REGIONENS REVISORER 23 mars 2017 Region Norrbotten
För kännedom Regionfullmäktige Regionstyrelsen
Regionala beredningen
Revisionsrapport "Landstingsfullmäktiges regionala beredning -granskning av ansvarsutövande 2016"
Denna granskning har genomförts inom ramen för 2016 års revision, innan
Norrbottens läns landsting blev Region Norrbotten. Med anledning av detta används benämningen landsting, och inte region, i vår revisionsrapport.
PwC har på vårt uppdrag granskat landstingsfullmäktiges regionala berednings ansvarsutövande för 2016.
Syftet med granskningen har varit att bedöma om regionala beredningen för verksamhetsåret 2016 utfört sitt uppdrag på ett ändamålsenligt och ekonomiskt tillfredsställande sätt samt med tillräcklig intern kontroll.
Våra bedömningar baseras på följande styrande dokument: kommunallag,
landstingsfullmäktiges reglemente för fullmäktigeberedningarna samt beredningens uppdrags beskrivning för 2016
Vår sammanfattande revisionella bedömning är att regionala beredningen bedrivit sin verksamhet på ett ändamålsenligt och från ekonomiskt synpunkt tillfredsställande sätt, samtidigt som den interna kontrollen är delvis bristande.
Vår bedömning baseras på följande:
• Regionala beredningen fastställde inte, innan utgången av november, en verksamhetsplan innehållandes en verksamhetsinriktning, handlingsplan för nästkommande år samt budget för beredningen. Fastställandet skedde istället under januari 2016. Vi noterar att återremittering av beredningens uppdrag skett utan att fullmäktige förlängt tidsramen för när verksamhetsplanen skall upprättas.
• Regionala beredningen upprättade, innan utgången av november, en verksamhetsrapport och överlämnat denna till fullmäktige.
• Regionala beredningens verksamhetsrapport redovisar till övervägande del patienters-och närståendes behov inom det aktuella uppdraget.
Regionens revisorer• Besöksadress: Smedjegatan 3, 972 33 Luleå • Telefon: 0920-28 40 00 E-post: regionnorrbotten@norrbotten.se • www.norrbotten.se
• Regionala beredningens redovisar ekonomiska utfall i förhållande till budget.
Vi noterar att fullmäktige från verksamhetsåret 2017 har fem nya beredningar. Vår rekommendation är att dessa säkerställer att:
• Verksamheten bedrivs i enlighet med det av fullmäktige fastställda reglementet för beredningarna.
• I det fall avvikelse eventuellt sker från reglementet ska detta kunna spåras i beslut i fullmäktige.
Med vänlig hälsning
Ma~7{ ta Björkman-F6rs1 an V~ ~on 4t;, ~
Revisio~ens ordförande Förtroendevald revisor I
Bilaga: Revisionsrapport "Landstingsfullmäktiges regionala beredning - granskning av ansvarsutövande 2016", mars 2017
