G- Yatırımlar
V. BİLANÇO
Müessesenin 2012 yılına ilişkin bilançosu, gelir tablosu ve diğer mali tabloları Yönetim Komitesinin 06.03.2013 tarih ve 14 sayılı kararı ile kabul edilmiş ve TTK Yönetim Kurulunun 20.03.2013 tarih ve 109 sayılı kararı ile onanmıştır.
Müessesenin 2012 yılı faaliyet dönemine ilişkin muhasebe işlem ve kayıtları üzerindeki inceleme ve denetimler, Tek Düzen Hesap Planı ile Uygulama Tebliğileri çerçevesinde müessese tarafından hazırlanan bilanço üzerinden ve bakiye veren hesaplar bazında aşağıda sırasıyla incelenmiştir.
-Aktif (varlıklar) :
Müessesenin 2012 yılı aktifi geçen yıla göre %2 oranında 1.765 bin TL artarak 100.671 bin TL’ye yükselmiştir. Aktifin artmasına, maddi duran varlıklar ile stoklardaki artışlar etkin olmuştur.Varlıklarının ayrıntısı önceki yıla ilişkin değerlerle karşılaştırmalı olarak aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir.
120
Sayıştay
V. BİLANÇO
Müessesenin 2012 yılına ilişkin bilançosu, gelir tablosu ve diğer mali tabloları Yönetim Komitesinin 06.03.2013 tarih ve 14 sayılı kararı ile kabul edilmiş ve TTK Yönetim Kurulunun 20.03.2013 tarih ve 109 sayılı kararı ile onanmıştır.
Müessesenin 2012 yılı faaliyet dönemine ilişkin muhasebe işlem ve kayıtları üzerindeki inceleme ve denetimler, Tek Düzen Hesap Planı ile Uygulama Tebliğileri çerçevesinde müessese tarafından hazırlanan bilanço üzerinden ve bakiye veren hesaplar bazında aşağıda sırasıyla incelenmiştir.
-Aktif (varlıklar) :
Müessesenin 2012 yılı aktifi geçen yıla göre %2 oranında 1.765 bin TL artarak 100.671 bin TL’ye yükselmiştir. Aktifin artmasına, maddi duran varlıklar ile stoklardaki artışlar etkin olmuştur.Varlıklarının ayrıntısı önceki yıla ilişkin değerlerle karşılaştırmalı olarak aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir.
Aktif (Varlıklar) Önceki dönem Cari dönem Fark
Bin TL % Bin TL % Bin TL
1-Dönen varlıklar:
A-Hazır değerler 446 - 199 0,2 (247)
B-Menkul kıymetler - - - - -
C-Ticari alacaklar 84 - 294 0,3 210
D-Diğer alacaklar 106 - 95 - (11)
E-Stoklar 8.508 9 9.332 9 824
F-Yıllara yaygın inşaat ve onarım mal. - - - - -
G-Gelecek aylara ait giderler ve gelir tah. 376 - 465 0,5 89
H-Diğer dönen varlıklar 113 - 13 - (100)
Toplam (1) 9.633 9 10.398 10 (765)
2-Duran varlıklar:
A-Ticari alacaklar 20 - 20 - -
B-Diğer alacaklar - - - - -
C-Mali duran varlıklar - - - - -
D-Maddi duran varlıklar 78.714 80 81.663 81 2.949
E-Maddi olmayan duran varlıklar - - - - -
F-Özel tükenmeye tabi varlıklar 10.539 11 8.590 9 (1949) Toplam (2) 89.273 91 90.273 90 1.000 Genel toplam (1+2) 98.906 100 100.671 100 1.765
Nazım hesaplar 13 19 6
I-Dönen varlıklar:
Aktifin %10’unu oluşturan 10.398 bin TL tutarındaki dönen varlıklarının ayrıntısı hesap grupları itibariyle aşağıda incelenmiştir.
A-Hazır değerler:
Müessesenin 199 bin TL tutarındaki hazır değerlerinin:
- 7 bin TL’si bilânço günü itibarıyla kasadaki nakdin tutarı,
- 192 bin TL’si ise aşağıdaki tabloda yer alan bankalardaki mevduatlardır.
Müessesenin bankalardaki mevduatının ayrıntısı aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir.
Bankanın unvanı Önceki
dönem Cari
dönem Fark
Bin TL Bin TL Bin TL
1-Yurt içi bankalar
a) Kamu Bankaları:
T.C. Ziraat Bankası 151 95 (56) Vakıflar Bankası 288 97 (191)
Toplam (a) 439 192 (247)
b) Özel Bankalar: - - -
Toplam (b) - - -
Toplam (1) 439 192 (247)
Genel toplam 439 192 (247)
Müessesenin banka hesaplarının tümü kamu bankalarında olup, özel bankalarda hesabı bulunmamaktadır.
B-Menkul kıymetler:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
C-Ticari alacaklar:
Müessesenin önceki yıl 84 bin TL olan dönen varlıkları kapsamındaki ticari alacakları cari yılda 210 bin TL artarak 294 bin TL olmuştur. Bu alacak tutarının 12 bin TL’si alıcılardan olan alacaklar, 282 bin TL’si ise diğer ticari alacaklardır.
282 bin TL tutarındaki diğer ticari alacakların; tümü, ruhsatı Kuruma ait olan sahada aktolunan rödovans sözleşmesi ile üretim yapan bir şirketten olan alacağın tutarıdır.
D-Diğer alacaklar :
Müessesenin brüt tutarı 314 bin TL net tutarı ise 95 bin TL olan diğer alacaklarının, 92 bin TL’si personelden olan avans, taksitle satılan kömür bedelleri, kira bedelleri gibi alacaklara, 3 bin TL’si diğer çeşitli alacaklara, 219 bin TL’si ise şüpheli alacaklara ilişkindir.
3 bin TL tutarındaki diğer çeşitli alacaklar içinde Zonguldak Karaelmas Vergi Dairesi tarafından 04.03.2012 tarihinde yapılan yazışmalar sonucunda kesilen 1,5 bin TL tutarında idari para cezası bulunmakta olup, bu konu bir yıllık gecikme ile denetim sırasında (Nisan/2013) Kurum Teftiş Kuruluna intikal ettirilmiştir.
Kasa tutarsızlıkları, stok veya maddi duran varlık mutabakatsızlıkları, ya da her ne sebeple olursa olsun para cezaları gibi durumların geçici hesaplarda takip edilerek, nedenlerinin incelenmesi ve durumun Kurum Teftiş Kuruluna gecikilmeksizin bildirilmesi, inceleme sonuçlarına göre geçici hesapların tasfiye edilmesi gerekmektedir.
Müessesenin 219 Bin TL tutarındaki şüpheli alacaklarının:
- 137 bin TL’si İş Kanununun 17 nci maddesi uyarınca bildirim şartına uymadan iş sözleşmesini feshedenlerden olan alacakların,
122
Sayıştay
Bankanın unvanı Önceki
Müessesenin banka hesaplarının tümü kamu bankalarında olup, özel bankalarda hesabı bulunmamaktadır.
B-Menkul kıymetler:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
C-Ticari alacaklar:
Müessesenin önceki yıl 84 bin TL olan dönen varlıkları kapsamındaki ticari alacakları cari yılda 210 bin TL artarak 294 bin TL olmuştur. Bu alacak tutarının 12 bin TL’si alıcılardan olan alacaklar, 282 bin TL’si ise diğer ticari alacaklardır.
282 bin TL tutarındaki diğer ticari alacakların; tümü, ruhsatı Kuruma ait olan sahada aktolunan rödovans sözleşmesi ile üretim yapan bir şirketten olan alacağın tutarıdır.
D-Diğer alacaklar :
Müessesenin brüt tutarı 314 bin TL net tutarı ise 95 bin TL olan diğer alacaklarının, 92 bin TL’si personelden olan avans, taksitle satılan kömür bedelleri, kira bedelleri gibi alacaklara, 3 bin TL’si diğer çeşitli alacaklara, 219 bin TL’si ise şüpheli alacaklara ilişkindir.
3 bin TL tutarındaki diğer çeşitli alacaklar içinde Zonguldak Karaelmas Vergi Dairesi tarafından 04.03.2012 tarihinde yapılan yazışmalar sonucunda kesilen 1,5 bin TL tutarında idari para cezası bulunmakta olup, bu konu bir yıllık gecikme ile denetim sırasında (Nisan/2013) Kurum Teftiş Kuruluna intikal ettirilmiştir.
Kasa tutarsızlıkları, stok veya maddi duran varlık mutabakatsızlıkları, ya da her ne sebeple olursa olsun para cezaları gibi durumların geçici hesaplarda takip edilerek, nedenlerinin incelenmesi ve durumun Kurum Teftiş Kuruluna gecikilmeksizin bildirilmesi, inceleme sonuçlarına göre geçici hesapların tasfiye edilmesi gerekmektedir.
Müessesenin 219 Bin TL tutarındaki şüpheli alacaklarının:
- 137 bin TL’si İş Kanununun 17 nci maddesi uyarınca bildirim şartına uymadan iş sözleşmesini feshedenlerden olan alacakların,
- 82 bin TL’si Müessesenin kantin ve çay ocaklarını işleten ve Hukuk Müşavirliğince takibe alınan alacağın,
Tutarıdır.
E- Stoklar:
Müessesenin stok hesaplarının yılsonu bakiyesi 9.332 bin TL olup, bunun;
- 7.213 bin TL’si İlk Madde ve Malzemelere, - 602 bin TL’si mamullere,
- 2 bin TL’si diğer stoklara,
- 1.515 bin TL’si ise verilen sipariş avanslarına, aittir.
Müessese stoklarının miktar ve tutar olarak yıl içi hareketleri ile artış ve azalışlarına ilişkin değerlendirmeler raporun işletme çalışmaları bölümünde yer almıştır.
F-Yıllara yaygın inşaat ve onarım maliyetleri:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
G- Gelecek aylara ait giderler ve gelir tahakkukları:
Müessesenin gelecek dönemlere ait olduğu halde ödemesi cari yılda yapılan giderlerinin yılsonu itibariyle toplam tutarı 465 bin TL olup bunun, 458 bin TL’si memur ve sözleşmeli personele 15 Aralık 2012 tarihinde ödenen aylıkların, 01-14 Ocak 2012 bölümüne ilişkin olan kısmı, 7 bin TL’si ise gelir tahakkuklarıdır.
H- Diğer dönen varlıklar:
Yılsonu itibariyle bu hesapta kayıtlı 13 bin TL’nin tamamı personele verilen avansların yıl sonu kalıntısıdır.
II- Duran varlıklar:
Aktifin %90’ını oluşturan 90.273 bin TL tutarındaki duran varlıkların ayrıntısı hesap grupları itibariyle aşağıda incelenmiştir.
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
C-Mali duran varlıklar:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
D- Maddi duran varlıklar:
Yapılmakta olan yatırımlar ve yatırım avansları ile birlikte toplam net tutarı 81.663 bin TL olan Müessesenin maddi duran varlıklarının ayrıntısı ve faaliyet dönemindeki hareketine ilişkin değerler aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir.
2011'den 2012 yılı 2013'ye
Maddi duran varlıklar Devir Giren Çıkan Devir
Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL
Arazi ve arsalar 265 - - 265
Yeraltı ve yerüstü düzenleri 89.608 4.741 - 94.349
Binalar 6.433 - - 6.433
Tesis makine ve cihazlar 49.816 3.470 334 52.952
Taşıtlar 407 - 16 391
Demirbaşlar 40 - - 40
Diğer maddi duran varlıklar 244 44 - 288
Toplam (brüt) 146.813 8.255 350 154.718
Birikmiş amortismanlar (-) 85.296 7.105 260 92.141
Toplam (net) 61.517 1.150 90 62.577
Yapılmakta olan yatırım 13.757 8.218 8.090 13.885
Yatırım avansları 3.439 2.936 1.174 5.201
Yatırımlar toplamı 17.196 11.154 9.264 19.086 Genel toplam 78.713 12.304 9.354 81.663
Maddi duran varlıkların yapılmakta olan yatırımlar dahil net değeri önceki dönem 78.713 bin TL iken, % 4 oranında 2.950 bin TL artarak cari dönem sonunda 81.663 bin TL olmuştur. Maddi duran varlıkların dönem başında 146.813 bin TL olan brüt tutarına, yıl içinde 8.255 bin TL giriş, aynı tutardan 350 bin TL de çıkış olduğundan yılsonunda 154.718 bin TL maddi duran varlık oluşmuştur. 92.141 bin TL tutarında yıpranma payı ayrılması sonucunda, yılsonunda yapılmakta olan yatırımlar hariç maddi duran varlıkların net tutarı 62.577 bin TL olmuştur. Bu meblağ yapılmakta olan yatırımlar ve yatırım avansları ile birlikte 81.663 bin TL’ye ulaşmıştır.
Müessesenin maddi duran varlıklarının edinme bedelleri, birikmiş amortismanları ve itfa oranları ile net değerleri aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir.
124
Sayıştay
D- Maddi duran varlıklar:
Yapılmakta olan yatırımlar ve yatırım avansları ile birlikte toplam net tutarı 81.663 bin TL olan Müessesenin maddi duran varlıklarının ayrıntısı ve faaliyet dönemindeki hareketine ilişkin değerler aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir.
2011'den 2012 yılı 2013'ye
Maddi duran varlıklar Devir Giren Çıkan Devir
Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL
Birikmiş amortismanlar (-) 85.296 7.105 260 92.141
Toplam (net) 61.517 1.150 90 62.577
Yapılmakta olan yatırım 13.757 8.218 8.090 13.885
Yatırım avansları 3.439 2.936 1.174 5.201
Yatırımlar toplamı 17.196 11.154 9.264 19.086 Genel toplam 78.713 12.304 9.354 81.663
Maddi duran varlıkların yapılmakta olan yatırımlar dahil net değeri önceki dönem 78.713 bin TL iken, % 4 oranında 2.950 bin TL artarak cari dönem sonunda 81.663 bin TL olmuştur. Maddi duran varlıkların dönem başında 146.813 bin TL olan brüt tutarına, yıl içinde 8.255 bin TL giriş, aynı tutardan 350 bin TL de çıkış olduğundan yılsonunda 154.718 bin TL maddi duran varlık oluşmuştur. 92.141 bin TL tutarında yıpranma payı ayrılması sonucunda, yılsonunda yapılmakta olan yatırımlar hariç maddi duran varlıkların net tutarı 62.577 bin TL olmuştur. Bu meblağ yapılmakta olan yatırımlar ve yatırım avansları ile birlikte 81.663 bin TL’ye ulaşmıştır.
Müessesenin maddi duran varlıklarının edinme bedelleri, birikmiş amortismanları ve itfa oranları ile net değerleri aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir.
Edinme Birikmiş amortisman ayrılarak gider kaydolunmuştur. Dolayısıyla, bilânço günü itibariyle Müessesenin maddi duran varlıklarının %53’ünün itfa edildiği anlaşılmıştır.
Birikmiş amortismanların cari yıl içindeki hareketi aşağıdaki tabloda yer almaktadır.
2011'den 2012 yılı 2013'e
Birikmiş amortismanlar devir Giren Çıkan devir
BinTL BinTL BinTL BinTL Tablodan da görüleceği gibi, önceki yıl dönem sonu itibariyle 85.296 bin TL amortisman ayrılmış iken, cari yılda 7.105 bin TL giriş, 260 bin TL çıkıştan sonra dönem sonu hesap bakiyesi 92.141 bin TL olmuştur.
E-Maddi olmayan duran varlıklar:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
F- Özel tükenmeye tabi varlıklar:
Maden yataklarının işletmeye elverişli olup olmadığının belirlenmesi ve giriş noktalarının saptanması için işletmeye geçmeden önce yapılan arama giderleri ile Müessesenin açık işletmelerinde kömür madeni üstündeki örtüyü kaldırmak veya yeraltındaki maden yataklarına girmek, bu yatakla yerüstü arasında genel kütlenin tüketilmesine kadar sürekli bir bağlantı kurmak ve maden yataklarını üretime elverişli parçalara bölmek, gerek insanların gerekse araçların gidip gelme ve havalandırmalarının ve cevherin taşınmasını sağlamak amacıyla açılacak olan düşey, yatay ve eğimli yol, mecra ve benzeri faaliyetlerin gerektirdiği hazırlık ve geliştirme giderleri ile yine bu amaçla yapılan arazi istimlak bedelleri ve masraflarının izlendiği bu hesap grubunun yılsonu bakiyesi birikmiş itfa payı 12.359 bin TL olmak üzere, brüt tutarı 20.949 bin TL, net değeri ise 8.590 bin TL’dir. Bu tutarın; 766 bin TL’si arama giderleri, 20.183 bin TL’si hazırlık ve geliştirme giderleridir.
-Pasif (kaynaklar):
Müessesenin pasif toplamı geçen yıla göre %2 oranında 1.765 bin TL artarak 100.671 bin TL’ye yükselmiştir. Pasifin artmasında ödenmiş sermayenin arttırılması başlıca etken olmuştur. Müessesenin kaynaklarının ayrıntısı bir önceki yılla karşılaştırmalı olarak aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir.
Pasif (Kaynaklar) Önceki dönem Cari dönem Fark
Bin TL % Bin TL % Bin TL
I-Kısa vadeli yabancı kaynaklar:
A-Mali borçlar
B-Ticari borçlar 51 - - - (51)
C-Diğer borçlar 828 5 (1.885) - (2.713)
F-Ödenecek vergi ve diğer yükümlülükler 4.565 27 4.097 - (468)
G-Borç ve gider karşılıkları - - - - -
H-Gelecek aylara ait gelirler ve gider tahak. 11.364 68 10.976 - (388)
Toplam (I) 16.808 100 13.188 - (3.620)
II-Uzun vadeli yabancı kaynaklar:
A-Mali borçlar - - - - -
E-Borç ve gider karşılıkları 249 - 263 - 14
Toplam (II) 249 - 263 - 14
Toplam (I+II) 17.057 100 13.451 - (3.606)
III-Özkaynaklar:
A-Ödenmiş sermaye 1.065.000 923 1.177.860 112.860
E-Geçmiş yıllar zararları (-) (891.818) -837 (983.151) - (91.333)
F-Dönem net karı (zararı) (91.333) -86 (107.489) - (16.156)
Toplam (III) 81.849 - 87.220 - (5.371)
Genel toplam (I+II+III) 82.098 100 100.671 - (156.546)
Nazım hesaplar 13 - 19 - (10)
126
Sayıştay
E-Maddi olmayan duran varlıklar:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
F- Özel tükenmeye tabi varlıklar:
Maden yataklarının işletmeye elverişli olup olmadığının belirlenmesi ve giriş noktalarının saptanması için işletmeye geçmeden önce yapılan arama giderleri ile Müessesenin açık işletmelerinde kömür madeni üstündeki örtüyü kaldırmak veya yeraltındaki maden yataklarına girmek, bu yatakla yerüstü arasında genel kütlenin tüketilmesine kadar sürekli bir bağlantı kurmak ve maden yataklarını üretime elverişli parçalara bölmek, gerek insanların gerekse araçların gidip gelme ve havalandırmalarının ve cevherin taşınmasını sağlamak amacıyla açılacak olan düşey, yatay ve eğimli yol, mecra ve benzeri faaliyetlerin gerektirdiği hazırlık ve geliştirme giderleri ile yine bu amaçla yapılan arazi istimlak bedelleri ve masraflarının izlendiği bu hesap grubunun yılsonu bakiyesi birikmiş itfa payı 12.359 bin TL olmak üzere, brüt tutarı 20.949 bin TL, net değeri ise 8.590 bin TL’dir. Bu tutarın; 766 bin TL’si arama giderleri, 20.183 bin TL’si hazırlık ve geliştirme giderleridir.
-Pasif (kaynaklar):
Müessesenin pasif toplamı geçen yıla göre %2 oranında 1.765 bin TL artarak 100.671 bin TL’ye yükselmiştir. Pasifin artmasında ödenmiş sermayenin arttırılması başlıca etken olmuştur. Müessesenin kaynaklarının ayrıntısı bir önceki yılla karşılaştırmalı olarak aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir.
Pasif (Kaynaklar) Önceki dönem Cari dönem Fark
Bin TL % Bin TL % Bin TL Müessesenin kısa vadeli yabancı kaynaklarının ayrıntısı aşağıda sırayla açıklanmıştır.
A-Mali borçlar:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
B-Ticari borçlar:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
C-Diğer borçlar:
Müessese bilançosunda eksi değerle görülen 1.885 bin TL tutarındaki diğer borçların;
-
65 bin TL’si personele borçların tutarı, -
177 bin TL’si ise başkaca borçların tutarı,
- (2.127) bin TL’si ise genel müdürlük cari hesabından alacakların tutarıdır.
Alacak bakiye vermesi gereken bu hesap yıl sonunda borç bakiye verdiğinden, bilançoda eksi değerle yer almış olup, cari hesabın yıl sonunda tasfiye edilmesi gerekirdi.
D- Alınan avanslar:
Bu hesaplar cari yılda bakiye vermemiştir.
E-Yıllara yaygın inşaat ve onarım hakedişleri:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
F- Ödenecek vergi ve diğer yükümlülükler:
4.097 bin TL tutarındaki ödenecek vergi ve diğer yükümlülüklerin;
-
629 bin TL’si Cari yılda tahakkuk eden ve 2013 yılında ödenecek olan Müessesenin sorumlu veya yükümlü olduğu vergilerin tutarı,
-
3.453 bin TL’si işçi ve işveren SGK kesintileri, -
15 bin TL’si icra kesintileri, para cezaları gibi personel ücretlerinden kesilen ve ödenecek olan diğer yükümlülüklerin tutarıdır.
G- Borç ve gider karşılıkları:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
H- Gelecek aylara ait gelirler ve gider tahakkukları:
10.976 bin TL tutarındaki gider tahakkuklarının 16 bin TL’si gelecek aylara ait gelirler, 10.960 bin TL’si personele yapılan ödemelerin cari yıla isabet eden kısmının tahakkuklarıdır.
I- Diğer kısa vadeli yabancı kaynaklar:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
II- Uzun vadeli yabancı kaynaklar:
Müessesenin uzun vadeli yabancı kaynaklarının ayrıntısı aşağıdaki gibidir.
A-Mali borçlar:
B-Ticari borçlar:
C-Diğer borçlar:
D-Alınan avanslar:
Bu hesaplar cari yılda bakiye vermemiştir.
E- Borç ve gider karşılıkları:
263 bin TL tutarındaki borç ve gider karşılıklarının tamamı, ayrılan iç sigorta fonunun tutarıdır.
F-Gelecek yıllara ait gelir ve gider tahakkukları:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
G-Diğer uzun vadeli yabancı kaynaklar:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
III- Öz kaynaklar:
Müessesenin öz kaynakları 87.220 bin TL olarak gerçekleşmiştir. Ayrıntısı hesap grupları itibariyle aşağıda gösterilmiştir.
Nominal sermaye: 1.190.000 bin TL Ödenmemiş sermaye : (12.140 bin TL) Ödenmiş sermaye: 1.177.860 bin TL Geçmiş yıl zararları : (983.151 bin TL) Dönem zararı : (107.489 bin TL) Öz kaynak : 87.220 bin TL A- Ödenmiş sermaye:
Müessesenin dönem sonu itibarıyla nominal sermayesi 1.190.000 bin TL, ödenmemiş sermayesi 12.140 bin TL, ödenmiş sermayesi ise 1.177.860 bin TL’dir.
Müessesenin 2011 yılı sonunda 1.080.000 bin TL olan nominal sermayesi Yönetim Kurulunun 26.01.2012 tarih ve 43 sayılı kararıyla da 110.000 bin TL arttırılarak 1.190.000 bin TL’ye ve son olarak, Yönetim Kurulunun 13.02.2013 tarih ve 45 sayılı kararıyla 75.000 bin TL daha arttırılarak 1.265.000 bin TL’ye yükseltilmiştir.
128
Sayıştay
I- Diğer kısa vadeli yabancı kaynaklar:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
II- Uzun vadeli yabancı kaynaklar:
Müessesenin uzun vadeli yabancı kaynaklarının ayrıntısı aşağıdaki gibidir.
A-Mali borçlar:
B-Ticari borçlar:
C-Diğer borçlar:
D-Alınan avanslar:
Bu hesaplar cari yılda bakiye vermemiştir.
E- Borç ve gider karşılıkları:
263 bin TL tutarındaki borç ve gider karşılıklarının tamamı, ayrılan iç sigorta fonunun tutarıdır.
F-Gelecek yıllara ait gelir ve gider tahakkukları:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
G-Diğer uzun vadeli yabancı kaynaklar:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
III- Öz kaynaklar:
Müessesenin öz kaynakları 87.220 bin TL olarak gerçekleşmiştir. Ayrıntısı hesap grupları itibariyle aşağıda gösterilmiştir.
Nominal sermaye: 1.190.000 bin TL Ödenmemiş sermaye : (12.140 bin TL) Ödenmiş sermaye: 1.177.860 bin TL Geçmiş yıl zararları : (983.151 bin TL) Dönem zararı : (107.489 bin TL) Öz kaynak : 87.220 bin TL A- Ödenmiş sermaye:
Müessesenin dönem sonu itibarıyla nominal sermayesi 1.190.000 bin TL, ödenmemiş sermayesi 12.140 bin TL, ödenmiş sermayesi ise 1.177.860 bin TL’dir.
Müessesenin 2011 yılı sonunda 1.080.000 bin TL olan nominal sermayesi Yönetim Kurulunun 26.01.2012 tarih ve 43 sayılı kararıyla da 110.000 bin TL arttırılarak 1.190.000 bin TL’ye ve son olarak, Yönetim Kurulunun 13.02.2013 tarih ve 45 sayılı kararıyla 75.000 bin TL daha arttırılarak 1.265.000 bin TL’ye yükseltilmiştir.
B-Sermaye yedekleri:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
C-Kar yedekleri:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
D-Geçmiş yıllar karları:
Bu hesap cari yılda bakiye vermemiştir.
E- Geçmiş yıllar zararları (-) :
Müessesenin faaliyet dönemlerini zararla kapatması nedeniyle geçmiş yıllar zararları, her yıl dönem zararı kadar artmaktadır. Bu nedenle, faaliyet dönemi sonu itibarıyla geçmiş yıllar zararları 983.151 bin TL olmuştur.
F- Dönem net zararı (-) :
Müessese faaliyet dönemi zararı, bir önceki yıla göre % 18 oranında, 16.156 bin TL artarak 107.489 bin TL tutarında gerçekleşmiştir.
- Nazım hesaplar :
19.004 TL tutarındaki nazım hesapların;
-
1 TL’si tapu senetleri, -
228 TL’si kayda tabi malzeme mevcudu, -
18.775 TL’si alınan teminat mektuplarıdır.