30 Ocak 2020
Bu rapor 4 sayfa denetim raporu ile 87 sayfa konsolide finansal
tablo ve dipnotlarından oluşmaktadır.
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi
31 Aralık 2019 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait
Konsolide Finansal Tablolar ve Bağımsız
Denetçi Raporu
ANADOLU ANONİM TÜRK SİGORTA ŞİRKETİ’NİN 31 ARALIK 2019 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN
KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU
T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından yapılan düzenlemeler çerçevesinde yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartlarına göre 31 Aralık 2019 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların “Sigorta ve Reasürans Şirketleri ile Emeklilik Şirketlerinin Finansal Raporlamaları Hakkında Yönetmelik” hükümlerine ve Şirketimiz muhasebe kayıtlarına uygun olduğunu belirtiriz.
İstanbul, 30 Ocak 2020
Mehmet ŞENCAN Fatih GÖREN
Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Yardımcısı
ve Genel Müdür
Murat TETİK Taylan MATKAP
Muhasebe ve Mali Aktüer
İşler Müdürü
KONSOLİDE GELİR TABLOSU... ... 6-8
KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU ... 9
KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU ... 10
KONSOLİDE KAR DAĞITIM TABLOSU ... 11
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR ... 12-87 DİPNOT 1 GENEL BİLGİLER ... 12-14 DİPNOT 2 ÖNEMLİ MUHASEBE POLİTİKALARININ ÖZETİ ... 15-41 DİPNOT 3 ÖNEMLİ MUHASEBE TAHMİNLERİ VE HÜKÜMLERİ ... 42
DİPNOT 4 SİGORTA RİSKİNİN VE FİNANSAL RİSKİN YÖNETİMİ ... 43-56 DİPNOT 5 BÖLÜM BİLGİLERİ ... 57-59 DİPNOT 6 MADDİ DURAN VARLIKLAR ... 60-61 DİPNOT 7 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER ... 62
DİPNOT 8 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR ... 63
DİPNOT 9 İŞTİRAKLERDEKİ YATIRIMLAR ... 63
DİPNOT 10 REASÜRANS VARLIKLARI VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 64
DİPNOT 11 FİNANSAL VARLIKLAR ... 65-67 DİPNOT 12 KREDİ VE ALACAKLAR ... 68
DİPNOT 13 TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR... ... 69
DİPNOT 14 NAKİT VE NAKİT BENZERİ VARLIKLAR ... 69
DİPNOT 15 ÖZSERMAYE ... 70-71 DİPNOT 16 DİĞER YEDEKLER VE İSTEĞE BAĞLI KATILIMIN SERMAYE BİLEŞENİ ... 72
DİPNOT 17 SİGORTA YÜKÜMLÜLÜKLERİ VE REASÜRANS VARLIKLARI ... 72-76 DİPNOT 18 YATIRIM ANLAŞMASI YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 76
DİPNOT 19 TİCARİ VE DİĞER BORÇLAR, ERTELENMİŞ GELİRLER ... 77
DİPNOT 20 FİNANSAL BORÇLAR ... 78
DİPNOT 21 ERTELENMİŞ VERGİLER... 79
DİPNOT 22 EMEKLİLİK SOSYAL YARDIM YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 80
DİPNOT 23 DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER VE MASRAF KARŞILIKLARI ... 80
DİPNOT 24 NET SİGORTA PRİM GELİRİ ... 81
DİPNOT 25 AİDAT (ÜCRET) GELİRLERİ ... 81
DİPNOT 26 YATIRIM GELİRLERİ ... 81
DİPNOT 27 FİNANSAL VARLIKLARIN NET TAHAKKUK GELİRLERİ ... 81
DİPNOT 28 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR VEYA ZARARA YANSITILAN AKTİFLER ... 81
DİPNOT 29 SİGORTA HAK VE TALEPLERİ ... 81
DİPNOT 30 YATIRIM SÖZLEŞMELERİ HAKLARI ... 81
DİPNOT 31 ZARURİ DİĞER GİDERLER ... 82
DİPNOT 32 GİDER ÇEŞİTLERİ ... 82
DİPNOT 33 ÇALIŞANLARA SAĞLANAN FAYDA GİDERLERİ ... 82
DİPNOT 34 FİNANSAL MALİYETLER ... 82
DİPNOT 35 GELİR VERGİLERİ ... 83
DİPNOT 36 NET KUR DEĞİŞİM GELİRLERİ……… 83
DİPNOT 37 HİSSE BAŞINA KAZANÇ ... 83
DİPNOT 38 HİSSE BAŞI KAR PAYI ... 83
DİPNOT 39 FAALİYETLERDEN YARATILAN NAKİT ... 83
DİPNOT 40 HİSSE SENEDİNE DÖNÜŞTÜRÜLEBİLİR TAHVİL ... 83
DİPNOT 41 PARAYA ÇEVRİLEBİLİR İMTİYAZLI HİSSE SENETLERİ ... 84
DİPNOT 42 RİSKLER ... 84
DİPNOT 43 TAAHHÜTLER ... 84
DİPNOT 44 İŞLETME BİRLEŞMELERİ ... 85
DİPNOT 45 İLİŞKİLİ TARAFLARLA İŞLEMLER ... 85-86 DİPNOT 46 RAPORLAMA DÖNEMİNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN OLAYLAR ... 86
DİPNOT 47 DİĞER... 87
I- Cari Varlıklar Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Cari Dönem 31 Aralık 2019
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Önceki Dönem 31 Aralık 2018
A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 4.636.399.852 4.073.578.282
1-Kasa 14 57.552 50.393
2-Alınan Çekler -- --
3-Bankalar 14 4.049.035.413 3.622.011.617
4-Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri 14 (35.083) (79.251)
5-Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 14 587.341.970 451.595.523
6-Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar -- --
B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 1.879.349.091 1.027.605.968
1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 1.719.898.375 848.053.222
2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar -- --
3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 11 159.450.716 179.552.746
4- Krediler -- --
5- Krediler Karşılığı -- --
6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar -- --
7- Şirket Hissesi -- --
8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı -- --
C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 1.843.388.811 1.537.481.807
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 1.487.843.012 1.312.946.060
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı 2.21,12 (28.174.144) (16.172.744)
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 12 239.692.491 178.909.631
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı -- --
5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 12 144.027.452 61.798.860
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) -- --
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı -- --
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar -- --
9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12 360.768.832 296.775.530
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı 12 (360.768.832) (296.775.530)
D- İlişkili Taraflardan Alacaklar -- --
1- Ortaklardan Alacaklar -- --
2- İştiraklerden Alacaklar -- --
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar -- --
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar -- --
5- Personelden Alacaklar -- --
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar -- --
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu -- --
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar -- --
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı -- --
E- Diğer Alacaklar 12 30.411.193 27.284.163
1- Finansal Kiralama Alacakları -- --
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri -- --
3- Verilen Depozito ve Teminatlar 5.838 5.838
4- Diğer Çeşitli Alacaklar 30.406.295 27.278.325
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (940) --
6- Şüpheli Diğer Alacaklar -- --
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı -- --
F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 461.396.275 446.034.042
1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17 434.608.716 366.819.267
2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri -- --
3- Gelir Tahakkukları 12 26.787.559 79.214.775
4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler -- --
G- Diğer Cari Varlıklar 1.010.793 40.471.523
1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 1.010.793 1.144.629
2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 19 -- 38.869.531
3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları -- --
4- İş Avansları 4.2,12 -- 457.363
5- Personele Verilen Avanslar 4.2,12 -- --
6- Sayım ve Tesellüm Noksanları -- --
7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar -- --
8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı -- --
I- Cari Varlıklar Toplamı 8.851.956.015 7.152.455.785
II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot
Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31 Aralık 2019
Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31 Aralık 2018
A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar -- --
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar -- --
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı -- --
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar -- --
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı -- --
5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar -- --
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) -- --
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı -- --
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar -- --
9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar -- --
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı -- --
B- İlişkili Taraflardan Alacaklar -- --
1- Ortaklardan Alacaklar -- --
2- İştiraklerden Alacaklar -- --
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar -- --
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar -- --
5- Personelden Alacaklar -- --
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar -- --
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu -- --
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar -- --
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı -- --
C- Diğer Alacaklar 12 326.932 1.627.433
1- Finansal Kiralama Alacakları -- --
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri -- --
3- Verilen Depozito ve Teminatlar 326.932 332.552
4- Diğer Çeşitli Alacaklar -- 1.419.890
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu -- (125.009)
6- Şüpheli Diğer Alacaklar -- --
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı -- --
D- Finansal Varlıklar 9 257.177.864 189.816.218
1- Bağlı Menkul Kıymetler -- --
2- İştirakler 9 257.177.864 189.816.218
3- İştirakler Sermaye Taahhütleri -- --
4- Bağlı Ortaklıklar -- --
5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri -- --
6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler -- --
7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri -- --
8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar -- --
9- Diğer Finansal Varlıklar -- --
10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı -- --
E- Maddi Varlıklar 6 180.203.693 119.925.667
1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 6,7 66.885.000 63.680.000
2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı -- --
3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 15.672.000 14.956.000
4- Makine ve Teçhizatlar 6 91.841.231 80.830.314
5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 14.899.853 14.507.592
6- Motorlu Taşıtlar 6 4.593.622 1.777.765
7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 28.826.269 26.004.573
8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 62.419.133 3.858.074
9- Birikmiş Amortismanlar 6 (104.933.415) (85.688.651)
10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) -- --
F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 100.241.244 72.803.483
1- Haklar -- --
2- Şerefiye 8 16.250.000 16.250.000
3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler -- --
4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri -- --
5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 217.145.084 141.722.051
6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) 8 (137.838.791) (113.739.685)
7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 8 4.684.951 28.571.117
G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 17 1.444.448 9.445.638
1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17 1.444.448 9.445.638
2- Gelir Tahakkukları -- --
3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler -- --
H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar 21 48.255.857 30.913.525
1- Efektif Yabancı Para Hesapları -- --
2- Döviz Hesapları -- --
3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar -- --
4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar -- --
5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 48.255.857 30.913.525
6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar -- --
7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı -- --
8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı -- --
III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Cari Dönem 31 Aralık 2019
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Önceki Dönem 31 Aralık 2018
A- Finansal Borçlar 20 61.701.226 53.578.314
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar 20 -- --
2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar -- --
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri -- --
4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri -- --
5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri -- --
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar -- --
7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı -- --
8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 6,20 61.701.226 53.578.314
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 754.579.442 652.398.576
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 529.985.548 434.090.965
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 19 3.914.287 5.179.090
3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 10,19 4.871.763 8.527.925
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar -- --
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 219.094.708 210.877.517
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (3.286.864) (6.276.921)
C-İlişkili Taraflara Borçlar 19 227.287 261.029
1- Ortaklara Borçlar 15.362 8.081
2- İştiraklere Borçlar -- 38.024
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar -- --
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar -- --
5- Personele Borçlar 211.925 214.924
6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar -- --
D- Diğer Borçlar 19 131.300.458 95.240.548
1- Alınan Depozito ve Teminatlar 9.550.921 9.454.992
2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar 40.724.732 32.118.883
3- Diğer Çeşitli Borçlar 81.769.605 54.917.816
4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (744.800) (1.251.143)
E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 5.984.640.844 5.000.323.117
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net 17 2.232.139.839 1.882.729.609
2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net 2.26,17 50.185.283 60.191.140
3- Matematik Karşılığı – Net -- --
4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net 4.1, 17 3.702.315.722 3.057.402.368
5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net -- --
6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net -- --
F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 19 134.326.972 51.729.635
1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 57.790.970 47.639.759
2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 5.392.985 4.089.876
3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer
Yükümlülükler -- --
4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler -- --
5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 164.686.276 79.313.444
6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri 19 (93.543.259) (79.313.444)
7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları -- --
G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar -- --
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı -- --
2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı -- --
3- Maliyet Giderleri Karşılığı -- --
H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 232.614.776 191.781.489
1- Ertelenmiş Üretim Gelirleri 19 127.057.883 117.840.030
2- Gider Tahakkukları 23 105.542.934 73.916.295
3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 13.959 25.164
I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 23 2.905.069 2.399.183
1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü -- --
2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları -- --
3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 23 2.905.069 2.399.183
III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 7.302.296.074 6.047.711.891
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Cari Dönem 31 Aralık 2019
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Önceki Dönem 31 Aralık 2018
A- Finansal Borçlar 6,20 54.555.236 --
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar -- --
2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar -- --
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri -- --
4- Çıkarılmış Tahviller -- --
5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar -- --
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı -- --
7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 6,20 54.555.236 --
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar -- --
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar -- --
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar -- --
3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar -- --
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar -- --
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar -- --
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu -- --
C- İlişkili Taraflara Borçlar -- --
1- Ortaklara Borçlar -- --
2- İştiraklere Borçlar -- --
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar -- --
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar -- --
5- Personele Borçlar -- --
6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar -- --
D- Diğer Borçlar -- --
1- Alınan Depozito ve Teminatlar -- --
2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar -- --
3- Diğer Çeşitli Borçlar -- --
4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) -- --
E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 227.781.807 184.257.505
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net 17 2.003.959 808.205
2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net -- --
3- Matematik Karşılığı – Net -- --
4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net -- --
5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net -- --
6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17 225.777.848 183.449.300
F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları -- --
1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler -- --
2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer
Yükümlülükler -- --
3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları -- --
G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 27.298.621 25.856.081
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 23 27.298.621 25.856.081
2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı -- --
H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları -- --
1- Ertelenmiş Üretim Gelirleri -- --
2- Gider Tahakkukları -- --
3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler -- --
I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler -- --
1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü -- --
2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler -- --
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 309.635.664 210.113.586
V- Özsermaye Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Cari Dönem 31 Aralık 2019
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Önceki Dönem 31 Aralık 2018
A- Ödenmiş Sermaye 500.000.000 500.000.000
1- (Nominal) Sermaye 2.13,15 500.000.000 500.000.000
2- Ödenmemiş Sermaye -- --
3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları -- --
4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları -- --
5- Tescili Beklenen Sermaye -- --
B- Sermaye Yedekleri 15 35.290.304 31.686.857
1- Hisse Senedi İhraç Primleri -- --
2- Hisse Senedi İptal Karları -- --
3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları 838.049 838.049
4- Yabancı Para Çevirim Farkları -- --
5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 34.452.255 30.848.808
C- Kar Yedekleri 770.723.618 382.648.917
1- Yasal Yedekler 15 114.278.982 87.080.174
2- Statü Yedekleri 15 65.330.876 40.734.515
3- Olağanüstü Yedekler 15 442.672.379 264.671.937
4- Özel Fonlar (Yedekler) -- --
5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 15 110.742.905 (48.003.535)
6- Diğer Kar Yedekleri 15 37.698.476 38.165.826
D- Geçmiş Yıllar Karları 72.459.667 80.319.522
1- Geçmiş Yıllar Karları 72.459.667 80.319.522
E-Geçmiş Yıllar Zararları -- --
1- Geçmiş Yıllar Zararları -- --
F-Dönem Net Karı 449.200.726 324.506.976
1- Dönem Net Karı 444.126.158 321.802.879
2- Dönem Net Zararı -- --
3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı 15 5.074.568 2.704.097
Özsermaye Toplamı 1.827.674.315 1.319.162.272
Yükümlülükler Toplamı 9.439.606.053 7.576.987.749
I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot
1 Ocak –
31 Aralık 2019 1 Ocak – 31 Aralık 2018
A- Hayat Dışı Teknik Gelir 5.338.665.066 4.623.522.012
1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 4.183.778.556 3.579.170.365
1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 4.524.378.683 3.819.783.245
1.1.1- Brüt Yazılan Primler 17 6.606.856.218 5.701.355.416
1.1.2 -Reasüröre Devredilen Primler 10,17 (1.946.409.476) (1.761.121.334)
1.1.3- SGK'ya Aktarılan Primler 17 (136.068.059) (120.450.837)
1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş
Olarak) 17,29 (350.605.984) (203.402.910)
1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 (475.450.498) (391.909.812)
1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 17 113.993.635 183.712.411
1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı 10.850.879 4.794.491
1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş
Olarak) 17,29 10.005.857 (37.209.970)
1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı 17 33.692.786 (54.695.553)
1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı 17 (23.686.929) 17.485.583
2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 1.095.657.559 965.879.045
3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 7.750.539 7.769.848
3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler 7.750.539 7.769.848
3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı -- --
4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri 51.478.412 70.702.754
B- Hayat Dışı Teknik Gider (4.695.346.892) (4.121.454.564)
1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 (3.499.764.077) (3.104.438.571)
1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17,29 (2.854.850.723) (2.651.722.561)
1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar 17 (3.838.569.062) (3.373.958.907)
1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 10,17 983.718.339 722.236.346
1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş
Olarak) 17,29 (644.913.354) (452.716.010)
1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı 17 (924.930.272) (1.093.890.088)
1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı 17 280.016.918 641.174.078
2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş
Olarak) -- --
2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı -- --
2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı -- --
3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17,29 (42.328.548) (36.488.922)
4- Faaliyet Giderleri 32 (1.003.282.108) (835.229.688)
5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak -- --
5.1- Matematik Karşılıklar -- --
5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı -- --
6- Diğer Teknik Giderler 47 (149.972.159) (145.297.383)
6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler (155.791.797) (149.998.088)
6.2- Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı 5.819.638 4.700.705
C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A – B) 643.318.174 502.067.448
D- Hayat Teknik Gelir -- --
1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) -- --
1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) -- --
1.1.1- Brüt Yazılan Primler -- --
1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler -- --
1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş
Olarak) -- --
1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı -- --
1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı -- --
1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş
Olarak) -- --
1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı -- --
1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı -- --
2- Hayat Branşı Yatırım Geliri -- --
3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar -- --
4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) -- --
4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler -- --
4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı -- --
5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri -- --
I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot
Geçmiş 1 Ocak – 31 Aralık 2019
Geçmiş 1 Ocak – 31 Aralık 2018
E- Hayat Teknik Gider -- --
1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) -- --
1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) -- --
1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar -- --
1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı -- --
1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş
Olarak) -- --
1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı -- --
1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı -- --
2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş
Olarak) -- --
2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı -- --
2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı -- --
3- Matematik Karşılığında Değişim (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan
Karşılıklar) -- --
3.1- Matematik Karşılığı -- --
3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık -- --
3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak -- --
3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı -- --
3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı -- --
3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan
Karşılıklar) -- --
4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) -- --
5- Faaliyet Giderleri -- --
6- Yatırım Giderler -- --
7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar -- --
8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri -- --
F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E) -- --
G- Emeklilik Teknik Gelir -- --
1- Fon İşletim Gelirleri -- --
2- Yönetim Gideri Kesintisi -- --
3- Giriş Aidatı Gelirleri -- --
4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi -- --
5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi -- --
6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri -- --
7- Diğer Teknik Gelirler -- --
H- Emeklilik Teknik Gideri -- --
1- Fon İşletim Giderleri -- --
2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri -- --
3- Faaliyet Giderleri -- --
4- Diğer Teknik Giderler -- --
I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H) -- --
İlişikteki dipnotlar, bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot
1 Ocak –
31 Aralık 2019 1 Ocak – 31 Aralık 2018
C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 643.318.174 502.067.448
F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) -- --
I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) -- --
J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 643.318.174 502.067.448
K- Yatırım Gelirleri 1.419.545.287 1.525.837.147
1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 4.2 289.470.340 278.146.888
2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 4.2 85.209.297 83.432.848
3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 4.2 41.087.922 52.449.578
4- Kambiyo Karları 4.2 427.938.663 761.764.376
5- İştiraklerden Gelirler 4.2,9 72.138.354 50.932.636
6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler -- --
7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 6.127.900 1.653.795
8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler 4.2 497.572.811 297.457.026
9- Diğer Yatırımlar -- --
10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri -- --
L- Yatırım Giderleri (1.450.966.839) (1.537.912.077)
1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dâhil 4.2 (38.231.786) (1.501.015)
2- Yatırımlar Değer Azalışları 4.2 (4.981.343) (8.864.845)
3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar 4.2 (62.299.358) (35.681.424)
4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (1.095.657.559) (965.879.045)
5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar 4.2 (30.741.125) (66.177.031)
6- Kambiyo Zararları 4.2 (173.599.648) (430.648.372)
7- Amortisman Giderleri 6,8 (45.456.020) (29.160.345)
8- Diğer Yatırım Giderleri -- --
M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar 1.990.380 (86.172.098)
1- Karşılıklar Hesabı 47 (65.885.360) (71.029.270)
2- Reeskont Hesabı 47 5.675.809 (9.677.434)
3- Özellikli Sigortalar Hesabı -- --
4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı -- --
5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı 35 58.806.353 --
6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri 35 -- (6.651.982)
7- Diğer Gelir ve Karlar 4.048.054 1.634.898
8- Diğer Gider ve Zararlar (654.476) (448.310)
9- Önceki Yıl Gelir ve Karları -- --
10- Önceki Yıl Gider ve Zararları -- --
N- Dönem Net Karı veya Zararı 449.200.726 324.506.976
1- Dönem Karı ve Zararı 613.887.002 403.820.420
2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 (164.686.276) (79.313.444)
3- Dönem Net Kar veya Zararı 449.200.726 324.506.976
4- Enflasyon Düzeltme Hesabı -- --
İlişikteki dipnotlar, bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
Dipnot
Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31 Aralık 2019
Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31 Aralık 2018 A. ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT
AKIMLARI
1. Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 7.774.133.105 6.213.680.727
2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -
3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -
4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (7.116.049.420) (6.221.867.613)
5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (143.011.452) (127.854.956)
6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı - -
7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit 515.072.233 (136.041.842)
8. Faiz ödemeleri - -
9. Gelir vergisi ödemeleri 19 (54.673.728) (125.905.151)
10. Diğer nakit girişleri 17.555.977 13.915.821
11. Diğer nakit çıkışları (28.930.474) (49.633.999)
12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 449.024.008 (297.665.171) B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN
NAKİT AKIMLARI
1. Maddi varlıkların satışı (3.507.828) 530.968
2. Maddi varlıkların iktisabı 6, 8 (129.595.783) (55.588.008)
3. Mali varlık iktisabı 11 (4.570.175.356) (2.033.280.351)
4. Mali varlıkların satışı 3.999.420.502 2.016.042.953
5. Alınan faizler 374.679.637 355.541.482
6. Alınan temettüler 26.000.000 34.000.000
7. Diğer nakit girişleri 835.816.179 1.059.316.239
8. Diğer nakit çıkışları (653.896.819) (1.285.211.332)
9. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (121.259.468) 91.351.951 C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN
NAKİT AKIMLARI
1. Hisse senedi ihracı --
2. Kredilerle ilgili nakit girişleri --
3. Finansal kiralama borçları ödemeleri --
4. Ödenen temettüler 2.23 (106.382.031) (64.083.155)
5. Diğer nakit girişleri --
6. Diğer nakit çıkışları --
7. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (106.382.031) (64.083.155) D. KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT
BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ 95.823.195 1.558.957
E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış 317.205.704 (268.837.418) F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 1.852.398.838 2.121.236.256 G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 14 2.169.604.542 1.852.398.838
