ALLİANZ YAŞAM VE EMEKLİLİK A.Ş. 1 OCAK - 30 EYLÜL 2020 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR

(1)

ALLİANZ YAŞAM VE EMEKLİLİK A.Ş.

1 OCAK - 30 EYLÜL 2020 ARA

HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR

(2)

(3)

AYRINTILI GELİR TABLOLARI ... 6-8 NAKİT AKIŞ TABLOLARI ... 9 ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI ... 10 FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 11-83

(4)

I- Cari Varlıklar Dipnot 30 Eylül 2020 31 Aralık 2019

A- Nakit Ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 842,395,886 867,134,028

1- Kasa A - -

2- Alınan Çekler A - -

3- Bankalar 14 752,394,512 779,734,495

4- Verilen Çekler Ve Ödeme Emirleri (-) A - -

5- Bank Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 14 90,001,374 87,399,533

6- Diğer Nakit Ve Nakit Benzeri Varlıklar A - -

B- Finansal Yatırımlar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 1,623,103,266 1,039,247,389

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 1,401,464,839 812,846,702

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar A - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 11 4,187,047 4,057,481

4- Krediler A - -

5- Krediler Karşılığı (-) A - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 11 217,451,380 222,343,206

7- Şirket Hissesi A - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) A - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 4.2, 12 80,356,765 84,037,983

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 23,063,620 43,962,880

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) A - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar A - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) A - -

5- Sigorta Ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar A - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 12 2,600,337 2,430,744

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) A - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12, 18 54,692,808 37,644,359

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 4.2, 12 31,889 31,889

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 4.2, 12 (31,889) (31,889)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 12,45 240,357 62,576

1- Ortaklardan Alacaklar A - -

2- İştiraklerden Alacaklar A - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar A - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar A - -

5- Personelden Alacaklar A - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 12, 45 240,357 62,576

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) A - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar A - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) A - -

E- Diğer Alacaklar 12 - -

1- Finansal Kiralama Alacakları A - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) A - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar A - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 12 - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) A - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar A - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) A - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler Ve Gelir Tahakkukları 12, 17 43,512,996 17,067,849

1- Gelecek Aylara Ait Giderler 17 19,259,556 15,972,794

2- Tahakkuk Etmiş Faiz Ve Kira Gelirleri A - -

3- Gelir Tahakkukları A 22,249,225 724,459

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler Ve Gelir Tahakkukları 12 2,004,215 370,596

G- Diğer Cari Varlıklar 12 24,270 43,509

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar A 700 700

2- Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar 12 - -

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları A - -

4- İş Avansları A 1,200 -

5- Personele Verilen Avanslar 12 22,370 42,809

6- Sayım Ve Tesellüm Noksanları A - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar A - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) A - -

I- Cari Varlıklar Toplamı A 2,589,633,540 2,007,593,334

Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasını oluştururlar

(5)

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12, 18 20,812,408,155 16,415,214,195

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar A - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) A - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar A - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) A - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar A - -

6- Sigortalılara Krediler (ikrazlar) A - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) A - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12, 18 20,812,408,155 16,415,214,195

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar A - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) A - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar A - -

1- Ortaklardan Alacaklar A - -

2- İştiraklerden Alacaklar A - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar A - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar A - -

5- Personelden Alacaklar A - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar A - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) A - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar A - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) A - -

C- Diğer Alacaklar 12 22,025 20,826

1- Finansal Kiralama Alacakları A - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) A - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 12 22,025 20,826

4- Diğer Çeşitli Alacaklar A - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) A - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar A - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) A - -

D- Finansal Varlıklar 9 660,915 660,915

1- Bağlı Menkul Kıymetler 9 7,053,828 7,053,828

2- İştirakler A - -

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) A - -

4- Bağlı Ortaklıklar A - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) A - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler A - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) A - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar A - -

9- Diğer Finansal Varlıklar A - -

10-Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 9 (6,392,913) (6,392,913)

E- Maddi Varlıklar 6 35,230,708 43,417,566

1- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller 6 3,700,000 3,700,000

2- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) A - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrımenkuller A - -

4- Makine Ve Teçhizatlar A - -

5- Demirbaş Ve Tesisatlar 6 37,019,495 31,928,975

6- Motorlu Taşıtlar 6 153,500 153,500

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 23,994,763 23,795,873

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 28,945,504 28,568,940

9- Birikmiş Amortismanlar (-) 6 (58,582,554) (44,729,722)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) 6 - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 76,194,012 81,454,828

1- Haklar 8 114,378,090 110,124,668

2- Şerefiye A - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler A - -

4- Araştırma Ve Geliştirme Giderleri A - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar A - -

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (38,593,153) (28,669,840)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 8 409,075 -

G-Gelecek Yıllara Ait Giderler Ve Gelir Tahakkukları 12 5,279,760 3,943,235

1- Gelecek Yıllara Ait Giderler A - -

2- Gelir Tahakkukları A - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler Ve Gelir Tahakkukları 12 5,279,760 3,943,235

H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar 21 29,369,622 24,287,732

1- Efektif Yabancı Para Hesapları A - -

2- Döviz Hesapları A - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar A - -

4- Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar A - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 29,369,622 24,287,732

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar A - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) A - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) A - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı A 20,959,165,197 16,568,999,297

Varlıklar Toplamı A 23,548,798,737 18,576,592,631

(6)

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dipnot

Cari Dönem 30 Eylül 2020

Önceki Dönem 31 Aralık 2019

A- Finansal Borçlar 20 10,842,533 8,520,873

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar A - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20 13,276,010 12,199,787

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) A (2,433,477) (3,678,914)

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri A - -

5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri A - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar A - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) A - -

8-Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 20 - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 131,054,367 111,103,114

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 8,643,678 8,163,088

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar A - -

3- Sigorta Ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 19 - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 18, 19 106,017,972 97,148,250

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 16,392,717 5,791,776

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu(-) A - -

C-İlişkili Taraflara Borçlar 19, 45 118,550,792 10,734,715

1- Ortaklara Borçlar A 115,077,667 -

2- İştiraklere Borçlar A - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar A - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar A - -

5- Personele Borçlar 45 21,120 103,438

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 19, 45 3,452,005 10,631,277

D- Diğer Borçlar 19 6,840,948 7,502,694

1- Alınan Depozito ve Teminatlar A - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar A - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar 19 6,840,948 7,502,694

4- Diğer Borçlar Reeskontu (-) A - -

E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 194,288,165 172,106,263

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net 17 55,485,083 46,080,571

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net A - -

3- Hayat Matematik Karşılığı - Net 17 30,906,059 40,611,420

4- Muallak Hasar Ve Tazminat Karşılığı - Net 17 105,695,654 82,313,884

5- İkramiye Ve İndirimler Karşılığı - Net 17 2,201,369 3,100,388

6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin

Ayrılan Karşılık - Net A - -

7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net A - -

F-Ödenecek Vergi Ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 19 49,767,071 45,223,680

1- Ödenecek Vergi Ve Fonlar 19 13,082,253 8,734,532

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 19 2,392,315 2,293,079

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş Vergi Ve Diğer

Yükümlülükler A - -

4- Ödenecek Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülükler A - -

5- Dönem Karı Vergi Ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 19, 35 101,059,896 115,636,205 6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi Ve Diğer Yükümlülükleri (-) 19 (66,767,393) (81,440,136)

7- Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları A - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 90,350,426 85,214,643

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı A - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı A - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23 90,350,426 85,214,643

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler Ve Gider Tahakkukları 19, 45 1,041,327 1,036,333

1- Gelecek Aylara Ait Gelirler 19 4,994 -

2- Gider Tahakkukları A - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler Ve Gider Tahakkukları 45 1,036,333 1,036,333

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler A - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü A - -

2- Sayım Ve Tesellüm Fazlalıkları A - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler A - -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı A 602,735,629 441,442,315

Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasını oluştururlar

(7)

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot

Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 30 Eylül 2020

Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31 Aralık 2019

A- Finansal Borçlar A 6,423,780 14,081,410

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar A - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar A 7,558,327 16,602,673

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) A (1,134,547) (2,521,263)

4- Çıkarılmış Tahviller A - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar A - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) A - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) A - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 18, 19 20,812,408,155 16,415,214,195

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar A - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar A - -

3- Sigorta Ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar A - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 18, 19 20,812,408,155 16,415,214,195

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar A - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senedi Reeskontu (-) A - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar A - -

1- Ortaklara Borçlar A - -

2- İştiraklere Borçlar A - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar A - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar A - -

5- Personele Borçlar A - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar A - -

D- Diğer Borçlar A 1,478,837 1,888,615

1- Alınan Depozito Ve Teminatlar A 1,478,837 1,888,615

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar A - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar A - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) A - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 1,164,700,500 836,420,257

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net A - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net A - -

3- Hayat Matematik Karşılığı - Net 17 1,128,530,369 806,963,455

4- Muallak Hasar Ve Tazminat Karşılığı - Net A - -

5- İkramiye Ve İndirimler Karşılığı - Net A - -

6-Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin

Ayrılan Karşılık - Net A - -

7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 17 36,170,131 29,456,802

F-Diğer Yükümlülükler Ve Karşılıkları 23 - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler A - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş Vergi Ve Diğer

Yükümlülükler A - -

3-Diğer Borç Ve Gider Karşılıkları 23 - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 17,964,500 15,694,678

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 23 17,964,500 15,694,678

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı A - -

H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler Ve Gider Tahakkukları 45 1,122,694 1,899,944

1- Gelecek Yıllara Ait Gelirler A - -

2- Gider Tahakkukları A - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler Ve Gider Tahakkukları 45 1,122,694 1,899,944

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 2.14 4,501,030 4,724,127

1- Ertelenen Vergi Yükümlülüğü A - -

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 2.14 4,501,030 4,724,127

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı A 22,008,599,496 17,289,923,226

Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasını oluştururlar.

(8)

V- Özsermaye Dipnot

Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 30 Eylül 2020

Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31 Aralık 2019

A- Ödenmiş Sermaye ^A 58,000,000 58,000,000

1- (Nominal) Sermaye 2.13, 15 58,000,000 58,000,000

2- Ödenmemiş Sermaye (-) ^A - ^-

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları A - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) ^A - ^-

5- Tescili Beklenen Sermaye A - -

B- Sermaye Yedekleri 15 42,693,277 42,693,277

1- Hisse Senedi İhraç Primleri A - -

2- Hisse Senedi İptal Karları ^A - ^-

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları A - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları ^A - ^-

5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 42,693,277 42,693,277

C- Kar Yedekleri A 455,358,709 326,085,538

1- Yasal Yedekler 15 108,661,418 88,451,417

2- Statü Yedekleri A - -

3- Olağanüstü Yedekler 15 346,389,883 211,910,551

4- Özel Fonlar (Yedekler) A - -

5- Finansal Varlıklar Değerlemesi 11, 15 307,408 25,723,570

6- Diğer Kar Yedekleri A - -

D- Geçmiş Yıllar Karları A 58,364,656 58,758,942

1- Geçmiş Yıllar Karları A 58,364,656 58,758,942

E-Geçmiş Yıllar Zararları (-) A - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları A - -

F-Dönem Net Karı A 323,046,970 359,689,333

1- Dönem Net Karı ^A 323,046,970 359,689,333

2- Dönem Net Zararı (-) A - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı ^A - ^-

Özsermaye Toplamı A 937,463,612 845,227,090

PASİF TOPLAMI A 23,548,798,737 18,576,592,631

(9)

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

Geçmemiş 1 Ocak – 30 Eylül 2020

Geçmemiş 1 Temmuz – 30 Eylül 2020

Geçmemiş 1 Ocak – 30 Eylül 2019

A- Hayat Dışı Teknik Gelir A 1,058,291 257,220 1,675,834 731,882

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) A 797,471 299,584 1,398,658 655,390

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 795,924 314,339 1,401,193 656,981

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 5, 17 822,864 324,314 1,426,505 673,554

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 5, 10, 17 (26,940) (9,975) (25,312) (16,573)

1.1.3- SGK’ya Aktarılan Primler (-) A - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 5, 17, 29 1,547 (14,755) (2,535) (1,591)

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 1,547 (14,755) (2,535) (1,591)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 10, 17 - - - -

1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+/-) A - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı

ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) A - - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı A - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı A - - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 5 260,820 (42,364) 277,176 76,492

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) A - - - -

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler A - - - -

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı A - - - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri A - - - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider A (2,176,805) (381,773) (1,126,943) 225,820

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 (623,964) 471,435 (1,150,957) (13,549) 1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17, 29 (216,902) (180,755) (337,423) (283,447)

1.1.1- Brüt Ödenen Hasarlar 5, 17 (216,902) (180,755) (337,423) (283,447)

1.1.2- Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı A - - - -

1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17, 29 (407,062) 652,190 (813,534) 269,898

1.2.1- Muallak Hasarlar Karşılığı 5, 17 (407,062) 652,190 (813,534) 269,898

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı 5, 10, 17 - - - -

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı A - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı A - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 5 (5,678) (2,566) (10,001) (4,946)

4- Faaliyet Giderleri 32 (1,741,230) (594,685) (1,652,083) (573,347)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 5 194,067 (255,957) 1,686,098 817,662

5.1- Matematik Karşılıklar 5 194,067 (255,957) 1,686,098 817,662

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı A - - - -

6- Diğer Teknik Giderler A - - - -

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler A - - - -

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı A - - - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A – B) 5 (1,118,514) (124,553) 548,891 957,702

D- Hayat Teknik Gelir A 1,103,600,452 438,608,939 600,243,876 233,412,708

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) a 1,055,533,226 416,860,240 570,649,584 228,551,025 1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 17 1,064,939,285 413,554,340 586,286,208 223,201,027

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 5, 17 1,118,981,042 432,704,621 636,855,259 240,491,870

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 5, 10, 17 (54,041,757) (19,150,281) (50,569,051) (17,290,843) 1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 5, 17, 29 (9,406,059) 3,305,900 (15,636,624) 5,349,998

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 (8,973,821) 3,297,715 (15,738,182) 5,351,609

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 10, 17 (432,238) 8,185 101,558 (1,611) 1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı A - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı A - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 5 40,206,242 16,820,166 27,702,610 4,749,976

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar A - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 5 7,860,984 4,928,533 1,891,682 111,707

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler A 7,860,984 4,928,533 1,891,682 111,707

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı A - - - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri A - - - -

(10)

Geçmemiş 1 Temmuz – 30 Eylül 2019 E- Hayat Teknik Gider A (977,670,387) (393,098,039) (452,434,931) (171,216,289) 1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 (237,836,654) (70,442,282) (133,831,561) (45,089,538) 1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17, 29 (214,861,946) (61,678,803) (127,638,388) (38,276,724) 1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar 5, 17 (233,905,145) (65,936,358) (145,633,140) (43,178,352) 1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 5, 10, 17 19,043,199 4,257,555 17,994,752 4,901,628 1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17, 29 (22,974,708) (8,763,479) (6,193,173) (6,812,814) 1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı 5, 17 (26,815,097) (11,783,089) (5,233,123) (7,406,969) 1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı 5, 10, 17 3,840,389 3,019,610 (960,050) 594,155 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör

Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 5 899,019 (437,246) (440,523) (38,168)

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı 5 899,019 (437,246) (440,523) (38,168)

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı A - - - -

3- Hayat Matematik Karşılığında Değişim (Reasürör Payı

ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 5, 29 (320,733,941) (159,439,952) (80,035,328) (36,115,921) 3.1- Hayat Matematik Karşılığı 5 (320,733,941) (159,439,952) (80,035,328) (36,115,921) 3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık A (320,733,941) (159,439,952) (80,035,328) (36,115,921) 3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine

Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karş.) A - - - -

3.2- Hayat Matematik Karşılığında Reasürör Payı 5 - - - -

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı A - - - -

3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski

Poliçe Sahipleribe Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karş.) A - - - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 5 (6,707,651) (2,659,268) (4,344,745) (1,608,380)

5- Faaliyet Giderleri 5, 32 (411,095,902) (159,708,231) (226,461,255) (86,307,936)

6- Yatırım Giderleri 5 (2,195,258) (411,060) (7,321,519) (2,056,346)

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar A - - - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri A - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E) 5 125,930,065 45,510,900 147,808,945 62,196,419

G- Emeklilik Teknik Gelir 5 261,738,672 92,893,095 202,364,160 70,633,466

1- Fon İşletim Gelirleri 5 207,541,781 74,544,257 153,553,552 54,500,133

2- Yönetim Gideri Kesintisi 5, 25 42,601,550 14,551,702 32,516,847 11,717,179

3- Giriş Aidatı Gelirleri 5 10,879,072 3,647,832 14,576,958 3,928,647

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi A 714,811 148,873 1,709,519 486,985

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi A - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri A - - - -

7- Diğer Teknik Gelirler 5 1,458 431 7,284 522

H- Emeklilik Teknik Gideri A (177,450,835) (62,288,479) (146,543,389) (50,623,724)

1- Fon İşletim Giderleri 5 (14,932,763) (5,177,999) (11,793,649) (4,239,441)

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri A - - - -

3- Faaliyet Giderleri 5, 32 (150,030,046) (52,796,645) (127,366,800) (44,809,862)

4- Diğer Teknik Giderler 5 (12,487,987) (4,313,835) (7,382,768) (1,574,418)

5- Ceza Ödemeleri A (39) - (172) (3)

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H) 5 84,287,837 30,604,616 55,820,771 20,009,742

(11)

Geçmemiş 1 Temmuz – 30 Eylül 2019 C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) A (1,118,514) (124,553) 548,891 957,702 F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) A 125,930,065 45,510,900 147,808,945 62,196,419 I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) A 84,287,837 30,604,616 55,820,771 20,009,742 J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) A 209,099,388 75,990,963 204,178,607 83,163,863

K- Yatırım Gelirleri 5 256,631,977 110,174,487 176,423,724 53,339,720

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler A 129,208,104 60,257,713 118,969,078 47,922,991 2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde

Edilen Karlar A 202,313 - - -

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi A 24,950,352 (3,734,757) 29,363,218 4,879,737

4- Kambiyo Karları A 102,242,690 53,648,631 28,125,786 591,142

5- İştiraklerden Gelirler A - - - -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi

Teşebbüslerden Gelirler A - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler A 28,518 2,900 (34,358) (54,150)

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler A - - - -

9- Diğer Yatırımlar A - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri A - - - -

L- Yatırım Giderleri 5 (41,271,271) (13,271,762) (48,460,525) (15,586,396)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil A - - - -

2- Yatırımlar Değer Azalışları A - - - -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan

Zararlar A (10,869) (862) (11,155) (10,616)

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri A (260,820) 42,364 (277,176) (76,492)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar A - - (1,736,577) -

6- Kambiyo Zararları A (8,665,822) (2,361,975) (14,665,082) (4,504,813)

7- Amortisman ve İtfa Payı Giderleri 5 (23,310,917) (7,788,276) (23,414,491) (8,033,423)

8- Diğer Yatırım Giderleri A (9,022,843) (3,163,013) (8,356,044) (2,961,052)

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden

Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar 5 (353,228) (2,815,625) 4,043,593 6,018,766

1- Karşılıklar Hesabı 47 (1,913,435) (654,567) (1,897,212) (684,287)

2- Reeskont Hesabı 47 - - - -

3- Özellikli Sigortalar Hesabı A - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı A - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı 35 1,154,588 (2,386,763) 6,100,985 6,759,030

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri A - - - -

7- Diğer Gelir ve Karlar A 812,934 278,842 481,856 132,334

8- Diğer Gider ve Zararlar A (351,656) (53,137) (358,068) (188,311)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları A - - - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları A (55,659) - (283,968) -

N- Dönem Net Karı veya Zararı A 323,046,970 133,144,641 257,392,885 93,635,691

1- Dönem Karı ve Zararı A 424,106,866 170,078,063 336,185,399 126,935,953

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük

Karşılıkları 35 (101,059,896) (36,933,422) (78,792,514) (33,300,262)

3- Dönem Net Kar veya Zararı A 323,046,970 133,144,641 257,392,885 93,635,691

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı A - - - -

(12)

Dipnot

Geçmemiş Cari Dönem 30 Eylül 2020

Geçmemiş Cari Dönem 30 Eylül 2019 A. Esas faaliyetlerden kaynaklanan nakit akımları

1. Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 1,772,768,211 675,381,511

2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 253,559,906 229,601,764 4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (285,310,983) (513,739,583)

5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı - -

6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (177,450,796) (146,543,217)

7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit 1,563,566,338 244,700,475

8. Faiz ödemeleri - -

9. Gelir vergisi ödemeleri (100,963,462) (68,595,562)

10. Diğer nakit girişleri 376,722,465 115,885,549

11. Diğer nakit çıkışları (818,477,876) (27,166,232)

12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 1,020,847,465 264,824,230

B. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları - -

1. Maddi varlıkların satışı 65,651 28,156

2. Maddi varlıkların iktisabı 6 (10,450,855) (18,823,582)

3. Mali varlık iktisabı 11 (973,595,453) (315,033,038)

4. Mali varlıkların satışı 440,151,229 150,196,588

5. Alınan faizler 126,917,844 147,836,969

6. Alınan temettüler - -

7. Diğer nakit girişleri 4,187,213 9,886,186

8. Diğer nakit çıkışları (16,557,059) (10,415,309)

9. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (429,281,430) (36,324,030)

C. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları - -

1. Hisse senedi ihracı - -

2. Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3. Finansal kiralama borçları ödemeleri (8,350,874) (8,169,318)

4. Ödenen temettüler 38 (89,922,333) (150,000,000)

5. Diğer nakit girişleri - -

6. Diğer nakit çıkışları - -

7. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (98,273,207) (158,169,318) D. Kur farklarının nakit ve nakit benzerlerine olan etkisi 91,613,329 13,460,705 E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış/(azalış) 584,906,157 83,791,587 F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 254,732,876 145,864,046 G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 839,639,033 229,655,633