2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

(1)

2014 Yılı

Kurumsal Mali Durum

Beklentiler Raporu ve

(2)

(3)

T.C. SAYIŞTAY BAŞKANLIĞI

2014 Yılı

Kurumsal Mali Durum Ve

Beklentiler Raporu

Temmuz 2014 - ANKARA

(4)

(5)

İÇİNDEKİLER

GİRİŞ ………... 1

I - OCAK-HAZİRAN 2014 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI …………...……… 3

Bütçe Giderleri ………... 3

01- Personel Giderleri ………... 5

02- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ………... 6

03- Mal ve Hizmet Alımı Giderleri ………... 7

05- Cari Transferler ………...……. 8

06- Sermaye Giderleri ……….. 9

II - OCAK-HAZİRAN 2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER …………..………. 11

III- TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER ……. 12

Bütçe Giderleri Uygulama Beklentileri ………...…….. 12

01- Personel Giderleri ………...………. 13

02- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ………....………. 13

03- Mal ve Hizmet Alımı Giderleri ………...…….. 13

05- Cari Transferler ………...……… 13

06- Sermaye Giderleri ……….. 13

IV- TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER …...………….14

Bütçe Giderlerinin Gelişimi Tablosu ……….. 17

(6)

(7)

T.C. Sayıştay Başkanlığı

1

GİRİŞ

5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 30 uncu maddesinde, genel yönetim kapsamındaki idarelerin, ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır.

Söz konusu düzenleme ile kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamaların- da mali saydamlığın ve hesap verilebilirliğin artırılması ve kamuoyunun kamu idareleri üzerin- deki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gereği şekilde gerçekleştirilmesinin sağlanması amaçlanmıştır.

Bu amaç doğrultusunda, genel bütçe kapsamındaki kamu idareleri arasında yer alan Başkanlığımızın yılın ilk altı aylık dönemine ilişkin bütçe uygulama sonuçlarının, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile yapılması planlanan faaliyetlerinin yer aldığı “2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu” kamuoyunun bilgisine sunulmuştur.

(8)

(9)

3

I- OCAK-HAZİRAN 2014 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI Bütçe Giderleri

27 Aralık 2013 tarih ve 28864 Mükerrer sayılı Resmi Gazetede yayınlanarak 01.01.2014 tarihinden itibaren yürürlüğe giren 6512 sayılı “2014 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu” ile Sayıştay Başkanlığına 175.493.300,00 TL ödenek tahsis edilmiştir.

2013 yılında bütçe gerçekleşmesi 141.002.930,93 TL olmuştur. 2014 yılı için öngörülen başlangıç ödeneklerinde 2013 yılında gerçekleşen harcama tutarına göre % 24,46 artış olmuş- tur.

Sayıştay Başkanlığının 2013 yılı bütçe gerçekleşmeleri ile 2014 yılı başlangıç bütçe ödeneklerinin, analitik bütçe sistemine uygun gider türleri itibariyle dağılımı ve değişim oranları Tablo 1 ile Grafik 1’de gösterildiği gibidir.

Tablo-1 2013 Yılı Bütçe Giderleri Gerçekleşmesi ile 2014 Yılı Başlangıç Ödeneği

Bütçe Tertibi 2013 2014 Değişim Oranı

Gider Gerçekleşmesi Başlangıç Ödeneği %

01-Personel Giderleri 93.523.571,03 107.911.800,00 15,38

02-SGK Devlet Primi Giderleri 12.120.614,00 14.235.000,00 17,44

03-Mal ve Hizmet Alımı Giderleri 27.840.124,90 42. 582.000,00 52,95

05-Cari Transferler 638.111,28 684.500,00 7,27

06-Sermaye Giderleri 6.880.509,72 10.080.000,00 46,50

TOPLAM 141.002.930,93 175.493.300,00 24,46

Grafik - 1 2013 Yılı Bütçe Giderleri Gerçekleşmesi ile 2014 Yılı Başlangıç Ödeneği

(10)

2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

4

2013 Mali Yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe gider gerçekleşmeleri, Tablo 2’de görüldüğü gibi 67.921.942 TL olarak gerçekleşmiştir.

2013 yıl sonu bütçe gider gerçekleşmelerinin % 48,17’si Ocak-Haziran döneminde gerçekleşmiştir. 2014 Mali Yılı Ocak-Haziran dönemi için ilk altı aylık bütçe giderleri toplamı ise 75.130.511 TL olarak gerçekleşmiş olup, bu dönemde bütçenin kullanım oranı % 42,81 olmuştur. 2013 ve 2014 yılları bütçe gider gerçekleşmeleri Haziran sonu itibariyle karşılaştırıl- dığında % 10,61 oranında bir artış olduğu görülmektedir. 2013 ve 2014 Yılları Merkezi Yönetim Bütçe Kanunuyla Sayıştay Başkanlığına tahsis edilen ödeneklerin Ocak-Haziran dönemi sonu itibariyle fiili gider gerçekleşmelerine ilişkin ayrıntılı veriler Tablo 2, Tablo 10 ve Grafik 2’de gös- terilmiştir.

Tablo-2 2013 ve 2014 Yılları Ocak - Haziran Dönemi Bütçe Giderleri Gerçekleşmesi

Bütçe Tertibi

2013 2014 Gider Gerçekleşmesi Değişim

Oranı % Gider

Gerçekleşmesi Başlangıç Ödeneği

Ocak-Haziran Dönemi Oran %

2013 2014 2013 2014

01-Personel

Giderleri 93.523.571 107.911.800 49.028.373 54.503.719 47,21 50,50 11,17 02-SGK Prim

Giderleri 12.120.614 14.235.000 6.353.486 7.276.307 44,84 51,11 14,52 03-Mal ve Hizmet

Alımları 27.840.125 42. 582.000 11.455.710 12.294.281 30,08 28,87 7,32 05-Cari Transferler 638.111 684.500 334.707 360.448 52,59 52,66 7,69 06-Sermaye

Giderleri 6.880.510 10.080.000 749.667 695.755 9,55 6,90 -0,93

TOPLAM 141.002.931 175.493.300 67.921.942 75.130.511 41,27 42,81 10,61

Grafik-2 2013 ve 2014 Yılları Ocak - Haziran Dönemi Bütçe Giderleri Gerçekleşmesi

(11)

5

01 - Personel Giderleri

Personel giderleri için 2014 yılı başında 107.911.800 TL ödenek ayrılmıştır. 2014 Hazi- ran ayı sonunda bu ödeneğin %50,51’i olan 54.503.719 TL’si kullanılmıştır.

2013 yılı Ocak-Haziran döneminde 49.028.373 TL olan personel giderleri, 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 5.475.346 TL artışla 54.503.719 TL olmuştur. Personel giderlerindeki artış oranı % 11,17 olarak gerçekleşmiştir. 2013 – 2014 yılları Ocak-Haziran dönemi personel giderlerinin aylık gerçekleşmeleri ve değişim oranları Tablo 3 ile Grafik 3’de gösterildiği şekildedir.

Tablo-3 2013-2014 Personel Giderleri Gerçekleşmesi

Aylar 2013 2014 Değişim Oranı

%

Ocak 11.314.233 12.376.533 9,39

Şubat 7.547.928 8.217.735 8,87

Mart 7.536.005 8.269.752 9,74

Nisan 7.586.520 8.380.365 10,46

Mayıs 7.514.862 8.624.726 14,77

Haziran 7.528.825 8.634.608 14,69

Toplam 49.028.373 54.503.719 11,17

Grafik-3 2013-2014 Personel Giderleri Gerçekleşmesi

(12)

6

02- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri

Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderleri için 2014 yılı başında 14.235.000 TL ödenek ayrılmıştır. 2014 Haziran ayı sonunda bu ödeneğin %51,12’si olan 7.276.307 TL’si kullanılmıştır.

2013 yılı Ocak-Haziran döneminde 6.353.486 TL olan Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderleri, 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 922.821 TL artışla 7.276.307 TL olmuştur. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderlerindeki artış oranı % 14,52 olarak gerçekleşmiştir. 2013 – 2014 yılları Ocak-Haziran dönemi Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderlerinin aylık gerçekleşmeleri ve değişim oranları Tablo 4 ile Grafik 4’de gösterildiği şekildedir.

Tablo-4 2013-2014 SGK Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmesi

Aylar 2013 2014 Değişim Oranı %

Ocak 1.448.875 1.648.825 13,80

Şubat 978.283 1.123.068 14,80

Mart 981.215 1.130.349 15,20

Nisan 981.937 1.126.949 14,77

Mayıs 981.327 1.120.063 14,13

Haziran 981.850 1.127.054 14,79

Toplam 6.353.486 7.276.307 14,52

Grafik-4 2013-2014 SGK Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmesi

(13)

7

03- Mal ve Hizmet Alımı Giderleri

Mal ve hizmet alımı giderleri için 2014 yılı başında 42.582.000 TL ödenek ayrılmıştır.

2014 Haziran ayı sonunda bu ödeneğin %28,87’si olan 12.294.281 TL’si kullanılmıştır.

2013 yılı Ocak-Haziran döneminde 11.455.710 TL olan mal ve hizmet alımı giderleri, 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 838.571 TL artışla 12.294.281 TL olmuştur. Mal ve hizmet alımı giderlerindeki artış oranı % 7,32 olarak gerçekleşmiştir. 2013 – 2014 yılları Ocak-Haziran dönemi mal ve hizmet alımı giderlerinin aylık gerçekleşmeleri ve değişim oranları Tablo 5 ile Grafik 5’de gösterildiği şekildedir.

Tablo-5 2013-2014 Mal ve Hizmet Alım Giderleri Gerçekleşmesi

Aylar 2013 2014 Değişim Oranı

%

Ocak 549.984 540.457 -1,76

Şubat 1.979.516 2.200.139 11,14

Mart 2.711.483 2.534.091 -7

Nisan 2.176.561 2.787.202 28,05

Mayıs 2.008.020 2.183.070 8,72

Haziran 2.030.146 2.049.323 1

Toplam 11.455.710 12.294.281 7,32

Grafik-5 2013-2014 Mal ve Hizmet Alım Giderleri Gerçekleşmesi

(14)

8

05- Cari Transferler

Cari transfer harcamaları için 2014 yılı başında 684.500 TL ödenek ayrılmıştır. 2014 Ha- ziran ayı sonunda bu ödeneğin %52,66’sı olan 360.448 TL’si kullanılmıştır.

2013 yılı Ocak-Haziran döneminde 334.707 TL olan cari transfer harcamaları, 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 25.741 TL artışla 360.448 TL olmuştur. Cari transfer harcamaların- daki artış oranı % 7,69 olarak gerçekleşmiştir. 2013 – 2014 yılları Ocak-Haziran dönemi cari transfer harcamalarının aylık gerçekleşmeleri ve değişim oranları Tablo 6 ile Grafik 6’da göste- rildiği şekildedir.

Tablo-6 2013-2014 Cari Transferler Gerçekleşmesi

Ocak --- --- ---

Şubat --- --- ---

Mart 150.500 202.948 34,85

Nisan 33.695 --- ---

Mayıs --- --- ---

Haziran 150.513 157.500 4,64

Toplam 334.707 360.448 7,69

Grafik-6 2013-2014 Cari Transferler Gerçekleşmesi

(15)

9

06- Sermaye Giderleri

Sermaye giderleri için 2014 yılı başında 10.080.000 TL ödenek ayrılmıştır. 2014 Haziran ayı sonunda bu ödeneğin %6,90’ı olan 695.755 TL’si kullanılmıştır.

2013 yılı Ocak-Haziran döneminde 749.667 TL olan sermaye giderleri, 2014 yılı Ocak- Haziran döneminde 53.912 TL azalışla 695.755 TL olmuştur. Sermaye giderlerindeki deği- şim oranı % -7,19 olarak gerçekleşmiştir. 2013 - 2014 yılları Ocak-Haziran dönemi sermaye giderlerinin aylık gerçekleşmeleri ve değişim oranları Tablo 7 ile Grafik 7’de gösterildiği şekildedir.

Tablo-7 2013-2014 Sermaye Giderleri Gerçekleşmesi

Ocak 43.136 ---

Şubat --- 49.560 ---

Mart 547.195 41.617 -1314,8

Nisan 45.743 158.410 346,30

Mayıs 90.976 195.146 214,83

Haziran 22.617 251.022 1010,09

Toplam 749.667 695.755 -7,19

Grafik-7 2013-2014 Sermaye Giderleri Gerçekleşmesi

(16)

10

II - OCAK-HAZİRAN 2014 DÖNEMİNDE BİRİMLERİMİZCE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Faaliyetler

Denetlenen kurumların muhasebe sistemi, iç kontrol sistemi, performans yönetim sistemi gibi sistemlerini değerlendirmek üzere bir model geliştirilmesi çalışmalarına devam edilmiştir.

Yıllık denetim programlarında belirlenen kurumlar denetlenerek, sistemlerin iyileştirilmesine, mali saydamlık ve hesap verebilirliğin geliştirilmesine katkı sağlanması için çalışmalara devam edilmiştir.

Tercümesi tamamlanan standartlarla ilgili eğitimler verilmiştir.

Uluslararası denetim standartlarına uygun performans bilgisi denetimi rehberi, bilişim sistemleri değerlendirme rehberi ve mali istatistikleri değerlendirme rehberi yayımlanmıştır.

Yolsuzlukla mücadele stratejisi belgesi taslağı hazırlanarak Başkanlığa sunulmuştur.

Her yıl personelin en az % 20’sine denetim metodolojisi, uluslararası denetim standartları, ekip çalışması, proje/zaman yönetimi, iletişim, bilgisayar becerileri, protokol ve temsil gibi konularda eğitimler verilmiştir.

Üretilen bilişim sistemleri yazılımlarının kullanımına ilişkin eğitim materyalleri hazırlanmıştır.

SayCap ve Saydap yazılım programlarına ilişkin eğitim düzenlenmiştir.

Bilişim teknolojileri stratejisi taslağı hakkında bir yazım planı oluşturulmuştur.

Mesleki bilgi ve becerilerin geliştirilmesi ile mesleki konularda inceleme, araştırma ve kıyaslama yapılması amacıyla mensuplar yurtdışına gönderilmiştir.

Uluslararası geçerliliği olan denetim sertifikalarının mensuplarımıza kazandırılmasını teminen fizibilite çalışmasına devam edilmiştir.

Meslek mensuplarının uluslararası denetim sertifikası almaları desteklenmiş ve bu amaçla ilgili eğitimler düzenlenmiştir

Denetim metodolojisinin geliştirilmesi amacıyla bir araştırma projesi hazırlanmıştır.

Kamu mali yönetim sisteminin iyileştirilmesi amacıyla ilgili kurumlarla işbirliği kapsamında bir toplantı düzenlenmiştir.

Denetlenen Kurumların eğitim ihtiyaçlarının giderilmesine katkı sağlanmıştır.

Yargılama sürecinde görevli meslek mensuplarının bilgi ve deneyimlerinin artırılmasına yönelik yurtiçi ve yurtdışı eğitimler verilmiştir.

İlamların infazına ilişkin engellerle ilgili bilgi notu düzenlenmiş ve Başkanlığa sunulmuştur.

İç kontrol süreçleri, süreç haritaları, iş akışları vb. kapsayan süreç yönetiminin hazırlanmasına ilişkin komisyon oluşturulmuştur.

İç kontrol süreçleri, süreç haritaları, iş akışları vb. kapsayan süreç yönetimine ilişkin doküman hazırlanması çalışmalarına devam edilmiştir.

Sayıştayın “İnsan Kaynakları Yönetim Stratejisi”ni hazırlamak üzere bir komisyon kurulmuştur.

Üst yönetim ve personel arasında toplantılar düzenlenmiştir.

Çalışan memnuniyeti anketinin düzenlenmesi çalışmalarına başlanmıştır.

Toplantılar aracılığıyla denetlenen kurumlar Sayıştay raporları ve denetim metotları hakkında bilgilendirilmiştir.

Sayıştayın görev ve sorumluluklarını, denetim yaklaşımı ve denetim çıktılarını anlatan broşürler basarak medyanın ve kamuoyunun bilgilendirilmesi sağlanmıştır.

Sivil toplum örgütleri ile toplantılar yapılmıştır.

Bu dönemde serbest piyasadan elektrik enerjisi alımı, kırtasiye, teknik ve bahçe malzemeleri alımı ihaleleri ve DMO’dan 5 adet kara taşıt alımı yapılmıştır.

(17)

11

Başkanlığımız harcama birimlerinin, Ocak-Haziran 2014 döneminde gerçekleştirdikleri bütçe giderleri ve başlangıç ödeneklerine göre gerçekleşme oranları aşağıda Tablo 8 ile Grafik 8’de gösterilmiştir.

Tablo-8 2014 Harcama Birimleri Gerçekleşmesi

Toplam Ödenek (TL) Ocak-Haziran Gerçekleşme Tutarı

(TL)

Gerçekleşme Oranı (%)

Özel Kalem 6.559.800 1.761.280 26,85

Daireler - Kurullar 19.417.000 9.276.462 47,77

Başkan Yardımcılığı 50.838.500 19.372.906 38,10

Denetim Birimleri 98.678.000 44.719.863 45,32

GENEL TOPLAM 175.493.300 75.130.511 42,81

Grafik-8 2014 Harcama Birimleri Gerçekleşmesi

(18)

12

III- TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER Bütçe Giderleri Uygulama Beklentileri

Merkezi Yönetim Bütçe Kanunuyla 2014 Yılında Sayıştay Başkanlığına tahsis edilen ödeneklerin yıl sonu itibariyle gerçekleşme tutarları bütçe giderlerinin gelişimini gösteren Tablo 10’da belirtildiği şekilde olacağı tahmin edilmektedir. Tahsis edilen ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve 2014 yıl sonu itibariyle tahmini gerçekleşmeleri ve oranları aşağıda Tablo 9 ile Grafik 9’de gösterilmiştir.

Tablo-9 2014 Yılı Bütçe Gideri Gerçekleşme Tahminleri

Bütçe Tertibi 2014 Başlangıç

Ödeneği Ocak -Haziran Harcamaları

Temmuz - Aralık Dönemi (Tahmini)

Gerçekleşme Oranı %

01-Personel Giderleri 107.911.800,00 54.503.719 49.120.923 96,02

02-SGK Prim Giderleri 14.235.000,00 7.276.307 6.373.793 95,89

03-Mal ve Hizmet Alımları 42.582.000,00 12.294.281 22.939.719 82,74

05-Cari Transferler 684.500,00 360.448 322.552 99,78

06-Sermaye Giderleri 10.080.000,00 695.755 9.384.245 100

TOPLAM 175.493.300,00 75.130.511 88.141.232 93,04

Grafik-9 2014 Yılı Bütçe Gideri Gerçekleşme Tahminleri

(19)

13

01- Personel Giderleri

Ocak-Haziran 2014 döneminde 54.503.719 TL olan personel giderlerinin, Temmuz-Ara- lık 2014 döneminde yaklaşık 103.624.642 TL’yi bulması beklenmektedir. Personel giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 96,02 olacağı tahmin edilmektedir.

02- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri

Ocak-Haziran 2014 döneminde 7.276.307 TL olan Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderlerinin, Temmuz-Aralık 2014 döneminde yaklaşık 13.650.100 TL’yi bulması beklenmektedir. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 95,89 olacağı tahmin edilmektedir.

03- Mal ve Hizmet Alımı Giderleri

Ocak-Haziran 2014 döneminde 12.294.281 TL olan mal ve hizmet alımı giderlerinin, Temmuz-Aralık 2014 döneminde yaklaşık 35.234.000 TL’yi bulması beklenmektedir. Mal ve hizmet alımı giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 82,74 olacağı tahmin edilmektedir.

05- Cari Transferler

Ocak-Haziran 2014 döneminde 360.448 TL olan cari transfer harcamalarının, Temmuz- Aralık 2014 döneminde yaklaşık 683.000 TL’yi bulması beklenmektedir. Cari transfer harca- malarında yılsonu gerçekleşmelerinin 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 99,78 olacağı tahmin edilmektedir.

06- Sermaye Giderleri

Ocak-Haziran 2014 döneminde 695.755 TL olan sermaye giderlerinin, Temmuz-Ara- lık 2014 döneminde yaklaşık 10.080.000 TL’yi bulması beklenmektedir. Sermaye giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 100 olacağı tahmin edilmektedir.

(20)

14

IV-TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMİNDE BİRİMLERİMİZCE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER

Bu yıl içinde ve önümüzdeki altı ay içinde yürüteceğimiz; plan, program ve bütçemizde yer alan faaliyetler aşağıda belirtilmiştir.

Faaliyetler

Yasal görev ve yetkilere uygun olarak genel Sayıştay raporları hazırlanacaktır.

Uluslararası Yüksek Denetim Kurumları Standartları Türkçeye tercüme edilecek ve güncel tutu- lacaktır.

Standartlara uygunluk tamamlanmış denetimler üzerinden değerlendirilecektir.

TBMM’ye gönderilecek raporların formatları oluşturulacaktır.

Raporlama Rehberi hazırlanacaktır.

Kalite Kontrol Prosedürleri Rehberi yayımlanacaktır.

Denetim raporları temelinde riskli alanlar belirlenecek ve yıllık denetim programlarında bu alan- lara öncelik verilecektir.

Yolsuzlukla mücadelede Sayıştayın rolü hakkında farkındalığın artırılması için konferans, panel, eğitim, vb. düzenlenecektir.

Yolsuzlukla mücadele ile ilgili ulusal organizasyonlara ve uluslararası Sayıştayların veya örgüt- lerin düzenlediği denetim çalışmalarına ve bilgi paylaşımı toplantılarına katılım sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları Yönetim Stratejisi çerçevesinde Sayıştayın Genel Eğitim Planı ve Programları hazırlanacaktır.

Eğitimlerin Eğitim Kalitesi Değerlendirme Aracı hazırlanacaktır.

Eğitimler, Eğitim Kalitesi Değerlendirme Aracına göre değerlendirilecektir.

Ekip çalışması değerlendirme formu hazırlanacaktır.

Etkin bir denetim gerçekleştirebilmek için Bilgisayar Destekli Denetim Sistemi Yazılımı tamam- lanacak ve uygulamaya konulacaktır.

Bilgisayar Destekli Denetim Teknikleri Kullanıcı Formu hazırlanacak ve formların sonuçları de- ğerlendirilecektir.

Uluslararası İşbirliği Değerlendirme Anketi hazırlanacaktır.

Yargılama süreçlerine ilişkin bilişim altyapısı tamamlanacaktır.

Yargılama süreçlerine ilişkin mevzuat güncellenerek, bilişim altyapısına dahil edilecektir.

Yargı kararları arasındaki farklılıkların belirlenip, içtihadın birleştirilmesi için çalışmalar yapıla- caktır.

Başsavcılık, ilamlarla ilgili izleme görevine ilişkin sonuçları Başkanlığa raporlayacaktır.

Denetim maliyetlerinin ölçülebilir hale getirilebilmesi için grup başkanlıkları, stratejik plana uygun olarak grup faaliyetlerine ilişkin maliyetlendirmeyi de içeren yıllık planlar hazırlayacaktır.

Çalışanların iş verimini ve motivasyonlarını artırıcı sosyal faaliyetler yürütülecektir.

İş ortamı iyileştirilecektir.

TBMM ile iletişim stratejisi hazırlanacaktır.

(21)

15

Gerekli yapı, prosedür ve yasal çerçevenin oluşturulması için TBMM ile birlikte çalışacak bir çalışma grubu kurulacaktır.

Denetlenen kurumlarla iletişim stratejisi hazırlanacaktır.

Kamuoyu, medya, sivil toplum, akademik ve uluslararası çevreler ile iletişim stratejisi hazırlana- caktır.

İlgili kurumları ve irtibat kişilerini belirleyen iletişim listesi hazırlanacaktır.

Sayıştay Raporları ve faaliyetleri hakkında basın toplantıları düzenlenecektir.

Ulusal düzeyde bir sempozyum/çalıştay/konferans düzenlenecektir.

Kurumsal tanınırlık anketi hazırlanacak ve uygulanacaktır.

Bu dönemde; Başkanlığımızın muhtelif lojmanlarında ihtiyaç duyulan bakım ve onarımları, ana hizmet binasına kamera güvenlik sistemi, sabit telefon hizmeti alımı, ve hizmet binası ile mevcut makine ve teçhizatın rutin bakım ve onarımlarına ait ihaleler gerçekleştirilecektir.

(22)

Bütçe Yıl: 2014

Kurum Kod: 06- SAYIŞTAY

2013 Gerçekleşme

Toplamı 2014 Başlangıç Ödeneği

OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME OCAK-HAZİRAN

GERÇEKLEŞME TOPLAMI ARTIŞ ORANI

* (%)

OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (%)

2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014

BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI 141.002.931 175.493.300 13.356.227 14.565.814 10.505.726 11.590.502 11.926.399 12.178.757 10.824.455 12.452.926 10.595.185 12.123.005 10.713.950 12.219.507 67.921.942 75.130.511 10,61 48,17 42,81 162.441.742

01 - PERSONEL GİDERLERİ 93.523.571 107.911.800 11.314.233 12.376.533 7.547.928 8.217.735 7.536.005 8.269.752 7.586.520 8.380.365 7.514.862 8.624.726 7.528.825 8.634.608 49.028.373 54.503.719 11,17 52,42 50,51 103.624.642

MEMURLAR 92.611.775 105.405.800 11.270.777 12.318.251 7.518.287 8.168.631 7.506.433 8.221.276 7.556.806 8.222.900 7.485.139 8.373.310 7.498.989 8.272.382 48.836.431 53.576.750 9,71 52,73 50,83 101.528.720

SÖZLEŞMELİ PERSONEL 321.701 696.000 40.654 38.160 27.053 25.501 27.053 25.501 27.053 25.501 27.053 25.501 27.053 25.501 175.918 165.666 -5,83 54,68 23,80 305.922

İŞÇİLER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

GEÇİCİ PERSONEL 0 10.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

DİĞER PERSONEL 590.095 1.800.000 2.802 20.122 2.588 23.603 2.519 22.975 2.661 131.963 2.670 225.915 2.783 336.725 16.023 761.303 4.651,28 2,72 42,29 1.790.000

02 - SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 12.120.614 14.235.000 1.448.875 1.648.825 978.283 1.123.068 981.215 1.130.349 981.937 1.126.949 981.327 1.120.063 981.850 1.127.054 6.353.486 7.276.307 14,52 52,42 51,12 13.650.100

MEMURLAR 12.066.320 14.115.000 1.441.988 1.642.600 973.688 1.118.912 976.621 1.126.193 977.342 1.122.794 976.732 1.115.908 977.255 1.122.899 6.323.627 7.249.306 14,64 52,41 51,36 13.600.000

SÖZLEŞMELİ PERSONEL 54.294 120.000 6.887 6.225 4.594 4.155 4.594 4.155 4.594 4.155 4.594 4.155 4.594 4.155 29.859 27.001 -9,57 54,99 22,50 50.100

İŞÇİLER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

GEÇİCİ PERSONEL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

DİĞER PERSONEL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

03 - MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 27.840.125 42.582.000 549.984 540.457 1.979.516 2.200.139 2.711.483 2.534.091 2.176.561 2.787.202 2.008.020 2.183.070 2.030.146 2.049.323 11.455.710 12.294.281 7,32 41,15 28,87 35.234.000

TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 3.472.572 4.162.000 216.792 77.369 262.544 208.373 287.809 297.043 191.066 242.536 192.038 221.474 236.872 157.063 1.387.121 1.203.858 -13,21 39,95 28,92 3.400.000

YOLLUKLAR 5.476.520 10.622.000 291.164 368.414 300.605 342.409 911.929 657.509 440.551 678.984 256.099 273.923 282.671 194.874 2.483.020 2.516.113 1,33 45,34 23,69 8.200.000

GÖREV GİDERLERİ 134.392 65.000 111 148 113 895 126.351 231 286 618 0 237 0 19.630 126.861 21.757 -82,85 94,40 33,47 59.000

HİZMET ALIMLARI 16.888.336 25.288.000 36.429 39.537 1.366.254 1.579.165 1.324.640 1.529.186 1.453.157 1.728.613 1.357.393 1.577.596 1.379.263 1.488.253 6.917.135 7.942.349 14,82 40,96 31,41 21.500.000

TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 90.628 400.000 1.272 3.132 2.526 2.225 9.247 2.341 9.756 7.768 24.584 5.966 5.112 24.640 52.497 46.071 -12,24 57,93 11,52 155.000

MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM

GİDERLERİ 1.302.555 1.095.000 1.902 49.085 27.713 49.241 42.254 18.108 75.974 105.741 154.419 71.319 50.132 133.834 352.394 427.328 21,26 27,05 39,03 1.050.000

GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 475.123 950.000 2.314 2.773 19.761 17.830 9.254 29.674 5.771 22.944 23.486 32.556 76.096 31.029 136.683 136.806 0,09 28,77 14,40 870.000

TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

04 - FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

İSKONTO GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

KISA VADELİ NAKİT İŞLEMLERE AİT FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

05 - CARİ TRANSFERLER 638.111 684.500 0 0 0 0 150.500 202.948 33.695 0 0 0 150.513 157.500 334.707 360.448 7,69 52,45 52,66 683.000

GÖREV ZARARLARI 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

HAZİNE YARDIMLARI 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER 602.000 630.000 0 0 0 0 150.500 157.500 0 0 0 0 150.500 157.500 301.000 315.000 4,65 50,00 50,00 630.000

HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER 378 1.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 1.000

DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA

YAPILAN FAYDA ÖDEMELERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER 35.733 53.000 0 0 0 0 0 45.448 33.695 0 0 0 13 0 33.707 45.448 34,83 94,33 85,75 52.000

GELİRDEN AYRILAN PAYLAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

06 - SERMAYE GİDERLERİ 6.880.510 10.080.000 43.136 0 0 49.560 547.195 41.617 45.743 158.410 90.976 195.146 22.617 251.022 749.667 695.755 -7,19 10,90 6,90 10.080.000

MAMUL MAL ALIMLARI 3.713.141 4.630.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 102.596 0 149.386 0 251.981 0,00 0,00 5,44 4.630.000

MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI 1.798.880 2.750.000 43.136 0 0 49.560 547.195 41.617 45.743 158.410 90.976 92.550 22.617 101.636 749.667 443.773 -40,80 41,67 16,14 2.750.000

GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 1.368.489 2.700.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 2.700.000

STOK ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

DİĞER SERMAYE GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

07 - SERMAYE TRANSFERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

08 - BORÇ VERME 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

YURTİÇİ BORÇ VERME 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

YURTDIŞI BORÇ VERME 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

09 - YEDEK ÖDENEKLER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

17

Tablo-10 Bütçe Giderlerinin Gelişimi Tablosu