BNP PARIBAS CARDIF SİGORTA A.Ş. 1 OCAK - 30 EYLÜL 2014 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR

(1)

BNP PARIBAS CARDIF SİGORTA A.Ş.

1 OCAK - 30 EYLÜL 2014

ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR

(2)

1 OCAK - 30 EYLÜL 2014 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR

İÇİNDEKİLER SAYFA

BİLANÇOLAR ... 1-5 GELİR TABLOLARI ... 6-7 NAKİT AKIŞ TABLOLARI ... 8 ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI ... 9 FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 10-39 EK 1 - KAR DAĞITIM TABLOLARI ... 40

(3)

30 EYLÜL 2014 VE 31 ARALIK 2013 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR

(Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak gösterilmiştir.)

VARLIKLAR Bağımsız Bağımsız

Denetimden Geçmemiş Denetimden Geçmiş Dipnot 30 Eylül 2014 31 Aralık 2013 I- Cari Varlıklar

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 35,498,518 31,402,516

1- Kasa - -

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 2.12 ve 14 34,174,509 30,014,131

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) - -

5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa

Vadeli Kredi Kartı Alacakları 2.12 ve 14 1,324,009 1,388,385

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - -

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara

Ait Finansal Yatırımlar - -

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar - -

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar - -

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 2.8, 11.1 ve 12.1 1,547,526 1,032,824

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 1,178,180 1,032,824

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 10 ve 12.1 369,346 -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan - -

Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 45 74,628 181,971

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 45 74,628 181,971

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar - -

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

F- Gelecek Aylara ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 17,516,400 14,553,596

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17 17,413,522 14,549,809

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 47.1 102,878 3,787

G- Diğer Cari Varlıklar 335,577 215,260

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 35 104,495 215,260

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları - -

5- Personele Verilen Avanslar - -

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 54,741,567 47,386,167

Takip eden dipnotlar ara dönem finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.

(4)

30 EYLÜL 2014 VE 31 ARALIK 2013 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR

VARLIKLAR Bağımsız Bağımsız

Denetimden Geçmemiş Denetimden Geçmiş

Dipnot 30 Eylül 2014 31 Aralık 2013

II- Cari Olmayan Varlıklar

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar 270 270

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 270 270

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar - -

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler - -

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

E- Maddi Varlıklar 2.5 ve 6 425,534 594,032

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller - -

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller - -

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 1,633,077 1,515,703

6- Motorlu Taşıtlar - -

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 278,713 275,856

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar - -

9- Birikmiş Amortismanlar (-) 6 (1,486,256) (1,320,293)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar

(Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) 6 - 122,766

F- Maddi Olmayan Varlıklar 2.7 ve 8 114,426 93,713

1- Haklar 8 818,933 737,181

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (704,507) (643,468)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -

G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 27,470 -

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara ait Diğer Giderler 27,470 -

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 2.18, 21 ve 35 241,708 30,170

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 2.18, 21 ve 35 241,708 30,170

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 809,408 718,185

Varlıklar Toplamı (I+II) 55,550,975 48,104,352

(5)

30 EYLÜL 2014 VE 31 ARALIK 2013 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR

YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Bağımsız

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 4 ve 19 84,584 1,375,320

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 4 ve 19 84,584 1,375,320

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar 4 170,038 105,077

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - 25

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 4 ve 45 170,038 105,052

D- Diğer Borçlar 4, 19 ve 47.1 42,996 234,670

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar 4, 19 ve 47.1 42,996 234,670

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 2.24 30,404,844 25,424,889

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 29,318,116 24,525,141

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Matematik Karşılıklar - Net - -

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 1,086,728 899,748

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net - -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler ile Karşılıkları 146,923 232,182

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 119,064 231,822

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 319 360

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş

Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler 27,540 -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal

Yükümlülük Karşılıkları 2.18 ve 35 597,281 338,939

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve

Diğer Yükümlülükleri (-) 2.18 ve 35 (597,281) (338,939)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 2.20 ve 23 1,189,253 137,464

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 2.20 ve 23 1,189,253 137,464

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 366,616 164,613

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 10 ve 17 8,038 5,228

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 358,578 159,385

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 32,405,254 27,674,215

(6)

30 EYLÜL 2014 VE 31 ARALIK 2013 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR

YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Bağımsız

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 620,202 420,412

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Matematik Karşılıklar - Net 2.24, 4 ve 17 620,202 420,412

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı - Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net - -

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş

Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 22 10,576 7,631

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 10,576 7,631

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H- Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Gelecek Yıllara Ait Gelirler - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 630,778 428,043

(7)

30 EYLÜL 2014 VE 31 ARALIK 2013 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR

ÖZSERMAYE Bağımsız Bağımsız

V- Özsermaye

A- Ödenmiş Sermaye 2.13 10,300,000 10,300,000

1- (Nominal) Sermaye 2.13 ve 15 10,300,000 10,300,000

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

5- Tescili Beklenen Sermaye - -

B- Sermaye Yedekleri - -

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri - -

C- Kar Yedekleri 419,621 421,088

1- Yasal Yedekler 15 420,656 420,656

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler - -

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi - -

6- Diğer Kar Yedekleri (1,035) 432

D- Geçmiş Yıllar Karları 9,281,006 7,992,459

1- Geçmiş Yıllar Karları 9,281,006 7,992,459

E- Geçmiş Yıllar Zararları (-) - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F- Dönem Net Karı 2,514,316 1,288,547

1- Dönem Net Karı 2,514,316 1,288,547

2- Dönem Net Zararı (-) - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -

V- Özsermaye Toplamı 22,514,943 20,002,094

Özermaye ve Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 55,550,975 48,104,352

(8)

1 OCAK - 30 EYLÜL 2014 VE 2013 ARA HESAP DÖNEMLERİNE AİT AYRINTILI GELİR TABLOLARI

(Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak gösterilmiştir.) I-TEKNİK BÖLÜM

Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı

Denetimden Denetimden Denetimden Denetimden

Geçmemiş Geçmemiş Geçmemiş Geçmemiş

01.01.2014 - 01.07.2014 - 01.01.2013 - 01.07.2013 -

Dipnot 30.09.2014 30.09.2014 30.09.2013 30.09.2013

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 13,135,000 4,899,515 7,851,761 2,889,996

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 11,529,854 4,431,662 6,632,452 2,540,581

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 16,322,829 6,567,947 13,121,387 5,407,401

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 2 16,808,040 6,743,669 13,368,683 5,523,226

1.1.2 - Reasüröre Devredilen Primler (-) 10 ve 24 (485,211) (175,722) (247,296) (115,825)

1.1.3 - SGK’ya Aktarılan Primler (-) - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak)(+/-) 17 (4,792,975) (2,136,285) (6,488,935) (2,866,820)

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) 17 (4,844,583) (2,151,421) (6,519,477) (2,880,582)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında

Reasürör Payı (+) 10 ve 17 51,608 15,136 30,542 13,762

1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+/-) - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak)(+/-) - - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında

Reasürör Payı (+) - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 1,605,146 467,853 1,219,309 349,415

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) - - - -

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - - - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri (+) - - - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider(-) (10,974,959) (4,133,729) (6,739,595) (2,797,396)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (950,957) (372,675) (529,752) (959,028)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (763,976) (254,502) (529,752) (132,754)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (778,150) (258,276) (539,382) (135,132)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10 14,174 3,774 9,631 2,378

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (186,981) (118,173) (697,644) (1,523,917)

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) (223,684) (128,426) (722,081) (1,575,469)

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 36,703 10,253 24,437 51,552

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

4- Faaliyet Giderleri (-) 31 ve 32 (9,824,212) (3,684,814) (6,856,378) (2,506,445)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (199,790) (76,240) (51,109) (29,567)

5.1- Matematik Karşılıklar (-) (224,929) (85,202)

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı (+) 10 25,139 8,962

6- Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (+) - - - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) 2,160,041 765,786 1,112,166 92,600

D- Hayat Teknik Gelir - - - -

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1.1.- Brüt Yazılan Primler (+) - - - -

1.1.2.- Reasürör Devredilen Primler (-) - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

1.2.1.- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) - - - -

1.2.2.- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim

1.3.1.- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - -

1.3.2.- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri - - - -

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

4.1.- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+/-) - - - -

4.2.- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+/-) - - - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri (+) - - - -

E- Hayat Teknik Gider - - - -

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) - - - -

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) - - - -

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) - - - -

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3- Matematik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - - - -

3.1- Matematik Karşılıklar (-) - - - -

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) - - - -

3.1.2- Kar Payı Karşılığı - - - -

(Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karş.) - - - -

3.2- Hayat Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı (+) - - - -

3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı

(Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karş.) (+) - - - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim

5- Faaliyet Giderleri (-) - - - -

6- Yatırım Giderler (-) - - - -

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - - - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D -E) - - - -

G- Emeklilik Teknik Gelir - - - -

1- Fon İşletim Gelirleri - - - -

2- Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

3- Giriş Aidatı Gelirleri - - - -

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - - -

7- Diğer Teknik Gelirler - - - -

H- Emeklilik Teknik Gideri - - - -

1- Fon İşletim Giderleri (-) - - - -

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - - - -

3- Faaliyet Giderleri (-) - - - -

4- Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) - - - -

(9)

1 OCAK - 30 EYLÜL 2014 VE 2013 ARA HESAP DÖNEMLERİNE AİT AYRINTILI GELİR TABLOLARI

(Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak gösterilmiştir.) II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM

Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı

Denetimden Denetimden Denetimden Denetimden

Geçmemiş Geçmemiş Geçmemiş Geçmemiş

01.01.2014 - 01.07.2014 - 01.01.2013 - 01.07.2013 -

Dipnot 30.09.2014 30.09.2014 30.09.2013 30.09.2013

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 2,160,041 765,786 1,112,166 92,600

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) - - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) - - - -

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 2,160,041 765,786 1,112,166 92,600

K- Yatırım Gelirleri 2,503,620 811,194 1,531,366 605,449

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 2,251,074 696,421 1,334,259 425,910

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar - - - -

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 222,311 107,515 146,450 146,450

4- Kambiyo Karları 36 30,235 7,258 50,657 33,089

5- İştiraklerden Gelirler - - - -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler - - - -

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri (-) (1,771,894) (537,966) (1,317,233) (337,085)

1- Yatırım Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-) - - - -

2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) - - - -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (1,605,147) (467,854) (1,219,309) (349,416)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

6- Kambiyo Zararları (-) 36 (34,012) (8,936) (9,073) (9,073)

7- Amortisman Giderleri (-) 6.1 (132,736) (61,177) (88,851) 21,404

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - - - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve

Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) 219,830 7,662 179,005 89,870

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47.5 (5,480) (2,189) 5,853 4,547

2- Reeskont Hesabı (+/-) - - - -

3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 21 ve 35 211,261 10,626 257,805 86,618

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) - - - -

7- Diğer Gelir ve Karlar (3,039) (775) 4,770 -

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 17,315 - (70,959) (1,295)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları 47.4 (227) - 9,770 -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) 47.4 - - (28,234) -

N- Dönem Net Karı veya Zararı 37 2,514,316 1,643,957 1,050,080 373,219

1- Dönem Karı Veya Zararı 3,111,597 1,046,676 1,505,304 450,834

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-) 35 (597,281) - (455,223) (77,614)

3- Dönem Net Karı veya Zararı 37 2,514,316 1,643,957 1,050,080 373,219

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

(10)

1 OCAK - 30 EYLÜL 2014 VE 2013 ARA HESAP DÖNEMLERİNE AİT NAKİT AKIŞ TABLOLARI

Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmemiş Denetimden Geçmemiş 01.01.2014 - 01.01.2013 -

Dipnot 30.09.2014 30.09.2013

A- ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 15,304,762 11,497,351

2- Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri (352,362) 106,858

3- Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

4- Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-) (11,865,871) (8,542,351)

5- Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) (371,761) (209,984)

6- Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -

7- Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) 2,714,768 2,851,875

8- Faiz ödemeleri (-) - -

9- Gelir vergisi ödemeleri (-) - (1,438,902)

10- Diğer nakit girişleri - 340,878

11- Diğer nakit çıkışları (-) (1,287,175) (1,678,951)

12- Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 1,427,593 74,900

B- YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI 2,171,834 1,245,408

1- Maddi varlıkların satışı - -

2- Maddi varlıkların iktisabı (-) 6 2,535 (88,851)

3- Mali varlık iktisabı (-) - -

4- Mali varlıkların satışı - -

5- Alınan faizler 2,251,051 1,334,259

6- Alınan temettüler - -

7- Diğer nakit girişleri - -

8- Diğer nakit çıkışları (-) 8 (81,752) -

9- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 2,171,834 1,245,408

C- FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI - -

1- Hisse senedi ihracı - -

2- Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3- Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) - -

4- Ödenen temettüler (-) - -

5- Diğer nakit girişleri - -

6- Diğer nakit çıkışları (-) - -

7- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit - -

D- KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE

OLAN ETKİSİ 36 (3,777) 41,584

E- Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış/(azalış) (A+B+C+D) 3,595,650 1,361,892

F- Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 27,628,905 23,204,194

G- Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 2.12 31,224,555 24,566,086

(11)

1 OCAK - 30 EYLÜL 2014 VE 2013 ARA HESAP DÖNEMLERİNE AİT ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI

Özsermaye Değişim Tabloları - Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmemiş (*)

Varlıklarda Özsermaye Yabancı Diğer

İşletmenin Değer Enflasyon Para Yedekler ve Net Geçmiş

Kendi hisse Artışı/ Düzeltmesi Çevrim Yasal Statü Dağıtılmamış Dönem Yıllar

Sermaye Senetleri(-) (Azalışı) Farkları Farkları Yedekler Yedekleri Karlar Karı Karları Toplam

I- Önceki Dönem Sonu Bakiyesi

(31/12/2013) 10,300,000 - - - - 365,262 - - 1,107,860 6,949,993 18,713,115

A- Sermaye artırımı (A1 + A2)

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı

kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan

kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

D- Varlıklarda değer artışı - - - - - - - - - - -

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (37 no’lu dipnot) - - - - - - - - 1,050,080 - 1,050,080

I- Dağıtılan temettü - - - - - - - - - -

J- Transfer - - - - - 55,394 - - (1,107,860) 1,052,466

II- Dönem Sonu Bakiyesi (30/09/2013)

(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 10,300,000 - - - - 420,656 - 432 (345,206) 7,992,459 19,763,628

I- Önceki Dönem Sonu Bakiyesi

(31/12/2014) 10,300,000 - - - - - - 432 1,288,547 7,992,459 20,002,094

A- Sermaye artırımı (A1 + A2)

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı

kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan

kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

D- Varlıklarda değer artışı - - - - - - - - - - -

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - (1,467) - - (1,467)

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (37 no’lu dipnot) - - - - - - - - 2,514,316 - 2,514,316

I- Dağıtılan temettü - - - - - - - - - - -

J- Transfer - - - - - - - - (1,288,547) 1,288,547 -

II- Dönem Sonu Bakiyesi (30/09/2014)

(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 10,300,000 - - - - 420,656 - (1,035) 2,514,316 9,281,006 22,514,943

(*) Özsermaye kalemleri ile ilgili detaylı açıklamalar 15 no’lu dipnotta yer almaktadır.