I- Cari ( Dönen ) Varlıklar Dip Not
UFRS 30/09/2011
UFRS 30/09/2010 A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar ( Hazır Değerler ) 37.746.234,24 37.800.644,83
1- Kasa 95,08 442,96
2- Alınan Çekler - -
3- Bankalar 36.853.203,78 37.800.201,87
4- Verilen Çekler Ve Ödeme Emirleri ( - ) - -
5- Diğer Nakit Ve Nakit Benzeri Varlıklar 892.935,38 -
B- Finansal Yatırımlar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Varlıklar ( Menkul Kıymetler ) 17.926.726,14 11.961.525,32 1- Satılmaya Hazır ( Satışa Müsait ) Finansal Varlıklar ( Menkul Kıymetler ) 1.142.119,79 - 2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar ( Menkul Kıymetler ) - - 3- Alım Satım ( Spekülasyon ) Amaçlı Finansal Varlıklar ( Menkul Kıymetler ) 4.375.350,00 1.305,22
4- Krediler - -
5- Krediler Karşılığı ( - ) - -
6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Varlıklar ( Menkul Kıymetler ) 12.409.256,35 11.960.220,10
7- Şirket Hissesi - -
8- Finansal Varlıklar ( Menkul Kıymetler )Değer Düşüklüğü Karşılığı ( - ) - -
C- Olağan ( Esas ) Faaliyetlerden Alacaklar 13.145.556,48 12.444.020,54
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.966.275,66 11.987.217,83
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı ( - ) - 218.902,42 - 69.820,00
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı ( - ) - - 5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -
6- Sigortalılara Krediler 398.183,24 526.622,71
7- Sigortalılara Krediler Karşılığı ( - ) - -
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -
9- Diğer Olağan Faaliyetlerden Alacaklar 412,29 412,29
10- Diğer Olağan Faaliyetlerden Alacaklar Karşılığı ( - ) - 412,29 - 412,29
D- Đlişkili Taraflardan Alacaklar 18.902,61 22.403,19
1- Ortaklardan Alacaklar - -
2- Đştiraklerden Alacaklar - -
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar 18.902,61 22.403,19
5- Çalışanlardan ( Personelden ) Alacaklar - -
6- Diğer Đlişkili Taraflardan Alacaklar - -
7- Đlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu ( - ) - -
8- Đlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -
9- Đlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı ( - ) - -
E- Diğer Alacaklar 19.597,54 72.392,13
1- Finansal Kiralama Alacakları - -
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri ( - ) - -
3- Verilen Depozito Ve Teminatlar 17.760,59 15.059,09
4- Diğer Çeşitli Alacaklar 1.836,95 57.333,04
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu ( - ) - -
6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı ( - ) - -
F- Gelecek Aylara Ait ( Ertelenmiş ) Giderler Ve Gelir Tahakkukları 1.136.356,96 1.254.523,50
1- Gelecek Aylara Ait ( Ertelenmiş ) Giderler 1.007.815,87 1.020.273,56
2- Tahakkuk Etmiş Faiz Ve Kira Gelirleri - -
3- Gelecek Aylara Ait Diğer ( Ertelenmiş ) Giderler Ve Gelir Tahakkukları 128.541,09 234.249,94
G- Diğer Cari ( Dönen ) Varlıklar 887.951,37 271.387,69
1- Gelecek Aylar Đhtiyacı Stoklar - -
2- Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar 308.090,39 249.125,69
3- Ertelenen Vergi Varlıkları 108.136,60 22.262,00
4- Đş Avansları 471.636,18 -
5- Çalışanlara ( Personele ) Verilen Avanslar - -
6- Sayım Ve Tesellüm Noksanları - -
7- Diğer Çeşitli Cari ( Dönen ) Varlıklar 88,20 -
8- Diğer Cari ( Dönen ) Varlıklar Karşılığı ( - ) - -
I- Cari ( Dönen ) Varlıklar Toplamı 70.881.325,34 63.826.897,20 DEMĐR HAYAT SĐGORTA A.Ş.
30 EYLÜL 2010 - 30 EYLÜL 2011 TARĐHLĐ KARŞILAŞTIRMALI BĐLANÇOSU (UFRS) VARLIKLAR
II- Cari Olmayan ( Duran ) Varlıklar Dip Not
UFRS 30/09/2011
UFRS 30/09/2010 A- Olağan ( Esas )Faaliyetleren Alacaklar - -
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı ( - ) - -
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı ( - ) - - 5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -
6- Sigortalılara Krediler - -
7- Sigortalılara Krediler Karşılığı ( - ) - -
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -
9- Diğer Olağan Faaliyetlerden Alacaklar - -
10- Diğer Olağan Faaliyetlerden Alacaklar Karşılığı ( - ) - -
B- Đlişkili Taraflardan Alacaklar - -
1- Ortaklardan Alacaklar - -
2- Đştiraklerden Alacaklar - -
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -
5- Çalışanlardan ( Personelden ) Alacaklar - -
6- Diğer Đlişkili Taraflardan Alacaklar - -
7- Đlişkili Taraflardan Alacaklar Karşılığı ( - ) - -
8- Đlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -
9- Đlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı ( - ) - -
C- Diğer Alacaklar - -
1- Finansal Kiralama Alacakları - -
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri ( - ) - -
3- Verilen Depozito Ve Teminatlar - -
4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu ( - ) - -
6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı ( - ) - -
D- ( Sabit ) Finansal Varlıklar - -
1- Bağlı Menkul Kıymetler - -
2- Đştirakler - -
3- Đştirakler Sermaye Taahhütleri ( - ) - -
4- Bağlı Ortaklıklar - -
5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri ( - ) - -
6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -
7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (- ) - -
8- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar - -
9- ( Sabit ) Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı ( - ) - -
E- Maddi ( Duran ) Varlıklar 3.699.646,53 3.505.296,67
1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 3.700.000,00 3.259.250,50
2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (- ) - 93.624,00 -
3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller - -
4- Makine Ve Teçhizatlar - -
5- Demirbaş Ve Tesisatlar 2.973.125,27 2.966.093,15
6- Motorlu Taşıtlar - 70.751,13
7- Diğer Maddi ( Duran )Varlıklar ( Özel Maliyet Bedelleri Dahil ) 480.064,99 480.064,99 8- Kiralama ( Leasing ) Yoluyla Edinilmiş Maddi ( Duran ) Varlıklar - -
9- Birikmiş Amortismanlar (-) - 3.359.919,73 - 3.270.863,10
10- Maddi ( Duran ) Varlıklara Đlişkin Avanslar ( Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil ) - -
F- Maddi Olmayan ( Duran ) Varlıklar 175.322,73 172.893,68
1- Haklar 1.731.772,48 1.638.272,48
2- Şerefiye - -
3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -
4- Araştırma Ve Geliştirme Giderleri - -
5- Diğer Maddi Olmayan ( Duran ) Varlıklar - -
6- Birikmiş Đtfalar ( Amortismanlar ) ( - ) - 1.556.449,75 - 1.465.378,80
7- Maddi Olmayan ( Duran ) Varlıklara Đlişkin Avanslar - - G- Gelecek Yıllara Ait ( Ertelenmiş ) Giderler Ve Gelir Tahakkukları - -
1- Gelecek Yıllara Ait ( Ertelenmiş ) Giderler - -
2- Tahakkuk Etmiş Faiz Ve Kira Giderleri - -
3- Gelecek Yıllara Ait Değer ( Ertelenmiş ) Giderler Ve Gelir Tahakkukları - - H- Diğer Cari Olmayan ( Duran ) Varlıklar - -
1- Gelecek Yıllar Đhtiyacı Stoklar - -
2- Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar - -
3- Ertelenen Vergi Varlıkları - -
4- Diğer Çeşitli Cari ( Duran ) Olmayan Varlıklar - -
5- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı ( - ) - -
6- Diğer Cari Olmayan ( Duran ) Varlıklar Karşılığı ( - ) - - II- Cari Olmayan ( Duran ) Varlıklar Toplamı 3.874.969,26 3.678.190,35
VARLIKLAR
III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dip Not
UFRS 30/09/2011
UFRS 30/09/2010
A- Finansal Borçlar 93.055,65 96.097,17
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar 93.055,65 95.925,93
2- Finansal Kiralama Đşlemlerinden Borçlar - 171,24
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri ( - ) - - 4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri - - 5- Çıkarılmış Tahviller ( Bonolar ) Anapara, Taksit Ve Faizleri - - 6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar ( Menkul Kıymetler ) - - 7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar ( Menkul Kıymetler ) Đhraç Farkı ( - ) - -
B- Olağan ( Esas ) Faaliyetlerden Borçlar 7.437.878,87 6.263.760,61
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 1.213.379,98 2.661.982,34
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -
3- Sigorta Ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -
5- Diğer Olağan ( Esas) Faaliyetlerden Borçlar 6.224.498,89 3.601.778,27
C- Đlişkili Taraflara Borçlar 17.380,79 83.452,22
1- Ortaklara Borçlar - -
2- Đştiraklere Borçlar - -
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar 300,00 13.093,28
5- Çalışanlara ( Personele ) Borçlar 17.080,79 70.358,94
6- Diğer Đlişkili Taraflara Borçlar - -
D- Diğer Borçlar 176.781,19 167.701,32
1- Alınan Depozito Ve Teminatlar 123.372,91 83.912,06
2- Diğer Borçlar Reeskontu ( - ) - -
3- Diğer Çeşitli Borçlar 53.408,28 83.789,26
E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 19.602.537,66 20.357.994,88
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 14.789.469,66 14.107.590,03
2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -
3- Hayat Matematik Karşılığı - Net 3.216.744,68 4.258.499,35
4- Muallak Hasar Ve Tazminat Karşılığı - Net 1.585.013,99 1.972.560,36
5- Bonus Ve Đndirimler Karşılığı - Net - -
6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler Đçin Ayrılan Karşılık - Net - -
7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 11.309,33 19.345,14
F- Diğer Risklere Đlişkin Karşılıklar 193.316,75 -
1- Kıdem Tazminatı Ve Benzer Diğer Yükümlülüklere Đlişkin Karşılık - -
2- Maaliyet Giderleri Karşılığı 193.316,75 -
G- Ödenecek Vergi Ve Benzeri Diğer Yükümlülükler Đle Karşılıkları 176.388,02 230.127,13
1- Ödenecek Vergi Fonlar 136.740,87 126.514,92
2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 89.597,09 102.965,87
3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş Vergi Ve Diğer Yükümlülükler - -
4- Ödenecek Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülükler - -
5- Dönem Karı Vergi Ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları - - 6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi Ve Diğer Yükümlülükleri ( - ) - 57.965,49 -
7- Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları 8.015,55 646,34
H- Gelecek Aylara Ait ( Ertelenmiş ) Gelirler Ve Gider Tahakkukları 53.200,92 100.740,86
1- ( Ertelenmiş ) Faiz Ve Kira Gelirleri 3.341,85 7.741,05
2- Gelecek Aylara Ait Gider Tahakkukları 49.859,07 76.776,24
3- Gelecek Aylara Ait Diğer ( Ertlenmiş ) Gelirler ve Gider Tahakkukları - 16.223,57
I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - 606.655,08
1- Ertelenen Vergi Yükümlüğü - 606.655,08
2- Sayım Ve Tesellüm Fazlaları - -
3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -
III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 27.750.539,85 27.906.529,27 YÜKÜMLÜLÜKLER
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dip Not
UFRS 30/09/2011
UFRS 30/09/2010
A- Finansal Borçlar - 144,62
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -
2- Finansal Kiralama Đşlemlerinden Borçlar - 144,62
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri ( - ) - -
4- Çıkarılmış Tahviller - -
5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar ( Menkul Kıymetler ) - - 6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar ( Menkul Kıymetler ) Đhraç Farkı ( - ) - -
7- Diğer Finansal Borçlar - -
B- Olağan ( Esas ) Faaliyetlerden Borçlar - -
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -
2- Reasürans Faaliyelerinden Borçlar - -
3- Sigorta Ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -
5- Diğer Olağan ( Esas ) Faaliyetlerdn Borçlar - -
C- Đlişkili Taraflara Borçlar - -
1- Ortaklara Borçlar - -
2- Đştiraklere Borçlar - -
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -
5- Çalışanlara ( Personele ) Borçlar - -
6- Diğer Đlişkili Taraflara Borçlar - -
D- Diğer Borçlar - -
1- Alınan Depozito Ve Teminatlar - -
2- Diğer Borçlar Reeskontu - -
3- Diğer Çeşitli Borçlar - -
E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 30.745.508,49 23.960.621,25
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net - -
2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -
3- Hayat Matematik Karşılığı - Net 30.122.957,32 23.943.748,40
4- Mallak Hasar Tazminat Karşılığı - Net - -
5- Bonus Ve Đndirimler Karşılığı - Net - -
6- Yatrırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler Đçin Ayrılan Karşılık - Net - -
7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 622.551,17 16.872,85
F- Diğer Risklere Đlişkin Karşılıklar 319.040,57 490.226,07
1- Kıdem Tazminatı Ve Benzer Diğer Yükümlülüklere Đlişkin Karşılık 319.040,57 490.226,07
G- Diğer Yükümlülükler Ve Karşılıkları - 49.629,76
1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -
2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş Vergi Ve Diğer Yükümlülükler - -
3- Diğer Borç Ve Gider Karşılıkları - 49.629,76
H- Gelecek Yıllara Ait ( Ertelenmiş ) Gelirler Ve Gider Tahakkukları - -
1- ( Ertelenmiş ) Faiz Ve Kira Giderleri - -
2- Gelecek Yıllara Ait Gider Tahakkukları - -
3- Gelecek Yıllara Ait Diğer ( Ertelenmiş ) Gelirler Ve Gider Tahakkukları - -
I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -
1- Ertelenen Vergi Yükümlülüğü - -
2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 31.064.549,06 24.500.621,70 YÜKÜMLÜLÜKLER
V- ÖZSERMAYE Dip Not
UFRS 30/09/2011
UFRS 30/09/2010
A- Ödenmiş Sermaye 15.095.000,00 15.095.000,00
1- ( Nominal ) Sermaye 15.095.000,00 15.095.000,00
2- Ödenmemiş Sermaye ( - ) - -
3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -
4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları ( - ) - -
B- Sermaye Yedekleri - -
1- Hisse Senedi Đhraç Primleri - -
2- Hisse Senedi Đptal Karları - -
3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -
4- Yeniden Değerleme Fonu - -
5- Yabancı Para Çevirim Farkları - -
6- Diğer Sermaye Yedekleri - -
C- Kar Yedekleri 1.800.939,22 4.057.040,62
1- Yasal Yedekler 734.636,34 734.636,34
2- Statü Yedekleri - -
3- Olağanüstü Yedekler 1.023.037,38 1.023.037,38
4- Özel Fonlar ( Yedekler ) - 2.299.366,90
5- Finansal Varlıklar Değerlemesi 43.265,50 -
6- Diğer Kar Yedekleri - -
D- Geçmiş Yıllar Karları - 149.704,64
1- Geçmiş Yıllar Karları - 149.704,64
E- Geçmiş Yıllar Zararları ( - ) - 1.745.175,25 - 3.464.065,72
1- Geçmiş Yıllar Zararları - 1.745.175,25 - 3.464.065,72
F- Dönem Net Karı 790.441,72 - 739.742,96
1- Dönem Net Karı - -
2- Dönem Net Zararı ( - ) 790.441,72 - 739.742,96
V - Özsermaye Toplamı 15.941.205,69 15.097.936,58
ÖZSERMAYE
