ALLİANZ SİGORTA A.Ş. 1 OCAK - 30 EYLÜL 2021 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR

(1)

ALLİANZ SİGORTA A.Ş.

1 OCAK - 30 EYLÜL 2021 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE

FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR

(2)

(3)

KONSOLİDE AYRINTILI BİLANÇOLAR ... 1-5 KONSOLİDE AYRINTILI GELİR TABLOLARI ... 6-8 KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOLARI ... 9 KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOLARI ... 10 KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR 11-93

(4)

(5)

I- Cari Varlıklar Dipnot

Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmemiş

Cari Dönem 30 Eylül 2021

Bağımsız Denetimden Geçmiş

Önceki Dönem 31 Aralık 2020

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 4.2 ve 14 5,983,483,774 4,773,355,598

1- Kasa - -

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 14 5,004,393,257 3,882,291,453

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri - -

5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 14 978,248,091 890,753,753

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 842,426 310,392

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 7,944,160,140 7,576,652,347

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4.2 ve 11 7,685,365,022 7,325,033,767

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 11 42,490,114 34,229,890

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 4.2 ve 11 216,305,004 217,388,690

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12,18 ve 21 2,261,119,348 2,169,372,181

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 2,035,524,796 2,034,880,361

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12 (64,569,120) (71,762,666)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 12 210,450,118 163,674,639

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12 ve 21 (16,178,207) (16,534,999)

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 12 136,281 136,281

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 12 2,466,836 2,334,796

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12 ve 18 92,720,791 55,950,847

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12 436,998,265 372,609,643

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı 12 (436,430,412) (371,916,721)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 4.2, 12 ve 45 7,683,937 2,028,769

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 4.2, 12 ve 45 7,683,937 2,028,769

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 4.2 ve 12 4,248,210 3,199,358

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 4,248,210 3,199,358

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar 6,084,866 6,068,900

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) (6,084,866) (6,068,900)

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 764,378,518 608,582,016

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17 699,681,393 590,984,031

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri 16,619 16,619

3- Gelir Tahakkukları 12 47,312,854 2,726,884

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 12 17,367,652 14,854,482

G- Diğer Cari Varlıklar 2,307,659 13,865,457

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 1,800 1,800

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - 13,449,485

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 4.2 1,454,598 16,268

5- Personele Verilen Avanslar 4.2 ve 12 851,261 397,904

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 16,967,381,586 15,147,055,726

Takip eden dipnotlar, ara dönem konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.

(6)

VARLIKLAR

II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot

Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 30 Eylül 2021

Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31 Aralık 2020

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 24,967,073,309 22,222,252,106

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12 ve 18 24,967,073,309 22,222,252,106

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar 4.2 ve 12 523,908 511,991

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 4.2 ve 12 523,908 511,991

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar 9 7,828,722 7,716,055

1- Bağlı Menkul Kıymetler 9 7,166,495 7,053,828

2- İştirakler 9 7,055,140 7,055,140

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 9 (6,392,913) (6,392,913)

E- Maddi Varlıklar 6 938,035,807 935,157,574

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 6 ve 7 487,255,285 407,258,061

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 376,140,333 447,988,491

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 267,317,225 241,245,407

6- Motorlu Taşıtlar 6 380,000 2,349,000

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 44,242,174 56,282,036

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 5,030,392 5,675,348

9- Birikmiş Amortismanlar 6 (242,329,602) (225,640,769)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) 6 - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 148,714,479 154,941,744

1- Haklar 8 401,380,822 395,519,343

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 10,010,246 10,010,246

6- Birikmiş İtfalar (-) 8 (293,259,253) (257,210,188)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 8 30,582,664 6,622,343

G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 8,734,649 3,299,146

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler 12 8,734,649 3,299,146

H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar 297,880,444 203,072,999

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 297,880,444 203,072,999

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 26,368,791,318 23,526,951,615

Varlıklar Toplamı 43,336,172,904 38,674,007,341

(7)

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dipnot

A- Finansal Borçlar 2,609,791 2,385,849

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20 3,663,081 4,183,982

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) 20 (1,053,290) (1,798,133)

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 4.2 ve 19 666,965,697 554,553,247

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 361,728,653 349,217,056

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 35,689 143,381

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 19 168,975,478 100,847,978

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 136,225,877 104,344,832

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C-İlişkili Taraflara Borçlar 19 ve 45 35,829,348 184,166,116

1- Ortaklara Borçlar 19 ve 45 49,357 161,270,561

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 19 127,621 46,114

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 19 ve 45 35,652,370 22,849,441

D- Diğer Borçlar 4.2 ve 19 99,940,386 145,753,746

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 19 168,197 168,197

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar 19 40,477,458 43,066,935

3- Diğer Çeşitli Borçlar 19 ve 47 59,294,731 102,518,614

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 9,207,259,795 8,267,702,728

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 17 3,741,938,370 3,542,601,269

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 2.26 ve 17 225,839,536 151,489,800

3- Matematik Karşılıklar - Net 4.2 ve 17 41,087,625 28,379,239

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı - Net 4.2 ve 17 5,115,429,330 4,405,308,693

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net 2.29 ve 17 82,964,934 139,923,727

6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net - -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri

Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 4.2 ve 19 278,109,531 118,232,650

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 88,336,989 77,952,023

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 9,520,250 9,123,797

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş

Vergi ve Diğer Yükümlülükler -

-

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 19 414,683,393 432,390,369 6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 19 (234,431,101) (401,233,539)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 308,285,162 252,010,404

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 4.2 ve 23 308,285,162 252,010,404

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 166,890,363 146,072,459

1- Ertelenmiş Üretim Komisyonları 19 163,600,030 142,738,232

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 3,290,333 3,334,227

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 10,765,890,073 9,670,877,199

(8)

YÜKÜMLÜLÜKLER

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot

Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 30 Eylül 2021

A- Finansal Borçlar 4,166,678 8,357,668

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20 4,833,084 10,664,218

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) 20 (666,406) (2,306,550)

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 24,967,073,309 22,222,252,106

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 19 24,967,073,309 22,222,252,106

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar 4.2, 19 ve 45 86,090 86,090

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 4.2, 19 ve 45 86,090 86,090

D- Diğer Borçlar 19 47,885,083 40,545,801

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 19 47,885,083 40,545,801

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 1,826,345,123 1,403,723,966

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Matematik Karşılıklar - Net 4.2 ve 17 1,529,394,803 1,167,657,052

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı - Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 2.30 ve 17 296,950,320 236,066,914

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş

Vergi ve Diğer Yükümlülükler -

-

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 58,699,756 54,407,719

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 23 58,699,756 54,407,719

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 274,195 2,741,945

1- Ertelenmiş Üretim Komisyonları - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler 274,195 2,741,945

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 71,277,270 69,964,096

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 21 65,156,950 64,876,487

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 2.14 6,120,320 5,087,609

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 26,975,807,504 23,802,079,391

(9)

V- Özsermaye Dipnot

A- Ödenmiş Sermaye 647,642,916 647,642,916

1- (Nominal) Sermaye 2.13 ve 15 529,147,564 529,147,564

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 118,495,352 118,495,352

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

5- Tescili Beklenen Sermaye - -

B- Sermaye Yedekleri 15 42,042,371 42,042,371

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 42,042,371 42,042,371

C- Kar Yedekleri 2,690,276,941 2,370,326,764

1- Yasal Yedekler 15 394,306,515 321,621,594

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler 15 2,514,650,470 2,035,377,281

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 11 ve 15 (221,268,287) 10,739,646

6- Diğer Kar Yedekleri 15 2,588,243 2,588,243

D- Geçmiş Yıllar Karları 837,337,524 754,565,293

1- Geçmiş Yıllar Karları 837,337,524 754,565,293

E-Geçmiş Yıllar Zararları (-) - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F-Dönem Net Karı 1,121,499,892 1,169,163,062

1- Dönem Net Karı 1,121,499,892 1,169,163,062

2- Dönem Net Zararı (-) - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -

G-Azınlık Payları 255,675,683 217,310,345

Özsermaye Toplamı 5,594,475,327 5,201,050,751

Özsermaye ve Yükümlülükler Toplamı 43,336,172,904 38,674,007,341

(10)

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmemiş 1 Ocak - 30 Eylül 2021

Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmemiş 1 Temmuz - 30 Eylül 2021

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 6,074,863,198 2,190,912,599 5,180,976,424 1,854,386,344

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş

Olarak) 5,137,189,075 1,835,719,686 4,503,797,047 1,533,452,767

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 5,405,149,233 1,768,080,452 4,713,744,000 1,534,570,582

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 17 6,664,242,136 2,156,512,523 5,671,332,881 1,855,776,001

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 10,17 (1,150,883,748) (348,290,038) (856,821,603) (278,831,259)

1.1.3- SGK’ya Aktarılan Primler 17 (108,209,155) (40,142,033) (100,767,278) (42,374,160)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17,29 (193,610,422) 67,369,393 (214,496,214) 36,821,721

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 (266,412,695) 102,057,906 (192,057,986) 45,204,971

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör

Payı 17 75,335,474 (37,229,035) (29,352,106) (18,762,908)

1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı 17 (2,533,201) 2,540,522 6,913,878 10,379,658

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17,29 (74,349,736) 269,841 4,549,261 (37,939,536)

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı 17 (132,306,237) 17,442,246 (2,212,063) (75,755,591)

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı 57,956,501 (17,172,405) 6,761,324 37,816,055 2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım

Gelirleri 816,211,064 307,922,190 581,115,741 274,542,302

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş

Olarak) 35,079,238 25,240,066 12,084,579 3,368,695

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler 35,079,238 25,240,066 12,084,579 3,368,695

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - - - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri 86,383,821 22,030,657 83,979,057 43,022,580

B- Hayat Dışı Teknik Gider (5,388,712,701) (1,869,149,130) (4,278,637,324) (1,454,498,514) 1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş

Olarak) 17 (4,147,859,275) (1,449,155,577) (3,087,231,395) (1,005,616,067)

1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş

Olarak) 17, 29 (3,433,616,725) (1,181,391,219)

(2,467,774,726) (825,656,889)

1.1.1- Brüt Ödenen Hasarlar 17 (3,823,840,426) (1,304,662,491) (2,810,227,464) (940,635,409)

1.1.2- Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı 10, 17 390,223,701 123,271,272 342,452,738 114,978,520

1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17,29 (714,242,550) (267,764,358) (619,456,669) (179,959,178)

1.2.1- Muallak Hasarlar Karşılığı 17 (1,180,803,211) (407,465,694) (786,893,691) (312,421,738)

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı 17 466,560,661 139,701,336 167,437,022 132,462,560 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 56,736,744 17,938,783 (126,029,936) (76,303,076)

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı 56,736,744 17,938,783 (126,029,936) (76,303,076)

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim

4- Faaliyet Giderleri 32 (1,176,601,773) (403,100,671) (978,409,870) (341,698,721)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 367,680 328,349 194,067 (255,957)

5.1- Matematik Karşılıklar 367,680 328,349 194,067 (255,957)

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı - - - -

6- Diğer Teknik Giderler 47 (68,355,329) (25,238,956) (50,039,080) (17,439,183)

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler (68,355,329) (25,238,956) (50,039,080) (17,439,183)

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı - - - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A – B) 686,150,497 321,763,469 902,339,100 399,887,830

D- Hayat Teknik Gelir 1,195,997,283 471,456,050 1,103,600,452 438,608,939

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş

Olarak) 1,159,388,262 462,619,261 1,055,533,226 416,860,240

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 17 1,165,114,941 462,728,889 1,064,939,285 413,554,340

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 17 1,365,397,145 537,465,734 1,118,981,042 432,704,622

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 10, 17 (200,282,204) (74,736,845) (54,041,757) (19,150,282) 1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17, 29 (5,726,679) (109,628) (9,406,059) 3,305,900

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 (6,621,319) (273,316) (8,973,821) 3,297,715

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör

Payı 17 894,640 163,688 (432,238) 8,185

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)

- -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 34,235,971 6,897,259 40,206,242 16,820,166

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş

Olarak)

2,373,050 1,939,530

7,860,984 4,928,533

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler 2,373,050 1,939,530 7,860,984 4,928,533

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - - - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri - - - -

(11)

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

Denetimden Geçmemiş 1 Ocak - 30 Eylül 2021

Denetimden Geçmemiş 1 Temmuz - 30 Eylül 2021

Denetimden Geçmemiş 1 Temmuz - 30 Eylül 2020

E- Hayat Teknik Gider (951,410,604) (343,611,498) (977,670,387) (393,098,039)

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (214,021,367) (79,942,498) (237,836,654) (70,442,282) 1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17,29 (218,143,297) (82,713,276) (214,861,946) (61,678,803)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar 17 (248,183,436) (103,658,205) (233,905,145) (65,936,358)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 10,17 30,040,139 20,944,929 19,043,199 4,257,555

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17,29 4,121,930 2,770,778 (22,974,708) (8,763,479)

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı 17 411,063 8,080,957 (26,815,097) (11,783,089)

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı 17 3,710,867 (5,310,179) 3,840,389 3,019,610

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 222,048 (478,645) 899,019 (437,246)

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı 222,048 (478,645) 899,019 (437,246)

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Hayat Matematik Karşılığında Değişim

3.1- Matematik Karşılıklar 17,29 (390,895,239) (120,370,759) (320,733,941) (159,439,952)

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık 17,29 (390,895,239) (120,370,759) (320,733,941) (159,439,952) 3.1.2- Kar Payı Karşılığı

(Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan

Karş.) - - - -

3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı - - - -

3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı

(Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan

Karş.) - - - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (7,882,658) (3,114,423) (6,707,651) (2,659,268)

5- Faaliyet Giderleri 32 (334,154,992) (138,312,875) (411,095,902) (159,708,231)

6- Yatırım Giderleri (4,678,396) (1,392,298) (2,195,258) (411,060)

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar - - - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E) 244,586,679 127,844,552 125,930,065 45,510,900

G- Emeklilik Teknik Gelir 321,020,401 111,896,738 261,738,672 92,893,094

1- Fon İşletim Gelirleri 25 262,159,531 92,271,909 207,541,781 74,544,257

2- Yönetim Gideri Kesintisi 25 46,828,664 16,162,768 42,601,550 14,551,702

3- Giriş Aidatı Gelirleri 25 12,008,540 3,458,096 10,879,072 3,647,832

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi 25 17,040 2,760 714,811 148,873

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - - -

7- Diğer Teknik Gelirler 6,626 1,205 1,458 430

H- Emeklilik Teknik Gideri (225,162,068) (80,788,165) (177,450,835) (62,288,479)

1- Fon İşletim Giderleri (18,059,618) (5,984,405) (14,932,763) (5,177,999)

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri - - - -

3- Faaliyet Giderleri (193,483,880) (70,962,024) (150,030,046) (52,796,645)

4- Diğer Teknik Giderler (13,618,533) (3,841,917) (12,487,987) (4,313,835)

5-Ceza Ödemeleri (37) 181 (39) -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H) 95,858,333 31,108,573 84,287,837 30,604,615

(12)

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot

Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmemiş 1 Temmuz - 30 Eylül 2020 C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 686,150,497 321,763,469 902,339,100 399,887,830

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) 244,586,679 127,844,552 125,930,065 45,510,900

I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) 95,858,333 31,108,573 84,287,837 30,604,615

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 1,026,595,509 480,716,594 1,112,557,002 476,003,345

K- Yatırım Gelirleri 1,727,047,587 523,809,741 1,261,347,954 517,599,049

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 4.2 1,096,604,917 466,056,911 716,696,483 326,350,360 2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen

Karlar - - 1,260,798 -

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 4.2 222,063,983 2,032,898 95,347,365 (33,395,898)

4- Kambiyo Karları 4.2 400,777,547 50,107,538 445,220,990 223,814,555

5- İştiraklerden Gelirler 4.2 57,807 - 57,807 -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden

Gelirler 4.2 - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 4.2 7,543,333 5,612,394 2,764,511 830,032

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri (1,070,725,422) (383,457,948) (823,969,428) (368,624,537)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil - - - -

2- Yatırımlar Değer Azalışları - - - -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (23,672) (78) (19,070) (1,166)

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri 4.2 (816,211,063) (307,922,189) (581,115,741) (274,542,302)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar - - - -

6- Kambiyo Zararları 4.2 (157,854,770) (41,940,879) (146,331,555) (61,667,924)

7- Amortisman Giderleri 4.2 (59,780,155) (19,808,757) (70,271,058) (22,787,645)

8- Diğer Yatırım Giderleri 4.2 (36,855,762) (13,786,045) (26,232,004) (9,625,500)

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir

ve Karlar ile Gider ve Zararlar (44,168,863) 7,416,353 (13,524,507) (66,101,068)

1- Karşılıklar Hesabı 47 (72,118,248) (21,076,914) (78,358,316) (20,689,213)

2- Reeskont Hesabı 47 (6,551,217) (5,604,118) (1,327,591) (2,314,871)

3- Özellikli Sigortalar Hesabı 557,649 189,779 677,861 221,513

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı 35 33,224,952 35,913,017 78,255,705 (29,118,628)

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri - - - -

7- Diğer Gelir ve Karlar 12,596,829 2,221,690 9,744,228 2,487,089

8- Diğer Gider ve Zararlar (10,526,382) (4,227,101) (21,445,588) (16,259,263)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - 55,620 -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları (1,352,446) - (1,126,426) (427,695)

N- Dönem Net Karı veya Zararı 1,224,065,418 439,752,736 1,127,594,316 456,994,471

1- Dönem Karı ve Zararı 1,638,748,811 628,484,740 1,536,411,021 558,876,789

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 (414,683,393) (188,732,004) (408,816,705) (101,882,318)

3- Dönem Net Kar veya Zararı 1,224,065,418 439,752,736 1,127,594,316 456,994,471

-Ana Ortaklık Payları 1,121,499,892 400,368,398 1,062,984,920 430,365,541

-Azınlık Payları 102,565,526 39,384,338 64,609,396 26,628,930

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

(13)

Dipnot

Denetimden Geçmemiş 1 Ocak - 30 Eylül 2020 A. ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1. Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 8,289,295,563 7,477,208,456

2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 487,173,216 346,408,503

3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 352,377,937 253,559,906

4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (5,748,343,032) (4,235,636,797)

5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (1,363,440,414) (831,210,677)

6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (225,162,031) (177,450,796)

7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit 1,791,901,239 2,832,878,595

8. Faiz ödemeleri - -

9. Gelir vergisi ödemeleri 19 (265,587,931) (397,978,235)

10. Diğer nakit girişleri 448,582,525 410,130,206

11. Diğer nakit çıkışları (808,800,195) (834,553,288)

12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 1,166,095,638 2,010,477,278

B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1. Maddi varlıkların satışı 6 ve 8 17,839,736 85,160

2. Maddi varlıkların iktisabı 6 ve 8 (71,731,545) (38,270,593)

3. Mali varlık iktisabı 11 (1,129,602,859) (3,442,292,924)

4. Mali varlıkların satışı 11 739,848,623 1,942,005,577

5. Alınan faizler 1,084,034,134 746,465,302

6. Alınan temettüler - -

7. Diğer nakit girişleri 78,824,319 194,858,868

9. Yatırım faaliyetlerinde kullanılan net nakit 640,036,021 (622,273,935)

C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1. Hisse senedi ihracı - -

2. Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3. Finansal kiralama borçları ödemeleri 20 (2,470,604) (2,846,538)

4. Ödenen temettüler (746,221,223) (199,758,231)

5. Diğer nakit girişleri - -

7. Finansman faaliyetlerinde kullanılan net nakit (779,375,966) (227,706,388)

D. KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE

OLAN ETKİSİ 150,240,027 149,078,692

E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen artış 1,176,995,720 1,309,575,647

F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 4,747,063,250 3,773,396,248 G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 5,924,058,970 5,082,971,895