B- Mali sonuçlar:
IV. İŞLETME ÇALIŞMALARI
Şirketin 2012 yılı bütçesi, Yönetim Kurulu’nun 29.12.2011 tarih ve 16-115 sayılı kararı ile yıllık revize bütçesi Şirket Yönetim Kurulu’nun 21.12.2012 tarih ve 18-146 sayılı kararı ile kabul edilmiştir.
Şirketin program bütçesinde; 18,2 milyar kWh’lik enerji satışından 4,1 milyar TL tutarında net satış hasılatı sağlanacağı, bu hasılattan satılan enerji maliyeti 3,6 milyar TL ile faaliyet giderleri toplamı 278 milyon TL’nin tenzilinden sonra 204 milyon TL tutarında faaliyet karı tahakkuk edeceği; söz konusu hasılat maliyet ilişkisine faaliyet dışı unsurların da ilavesiyle 146,1 milyon TL tutarında dönem karı elde edileceği,
Revize edilen ikinci bütçe programı ile 16,8 milyar kWh’lik enerji satışından 3,7 milyar TL tutarında net satış hasılatı sağlanacağı, bu hasılattan satılan enerji maliyeti 3,1milyar TL ile faaliyet giderleri toplamı 282,2 milyon TL’nin tenzilinden sonra 356,4 milyon TL tutarında faaliyet karı elde edileceği, faaliyet dışı gelir ve giderlerinin ilavesi ve tenzili sonucunda 467,4 milyon TL tutarında dönem zararı oluşacağı öngörülmüştür.
2012 yılı bütçe uygulamalarında; 16,7 milyar kWh’lik enerji satışından 4,6 milyar TL tutarında net satış hasılatı sağlanmış, bu hasılattan satılan enerji maliyeti 3,4 milyar TL ile faaliyet giderleri toplamı 288 milyon TL’nin tenzilinden sonra 897,7 milyon TL tutarında faaliyet karı tahakkuk etmiş; faaliyet dışı gelir ve giderlerinin ilavesi ve tenzili sonucunda dönem, 144 milyon TL tutarında kar ile kapanmıştır.
A-Giderler:
Şirketin 2012 yılı giderlerinin ayrıntısı, program ve önceki dönem değerleriyle birlikte aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir.
20112012 ÖdenekÖdeneğin son Ödeneğe göre sapmalar Giderler Gerçekleşen İlk durumSon durumGerçekleşen durumuna göre farkİlk durumaSon duruma Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL göregöre %% 0- İlk madde ve malzeme giderleri 21.623 23.983 21.457 21.600 143(9,9) 0,7 1- İşçi ücret ve giderleri 65.987 66.370 68.139 67.834 (305) 2,2 (0,4) 2- Memur ve Söz.per.ücr.ve gid.20.065 22.91525.014 21.980 (3.034)(4,1) 12,1 3- Dışarıdan sağlanan fayda ve hiz.109.562118.613112.770119.522 6.752 0,8 6 4- Çeşitli giderler14.066 15.055 24.070 24.570 50063,22,1 5- Vergi resim ve harçlar 8.5928.1755.3674.677(690) (42,8) (12,9) 6- Amortisman ve tükenme payları 23.710 22.715 25.424 27.617 2.193 21,68,6 Toplam263.605277.826282.241287.800 5.559 3,6 1,9 - Satın alınan enerji bedeli2.718.159 3.446.910 2.905.567 3.226.122 320.555 (6,4) 9,9 - Sistem kullanım bedeli140.187137.594193.444186.579 (6.865)35,6(3,5) Enerji toplamı 2.858.346 3.584.504 3.099.011 3.412.701 313.690 (4,8)10,1 Genel toplam3.121.952 3.862.330 3.381.252 3.700.501 319.249 (4,2)9,4
26
Sayıştay
IV. İŞLETME ÇALIŞMALARI
Şirketin 2012 yılı bütçesi, Yönetim Kurulu’nun 29.12.2011 tarih ve 16-115 sayılı kararı ile yıllık revize bütçesi Şirket Yönetim Kurulu’nun 21.12.2012 tarih ve 18-146 sayılı kararı ile kabul edilmiştir.
Şirketin program bütçesinde; 18,2 milyar kWh’lik enerji satışından 4,1 milyar TL tutarında net satış hasılatı sağlanacağı, bu hasılattan satılan enerji maliyeti 3,6 milyar TL ile faaliyet giderleri toplamı 278 milyon TL’nin tenzilinden sonra 204 milyon TL tutarında faaliyet karı tahakkuk edeceği; söz konusu hasılat maliyet ilişkisine faaliyet dışı unsurların da ilavesiyle 146,1 milyon TL tutarında dönem karı elde edileceği,
Revize edilen ikinci bütçe programı ile 16,8 milyar kWh’lik enerji satışından 3,7 milyar TL tutarında net satış hasılatı sağlanacağı, bu hasılattan satılan enerji maliyeti 3,1milyar TL ile faaliyet giderleri toplamı 282,2 milyon TL’nin tenzilinden sonra 356,4 milyon TL tutarında faaliyet karı elde edileceği, faaliyet dışı gelir ve giderlerinin ilavesi ve tenzili sonucunda 467,4 milyon TL tutarında dönem zararı oluşacağı öngörülmüştür.
2012 yılı bütçe uygulamalarında; 16,7 milyar kWh’lik enerji satışından 4,6 milyar TL tutarında net satış hasılatı sağlanmış, bu hasılattan satılan enerji maliyeti 3,4 milyar TL ile faaliyet giderleri toplamı 288 milyon TL’nin tenzilinden sonra 897,7 milyon TL tutarında faaliyet karı tahakkuk etmiş; faaliyet dışı gelir ve giderlerinin ilavesi ve tenzili sonucunda dönem, 144 milyon TL tutarında kar ile kapanmıştır.
A-Giderler:
Şirketin 2012 yılı giderlerinin ayrıntısı, program ve önceki dönem değerleriyle birlikte aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir.
20112012 ÖdenekÖdeneğin son Ödeneğe göre sapmalar Giderler Gerçekleşen İlk durumSon durumGerçekleşen durumuna göre farkİlk durumaSon duruma Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL göregöre %% 0- İlk madde ve malzeme giderleri 21.623 23.983 21.457 21.600 143(9,9) 0,7 1- İşçi ücret ve giderleri 65.987 66.370 68.139 67.834 (305) 2,2 (0,4) 2- Memur ve Söz.per.ücr.ve gid.20.065 22.91525.014 21.980 (3.034)(4,1) 12,1 3- Dışarıdan sağlanan fayda ve hiz.109.562118.613112.770119.522 6.752 0,8 6 4- Çeşitli giderler14.066 15.055 24.070 24.570 50063,22,1 5- Vergi resim ve harçlar 8.5928.1755.3674.677(690) (42,8) (12,9) 6- Amortisman ve tükenme payları 23.710 22.715 25.424 27.617 2.193 21,68,6 Toplam263.605277.826282.241287.800 5.559 3,6 1,9 - Satın alınan enerji bedeli2.718.159 3.446.910 2.905.567 3.226.122 320.555 (6,4) 9,9 - Sistem kullanım bedeli140.187137.594193.444186.579 (6.865)35,6(3,5) Enerji toplamı 2.858.346 3.584.504 3.099.011 3.412.701 313.690 (4,8)10,1 Genel toplam3.121.952 3.862.330 3.381.252 3.700.501 319.249 (4,2)9,4
Şirketin faaliyet alanı elektrik dağıtım, elektrik perakende satış ve perakende satış hizmetlerini kapsadığından dönem içerisinde gider yerlerinde oluşan toplam 3,7 milyar TL tutarındaki giderin; %92,2’si satın alınan enerji bedeline, %7,8’i işletme giderlerine aittir.
3,4 milyar TL tutar ile kayıtlı enerji bedelinin; 3,2 milyar TL’si tedarikçi firmalardan temin edilen aktif elektrik enerjisi giderlerine, 187 milyon TL’si de sistem kullanım bedeline(iletim gideri) aittir.
Sistem kullanım bedeli, Enerji Piyasası Düzenleme Kurumu(EPDK) tarafından düzenlenen “Elektrik Piyasasında İletim ve Dağıtım Sistemlerine Bağlantı ve Sistem Kullanımı Hakkında Tebliğ” çerçevesinde iletim sistemine bağlantı ve/veya sistem kullanım anlaşmaları ile ilgili olarak Türkiye Elektrik İletim A.Ş.(TEİAŞ)’ye ödenen tutardır.
Şirket, satışların maliyeti içerisinde yer alan enerji ve sistem kullanım bedeli haricindeki tüm işletme giderlerini genel yönetim giderlerinde muhasebeleştirmektedir.
İlk program bütçe ile 3,9 milyar TL’lik ödenek öngörülmesine karşın, oluşan giderlerin ödeneklerin oldukça altında gerçekleşme eğilimi göstermesi üzerine revize bütçede füzyon ödenekler %12,4 oranında azaltılarak 3,4 milyar TL’ye indirilmiştir.
2012 yılına ait çeşitli giderlerin detayı, program ve önceki dönem değerleriyle karşılaştırmalı olarak aşağıda gösterilmiştir.
2011 2012
Çeşitli giderler Bütçe Ödeneğe
Gerçekleşen ödeneği
(son durum) Gerçekleşen göre sapma
Bin TL Bin TL Bin TL (%)
-Yolluklar 217 300 246 (18)
-Sigorta 9 15 10 (33)
-Sergi ve ilan giderleri 133 210 189 (10)
-Dava, icra ve noter giderleri 8.687 8.935 19.481 118
-Katılma payları 28 154 319 107
-PTT ve havale giderleri 2967 2.050 2.197 7
-Gazete ve yayın giderleri 4 10 4 (60)
-Temsil ve mis. ağırlama giderleri 193 630 192 (69)
-Kırtasiye ve büro malzemeleri 715 850 667 (22)
-EPDK lisans gideri 1105 1.265 1.265
-Diğer giderler 7
Toplam 14.065 14.511 24.570 69
28
Sayıştay
Şirketin faaliyet alanı elektrik dağıtım, elektrik perakende satış ve perakende satış hizmetlerini kapsadığından dönem içerisinde gider yerlerinde oluşan toplam 3,7 milyar TL tutarındaki giderin; %92,2’si satın alınan enerji bedeline, %7,8’i işletme giderlerine aittir.
3,4 milyar TL tutar ile kayıtlı enerji bedelinin; 3,2 milyar TL’si tedarikçi firmalardan temin edilen aktif elektrik enerjisi giderlerine, 187 milyon TL’si de sistem kullanım bedeline(iletim gideri) aittir.
Sistem kullanım bedeli, Enerji Piyasası Düzenleme Kurumu(EPDK) tarafından düzenlenen “Elektrik Piyasasında İletim ve Dağıtım Sistemlerine Bağlantı ve Sistem Kullanımı Hakkında Tebliğ” çerçevesinde iletim sistemine bağlantı ve/veya sistem kullanım anlaşmaları ile ilgili olarak Türkiye Elektrik İletim A.Ş.(TEİAŞ)’ye ödenen tutardır.
Şirket, satışların maliyeti içerisinde yer alan enerji ve sistem kullanım bedeli haricindeki tüm işletme giderlerini genel yönetim giderlerinde muhasebeleştirmektedir.
İlk program bütçe ile 3,9 milyar TL’lik ödenek öngörülmesine karşın, oluşan giderlerin ödeneklerin oldukça altında gerçekleşme eğilimi göstermesi üzerine revize bütçede füzyon ödenekler %12,4 oranında azaltılarak 3,4 milyar TL’ye indirilmiştir.
2012 yılına ait çeşitli giderlerin detayı, program ve önceki dönem değerleriyle karşılaştırmalı olarak aşağıda gösterilmiştir.
2011 2012
Çeşitli giderler Bütçe Ödeneğe
Gerçekleşen ödeneği
(son durum) Gerçekleşen göre sapma
Bin TL Bin TL Bin TL (%) oluşturan çeşitli gider kalemlerinde %74,7 oranında artış olmuştur.
24.6 milyon TL tutar ile kayıtlı bu gider grubunun en önemli kalemlerini; dava icra ve noter, yolluklar, EPDK lisans, kırtasiye ve büro malzemeleri ile PTT ve havale gider kalemleri teşkil etmiştir.