GROUPAMA SİGORTA A.Ş. 1 OCAK - 30 EYLÜL 2020 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE DİPNOTLARI

(1)

GROUPAMA SİGORTA A.Ş.

1 OCAK - 30 EYLÜL 2020 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE

DİPNOTLARI

(2)

KONSOLİDE OLMAYAN GELİR TABLOSU ... 6-8 KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOSU ... 9 KONSOLİDE OLMAYAN ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU ... 10 KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA

İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 11-64 EK-1 KAR DAĞITIM TABLOSU ... 65

(3)

Denetimden Geçmemiş

Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem

Dipnot 30 Eylül 2020 31 Aralık 2019

I- Cari Varlıklar

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 912.688.050 974.854.718

1- Kasa - -

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 2.12 ve 14 757.538.056 843.919.853

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) 167.055 -

5- Banka Garantili ve Üç aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 2.12 154.982.939 130.934.865

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - -

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar 11 856.689.444 648.305.183

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 856.689.444 648.305.183

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine ait Finansal Yatırımlar - -

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12.1 328.520.855 304.365.711

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 337.151.631 310.273.710

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (9.839.362) (6.202.962)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 12.1 40.957 87.750

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12.1 277.622.015 264.338.910

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (276.454.386) (264.131.697)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 13.238.216 99.513

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar 45 13.106.029 -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar 132.187 99.513

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 19.293.225 10.133.142

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 47.1 19.293.225 10.133.142

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar 128.925 276.546

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) (128.925) (276.546)

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 106.401.528 105.120.156

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17.15 - 17.19 100.598.249 99.833.906

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 5.803.279 5.286.250

G- Diğer Cari Varlıklar 8.670.956 15.200.472

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 7.859.737 14.020.403

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 693.419 1.150.069

5- Personele Verilen Avanslar 117.800 30.000

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 2.245.335.219 2.058.078.895

Takip eden dipnotlar, ara dönem konsolide olmayan finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.

(4)

VARLIKLAR Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmemiş Denetimden Geçmiş

Cari Dönem Önceki Dönem

II- Cari Olmayan Varlıklar - -

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar 212.163 207.163

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 212.163 207.163

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar 45.2 49.736.887 59.483.278

1- Bağlı Menkul Kıymetler 11.4, 45.2 1.366.905 1.141.938

2- İştirakler 9, 45.2 50.002.310 59.973.668

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 45.2 (1.632.328) (1.632.328)

E- Maddi Varlıklar 43.223.821 43.384.391

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 10.155.500 10.155.500

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller - -

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 17.042.801 16.028.831

6- Motorlu Taşıtlar 6 151.969 151.968

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 6.783.363 6.783.363

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 30.313.003 28.166.118

9- Birikmiş Amortismanlar (-) 6 (21.222.815) (17.901.389)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 18.972.012 20.079.718

1- Haklar 8 67.413.993 58.626.518

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 12.270.242 12.270.242

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (60.712.223) (50.817.042)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -

G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler - -

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar - -

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 112.144.883 123.154.550

Varlıklar Toplamı (I+II) 2.357.480.102 2.181.233.445

(5)

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar 20 3.513.626 2.930.545

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20 9.191.987 7.443.650

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) 20 (5.678.361) (4.513.105)

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 4, 10 ve 19 48.242.298 73.242.182

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 4, 10 ve 19 48.242.298 73.242.182

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar 45 170.815 64.489

1- Ortaklara Borçlar 45 39.600 26.778

2- İştiraklere Borçlar 45 121.791 -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 9.424 37.711

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar 19 ve 47.1 54.265.512 36.397.985

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 18.427 18.427

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar 3.601.892 1.078.959

3- Diğer Çeşitli Borçlar 19 ve 47.1 50.645.193 35.300.599

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 1.539.804.401 1.373.573.042

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 529.540.894 484.003.066

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 17.759.315 17.555.748

3- Matematik Karşılıklar - Net 2.24, 4 ve 17 1.141.695 1.182.747

4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 985.328.586 863.637.902

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 47.1 6.033.911 7.193.579

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler ile Karşılıkları 9.084.415 13.650.251

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 7.758.915 12.250.910

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 1.325.500 1.399.341

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve

Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 13.638.645 14.133.174

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 35 (13.638.645) (14.133.174)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 25.936.312 20.862.593

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23 25.936.312 20.862.593

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 13.520.020 16.459.814

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 17 ve 19 13.484.554 16.452.072

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 35.466 7.742

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 4.128.248 4.396.548

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 23 4.128.248 4.396.548

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 1.698.665.647 1.541.577.449

(6)

YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Bağımsız Denetimden

Geçmemiş

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar 33.511.304 26.325.464

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 51.530.993 42.656.280

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) (18.019.689) (16.330.816)

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 2.24, 4, 17 61.276.878 59.011.363

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 1.685.133 4.774.430

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Matematik Karşılıklar - Net - -

4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 2.24, 4, 17 ve 47.1 59.591.745 54.236.933

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve

Diğer Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 22 10.859.234 9.802.882

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 10.859.234 9.802.882

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H- Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 21 930.727 1.429.295

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 21 930.727 1.429.295

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 106.578.143 96.569.004

(7)

Denetimden Geçmemiş Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem

V- Özsermaye

A- Ödenmiş Sermaye 2.13 445.446.341 445.446.341

1- (Nominal) Sermaye 2.13 445.446.341 445.446.341

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

B- Sermaye Yedekleri 15 188.786.685 188.896.099

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 188.786.685 188.896.099

C- Kar Yedekleri 98.690.475 128.570.152

1- Yasal Yedekler 15 14.674.128 14.674.128

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler 15 15.700.831 15.700.831

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 15 32.094.596 61.974.273

6- Diğer Kar Yedekleri 36.220.920 36.220.920

D- Geçmiş Yıllar Karları 83.435.696 -

1- Geçmiş Yıllar Karları 83.435.696 -

E- Geçmiş Yıllar Zararları (-) (303.261.296) (238.282.552)

1- Geçmiş Yıllar Zararları (-) (303.261.296) (238.282.552)

F- Dönem Net Karı 39.138.411 18.456.952

1- Dönem Net Karı 39.138.411 18.456.952

2- Dönem Net Zararı (-) - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -

V- Özsermaye Toplamı 552.236.312 543.086.992

Yükümlülükler ve Özsermaye Toplamı (III+IV+V) 2.357.480.102 2.181.233.445

Takip eden dipnotlar, ara dönem konsolide olmayan finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar..

(8)

I-TEKNİK BÖLÜM Bağımsız Denetimden

Geçmemiş Cari Dönem 1 Ocak - 30 Eylül 2020

Bağımsız Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 1 Temmuz -

30 Eylül 2020

Bağımsız Denetimden Geçmemiş Önceki Dönem 1 Ocak - 30 Eylül 2019

Bağımsız Denetimden Geçmemiş Önceki Dönem

1 Temmuz - 30 Eylül 2019

Dipnot

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 910.078.359 313.835.499 862.503.204 286.876.148

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 741.594.974 255.200.601 630.359.657 223.626.787

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.21, 24 784.247.072 269.104.527 659.374.831 204.704.210

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 2.21, 24 954.267.355 307.116.349 833.747.014 245.524.430

1.1.2 - Reasüröre Devredilen Primler (-) 10, 24 (162.586.208) (34.156.139) (165.570.185) (36.673.492)

1.1.3 - SGK’ya Aktarılan Primler (-) 10, 24 (7.434.075) (3.855.683) (8.801.998) (4.146.728)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 17.15 (42.448.531) (11.007.044) (22.462.636) 26.283.544

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) 17.15 (29.717.569) 13.576.412 (47.606.195) 34.549.462

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+/-) 10, 17.15 (13.928.323) (26.304.529) 21.998.180 (10.007.790)

1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+/-) 1.197.361 1.721.073 3.145.379 1.741.872

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden

Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) (203.567) (2.896.882) (6.552.538) (7.360.967)

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) 17.15 (205.663) (2.937.863) (4.450.736) (7.372.075)

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10, 17.15 2.096 40.981 (2.101.802) 11.108

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 143.372.035 44.152.974 212.717.172 64.430.268

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.475.339 394.500 1.727.811 525.000

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) 2.475.339 394.500 1.727.811 525.000

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - - - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri (+) 17.15 22.636.011 14.087.424 17.698.564 (1.705.907)

B- Hayat Dışı Teknik Gider (-) (832.763.996) (306.361.511) (789.775.909) (267.968.920)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (565.626.769) (214.399.561) (555.823.403) (187.372.274) 1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (443.936.085) (170.491.928) (432.755.067) (158.643.343)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) 17 (557.344.392) (184.428.877) (457.188.371) (166.052.535)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10 113.408.307 13.936.949 24.433.304 7.409.192

1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden

Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 17

(121.690.684) (43.907.633) (123.068.336) (28.728.931)

1.2.1- Muallak Hasarlar Karşılığı (-) (92.233.274) (54.075.145) (137.737.562) (34.915.631)

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 (29.457.410) 10.167.512 14.669.226 6.186.700 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - - - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak) (+/-) (4.687.189) (2.620.795) (6.242.964) (1.737.637)

4- Faaliyet Giderleri (-) 31 ve 32 (228.606.760) (76.908.857) (197.366.257) (67.682.365)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 41.052 13.632 53.191 -

5.1- Matematik Karşılıklar (-) 17.15 41.052 13.632 53.191 -

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - - -

6- Diğer Teknik Giderler(-) 31 ve 32 (33.884.330) (12.445.930) (30.396.476) (11.176.644)

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) 77.314.363 7.473.988 72.727.295 18.907.228

D- Hayat Teknik Gelir - - - -

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1.1.- Brüt Yazılan Primler (+) - - - -

1.1.2.- Reasürör Devredilen Primler (-) - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

1.2.1.- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) - - - -

1.2.2.- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim

1.3.1.- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - -

1.3.2.- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri - - - -

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler(+-) - - - -

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+/-) - - - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri (+) - - - -

(9)

Denetimden Geçmemiş Cari Dönem

1 Ocak - 30 Eylül 2020

Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 1 Temmuz -

30 Eylül 2020

Denetimden Geçmemiş Önceki Dönem

1 Ocak - 30 Eylül 2019

Denetimden Geçmemiş Önceki Dönem 1 Temmuz -

30 Eylül 2019

Dipnot

E- Hayat Teknik Gider - - - -

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) - - - -

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) - - - -

1.2-

Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) - - - -

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3- Hayat Matematik Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak)(+/-) - - - -

3.1- Hayat Matematik Karşılığı (-) - - - -

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) - - - -

3.1.2-

Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler

İçin Ayrılan Karş.) - - - -

3.2- Hayat Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+) - - - -

3.2.2-

Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler

İçin Ayrılan Karş.) (+) - - - -

4- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan

Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - - - -

4.1-

Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine ait

Poliçeler için Ayrılan Karşılıklar(-) - - - -

4.2-

Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait

Poliçeler için Ayrılan Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - - -

5- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim

6- Faaliyet Giderleri (-) - - - -

7- Yatırım Giderleri(-) - - - -

8- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - - - -

9- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D -E) - - - -

G- Emeklilik Teknik Gelir - - - -

1- Fon İşletim Gelirleri - - - -

2- Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

3- Giriş Aidatı Gelirleri - - - -

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - - -

7- Diğer Teknik Gelirler - - - -

H- Emeklilik Teknik Gideri - - - -

1- Fon İşletim Giderleri (-) - - - -

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - - - -

3- Faaliyet Giderleri (-) - - - -

4- Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) - - - -

(10)

I-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Bağımsız Bağımsız Bağımsız Bağımsız Denetimden

Geçmemiş Denetimden

Geçmemiş Denetimden Geçmemiş Cari Dönem

1 Ocak -

Cari Dönem 1 Temmuz -

Önceki Dönem 1 Ocak -

Önceki Dönem 1 Temmuz -

Dipnot

30 Eylül 2020

30 Eylül 2019

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (A-B) 77.314.363 7.473.988 72.727.295 18.907.228

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) - - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) - - - -

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 77.314.363 7.473.988 72.727.295 18.907.228

K- Yatırım Gelirleri 215.095.348 78.870.009 232.909.615 77.599.716

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 147.780.850 49.290.254 96.083.551 35.225.070

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar - - - 1.104.763

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 26 (17.501.298) (5.139.260) 91.959.904 29.234.892

4- Kambiyo Karları 26 ve 36 71.627.924 34.687.659 19.993.482 12.004.421

5- İştiraklerden Gelirler 26 13.103.932 - 24.780.230 -

6-

Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden

Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 26 83.940 31.356 92.448 30.570

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri (-) (212.403.627) (75.945.420) (247.246.602) (84.922.300)

1- Yatırım Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-) - - - -

2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) - - - -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (143.372.035) (44.152.974) (212.717.172) (64.430.268)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

6- Kambiyo Zararları (-) 36 (48.585.167) (23.445.227) (20.394.370) (13.018.386)

7- Amortisman Giderleri (-) 6 ve 8 (15.795.647) (6.456.974) (10.705.863) (6.374.384)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) 34.1 (4.650.778) (1.890.245) (3.429.197) (1.099.262)

M-

Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve

Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) (27.229.029) (14.776.907) (21.823.930) 9.308.807

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47.5 (17.153.268) (5.691.427) (32.581.293) (4.379.254)

2- Reeskont Hesabı (+/-) 47.5 887.637 (810.447) 2.741.041 7.094.410

3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 21 ve 35 (5.786.649) (10.530.435) 7.987.310 6.403.076

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) 21 ve 35 - - - -

7- Diğer Gelir ve Karlar 47.1 8.368.097 5.496.671 674.270 211.986

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 47.1 (13.544.845) (3.296.245) (645.258) (21.411)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) (1) 54.976 - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı 39.138.412 628.902 36.566.380 20.893.450

1- Dönem Karı Veya Zararı 52.777.057 (4.378.328) 36.566.380 20.893.450

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-) (13.638.645) 5.007.230 - -

3- Dönem Net Karı veya Zararı 39.138.411 628.901 36.566.380 20.893.450

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

(11)

1.01.2020 1.01.2019

Dipnot 30.09.2020 30.09.2019

A- ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 808.155.253 702.984.669

2- Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

3- Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

4- Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı

(-) (749.410.134) (678.139.706)

5- Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) -

6- Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -

7- Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-

A4-A5-A6) 58.745.119 24.844.963

8- Faiz ödemeleri (-) - -

9- Gelir vergisi ödemeleri (-) (13.638.645) (9.893.267)

10- Diğer nakit girişleri 36.369.533 10.959.231

11- Diğer nakit çıkışları (-) (1.973.953) (3.156.842)

12- Esas (faaliyetlerde kullanılan)/faaliyetlerden

kaynaklanan net nakit 79.502.054 22.754.085

B- YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN

NAKİT AKIMLARI -

1- Maddi varlıkların satışı

6 ve 7 9.918 4.424.894

2- Maddi varlıkların iktisabı (-)

6 (9.811.363) (5.085.780)

3- Mali varlık iktisabı (-) (272.151.501) (297.995.594)

4- Mali varlıkların satışı 63.767.240

5- Alınan faizler

26 239.916.878 188.086.477

6- Alınan temettüler

45 - 24.780.230

7- Diğer nakit girişleri

45 83.940 92.448

8- Diğer nakit çıkışları (-) (13.544.846) (645.258)

9- Yatırım faaliyetlerinde kullanılan net nakit 8.270.266 (86.342.583)

C- FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN

KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI (7.384.980) (4.477.938)

1- Hisse senedi ihracı - -

2- Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3- Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) (7.384.980) (4.477.938)

4- Ödenen temettüler (-) - -

5- Diğer nakit girişleri - -

6- Diğer nakit çıkışları (-) - -

7- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit - -

D- KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT

BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ 36 23.695.949 768.089

E- Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net

(azalış)/artış 104.083.289 (67.298.347)

F- Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu

2.12 779.267.834 947.558.570

G-

Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu

(E+F) 883.351.123 880.260.223