faiz ödemeleri - -

9. Gelir vergisi ödemeleri (19.413.874) (17.774.781)

10. Diğer nakit girişleri 37.731.164 24.265.906

11. Diğer nakit çıkışları (24.155.096) (26.007.482)

12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 80.516.903 45.727.565

B. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları

1. Maddi varlıkların satışı - -

2. Maddi varlıkların iktisabı 6 (331.286) (292.004)

3. Mali varlık iktisabı (111.301.794) (20.138.813)

4. Mali varlıkların satışı 92.442.137 7.532.750

5. Alınan faizler 23.808.292 23.864.725

6. Alınan temettüler - -

7. Diğer nakit girişleri 4.090.331 909.443

8. Diğer nakit çıkışları (6.895.046) (5.207.084)

9. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 1.812.634 6.669.017

C. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları

1. Hisse senedi ihracı - -

2. Kredilerle ilgili nakit girişleri (812.407) -

3. Finansal kiralama borçları ödemeleri - -

4. Ödenen temettüler - -

5. Diğer nakit girişleri - -

6. Diğer nakit çıkışları - -

7. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (812.407) -

D. Kur farklarının nakit ve nakit benzerlerine olan etkisi (1.248.003) 587.209

E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış (A12+B9+C7+D) 80.269.127 52.983.791

F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 666.109.761 497.143.555

G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 14 746.378.888 550.127.346