28 Nisan 2016
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi
31 Mart 2016 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait
Konsolide Olmayan Finansal Tablolar
ANADOLU ANONİM TÜRK SİGORTA ŞİRKETİ’NİN 31 MART 2016 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN ÜÇ AYLIK KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU
T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı tarafından yapılan düzenlemeler çerçevesinde yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartlarına göre 31 Mart 2016 tarihi itibarıyla hazırlanan üç aylık hesap dönemine ait konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların “Sigorta ve Reasürans Şirketleri ile Emeklilik Şirketlerinin Finansal Raporlamaları Hakkında Yönetmelik” hükümlerine ve Şirketimiz muhasebe kayıtlarına uygun olduğunu belirtiriz.
İstanbul, 28 Nisan 2016
Musa ÜLKEN Fatih GÖREN
Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Yardımcısı
ve Genel Müdür
Murat TETİK Taylan MATKAP
Muhasebe ve Mali Aktüer
İşler Müdürü
GELİR TABLOSU... ... 6-8
NAKİT AKIŞ TABLOSU ... 9
ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU ... 10
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR ... 11-81 DİPNOT 1 GENEL BİLGİLER ... 11-13 DİPNOT 2 ÖNEMLİ MUHASEBE POLİTİKALARININ ÖZETİ ... 14-34 DİPNOT 3 ÖNEMLİ MUHASEBE TAHMİNLERİ VE HÜKÜMLERİ ... 35
DİPNOT 4 SİGORTA RİSKİNİN VE FİNANSAL RİSKİN YÖNETİMİ ... 36-49 DİPNOT 5 BÖLÜM BİLGİLERİ ... 50-52 DİPNOT 6 MADDİ DURAN VARLIKLAR ... 53-54 DİPNOT 7 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER ... 55
DİPNOT 8 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR ... 56
DİPNOT 9 İŞTİRAKLERDEKİ YATIRIMLAR ... 56
DİPNOT 10 REASÜRANS VARLIKLARI VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 57
DİPNOT 11 FİNANSAL VARLIKLAR ... 58-62 DİPNOT 12 KREDİ VE ALACAKLAR ... 63
DİPNOT 13 TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR... ... 64
DİPNOT 14 NAKİT VE NAKİT BENZERİ VARLIKLAR ... 64
DİPNOT 15 ÖZSERMAYE ... 65-67 DİPNOT 16 DİĞER YEDEKLER VE İSTEĞE BAĞLI KATILIMIN SERMAYE BİLEŞENİ ... 67
DİPNOT 17 SİGORTA YÜKÜMLÜLÜKLERİ VE REASÜRANS VARLIKLARI ... 67-71 DİPNOT 18 YATIRIM ANLAŞMASI YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 71
DİPNOT 19 TİCARİ VE DİĞER BORÇLAR, ERTELENMİŞ GELİRLER ... 72
DİPNOT 20 FİNANSAL BORÇLAR ... 72
DİPNOT 21 ERTELENMİŞ VERGİLER... 73
DİPNOT 22 EMEKLİLİK SOSYAL YARDIM YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 74
DİPNOT 23 DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER VE MASRAF KARŞILIKLARI ... 74-75 DİPNOT 24 NET SİGORTA PRİM GELİRİ ... 75
DİPNOT 25 AİDAT (ÜCRET) GELİRLERİ ... 75
DİPNOT 26 YATIRIM GELİRLERİ ... 75
DİPNOT 27 FİNANSAL VARLIKLARIN NET TAHAKKUK GELİRLERİ ... 75
DİPNOT 28 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR VEYA ZARARA YANSITILAN AKTİFLER ... 75
DİPNOT 29 SİGORTA HAK VE TALEPLERİ ... 75
DİPNOT 30 YATIRIM SÖZLEŞMELERİ HAKLARI ... 75
DİPNOT 31 ZARURİ DİĞER GİDERLER ... 76
DİPNOT 32 GİDER ÇEŞİTLERİ ... 76
DİPNOT 33 ÇALIŞANLARA SAĞLANAN FAYDA GİDERLERİ ... 76
DİPNOT 34 FİNANSAL MALİYETLER ... 76
DİPNOT 35 GELİR VERGİLERİ ... 77
DİPNOT 36 NET KUR DEĞİŞİM GELİRLERİ……… 77
DİPNOT 37 HİSSE BAŞINA KAZANÇ ... 77
DİPNOT 38 HİSSE BAŞI KAR PAYI ... 77
DİPNOT 39 FAALİYETLERDEN YARATILAN NAKİT ... 77
DİPNOT 40 HİSSE SENEDİNE DÖNÜŞTÜRÜLEBİLİR TAHVİL ... 77
DİPNOT 41 PARAYA ÇEVRİLEBİLİR İMTİYAZLI HİSSE SENETLERİ ... 78
DİPNOT 42 RİSKLER ... 78
DİPNOT 43 TAAHHÜTLER ... 78
DİPNOT 44 İŞLETME BİRLEŞMELERİ ... 78
DİPNOT 45 İLİŞKİLİ TARAFLARLA İŞLEMLER ... 79-80 DİPNOT 46 RAPORLAMA DÖNEMİNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN OLAYLAR ... 80
DİPNOT 47 DİĞER... 81
I- Cari Varlıklar Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmemiş
Cari Dönem 31 Mart 2016
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Önceki Dönem 31 Aralık 2015
A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 2.364.314.943 2.304.904.212
1-Kasa 14 38.784 18.864
2-Alınan Çekler -- --
3-Bankalar 14 1.961.058.269 1.937.834.876
4-Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri 14 (114.706) (125.585)
5-Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 14 403.332.596 367.176.057
6-Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar -- --
B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 609.995.925 680.812.513
1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 458.217.481 569.121.106
2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar 11 15.446.996 15.555.214
3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 11 136.427.390 96.232.135
4- Krediler -- --
5- Krediler Karşılığı -- --
6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar -- --
7- Şirket Hissesi -- --
8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı 11 (95.942) (95.942)
C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 967.651.599 928.282.683
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 886.698.876 869.275.449
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı 2.21,12 (8.307.451) (8.305.178)
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 12 83.122.948 59.472.101
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı -- --
5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 12 6.137.226 7.840.311
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) -- --
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı -- --
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar -- --
9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12 156.625.713 150.758.235
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı 12 (156.625.713) (150.758.235)
D- İlişkili Taraflardan Alacaklar -- --
1- Ortaklardan Alacaklar -- --
2- İştiraklerden Alacaklar -- --
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar -- --
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar -- --
5- Personelden Alacaklar -- --
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar -- --
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu -- --
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar -- --
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı -- --
E- Diğer Alacaklar 12 21.641.780 10.378.575
1- Finansal Kiralama Alacakları -- --
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri -- --
3- Verilen Depozito ve Teminatlar 357.920 357.920
4- Diğer Çeşitli Alacaklar 21.283.860 10.020.655
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu -- --
6- Şüpheli Diğer Alacaklar -- --
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı -- --
F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 336.840.282 280.651.377
1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17 329.874.498 275.073.222
2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri -- --
3- Gelir Tahakkukları 10,12 6.965.784 5.577.825
4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler -- 330
G- Diğer Cari Varlıklar 30.735.716 23.705.128
1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 470.839 1.049.275
2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 19 27.947.839 22.398.667
3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları -- --
4- İş Avansları 12 1.383.288 253.035
II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot
Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 31 Mart 2016
Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31 Aralık 2015
A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar -- --
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar -- --
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı -- --
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar -- --
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı -- --
5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar -- --
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) -- --
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı -- --
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar -- --
9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar -- --
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı -- --
B- İlişkili Taraflardan Alacaklar -- --
1- Ortaklardan Alacaklar -- --
2- İştiraklerden Alacaklar -- --
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar -- --
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar -- --
5- Personelden Alacaklar -- --
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar -- --
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu -- --
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar -- --
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı -- --
C- Diğer Alacaklar 12 2.357.805 2.207.981
1- Finansal Kiralama Alacakları -- --
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri -- --
3- Verilen Depozito ve Teminatlar -- --
4- Diğer Çeşitli Alacaklar 2.839.780 2.839.780
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (481.975) (631.799)
6- Şüpheli Diğer Alacaklar -- --
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı -- --
D- Finansal Varlıklar 9 454.280.000 495.280.000
1- Bağlı Menkul Kıymetler -- --
2- İştirakler 9 454.280.000 495.280.000
3- İştirakler Sermaye Taahhütleri -- --
4- Bağlı Ortaklıklar -- --
5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri -- --
6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler -- --
7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri -- --
8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar -- --
9- Diğer Finansal Varlıklar -- --
10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı -- --
E- Maddi Varlıklar 6 93.019.832 90.862.004
1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 6,7 54.278.600 54.343.600
2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı -- --
3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 11.532.400 11.532.400
4- Makine ve Teçhizatlar 6 46.083.986 41.909.394
5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 12.523.855 12.253.700
6- Motorlu Taşıtlar 6 619.736 619.736
7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 20.361.991 20.322.655
8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 4.166.354 4.166.354
9- Birikmiş Amortismanlar 6 (56.547.090) (54.285.835)
10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) -- --
F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 51.519.670 52.009.300
1- Haklar -- --
2- Şerefiye 8 16.250.000 16.250.000
3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler -- --
4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri -- --
5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 93.368.048 93.201.169
6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) 8 (71.055.672) (66.877.216)
7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 8 12.957.294 9.435.347
G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 17 1.485.621 5.221.880
1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17 1.485.621 5.221.880
2- Gelir Tahakkukları -- --
3- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler -- --
H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar 21 17.591.966 13.229.325
1- Efektif Yabancı Para Hesapları -- --
2- Döviz Hesapları -- --
3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar -- --
4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar -- --
5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 17.591.966 13.229.325
III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmemiş
Cari Dönem 31 Mart 2016
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Önceki Dönem 31 Aralık 2015
A- Finansal Borçlar 20 -- 210.669.647
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar -- --
2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar -- --
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri -- --
4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri -- --
5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri -- --
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar -- --
7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı -- --
8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 20 -- 210.669.647
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 348.141.408 339.189.344
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 236.951.110 226.165.931
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar -- --
3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 10,19 3.017.212 4.365.775
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar -- --
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 108.173.086 108.657.638
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu -- --
C-İlişkili Taraflara Borçlar 19 140.592 92.190
1- Ortaklara Borçlar -- --
2- İştiraklere Borçlar -- --
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar -- --
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar -- --
5- Personele Borçlar 140.592 92.190
6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar -- --
D- Diğer Borçlar 19 69.187.532 60.481.800
1- Alınan Depozito ve Teminatlar 3.621.186 3.177.561
2- Tedavi Gidelerine İlişkin SGK’ya Borçlar 32.110.395 27.524.238
3- Diğer Çeşitli Borçlar 34.028.013 30.287.110
4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (572.062) (507.109)
E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 3.130.750.222 2.844.320.564
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net 17 1.598.886.760 1.451.927.808
2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net 2.26,17 6.470.860 6.485.214
3- Matematik Karşılığı – Net -- --
4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net 17 1.525.392.602 1.385.907.542
5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net -- --
6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net -- --
F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 19 34.743.367 37.087.955
1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 31.938.087 34.487.522
2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 2.805.280 2.600.433
3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer
Yükümlülükler -- --
4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler -- --
5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 4.719.906 1.769.959
6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (4.719.906) (1.769.959)
7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları -- --
G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar -- --
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı -- --
2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı -- --
3- Maliyet Giderleri Karşılığı -- --
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmemiş
Cari Dönem 31 Mart 2016
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Önceki Dönem 31 Aralık 2015
A- Finansal Borçlar -- --
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar -- --
2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar -- --
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri -- --
4- Çıkarılmış Tahviller -- --
5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar -- --
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı -- --
7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) -- --
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar -- --
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar -- --
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar -- --
3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar -- --
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar -- --
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar -- --
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu -- --
C- İlişkili Taraflara Borçlar -- --
1- Ortaklara Borçlar -- --
2- İştiraklere Borçlar -- --
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar -- --
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar -- --
5- Personele Borçlar -- --
6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar -- --
D- Diğer Borçlar -- --
1- Alınan Depozito ve Teminatlar -- --
2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar -- --
3- Diğer Çeşitli Borçlar -- --
4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) -- --
E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 95.772.420 89.248.488
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net -- --
2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net -- --
3- Matematik Karşılığı – Net -- --
4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net -- --
5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net -- --
6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17 95.772.420 89.248.488
F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları -- --
1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler -- --
2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer
Yükümlülükler -- --
3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları -- --
G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 16.000.876 15.244.930
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 23 16.000.876 15.244.930
2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı -- --
H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları -- --
1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri -- --
2- Gider Tahakkukları -- --
3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler -- --
I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler -- --
1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü -- --
2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler -- --
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 111.773.296 104.493.418
V- Özsermaye Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmemiş
Cari Dönem 31 Mart 2016
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Önceki Dönem 31 Aralık 2015
A- Ödenmiş Sermaye 500.000.000 500.000.000
1- (Nominal) Sermaye 2.13,15 500.000.000 500.000.000
2- Ödenmemiş Sermaye -- --
3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları -- --
4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları -- --
5- Tescili Beklenen Sermaye -- --
B- Sermaye Yedekleri 15 28.428.903 25.887.403
1- Hisse Senedi İhraç Primleri -- --
2- Hisse Senedi İptal Karları -- --
3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları -- --
4- Yabancı Para Çevirim Farkları -- --
5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 28.428.903 25.887.403
C- Kar Yedekleri 613.095.825 580.597.470
1- Yasal Yedekler 15 37.374.983 34.311.746
2- Statü Yedekleri 15 17.547.144 11.726.993
3- Olağanüstü Yedekler 15 113.109.908 60.728.553
4- Özel Fonlar (Yedekler) -- --
5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 15 401.897.177 430.663.565
6- Diğer Kar Yedekleri 15 43.166.613 43.166.613
D- Geçmiş Yıllar Karları 2.1.6 31.601.927 31.601.927
1- Geçmiş Yıllar Karları 2.1.6 31.601.927 31.601.927
E-Geçmiş Yıllar Zararları -- --
1- Geçmiş Yıllar Zararları -- --
F-Dönem Net Karı 2.144.041 63.806.242
1- Dönem Net Karı 2.144.041 61.264.743
2- Dönem Net Zararı -- --
3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı 15 -- 2.541.499
Özsermaye Toplamı 1.175.270.696 1.201.893.042
Yükümlülükler Toplamı 4.951.513.969 4.887.544.978
I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot 1 Ocak - 31 Mart 2016 1 Ocak - 31 Mart 2015
A- Hayat Dışı Teknik Gelir 780.135.754 676.747.420
1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 710.361.449 589.480.727
1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 857.306.047 648.318.999
1.1.1- Brüt Yazılan Primler 17 1.088.123.614 818.207.473
1.1.2 -Reasüröre Devredilen Primler 10,17 (198.707.230) (151.943.839)
1.1.3- SGK'ya Aktarılan Primler 17 (32.110.337) (17.944.635)
1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım
Düşülmüş Olarak) 17,29 (146.958.952) (70.740.788)
1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 (165.268.389) (78.950.552)
1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 17 11.916.242 8.310.343
1.2.3- Kazanılmış Primler Karşılığında SGK Payı 6.393.195 (100.579)
1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş
Olarak) 29 14.354 11.902.516
1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı 2.237.602 10.361.137
1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (2.223.248) 1.541.379
2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 72.150.554 76.341.718
3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 1.219.480 522.185
3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler 1.219.480 522.185
3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı -- --
4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri (3.595.729) 10.402.790
B- Hayat Dışı Teknik Gider (772.483.534) (636.694.446)
1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 (587.101.672) (482.110.990)
1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17,29 (447.616.612) (403.375.305)
1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar 17 (541.377.642) (441.904.601)
1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 10,17 93.761.030 38.529.296
1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş
Olarak) 17,29 (139.485.060) (78.735.685)
1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı 17 (107.250.959) (136.889.283)
1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı 17 (32.234.101) 58.153.598
2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş
Olarak) -- --
2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı -- --
2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı -- --
3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 29 (6.523.932) (4.063.840)
4- Faaliyet Giderleri 32 (153.251.500) (138.036.995)
5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak -- --
5.1- Matematik Karşılıklar -- --
5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı -- --
6- Diğer Teknik Giderler 2.25 (25.606.430) (12.482.621)
6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler 2.25 (25.606.430) (12.482.621)
6.2- Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı -- --
C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A – B) 7.652.220 40.052.974
D- Hayat Teknik Gelir -- --
1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) -- --
1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) -- --
1.1.1- Brüt Yazılan Primler -- --
1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler -- --
1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım
Düşülmüş Olarak) -- --
1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı -- --
1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı -- --
1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş
Olarak) -- --
1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı -- --
1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı -- --
2- Hayat Branşı Yatırım Geliri -- --
3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar -- --
4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) -- --
4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler -- --
4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı -- --
5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri -- --
I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot 1 Ocak - 31 Mart 2016 1 Ocak - 31 Mart 2015
E- Hayat Teknik Gider -- --
1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) -- --
1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) -- --
1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar -- --
1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı -- --
1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş
Olarak) -- --
1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı -- --
1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı -- --
2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş
Olarak) -- --
2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı -- --
2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı -- --
3- Matematik Karşılığında Değişim (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için
Ayrılan Karşılıklar) -- --
3.1- Matematik Karşılığı -- --
3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık -- --
3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak -- --
3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı -- --
3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı -- --
3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için
Ayrılan Karşılıklar) -- --
4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) -- --
5- Faaliyet Giderleri -- --
6- Yatırım Giderler -- --
7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar -- --
8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri -- --
F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E) -- --
G- Emeklilik Teknik Gelir -- --
1- Fon İşletim Gelirleri -- --
2- Yönetim Gideri Kesintisi -- --
3- Giriş Aidatı Gelirleri -- --
4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi -- --
5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi -- --
6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri -- --
7- Diğer Teknik Gelirler -- --
H- Emeklilik Teknik Gideri -- --
1- Fon İşletim Giderleri -- --
2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri -- --
3- Faaliyet Giderleri -- --
4- Diğer Teknik Giderler -- --
I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H) -- --
II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot 1 Ocak - 31 Mart 2016 1 Ocak - 31 Mart 2015
C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 7.652.220 40.052.974
F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) -- --
I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) -- --
J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 7.652.220 40.052.974
K- Yatırım Gelirleri 100.922.734 102.166.026
1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 4.2 46.432.753 28.544.111
2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 4.2 2.448.592 3.217.876
3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 4.2 26.899.163 19.542.655
4- Kambiyo Karları 4.2 4.534.267 38.379.462
5- İştiraklerden Gelirler 4.2 20.000.000 12.000.000
6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler -- --
7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 422.406 481.922
8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler 4.2 185.553 --
9- Diğer Yatırımlar -- --
10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri -- --
L- Yatırım Giderleri (105.461.461) (106.946.808)
1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dâhil 4.2 (173.487) --
2- Yatırımlar Değer Azalışları 4.2 (1.393.850) (2.135.948)
3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar 4.2 (7.598.340) (1.555.777)
4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (72.150.554) (76.341.718)
5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar 4.2 (689.485) --
6- Kambiyo Zararları 4.2 (17.004.986) (19.121.626)
7- Amortisman Giderleri 6,8 (6.450.759) (7.791.739)
8- Diğer Yatırım Giderleri -- --
M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve
Zararlar 1.980.495 (9.906.406)
1- Karşılıklar Hesabı 47 (7.172.448) (5.295.010)
2- Reeskont Hesabı 47 2.446.294 (2.978.588)
3- Özellikli Sigortalar Hesabı -- --
4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı -- --
5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı 35 6.739.861 --
6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri 35 -- (1.437.067)
7- Diğer Gelir ve Karlar 125.287 153.876
8- Diğer Gider ve Zararlar (158.499) (349.617)
9- Önceki Yıl Gelir ve Karları -- --
10- Önceki Yıl Gider ve Zararları -- --
N- Dönem Net Karı veya Zararı 2.144.041 23.561.886
1- Dönem Karı ve Zararı 5.093.988 25.365.786
2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 (2.949.947) (1.803.900)
3- Dönem Net Kar veya Zararı 2.144.041 23.561.886
4- Enflasyon Düzeltme Hesabı -- --
Dipnot 31 Mart 2016 31 Mart 2015 A. ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT
AKIMLARI
1. Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 1.185.476.444 858.588.315
2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri -- --
3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri -- --
4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (1.023.327.231) (863.532.505)
5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (21.947.762) (26.838.478)
6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı -- --
7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit 140.201.451 (31.782.668)
8. Faiz ödemeleri -- --
9. Gelir vergisi ödemeleri 19 (24.997.892) (6.494.980)
10. Diğer nakit girişleri 10.139.719 (30.655.596)
11. Diğer nakit çıkışları (259.555.886) (9.224.262)
12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit (134.212.608) (78.157.506) B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN
NAKİT AKIMLARI
1. Maddi varlıkların satışı -- (147.360)
2. Maddi varlıkların iktisabı 6, 8 (8.288.822) (5.737.826)
3. Mali varlık iktisabı 11 (175.610.708) (102.182.653)
4. Mali varlıkların satışı 289.237.920 173.724.751
5. Alınan faizler 56.468.630 46.323.904
6. Alınan temettüler 14.000.000 6.000.000
7. Diğer nakit girişleri 17.507.387 39.008.744
8. Diğer nakit çıkışları (265.338.646) 63.093.108
9. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (72.024.239) 220.082.668 C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN
NAKİT AKIMLARI
1. Hisse senedi ihracı -- --
2. Kredilerle ilgili nakit girişleri -- --
3. Finansal kiralama borçları ödemeleri -- --
4. Ödenen temettüler -- (22.459.965)
5. Diğer nakit girişleri -- --
6. Diğer nakit çıkışları -- --
7. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit -- (22.459.965)
D. KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT
BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ 3.934.235 5.996.250
E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış (202.302.612) 125.461.447 F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 1.670.201.688 1.043.729.224 G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 14 1.467.899.076 1.169.190.671
Dipnot Sermaye
İşletmenin kendi hisse senetleri
Varlıklarda değer artışı
enflasyon düzeltmesi farkları
para çevrim
farkları Yasal yedekler
Statü yedekleri
yedekler ve dağıtılmamış karlar
Net dönem karı
Geçmiş yıllar
kar-zararları Toplam I - Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31.12.2014) 500.000.000 -- 336.666.816 -- -- 30.779.762 7.262.220 73.564.468 71.699.601 31.462.272 1.051.435.139
II - Muhasebe Politikasında Değişiklikler -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
III - Yeni Bakiye (I + II) (01.01.2015) 500.000.000 -- 336.666.816 -- -- 30.779.762 7.262.220 73.564.468 71.699.601 31.462.272 1.051.435.139
A – Sermaye Artırımı -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
1 – Nakit -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2 – İç Kaynaklardan -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
B – İşletmenin Aldığı Kendi Hisse Senetleri -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
C – Gelir Tablosunda Yer Almayan Kazanç ve Kayıplar -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
D – Varlıklarda Değer Artışı 11,15 -- -- (6.585.729) -- -- -- -- -- -- -- (6.585.729)
E – Yabancı Para Çevrim Farkları -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
F – Diğer Kazanç ve Kayıplar -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
G – Enflasyon Düzeltme Farkları -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
H – Dönem Net Karı -- -- -- -- -- -- -- -- 23.561.886 -- 23.561.886
I – Dağıtılan Temettü -- -- -- -- -- -- -- -- (23.561.886) -- (23.561.886)
J – Yedeklere Transfer 15 -- -- -- -- -- 3.531.984 4.464.773 41.103.224 (49.134.895) 34.914 --
II – Dönem Sonu Bakiyesi – 31 Mart 2015 500.000.000 -- 330.081.087 -- -- 34.311.746 11.726.993 114.667.692 22.564.706 31.497.186 1.044.849.410
Bağımsız Denetimden Geçmemiş Özsermaye Değişim Tablosu – 31 Mart 2016
Dipnot Sermaye
İşletmenin kendi hisse senetleri
Varlıklarda değer artışı
Özsermaye enflasyon düzeltmesi farkları
Yabancı para çevrim farkları
Yasal yedekler
Statü yedekleri
Diğer yedekler ve dağıtılmamış karlar
Net dönem karı
Geçmiş yıllar kar-
zararları Toplam I - Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31.12.2015) 500.000.000 -- 430.663.565 -- -- 34.311.746 11.726.993 129.782.569 63.806.242 31.601.927 1.201.893.042
II - Muhasebe Politikasında Değişiklikler -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
III - Yeni Bakiye (I + II) (01.01.2016) 500.000.000 -- 430.663.565 -- -- 34.311.746 11.726.993 129.782.569 63.806.242 31.601.927 1.201.893.042
A – Sermaye Artırımı -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
1 – Nakit -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2 – İç Kaynaklardan -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
B – İşletmenin Aldığı Kendi Hisse Senetleri -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
C – Gelir Tablosunda Yer Almayan Kazanç ve Kayıplar -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
D – Varlıklarda Değer Artışı 11,15 -- -- (28.766.387) -- -- -- -- -- -- -- (28.766.387)
E – Yabancı Para Çevrim Farkları -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
F – Diğer Kazanç ve Kayıplar -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
G – Enflasyon Düzeltme Farkları -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
H – Dönem Net Karı -- -- -- -- -- -- -- -- 2.144.041 -- 2.144.041
I – Dağıtılan Temettü -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi
31 Mart 2016 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan
Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar
(Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
1 Genel bilgiler
1.1 Ana şirketin adı ve grubun son sahibi
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi’nin (“Şirket”), nihai ortaklık yapısı aşağıda yer almaktadır.
31 Mart 2016 tarihi itibarıyla Şirket sermayesinde dolaylı hâkimiyeti söz konusu olan sermaye grubu Türkiye İş Bankası A.Ş. (“İş Bankası”) Grubu’dur.
Adı
31 Mart 2016 31 Aralık 2015 Pay
tutarı (TL)
Pay oranı (%)
Pay tutarı (TL)
Pay oranı (%)
Milli Reasürans T.A.Ş. 286.550.106 57,31 286.550.106 57,31
Diğer 213.449.894 42,69 213.449.894 42,69
Ödenmiş sermaye 500.000.000 100,00 500.000.000 100,00
1.2 Kuruluşun ikametgahı ve yasal yapısı, şirket olarak oluştuğu ülke ve kayıtlı büronun adresi (veya eğer kayıtlı büronun olduğu yerden farklıysa, faaliyetin sürdürüldüğü esas yer)
Şirket Türkiye’de tescil edilmiş olup, “Anonim Şirket” statüsünde faaliyet göstermektedir. Şirket Genel Müdürlüğü “Rüzgarlıbahçe Mahallesi, Kavak Sokak, No:31 34805 Kavacık / İstanbul” adresinde yer almaktadır. Genel Müdürlük haricinde Şirket’in İstanbul’da iki, Antalya, İzmir, Samsun, Adana, Ankara, Trabzon ve Bursa’da birer adet olmak üzere toplam dokuz Bölge Müdürlüğü ve Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti’nde bir adet şubesi bulunmaktadır.
1.3 İşletmenin fiili faaliyet konusu
Şirket, kaza, hastalık – sağlık, kara araçları, hava araçları, su araçları, nakliyat, yangın ve doğal afetler, genel zararlar, kara araçları sorumluluk, hava araçları sorumluluk, genel sorumluluk, kredi, finansal kayıplar ve hukuksal koruma olmak üzere hayat dışı sigortacılığın hemen hemen bütün branşlarında faaliyet göstermektedir.
31 Mart 2016 tarihi itibarıyla Şirket, 2.492 yetkili ve 95 yetkisiz (31 Aralık 2015: 2.468 yetkili ve 93 yetkisiz) olmak üzere, toplam 2.587 acente (31 Aralık 2015: toplam 2.561 acente) ile çalışmaktadır.
