BAŞBAKANLIK
ATATÜRK KÜLTÜR, DİL VE TARİH YÜKSEK KURUMU
2011 YILI
KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU
STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRESİ BAŞKANLIĞI Temmuz 2011
2 2 0 0 1 1 1 1
ATATÜRK KÜLTÜR DİL VE TARİH YÜKSEK KURUMU
K K U U R R U U M M S S A A L L M M A A L L İ İ D D U U R R U U M M
VE V E BE B EK KL L E E N N T T İL İ LE ER R RA R AP PO OR RU U
2011 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu 2011
Hazırlayan: Strateji Geliştirme Dairesi Başkanlığı
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu Ziyabey Caddesi Nu:19 06520 Balgat/ANKARA Tel : (312) 285 55 12 Belge Geçer: (312)286 01 70
www.ayk.gov.tr
GİRİŞ
Kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında saydamlığın ve hesap verilebilirliğin artırılması ile kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve fonksiyonunun gereği şekilde gerçekleştirilmesinin sağlanması amacı ile 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu’nun 30 uncu maddesinde, genel yönetim kapsamındaki idarelerin bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçlarını, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklayacakları hüküm altına alınmıştır.
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumunun bağlı kuruluşu olan Atatürk Araştırma Merkezi, Atatürk Kültür Merkezi, Türk Dil Kurumu ve Türk Tarih Kurumu, 10.07.2009 tarih ve 27284 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan 5917 sayılı Bütçe Kanunlarında Yer Alan Bazı Hükümlerin İlgili Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelere Eklenmesi İle Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılmasına İlişkin Kanun’un 47’inci maddesinin 15’inci fıkrasının (a) bendi ile 10.12.2003 tarihli ve 5018 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanununun; a) Eki (II) sayılı Cetvelin “B-Özel Bütçeli Diğer İdareler”
bölümüne 2)Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu sırasından sonra gelmek üzere 3)Atatürk Araştırma Merkezi, 4)Atatürk Kültür Merkezi, 5)Türk Dil Kurumu, 6)Türk Tarih Kurumu ibaresi eklenerek, 01.01.2010 tarihi itibarıyla bütçeleri bakımından ayrı bir idareye dönüştürülmüştür.
Bu değişiklikle 5018 sayılı Kanun’un yürürlüğe girdiği 2006 yılından itibaren Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu bütçesi içinde harcama birimi olarak yer alan bağlı kuruluşları, Atatürk Araştırma Merkezi, Atatürk Kültür Merkezi, Türk Dil Kurumu ve Türk Tarih Kurumuna 2010 yılından itibaren özel bütçeli ayrı bir idare olarak bütçe kanunların da yer verilmeye başlanmıştır.
Bu nedenle 2010 yılından itibaren kurumsal mali durum ve beklentiler raporunda bağlı kuruluşlarımız Atatürk Araştırma Merkezi, Atatürk Kültür Merkezi, Türk Dil Kurumu ve Türk Tarih Kurumuna yer verilmeyecektir.
5018 sayılı Kamu Mali ve Kontrol Kanunu’na ekli (II) sayılı cetvelde özel bütçeli diğer idareler arasında yer alan Kurumumuzun, yılın ilk altı aylık dönemine ilişkin bütçe uygulamaları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerinin yer aldığı, Maliye Bakanlığınca yapılan açıklamalar esas alınarak hazırlanan ‘‘2011 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu’’ ekleri ile birlikte kamuoyunun bilgisine sunulmaktadır.
I. OCAK – HAZİRAN 2011 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI
I.1. BÜTÇE GİDERLERİ
6091 sayılı 2011 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu’nda Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumuna toplam 7.323.000,00 TL ödenek tahsis edilmiştir. Kurumumuzca 6091 sayılı Kanun’un 8’inci maddesinin 6 numaralı fıkrasına göre, önceki yıla mahsuben gönderilen hazine yardımlarından 580.000,00 TL likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır.
6091 sayılı Kanun ile tefrik edilen ödenek ile önceki yıla mahsuben gönderilen hazine yardımlarından eklenen ödeneğin toplamı 7.903.000,00 TL’nin, yüzde 32,88’i tutarındaki 2.598.492,11 TL, yılın ilk yarısında harcamaya dönüşmüştür. Bu harcama tutarı 6091 sayılı Kanun ile tefrik edilen 7.323.000,00 TL tutarındaki başlangıç ödeneğinin ise yüzde 35,48 oranına karşılık gelmektedir.
2010 yılının ilk yarısında 2.213.093,19 TL harcama gerçekleşmiş olup, yıl sonunda toplam harcama 3.815.295,96 TL olarak gerçekleşmiştir.
2011 yılının ilk yarısında yapılan harcamalar, 2010 yılının ilk yarısına göre yüzde 17,41 oranında artış göstermiştir.
2010 ve 2011 yılı bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmaya göre ilk altı aylık gerçekleşmesi aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Tablo -1: 2010 – 2011 yılı ödenek ve gerçekleşme durumu
2010 2011 Ocak - Haziran Dönemi Gerçekleşme Oranı (%)
Artış Oranı Toplam (%)
Ödenek
Toplam Gerçekleşme
Ocak - Haziran Dönemi Gerçekleşme
Başlangıç Ödeneği
Toplam Ödenek
Ocak - Haziran Dönemi Gerçekleşme
2010 2011
Toplam Gerçekleş- meye Göre
Toplam Ödeneğe Göre
Toplam Ödeneğe Göre
Başlangıç Ödeneğine
Göre
Personel
Giderleri 2.066.000,00 1.876.889,29 992.189,92 2.184.000,00 2.184.000,00 1.058.048,34 52,86 48,02 48,45 48,45 6,64 SGK Devlet
Primi Gid. 412.000,00 336.070,63 182.890,44 388.000,00 388.000,00 201.545,61 54,42 44,39 51,94 51,94 10,20 Mal ve Hiz.
Alım Gid. 1.411.000,00 1.349.881,94 850.907,21 2.284.000,00 2.814.000,00 1.199.939,99 63,04 60,31 42,64 52,54 41,02 Cari
Transferler 204.000,00 195.678,40 130.329,92 172.000,00 222.000,00 72.878,17 66,60 63,89 32,83 42,37 -44,08 Sermaye
Giderleri 1.175.000,00 56.775,70 56.775,70 2.295.000,00 2.295.000,00 66.080,00 100,00 4,83 2,88 2,88 16,39 TOPLAM 5.268.000,00 3.815.295,96 2.213.093,19 7.323.000,00 7.903.000,00 2.598.492,11 58,01 42,01 32,88 35,48 17,41
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu
2011 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
4
2011 yılının ilk yarısında yapılan giderlerin ekonomik sınıflandırmaya göre dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
Grafik -1: 2011 yılı harcamalarının ekonomik sınıflandırmaya göre dağılımı
2010 ve 2011 yıllarının ilk altı aylık döneminde yapılan giderler aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
Grafik -2: 2010 - 2011 yılları Ocak – Haziran dönemi harcamalar
2010 ve 2011 yılları bütçe ödeneklerinin (yıl içinde yapılan eklemeler dâhil) ekonomik sınıflandırmaya göre ilk altı aylık kullanım oranları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
1.058.048 TL 41%
201.546 TL 8%
1.199.940 TL 46%
72.878 TL 3%
66.080 TL 2%
Personel Giderleri SGK Devlet Primi Gid.
Mal ve Hiz. Alım Gid.
Cari Transferler Sermaye Giderleri
Personel
Giderleri SGK Devlet
Primi Gid. Mal ve Hiz.
Alım Gid. Cari
Transferler Sermaye Giderleri 992.190 TL
182.890 TL
850.907 TL
130.330 TL
56.776 TL 1.058.048 TL
201.546 TL
1.199.940 TL
72.878 TL 66.080 TL
2010 2011
Grafik -3: 2010 - 2011 yılları Ocak – Haziran dönemi ödenek kullanım oranları (%)
2010 ve 2011 yılları toplam bütçe ödenekleri (yıl içinde yapılan eklemeler dâhil) ile ilk altı aylık toplam harcama miktarı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
Grafik -4: 2010 - 2011 yılları ödenekleri ile Ocak – Haziran dönemi harcamaları
I.1.A. PERSONEL GİDERLERİ
Kurumumuz 2011 yılı bütçesinde personel giderleri için 2.184.000 TL ödenek ayrılmıştır. Yılın ilk altı aylık döneminde personel giderleri için ayrılan ödenekten 1.058.048,34 TL harcanmış olup, bu harcama personel giderleri için ayrılmış toplam ödeneğin yüzde 48,45’ine karşılık gelmektedir.
2011 yılının ilk altı ayında, 2010 yılının ilk altı aylık dönemine göre, personel giderlerinde yüzde 6,64 oranında artış gerçekleşmiştir.
2010 ve 2011 yıllarının ilk altı aylık döneminde personel giderleri için yapılan harcamalar ile ödenek miktarları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Personel
Giderleri SGK Devlet
Primi Gid. Mal ve Hiz.
Alım Gid. Cari
Transferler Sermaye Giderleri 48,02
44,39
60,31 63,89
4,83
48,45 51,94 52,54
42,37
2,88
2010 2011
2010 2011
5.268.000 TL
7.903.000 TL
2.213.093 TL 2.598.492 TL
TOPLAM ÖDENEK HARCAMA
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu
2011 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
6
Tablo -2: 2010 – 2011 yılı personel giderleri ile ödenek durumu
Personel Giderleri
2010 2011
Artış Oranı Toplam (%)
Ödenek
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme
Oranı (%) Ödenek
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı (%)
Memurlar 1.388.300,00 656.959,47 47,32 1.453.000,00 732.308,83 50,40 11,47 Sözleşmeli
Personel 677.700,00 335.230,45 49,47 731.000,00 325.739,51 44,56 -2,83 TOPLAM 2.066.000,00 992.189,92 48,02 2.184.000,00 1.058.048,34 48,45 6,64
2010 ve 2011 yıllarındaki ilk altı aylık dönemde personel giderleri için yapılan harcamaların aylar itibari dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
Grafik -5: 2010 - 2011 yılları Ocak – Haziran personel giderlerinin aylık dağılımı
2011 yılının ilk altı aylık döneminde 1 kişi nakil, 1 kişi emekli, 1 kişide istifa etmek suretiyle toplam 4 kişi kurumuzdan ayrılmış; 4 kişi nakil ve 2 kişide açıktan atama olmak üzere toplam 6 personel kurumumuza katılmıştır.
2010 ve 2011 yıllarındaki ilk altı aylık dönemde personel giderleri için yapılan harcamaların dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
Grafik -6: 2010 - 2011 yılları Ocak – Haziran dönemi personel giderleri dağılımı
242.775 TL
143.220 TL 143.228 TL 175.799 TL
143.604 TL 143.564 TL 260.784 TL
152.963 TL 150.350 TL 184.331 TL 154.956 TL 154.665 TL
OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN
2010 2011
Memurlar Sözleşmeli Personel
656.959 TL
335.230 TL 732.309 TL
325.740 TL
2010 2011
I.1.B. SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ
2011 yılı bütçesinde sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için 388.000 TL ödenek ayrılmıştır. Yılın ilk altı aylık döneminde sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için ayrılan ödenekten 201.545,61 TL harcanmış olup, bu harcama sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için ayrılmış toplam ödeneğin yüzde 51,94’üne karşılık gelmektedir.
2011 yılının ilk altı ayında, 2010 yılının ilk altı aylık dönemine göre, sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinde yüzde 10,20 oranında artış gerçekleşmiştir.
2010 ve 2011 yıllarının ilk altı aylık döneminde sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için yapılan harcamalar ile ödenek miktarları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Tablo -3: 2010 – 2011 yılı personel giderleri ile ödenek durumu
Sosyal Güvenlik Kur. Devlet Primi Giderleri
2010 2011
Artış Oranı Toplam (%)
Ödenek
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme
Oranı (%) Ödenek
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı (%)
Memurlar 306.000,00 150.158,93 49,07 316.000,00 167.087,37 52,88 11,27 Sözleşmeli
Personel 106.000,00 32.731,51 30,88 72.000,00 34.458,24 47,86 5,28 TOPLAM 412.000,00 182.890,44 44,39 388.000,00 201.545,61 51,94 10,20
2010 ve 2011 yıllarının ilk altı aylık döneminde sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için yapılan harcamalar aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
Grafik -7: 2010 - 2011 yılları Ocak – Haziran dönemi sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri dağılımı
I.1.C. MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ
2011 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu’nda mal ve hizmet alım giderleri için Kurumumuza 2.284.000,00 TL ödenek ayrılmış olup, Kurumumuzca 6091 sayılı Kanun’un 8’inci maddesinin 6 numaralı fıkrasına göre, önceki yıla mahsuben gönderilen hazine yardımlarından 530.000,00 TL likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır.
Memurlar Sözleşmeli Personel
150.159 TL
32.732 TL 167.087 TL
34.458 TL
2010 2011
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu
2011 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
8
Yılın ilk altı aylık döneminde mal ve hizmet alım giderleri için ayrılan ödenekten 1.199.939,99 TL harcanmış olup, bu harcama mal ve hizmet alım giderleri için ayrılmış toplam ödeneğin (yıl içinde yapılan eklemeler dâhil) yüzde 52,54’üne karşılık gelmektedir.
Ayrıca, mal ve hizmet alım giderlerinden yapılan harcama 6091 sayılı Kanun da belirtilen başlangıç ödeneğinin ise yüzde 42,64’üne karşılık gelmektedir.
2010 ve 2011 yıllarının ilk altı aylık döneminde mal ve hizmet alım giderleri için yapılan harcamalar ile ödenek miktarları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Tablo -4: 2010 – 2011 yılı Ocak – Haziran dönemi mal ve hizmet alım giderleri ile ödenek durumu
Mal ve Hizmet Alım Giderleri
2010 2011
Artış Oranı Toplam (%)
Ödenek
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı (%)
Başlangıç Ödeneği
Toplam Ödenek
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı (%) Tüketime Yönelik
Mal ve Malzeme
Alımları 233.500,00 72.429,22 31,02 187.500,00 321.500,00 69.655,13 21,67 -3,83
Yolluklar 22.400,00 7.081,80 31,62 23.500,00 23.500,00 1.823,00 7,76 -74,26
Görev Giderleri 19.000,00 3.754,72 19,76 21.000,00 21.000,00 7.114,53 33,88 89,48 Hizmet Alımları 903.000,00 628.157,11 69,56 1.976.000,00 2.352.000,00 1.066.793,84 45,36 69,83 Temsil ve Tanıtma
Giderleri 14.000,00 1.455,74 10,40 24.000,00 24.000,00 9.833,34 40,97 575,49
Menkul Mal. Gay.
Mad. Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri
143.100,00 72.613,31 50,74 36.000,00 56.000,00 41.896,65 74,82 -42,30
Gayrimenkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri
61.000,00 52.481,79 86,04 16.000,00 16.000,00 2.823,50 17,65 -94,62 Tedavi ve Cenaze
Giderleri 15.000,00 12.933,52 86,22 0,00 0,00 0,00 0,00 -100,00
TOPLAM 1.411.000,00 850.907,21 60,31 790.000,00 2.814.000,00 1.199.939,99 42,64 41,02
2011 yılının ilk altı aylık döneminde mal ve hizmet alımları için yapılan harcamaların dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
Grafik -8: 2011 yılı Ocak – Haziran dönemi mal ve hizmet alımları için yapılan harcamaların dağılımı
69.655 TL 6%
1.823 TL 0%
7.115 TL 1%
1.066.794 TL 89%
9.833 TL 41.897 TL 1%
3%
2.824 TL 0%
Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları
Yolluklar Görev Giderleri Hizmet Alımları
Temsil ve Tanıtma Giderleri Menkul Mal. Gay. Mad. Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri
Gayrimenkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri
Mal ve hizmet alımları için yapılan harcamaların %89’luk dilimini oluşturan hizmet alımları için 2010 ve 2011 yıllarının ilk altı aylık döneminde yapılan harcamalar aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Tablo -5: 2010 – 2011 yılı Ocak – Haziran dönemi hizmet alımlarının dağılımı.
Ekonomik
Kod Açıklama 2010 2011
Artış Oranı
(%)
03.5 Hizmet Alımı 628.157,11 1.066.793,84 69,83
03.5.1.01 Etüt-Proje Bilirkişi Ekspertiz Giderleri 8.840,00 -100,00 03.5.1.08 Temizlik Hizmeti Alım Giderleri 69.343,06 227.116,20 227,53
03.5.2.01 Posta ve Telgraf Giderleri 629,79 0,00
03.5.2.02 Telefon Abonelik ve Kullanım Ücretleri 10.802,63 8.524,61 -21,09 03.5.2.03 Bilgiye Abonelik ve İnternet Erişimi Giderleri 1.321,60 2.065,00 56,25
03.5.2.06 Hat Kira Giderleri 28,00 -100,00
03.5.3.02 Yolcu Taşıma Giderleri 681,00 728,00 6,90
03.5.3.03 Yük Taşıma Giderleri 7.788,00 -100,00
03.5.4.01 İlan Giderleri 2.170,61 2.438,47 12,34
03.5.4.02 Sigorta Giderleri 829,92 737,86 -11,09
03.5.5.05 Hizmet Binası Kiralama Giderleri 453.000,00 486.559,76 7,41 03.5.5.12 Personel Servisi Kiralama Giderleri 71.481,01 252.742,69 253,58 03.5.9.03 Kurslara Katılma ve Eğitim Giderleri 1.000,00 21.660,00 2066,00 03.5.9.11 Diğer Binaların İşletme Maliyetlerine Katılma Giderleri 640,00 1.500,00 134,38
03.5.9.90 Diğer Hizmet Alımları 231,28 1.014,80 338,78
03.5.1.09 Diğer Müşavir Firma ve Kişilere Ödemeler 61.076,66 0,00
Daha önceki yıllarda bağlı kuruluşlarımız Atatürk Araştırma Merkezi ve Atatürk Kültür Merkezince ayrı ayrı yapılan özel güvenlik, temizlik, personel servis kiralaması hizmetleri aynı binaya taşınılması sebebi ile 2011 yılından itibaren Kurumumuzca yapılmaya başlanmıştır. Bu nedenle anılan gider kalemlerinde 2010 yılına göre önemli artışlar olmuştur.
2010 yılında Atatürk Araştırma Merkezi ve Atatürk Kültür Merkezi ile birlikte taşınılan hizmet binasının kira bedelinin karşılanabilmesi için 200.000,00 TL, ilan giderleri için 6.000,00 TL, personel servisi kiralanması için 140.000,00 TL, kurslara katılma ve eğitim giderleri için 30.000,00 TL olmak üzere, hizmet alımları tertibine önceki yıla mahsuben gönderilen hazine yardımlarından toplam 376.000,00 TL likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır.
Hizmet binasının elektrik ve su giderleri Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu bütçesinden, doğalgaz gideri ise Atatürk Araştırma Merkezi tarafından karşılanmakta olup, elektrik ve su giderlerinin karşılanabilmesi için 80.000,00 TL, içecek alımları için 3.000,00 TL, ICANAS bildirilerinin basımı için 41.000,00 TL olmak üzere, tüketime yönelik mal ve malzeme alımları tertibine önceki yıla mahsuben gönderilen hazine yardımlarından toplam 134.000,00 TL likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır.
Ayrıca büro ve işyeri makine ve teçhizat alımları ile bilgisayar yazılımları ve yapımları için, menkul mal gayri maddi hak alım, bakım ve onarım giderleri tertibine önceki yıla mahsuben gönderilen hazine yardımlarından likit karşılığı 20.000,00 TL ödenek kaydı yapılmıştır.
2010 ve 2011 yıllarındaki ilk altı aylık dönemde mal ve hizmet alım giderleri için yapılan harcamaların aylar itibari dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu
2011 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
10
Grafik -9: 2010 - 2011 yılları Ocak – Haziran dönemi mal ve hizmet alım giderlerinin aylık dağılımı
I.1.Ç. CARİ TRANSFERLER
2011 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu’nda cari transferler için Kurumumuza 172.000,00 TL ödenek ayrılmış olup, Kurumumuzca 6091 sayılı Kanun’un 8’inci maddesinin 6 numaralı fıkrasına göre, önceki yıla mahsuben gönderilen hazine yardımlarından 50.000,00 TL likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır.
Yılın ilk altı aylık döneminde cari transferler için ayrılan ödenekten 72.878,17 TL harcanmış olup, bu harcama cari transferler için ayrılmış toplam ödeneğin (yıl içinde yapılan eklemeler dâhil) yüzde 42,37’sina karşılık gelmektedir. Ayrıca cari transferlerden yapılan harcama 6091 sayılı Kanun’da belirtilen başlangıç ödeneğinin yüzde 32,83’üne karşılık gelmektedir.
2010 ve 2011 yıllarının ilk altı aylık döneminde cari transferler tertibinden yapılan harcamalar ile ödenek miktarları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Tablo -6: 2010 – 2011 yılı Ocak – Haziran dönemi cari transferler tertibi ödenek ve harcamalar dağılımı.
Cari Transferler
2010 2011
Artış Oranı Toplam (%)
Ödenek
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı (%)
Başlangıç Ödeneği
Toplam Ödenek
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı (%)
Görev Zararları 199.000,00 128.444,16 64,54 150.000,00 200.000,00 70.834,31 35,42 -44,85
Kar Amacı Güd.
Kur.Yap.Trans. 5.000,00 1.885,76 37,72 22.000,00 22.000,00 2.043,86 9,29 8,38 TOPLAM 204.000,00 130.329,92 63,89 172.000,00 222.000,00 72.878,17 32,83 -44,08
13.763 TL
281.740 TL
85.344 TL
133.015 TL
286.368 TL
50.678 TL 237.615 TL
127.787 TL
154.340 TL
404.534 TL
144.332 TL
131.332 TL
OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN
2010 2011
I.1.D. SERMAYE GİDERLERİ
2011 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu’nda sermaye giderleri için Kurumumuza 2.295.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. Yılın ilk altı aylık döneminde sermaye giderleri için ayrılan ödenekten 66.080,00 TL harcanmış olup, bu harcama sermaye giderleri için ayrılmış toplam ödeneğin yüzde 2,88’ine karşılık gelmektedir.
2011 yılının ilk altı ayında, 2010 yılının ilk altı aylık dönemine göre, sermaye giderlerinden yapılan harcamalarda yüzde 16,39 oranında artış gerçekleşmiştir.
2010 ve 2011 yıllarının ilk altı aylık döneminde sermaye giderleri tertibinden yapılan harcamalar ile ödenek miktarları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Tablo -7: 2010 – 2011 yılı Ocak – Haziran dönemi sermaye giderleri tertibi ödenek ve harcamalar dağılımı.
Sermaye Giderleri
2010 2011
Artış Oranı Toplam (%)
Ödenek
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı (%)
Başlangıç Ödeneği
Toplam Ödenek
Ocak – Haziran Dönemi Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı
(%) Mamul Mal
Alımları 180.000,00 56.775,70 31,54 670.000,00 625.000,00 0,00 0,00 -100
Gayrimenkul Alımları ve Kamulaştırma
0,00 0,00 0,00 0,00 45.000,00 22.125,00 49,17 0,00
Gayri Maddi
Hak Alımları 0,00 0,00 0,00 630.000,00 630.000,00 43.955,00 6,98 0,00
Gayrimenkul Alımları ve Kamulaştırma
300.000,00 0,00 0,00 300.000,00 300.000,00 0,00 0,00 0,00
Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri
695.000,00 0,00 0,00 695.000,00 695.000,00 0,00 0,00 0,00
TOPLAM 1.175.000,00 56.775,70 4,83 2.295.000,00 2.295.000,00 66.080,00 2,88 16,39
2011 yılında sermaye giderleri tertibinden Yatırım Programında 2011KO11230 numarası ile yer alan Bütünleşik Bilgi Sistemi Projesi” için 44.250,00 TL (KDV dâhil) bedelle alınan danışmanlık hizmetinin 22.125,00 TL’lik kısmı ödenmiştir. Yatırım Programında Türk Dil Kurumu adına 2011H040130 numarası ile yer alan “Farklı Kültürdeki Temel Bilim Eserlerinin Türkçeye Çevrilmesi Projesi” için 43.995,00 TL (KDV dahil) bedelle kurumsal kimlik ve web yönetim yazılımı alınmıştır.
Gayrimenkul alımları ve kamulaştırma giderleri ile gayrimenkul büyük onarım giderleri için iz ödenek konulmuştur.
I.2. BÜTÇE GELİRLER
2011 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu’nda 7.268.000,00 TL’si hazine yardımı olmak üzere toplam 7.323.000,00 TL bütçe geliri öngörülmüştür. 2011 yılının ilk altı aylık döneminde toplam 2.423.198,01 TL bütçe geliri gerçekleşmiş olup, bu tutar 7.323.000,00 TL tutarındaki bütçe gelirinin, yüzde 33,09 oranına karşılık gelmektedir.
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu
2011 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
12
2010 yılında toplam 3.3.454.327,55 TL bütçe geliri gerçekleşmiş olup, aynı yılın ilk yarısında ise 1.335.068,61 TL gerçekleşme olmuştur.
2011 yılının ilk yarısında gerçekleşen bütçe geliri, 2010 yılının ilk yarısına göre yüzde 81,50 oranında artış göstermiştir.
2011 yılının ilk yarısında gerçekleşen bütçe gelirlerinin, 2.410.000,00 TL kısmı Başbakanlık bütçesine Kurumumuz için konulan hazine yardımları ödeneğinden yapılan aktarmalar olup, 2011 yılı bütçesinde gösterilen 7.268.000,00 TL tutarındaki Başbakanlık bütçesine kurumumuz için konulan hazine yardımları ödeneğinin yüzde 33,16’i Kurumumuza aktarılmıştır.
2010 ve 2011 yılı bütçe gelirlerinin ekonomik sınıflandırmaya göre ilk altı aylık gerçekleşmesi aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Tablo -8: 2010 – 2011 yılı Ocak – Haziran dönemi gelirlerinin dağılımı.
Bütçe Gelirleri
2010 2011
Artış Oranı
(%) Planlanan
Ocak- Haziran Dönemi Gerçekleşen
Gerçekleşme Oranı
(%)
Planlanan
Ocak- Haziran Dönemi Gerçekleşen
Gerçekleşme Oranı
(%)
Şartname, Basılı Evrak,
Form Satış Gelirleri 0,00 400 0,00 20.000,00 500,00 2,50 25,00
Hazine Yardımı (Cari) 3.378.000,00 1.330.000,00 39,37 4.973.000,00 2.365.000,00 47,56 77,82 Hazine Yardımı (Yatırım) 1.175.000,00 0 0,00 2.295.000,00 45000 1,96 0,00 Çalışanlardan Tedavi
Katılım Payı 0,00 1.287,45 0,00 0,00 -100,00
Kişilerden Alacaklar 0,00 0,00 4.191,00 0,00 0,00
Diğer Çeşitli Gelirler 0,00 3.381,16 0,00 35.000,00 8.507,01 24,31 151,60
TOPLAM 4.553.000,00 1.335.068,61 29,32 7.323.000,00 2.423.198,01 33,09 81,50
I.3. FİNANSMAN
İdaremiz bütçe giderleri Başbakanlık bütçesine kurumumuz için konulan hazine yardımları ödeneğinden yapılan aktartmalarla finanse edilmektedir. 2011 yılının ilk altı aylık döneminde Başbakanlık bütçesine Kurumumuz için konulan hazine yardımları ödeneğinden 2.410.000,00 TL aktarma yapılmıştır. 2010 yılının ilk altı aylık dönemine göre yüzde 81,20 oranında artış gerçekleşmiştir.
II. OCAK – HAZİRAN 2011 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER
Kanun Taslağı Çalışmaları:
2876 sayılı Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu Kanunu’nun bazı maddelerin de, 24.06.1993 tarih ve 3911 sayılı Kanun’un verdiği yetkiye dayanılarak 26.08.1993 tarihinde karara bağlanan 519 sayılı Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu Kanunu’nun Bazı Maddelerinin Değiştirilmesine ve Bu Kanuna Bazı Maddeler Eklenmesine Dair Kanun Hükmünde Kararname ile yapılan değişiklikler, 519 sayılı Kanun Hükmünde
Kararname'nin dayandığı 3911 sayılı Kanun’un, Anayasa Mahkemesinin ‘‘Esas 1993/26, Karar 1993/28’’ sayılı ve 16.9.1993 tarihli kararı ile iptal edilmesi nedeniyle, bu yetki Kanunu’na dayanılarak çıkarılmış bulunan söz konusu Kanun Hükmünde Kararname 25.11.1993 tarihinde ‘‘Esas 1993/51, Karar 1993/53’’ sayılı kararı ile Yüksek Mahkemece iptal edilmesi sebebiyle, hükümsüz kalarak hukuki boşluk oluşmuştur. İptal edilen maddeler yüzünden, en yetkili organ olan Yüksek Kurul, Yönetim Kurulunun Cumhurbaşkanınca atanan üyeleri, bağlı kuruluşların kırkar kişilik bilim kurulları, yürütme kurulları, komisyonları ve çalışma gurupları oluşturulamamış ve atanamadığından Kanun işlemez hale gelmiş, on yedi yıl geçmiş olmasına rağmen, söz konusu boşluk maalesef hâlâ doldurulamamıştır. Farklı zamanlarda bu boşlukları gidermek üzere Kanun da yapılmak istenen onarım girişimleri de sonuçlandırılamamıştır.
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumunu, Türk toplumu ve kültürü hakkında, sosyal bilimler bütünlüğü içinde, dünyadaki bilimsel eğilimleri kavrayıp disiplinler arası bir yaklaşımla bilimsel araştırmalar yapabilen ve devletin ve milletin ihtiyaç duyduğu, daha doğrusu kültürümüzü yeniden dinamizme kavuşturacak, gelişmesine ve giderek Atatürk’ün arzuladığı medeniyet seviyesine yükselmesine katkıda bulunacak beşerî ve sosyal bilim alanlarında bilgi bankaları ve bilgi işlem sistemleri kurabilen kadrolarla donatılmış bir yapıya kavuşturmak için, boşluklarla malul, tekrarlarla dolu ve yanlış anlamalara sebep olacak ifadeler içeren 2876 sayılı Kanun’u onarmak yerine, tekrarlardan arınmış, çok daha kısa, açık seçik ve değişen şartlar ve ihtiyaçlar göz önünde bulundurularak, Kurumu gerçek işlevine kavuşturan ve ahenk içinde çalışmasını sağlayacak yeni bir Kanun Tasarısı hazırlanması için 2009 yılının son aylarında çalışmalara başlanmıştır.
2010 yılının ilk altı aylık diliminde yapılan uzun soluklu ve yoğun bir çalışmanın sonucunda, katılımcı yöntemle hazırlanan taslak metin Devlet Bakanlığı aracılığıyla tüm Bakanlıklara gönderilerek, görüş ve önerileri alınmış; Bakanlıklardan gelen görüş ve önerilere göre revize edilerek Başbakanlığa gönderilmiştir.
20122016 İzlem Tasarımı (Stratejik Plan) Çalışmaları:
Uluslararası standartlara ve Avrupa Birliği normlarına uygun bir kamu mali yönetimi oluşturulması amacıyla hazırlanarak 10.12.2003 tarihinde kabul edilen 5018 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanunu’nu gereğince kamu idarelerinin orta ve uzun vadeli amaçlarını, temel ilke ve politikalarını, hedef ve önceliklerini, performans ölçütlerini, bunlara ulaşmak için izlenecek yöntemler ile kaynak dağılımlarını içeren stratejik plan hazırlamak ve bütçeleri ile program ve proje bazında kaynak tahsislerini stratejik planlarına dayandırmakla yükümlü kılınmışlardır.
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumunun bağlı kuruluşu olan Atatürk Araştırma Merkezi, Atatürk Kültür Merkezi, Türk Dil Kurumu ve Türk Tarih Kurumu, 10.07.2009 tarih ve 27284 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan 5917 sayılı Bütçe Kanunlarında Yer Alan Bazı Hükümlerin İlgili Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelere Eklenmesi İle Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılmasına İlişkin Kanun’un 47’inci maddesinin 15’inci fıkrasının (a) bendi ile 10.12.2003 tarihli ve 5018 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanunu’nun; a) Eki (II) sayılı Cetvelin “B-Özel Bütçeli Diğer İdareler” bölümüne 2)Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu sırasından sonra gelmek üzere 3)Atatürk Araştırma Merkezi, 4)Atatürk Kültür Merkezi, 5)Türk Dil Kurumu, 6)Türk Tarih Kurumu ibaresi eklenerek, 01.01.2010 tarihi itibarıyla bütçeleri
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu
2011 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
14
bakımından ayrı bir idareye dönüştürülmüştür. Böylece Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu’nun yanı sıra bağlı kuruluşları da stratejik plan hazırlamakla sorumlu kılınmışlardır.
Bu nedenle, Kamu İdarelerinde Stratejik Planlamaya İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik gereği kamu idarelerine verilen geçiş takvimine göre hazırlanan bağlı kuruluşlarımız Atatürk Araştırma Merkezi, Atatürk Kültür Merkezi, Türk Dil Kurumu ve Türk Tarih Kurumu’nun harcama birimi olarak yer aldığı, 2008-2012 yıllarını kapsayan Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu stratejik planının yeni duruma göre gözden geçirilmesi ihtiyacı ortaya çıkmıştır.
5917 sayılı Kanun ile bağlı kuruluşlar, ayrı bir idare sayılmakla beraber, bir bütünü tamamlamak üzere kurulan ve çatı görevi yüklenen Yüksek Kurumun eşgüdümünde, Anayasa’nın 134’üncü maddesi ışığında, Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığından alınan görüş doğrultusunda, 22.02.2010 tarihinde başlanan, 2012-2016 yıllarını kapsayan yeni bir stratejik planın bir bütün halinde tasarlanıp; Yüksek Kurum Stratejik Planının çerçeve bir stratejik plan olarak hazırlanmasına ve bağlı kuruluşların stratejik planlarının bu kapsam içinde geliştirilmesi çalışmaları tamamlanarak Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığının görüşüne sunulmuştur.
Organizasyonel Yeniden Yapılanma ve Norm Kadro Çalışmaları:
2010 yılının ilk altı aylık diliminde hazırlanan Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu Kanun Taslağı’nda tanımlanan amaçlarına uygun, bünyesinde bulunan faaliyetlerin en rasyonel şekilde yürütülmesini ve değişen koşullara uyumlaştırılmasını sağlayacak, esnek ve dinamik bir organizasyon yapısının oluşturulması için, bağlı kuruluşlarımız Atatürk Araştırma Merkezi, Atatürk Kültür Merkezi, Türk Dil Kurumu ve Türk Tarih Kurumu ile birlikte Milli Prodüktivite Merkezinin kolaylaştırıcılığında 2010 yılının ikinci altı aylık dilimde başlanılan çalışmalar 2011 yılının ilk altı aylık dilimde tamamlanarak örgüt raporu, organizasyon el kitabı ve norm kadro/pozisyon kılavuzu hazırlanmıştır.
AKDTYK Bilişim Altyapısı ve Bütünleşik Bilgi Sistemi Oluşturulması Projesi
2011 Yatırım Programında yer alan, Atatürk Yüksek Kurumu ve bağlı kuruluşlarının kütüphane, arşiv ve dokümantasyon merkezlerini, bilgi bankaları ve veri tabanlarını, bilimsel araştırmalarını ve diğer faaliyetlerini dijital ortamda bütünleştirerek, mevcut ulusal ve uluslararası yapı ve sistemlere entegre edilebilmesinin sağlanması amacıyla Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu bünyesinde bilgi işlem biriminin oluşturulabilmesi için geliştirilen AKDTYK Bilişim Altyapısı ve Bütünleşik Bilgi Sistemi Oluşturulması Projesi için danışmanlık hizmeti alınarak ihale dokümanları oluşturulmuş ve ihale ilanı yapılmıştır.
III. TEMMUZ – ARALIK 2011 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER
III.1. BÜTÇE GİDERLERİ
Yılın ilk altı aylık dilimde yapılan harcamalar sonucunda, Kurumumuza tahsis edilen toplam ödenekten 5.304.507,89 TL kalmıştır. Geriye kalan ödeneğin yılın ikinci altı aylık dilimde harcanması beklenmektedir.
Kalan bütçe ödeneğinin ekonomik sınıflandırmaya göre dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmektedir.
Grafik -10: 2011 yılı Temmuz – Aralık dönemi ödenek dağılımı
III.2. BÜTÇE GELİRLERİ
2011 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununda elde edilmesi planlanan 7.323.000,00 TL bütçe gelirinin yüzde 33,09’u gerçekleşmiş olup, Kurum gelirlerimiz Başbakanlık bütçesine konulan hazine yardım ödeneğinden oluşturmaktadır. Geriye kalan hazine yardımının yılın ikinci yarısında kullanılması beklenmektedir.
III.3. FİNANSMAN
Kurumumuz bütçe giderlerinin tamamı, Başbakanlık bütçesine Kurumumuz için konulan hazine yardımları ödeneğinden karşılanmaktadır.
IV. TEMMUZ – ARALIK 2011 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER
AKDTYK Bilişim Altyapısı ve Bütünleşik Bilgi Sistemi Oluşturulması Projesi
2011 yılının ilk döneminde çalışmalarına başlanarak ihale ilanı verilen, AKDTYK Bilişim Altyapısı ve Bütünleşik Bilgi Sistemi Oluşturulması Projesinin yıl sonuna kadar tamamlanması hedeflenmektedir.
1.125.952 TL ; 21%
186.454 TL ; 4%
1.614.060 TL ; 30%
149.122 TL ; 3%
2.228.920 TL ; 42%
Personel Giderleri SGK Devlet Primi Gid.
Mal ve Hiz. Alım Gid.
Cari Transferler Sermaye Giderleri
Atatürk Kültür, Dil ve Tarih Yüksek Kurumu
2011 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
