GÜNEŞ SİGORTA ANONİM ŞİRKETİ 1 OCAK - 30 EYLÜL 2014 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR

(1)

GÜNEŞ SİGORTA ANONİM ŞİRKETİ

1 OCAK - 30 EYLÜL 2014 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR

(2)

KONSOLİDE OLMAYAN AYRINTILI BİLANÇOLAR ... 1-5 KONSOLİDE OLMAYAN AYRINTILI GELİR TABLOLARI ... 6-8 KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOLARI ... 9 KONSOLİDE OLMAYAN ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI ... 10 KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN

AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 11-74 EK 1 - KAR DAĞITIM TABLOSU ... 75

(3)

Cari Dönem Önceki Dönem

Dipnot 30 Eylül 2014 31 Aralık 2013

I- Cari Varlıklar

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 4.2,14 364,241,850 262,045,017

1- Kasa 14 21,102 -

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 14 274,664,269 185,320,996

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri - -

5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 14 89,539,787 76,717,274

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 16,692 6,747

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 4.2,11 8,049,428 12,218,197

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4.2,11 8,049,428 12,218,197

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar - -

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 4.2,12 319,468,411 401,916,074

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 252,090,902 356,408,552

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 4.2,12 (4,507,622) (2,461,415)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 12 66,858,893 38,884,975

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12 60,385,567 36,977,863

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı 4.2,12 (55,359,329) (27,893,901)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 6,180 27,682

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 12,45 6,180 27,682

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 4.2,12,47 3,619,692 3,483,774

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 4.2,12,47 3,619,692 3,483,774

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 82,992,124 71,937,877

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17 81,171,713 70,154,696

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 17 1,820,411 1,783,181

G- Diğer Cari Varlıklar 3,686,586 2,527,792

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 12 2,570,226 1,988,837

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 4.2 2,390 16,000

5- Personele Verilen Avanslar 4.2 50,967 47,768

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar 47 1,063,003 475,187

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 782,064,271 754,156,413

Takip eden dipnotlar ara dönem finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.

(4)

II- Cari Olmayan Varlıklar

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) -

C- Diğer Alacaklar 143,085 137,512

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 12 143,085 137,512

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar 9 211,211,541 218,267,352

1- Bağlı Menkul Kıymetler 9 69,120,575 76,176,386

2- İştirakler 9 162,729,330 162,729,330

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar 9 1,076,713 1,076,713

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) (21,715,077) (21,715,077)

E- Maddi Varlıklar 6 200,575,035 200,622,614

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 83,279,980 82,767,120

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 115,510,000 115,510,000

4- Makine ve Teçhizatlar 6 9,322,985 8,452,200

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 5,669,803 5,645,883

6- Motorlu Taşıtlar 6 567,107 649,890

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 1,525,600 1,522,296

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 1,910,853 1,910,853

9- Birikmiş Amortismanlar 6 (17,211,293) (15,835,628)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 14,056,203 14,465,958

1- Haklar 8 5,672,322 3,675,849

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 16,507,653 16,507,653

6- Birikmiş İtfalar (-) 8 (8,123,772) (6,183,954)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - 466,410

G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler - -

H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar 21,122,653 25,032,438

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 21,122,653 25,032,438

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 447,108,517 458,525,874

Varlıklar Toplamı 1,229,172,788 1,212,682,287

(5)

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar 924,986 183,640

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar 4.2,20 924,986 -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 4.2,20 - 186,992

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) 4.2,20 - (3,352)

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 98,584,483 148,229,378

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 4.2, 19 98,584,483 148,229,378

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C-İlişkili Taraflara Borçlar 4.2, 19 76,433 213,143

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 4.2,19 76,433 213,143

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar 19 21,518,180 15,513,871

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar 19 7,841,937 4,494,418

3- Diğer Çeşitli Borçlar 19 13,765,432 11,082,221

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) 19 (89,189) (62,768)

E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 698,008,912 624,020,204

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net 17 349,925,051 308,279,599

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net 2.24 ve 17 5,168,831 28,692,245

3- Matematik Karşılıklar – Net - -

4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net 17 331,148,283 275,694,884

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17 11,766,747 11,353,476

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 19 8,933,565 14,584,045

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 7,611,729 13,315,512

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 1,321,836 1,268,533

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları - -

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) - -

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 3,110,392 2,241,199

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23 3,110,392 2,241,199

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19 49,838,959 52,380,925

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 19 49,838,959 52,380,925

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 880,995,910 857,366,405

(6)

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar 19 1,530,807 1,367,953

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 19 1,530,807 1,367,953

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 2.26,17 13,648,903 11,161,464

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -

3- Matematik Karşılıklar – Net - -

4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 2.26,17 13,648,903 11,161,464

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 6,986,938 8,218,248

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 23 6,986,938 8,218,248

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 22,166,648 20,747,665

(7)

V- Özsermaye

A- Ödenmiş Sermaye 150,000,000 150,000,000

1- (Nominal) Sermaye 2.13,15 150,000,000 150,000,000

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

5- Tescili Beklenen Sermaye - -

B- Sermaye Yedekleri 15 17,793,828 17,793,828

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 17,793,828 17,793,828

C- Kar Yedekleri 241,126,689 257,717,743

1- Yasal Yedekler 15 4,949,441 4,949,441

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler - -

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 15 149,824,430 163,447,389

6- Diğer Kar Yedekleri 15 86,352,818 89,320,913

D- Geçmiş Yıllar Karları - -

1- Geçmiş Yıllar Karları - -

E-Geçmiş Yıllar Zararları (-) (89,885,695) (37,251,485)

1- Geçmiş Yıllar Zararları (89,885,695) (37,251,485)

F-Dönem Net Karı 37 6,975,408 (53,691,869)

1- Dönem Net Karı 6,946,668 -

2- Dönem Net Zararı (-) 37 - (53,691,869)

3-Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı 28,740 -

Özsermaye Toplamı 326,010,230 334,568,217

Özsermaye ve Yükümlülükler Toplamı 1,229,172,788 1,212,682,287

(8)

Denetimden Denetimden Denetimden Denetimden

Geçmemiş Geçmemiş Geçmemiş Geçmemiş

1 Ocak - 1 Temmuz - 1 Ocak - 1 Temmuz -

Dipnot 30 Eylül 2014 30 Eylül 2014 30 Eylül 2013 30 Eylül 2013

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 542,037,449 187,296,718 420,657,111 155,107,058

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 497,181,778 176,737,245 380,850,882 138,273,943 1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 515,303,818 174,662,771 448,534,915 139,846,450

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 17 882,936,661 260,737,559 750,624,010 230,919,346

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 10, 17 (348,235,926) (81,126,713) (285,527,561) (87,029,961)

1.1.3- SGK’ya Aktarılan Primler 4.2, 17 (19,396,917) (4,948,075) (16,561,534) (4,042,935)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17,29 (41,645,453) (10,436,752) (38,735,953) 4,536,995

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 135,089 39,735,848 (22,216,903) 27,898,299

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 17 (51,083,798) (54,588,255) (26,397,203) (22,867,659)

1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı 17 9,303,256 4,415,655 9,878,153 (493,645)

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17, 29 23,523,413 12,511,226 (28,948,080) (6,109,502)

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı 17, 29 23,523,413 12,511,226 (28,948,080) (6,109,502)

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 23,868,001 6,393,943 16,003,281 3,804,549

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 111,470 6,618 4,267,498 (1,693,229)

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler 111,470 6,618 4,267,498 (1,693,229)

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - - - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri 20,876,200 4,158,912 19,535,450 14,721,795

B- Hayat Dışı Teknik Gider (500,157,425) (158,854,571) (483,426,311) (170,139,422)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (365,263,499) (117,854,632) (365,173,867) (131,835,955) 1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 29 (309,807,849) (110,959,975) (268,642,028) (83,619,701)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (440,541,384) (161,873,875) (384,211,269) (121,988,377)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 10 130,733,535 50,913,900 115,569,241 38,368,676

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17, 29 (55,455,650) (6,894,657) (96,531,839) (48,216,254)

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı 17 (218,370,925) 5,530,986 (95,454,477) (57,717,504)

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı 17 162,915,275 (12,425,643) (1,077,362) 9,501,250 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17, 29 (2,487,438) (835,475) (2,138,431) (1,030,817)

4- Faaliyet Giderleri 32 (132,406,488) (40,164,464) (116,114,013) (37,272,650

5- Matematik Karşılıklarda Değişim

5.1- Matematik Karşılıklar - - - -

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı - - - -

6- Diğer Teknik Giderler - - - -

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler - - - -

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı - - - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A – B) 41,880,024 28,442,147 (62,769,200) (15,032,364)

D- Hayat Teknik Gelir - - - -

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1.1- Brüt Yazılan Primler - - - -

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - - - -

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri - - - -

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler - - - -

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - - - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri - - - -

(9)

Bağımsız Bağımsız Bağımsız Bağımsız Denetimden Denetimden Denetimden Denetimden

E- Hayat Teknik Gider - - - -

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar - - - -

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı - - -

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı - - - -

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı - - - -

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Hayat Matematik Karşılığında Değişim

3.1- Matematik Karşılıklar - - - -

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık - - - -

3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe

Sahipleribe Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karş.) - - - -

3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı - - - -

3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe Sahipleribe Ait

Poliçeler İçin Ayrılan Karş.) - - - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim

5- Faaliyet Giderleri - - - -

6- Yatırım Giderleri - - - -

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar - - - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E) - - - -

G- Emeklilik Teknik Gelir - - - -

1- Fon İşletim Gelirleri - - - -

2- Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

3- Giriş Aidatı Gelirleri - - - -

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - - -

7- Diğer Teknik Gelirler - - - -

H- Emeklilik Teknik Gideri - - - -

1- Fon İşletim Giderleri - - - -

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri - - - -

3- Faaliyet Giderleri - - - -

4- Diğer Teknik Giderler - - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H) - - - -

(10)

Bağımsız Bağımsız Bağımsız Bağımsız

Denetimden Denetimden Denetimden Denetimden

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 41,880,024 28,442,147 (62,769,200) (15,032,364)

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) - - - -

I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) - - - -

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 41,880,024 28,442,147 (62,769,200) (15,032,364)

K- Yatırım Gelirleri 47,497,982 13,981,206 34,863,745 12,180,936

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 15,958,544 7,131,346 8,563,158 4,393,034

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden

Elde Edilen Karlar - - - -

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 4.2, 26 1,531,614 (644,581) 1,015,567 (218,121)

4- Kambiyo Karları 4.2, 26 19,082,646 7,306,537 15,204,868 7,506,439

5- İştiraklerden Gelirler 4.2, 26 10,209,359 - 9,254,537 -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime

Tabi Teşebbüslerden Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 4.2, 26 677,719 187,604 824,065 498,334

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar 26 38,100 300 1,550 1,250

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri (51,257,104) (14,618,987) (37,665,254) (12,174,659)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil 4.2 (2,554,044) (787,283) (2,446,336) (859,903)

2- Yatırımlar Değer Azalışları - - (4,423) -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar - - (49,000) -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne

Aktarılan Yatırım Gelirleri 4.2 (23,868,001) (6,393,943) (16,003,281) (3,804,549)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar - - - -

6- Kambiyo Zararları (19,286,130) (5,436,948) (12,741,047) (5,579,358)

7- Amortisman Giderleri 4.2,6,8 (3,399,287) (1,264,165) (4,781,964) (1,545,346)

8- Diğer Yatırım Giderleri 4.2 (2,149,642) (736,648) (1,639,203) (385,503)

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı

Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar (31,145,494) (12,314,841) 168,249 (9,731,794)

1- Karşılıklar Hesabı 47 (28,061,028) (9,504,887) (18,468,284) (15,168,364)

2- Reeskont Hesabı (637,408) (1,179,813) (350,280) (932,003)

3- Özellikli Sigortalar Hesabı -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı 35 (4,241,374) (1,853,921) 18,672,208 6,226,495

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri -

7- Diğer Gelir ve Karlar 2,057,784 293,313 955,347 271,406

8- Diğer Gider ve Zararlar (263,468) (69,533) (640,742) (129,328)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları - - - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı 37 6,975,408 15,489,525 (65,402,460) (24,757,881)

1- Dönem Karı ve Zararı 37 6,975,408 15,489,525 (65,402,460) (24,757,881)

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları - - - -

3- Dönem Net Kar veya Zararı 37 6,975,408 15,489,525 (65,402,460) (24,757,881)

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

(11)

Dipnot 30 Eylül 2014 30 Eylül 2013

A. ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1. Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 1,168,303,675 862,949,694

2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (1,086,794,959) (803,034,894)

5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı - -

6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı - -

7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit 81,508,716 59,914,800

8. Faiz ödemeleri - -

9. Gelir vergisi ödemeleri (581,389) -

10. Diğer nakit girişleri 3,548,238 139,196,652

11. Diğer nakit çıkışları (27,294,895) (182,814,311)

12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 57,180,670 16,297,141

B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1. Maddi varlıkların satışı 93,100 201,215

2. Maddi varlıkların iktisabı 6,7,8 (1,411,890) (1,683,550)

3. Mali varlık iktisabı (19,949,219) (19,962,357)

4. Mali varlıkların satışı 11 16,753,635 18,796,981

5. Alınan faizler 18,287,363 12,846,992

6. Alınan temettüler 45 10,209,359 9,254,537

7. Diğer nakit girişleri 622,719 13,401,467

8. Diğer nakit çıkışları (6,700,159) (16,594,816)

9. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 17,904,908 16,260,469

C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1. Hisse senedi ihracı - -

2. Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3. Finansal kiralama borçları ödemeleri (183,640) (507,912)

4. Ödenen temettüler - -

5. Diğer nakit girişleri - -

6. Diğer nakit çıkışları - -

7. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (183,640) (507,912)

D. KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ - 668,368

E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış 74,901,938 32,718,066

F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 165,497,903 113,080,941

G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 240,399,841 145,799,007

(12)

Kendi hisse Artışı/ Düzeltmesi Çevrim Yasal Statü Dağıtılmamış Dönem Yıllar

Dipnot Sermaye Senetleri(-) (Azalışı) Farkları Farkları Yedekler Yedekleri Karlar Kar/Zararı Zararları Toplam ÖNCEKİ DÖNEM

I - Önceki Dönem Sonu Bakiyesi - 31 Aralık 2012 150,000,000 - 124,691,661 - - 4,949,441 - 65,933,066 (19,985,770) (17,957,125) 307,631,273

A – Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - -

B – İşletmenin Aldığı Kendi Hisse Senetleri - - - - - - - - - - -

C – Gelir Tablosunda Yer Almayan

Kazanç ve Kayıplar 15 - - - - - - - - - - -

D – Varlıklarda Değer Artışı - - 4,354,026 - - - - - - - 4,354,026

E – Yabancı Para Çevrim Farkları - - - - - - - - - - -

F – Diğer Kazanç ve Kayıplar - - - - - - - 41,025,705 - 901,929 41,927,634

G – Enflasyon Düzeltme Farkları - - - - - - - - - - -

H – Net Dönem Zararı - - - - - - - - (65,402,460) - (65,402,460)

I – Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - -

J – Transfer - - - - - - - - 19,985,770 (19,985,770) -

II – Dönem Sonu Bakiyesi – 30 Eylül 2013 150,000,000 - 129,045,687 - - 4,949,441 - 106,958,771 (65,402,460) (37,040,966) 288,510,473

CARİ DÖNEM

I – Önceki Dönem Sonu Bakiyesi - 31 Aralık 2013 150,000,000 - 163,447,389 - - 4,949,441 - 107,114,741 (53,691,869) (37,251,485) 334,568,217

A – Sermaye Artırımı - - - - - - - - - -

B – İşletmenin Aldığı Kendi Hisse Senetleri - - - - - - - - - - -

C – Gelir Tablosunda Yer Almayan

Kazanç ve Kayıplar 15 - - - - - - - (701,375) - - (701,375)

D – Varlıklarda Değer Artışı - - (13,622,959) - - - - - - - (13,622,959)

E – Yabancı Para Çevrim Farkları - - - - - - - - - - -

F – Diğer Kazanç ve Kayıplar - - - - - - - (2,266,720) - 1,057,659 (1,209,061)

G – Enflasyon Düzeltme Farkları - - - - - - - - - -

H – Net Dönem Karı - - - - - - - - 6,975,408 - 6,975,408

I – Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - -

J – Transfer - - - - - - - - 53,691,869 (53,691,869) -

II – Dönem Sonu Bakiyesi – 30 Eylül 2014 150,000,000 - 149,824,430 - - 4,949,441 - 104,146,646 6,975,408 (89,885,695) 326,010,230

(*) Özsermaye kalemleri ile ilgili detaylı açıklamalar 15 no’lu dipnotta yer almaktadır.

(13)

1.1 Ana şirketin adı ve grubun son sahibi

30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla, Güneş Sigorta Anonim Şirketi’nin (“Şirket”) başlıca ortakları Türkiye Vakıflar Bankası TAO (“Vakıflar Bankası”) ve Groupama SA’dır (2.13 no’lu dipnot).

1.2 Kuruluşun ikametgahı ve yasal yapısı, şirket olarak oluştuğu ülke ve kayıtlı büronun adresi (veya eğer kayıtlı büronun olduğu yerden farklıysa, faaliyetin sürdürüldüğü esas yer)

1957 yılında kurulan Şirket, İstanbul Türkiye’de tescil edilmiş olup, Türk Ticaret Kanunu (“TTK”) hükümlerine göre kurulmuş Anonim Şirket statüsündedir. Şirket Genel Müdürlüğü, “Güneş Plaza, Büyükdere Cad. No:110 Esentepe Şişli 34394 İstanbul” adresinde yer almaktadır.

Genel Müdürlük haricinde Şirket’in İstanbul-Merkez, İstanbul-Kadıköy, İstanbul-Batı, Orta Anadolu, Ege, Güney Anadolu, Karadeniz, Akdeniz, Marmara, Doğu Anadolu, Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti’nde bölge müdürlükleri, İstanbul 1. Bölge, İstanbul 2. Bölge, İstanbul 3. Bölge, Orta Anadolu, Ege, Akdeniz, Güney ve Doğu Anadolu finansal bölge müdürlükleriyle birlikte ayrıca Samsun, Erzurum ve Kayseri illerinde temsilcilikleri bulunmaktadır.

1.3 İşletmenin fiili faaliyet konusu

Şirket, oto ve oto dışı kaza, yangın, nakliyat, mühendislik, sağlık, tarım ve hukuksal koruma branşlarında faaliyet göstermektedir.

1.4 Kuruluşun faaliyetlerinin ve esas çalışma alanlarının niteliklerinin açıklanması

Şirket faaliyetlerini, 14 Haziran 2007 tarih ve 26552 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu (“Sigortacılık Kanunu”) ve bu kanuna dayanılarak T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı (“Hazine Müsteşarlığı”) tarafından yayımlanan diğer yönetmelik ve düzenlemeler çerçevesinde yürütmekte olup; yukarıda 1.3 no’lu dipnotta bahsedilen sigortacılık branşlarında faaliyetlerini sürdürmektedir. 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla Şirket, 1,657’si yetkili, 6’sı yetkisiz toplam 1,663 acente (31 Aralık 2013: 1,608’i yetkili, 6’sı yetkisiz acente) ile çalışmaktadır.

1.5 Kategorileri itibarıyla dönem içinde çalışan personelin ortalama sayısı Kategorileri itibarıyla dönem içinde çalışan personelin ortalama sayısı aşağıdaki gibidir:

30 Eylül 2014 30 Eylül 2013

Üst kademe yöneticiler ^(*) 15 18

Diğer personel 644 708

Toplam 659 726

(*) Şirket’in genel müdür ve genel müdür yardımcıları dahil edilmiştir.