STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI 2012 YILI FAALİYET RAPORU

STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI 2012 YILI FAALİYET RAPORU

Mart 2013

ĠletiĢim Bilgileri:Dikmen Cad. Harp Okulu Yanı M Blok 06450 Dikmen/ANKARA Telefon: 0312 415 12 58/59

ĠÇĠNDEKĠLER

BAġKANIN SUNUġU… ... 6

I- GENEL BĠLGĠLER ... 7

A-MĠSYONVEVĠZYON ... 7

B-YETKĠ,GÖREVVESORUMLULUKLAR ... 7

C-ĠDAREYEĠLĠġKĠNBĠLGĠLER ... 9

1- Fiziksel Yapı ... 9

2- Örgüt Yapısı ... 9

3- Teknolojik Kaynaklar ... 11

a) SGB Kurumsal Portal ... 11

b) Donanım Envanteri ... 11

c) Fiziksel Sunucu Envanteri ... 12

4- Ġnsan Kaynakları ... 12

a) Kadro Bilgisi ... 12

b) Cinsiyet Bilgisi ... 13

c) YaĢ Bilgisi ... 14

d) Öğrenim Durumu Bilgisi ... 14

e) Ġstihdam ġekli ... 14

f) Hizmet Sınıfı ... 15

g) Yabancı Dil Bilgisi ... 15

h) UzmanlaĢma ... 15

5- Sunulan Hizmetler ... 16

a) Stratejik Yönetim ve Ġç Kontrol Dairesi ... 16

b) Mevzuatı GeliĢtirme ve Ġç Kontrol Eylem Planı Dairesi ... 17

c) Ekonomik ve Sektörel Analiz Dairesi ... 17

d) Yönetim Bilgi Sistemleri Dairesi ... 17

e) Destek Hizmetleri Dairesi ... 18

6- Yönetim ve Ġç Kontrol Sistemi ... 18

7- Ġç Denetim ... 19

II- AMAÇ VE HEDEFLER ... 20

A-SGB’NĠNAMAÇVEHEDEFLERĠ ... 20

B-TEMELPOLĠTĠKAVEÖNCELĠKLER ... 20

1- Dokuzuncu Kalkınma Planı ... 20

2- 61’inci Hükümet Programı ... 20

3- Orta Vadeli Program (2012-2014) ... 21

4- Orta Vadeli Mali Plan (2012-2014) ... 21

5- 2012 Yılı Programı ... 21

III- FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN BĠLGĠ VE DEĞERLENDĠRMELER ... 22

A-MALĠBĠLGĠLER ... 22

1- Bütçe Uygulama Sonuçları ve Temel Mali Tablolara ĠliĢkin Açıklamalar ... 22

2- Mali Denetim Sonuçları ... 24

B-PERFORMANSBĠLGĠLERĠ ... 24

1- Faaliyetler ... 24

a) Maliye Bakanlığı Stratejik Planı ... 24

b) Maliye Bakanlığı Performans Programı ... 27

c) Ġzleme ve Değerlendirme ... 27

d) Operasyonel Plan ... 27

e) Hazırlanan Raporlar ... 28

i) Ġdare Faaliyet Raporu... 28

ii) Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu ... 28

iii) Kamu Yatırımları Ġzleme ve Değerlendirme Raporu ... 28

iv) Kamu Yatırımları Dönemsel Uygulama Raporu ... 28

v) 2012 Yılı Programı Ġzleme Raporu ... 28

vi) Ekonomik Raporlar ... 28

f) Maliye Bakanlığı Bütçesiyle Ġlgili ÇalıĢmalar ... 29

i) Maliye Bakanlığı 2012 Yılı Bütçesinin Uygulanması ... 29

ii) Maliye Bakanlığı 2013 Yılı Bütçesinin Hazırlık ÇalıĢmaları ... 30

iii) Maliye Bakanlığı 2011 Yılı Kesin Hesabı ... 30

g) Kamu Ġç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı (ĠKEP) GerçekleĢmeleri ... 31

h) Ön Mali Kontrol ... 32

i) Alacak Takibi ... 33

j) TaĢınır Mal ĠĢlemleri ... 34

2- Projeler ... 35

a) Maliye SGB.net Sistemi Projesi ... 35

b) Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi Projesi ... 37

c) Ġktisadi ve Mali AraĢtırmalar Projesi ... 38

3- Performans Sonuçları Tablosu ... 39

4- Performans Sonuçlarının Değerlendirilmesi ... 43

5- Performans Bilgi Sisteminin Değerlendirmesi ... 44

6- Diğer Hususlar ... 44

a) Hazırlanan KonuĢma, Sunum ve Diğer Yazılı Metinler ... 44

b) Maliye Bakanlığı Portalı ... 45

c) Bilgi Güvenliği Yönetim Sistemi ... 45

d) Kütüphane Sistemi ... 45

e) Yayınlar ... 47

i) Maliye Dergisi ... 47

ii) Tebliğler Dergisi ... 47

iii) Basımı Yapılan Diğer Yayınlar ... 47

f) Eğitim Faaliyetleri ... 48

g) Evrak Yönetim Sistemi ... 50

IV- KURUMSAL KABĠLĠYET VE DEĞERLENDĠRĠLMESĠ ... 51

A-GÜÇLÜVEZAYIFALANLAR,FIRSATLARVETEHDĠTLER(GZFT) ANALĠZĠ ... 51

TABLOLAR

Tablo 1: Son Altı Yılın Donanım Envanteri ... 12

Tablo 2: Son Altı Yılın Fiziksel Sunucu Envanteri ... 12

Tablo 3: Yabancı Dil Bilen Personel Bilgisi ... 15

Tablo 4: Ödeneklerin Dağılımı ve Yıl Sonu GerçekleĢmeleri-Ekonomik Sınıflandırma 1. Düzey (₺) 22 Tablo 5: Ödeneklerin Dağılımı ve Yıl Sonu GerçekleĢmeleri-Ekonomik Sınıflandırma 2. Düzey (₺) 22 Tablo 6: 2008 - 2012 Yılı Harcamalarının Oransal Dağılımı (%) ... 24

Tablo 7: 2012 Yılında Hazırlanan Belge Sayısı ... 29

Tablo 8: Bütçe ĠĢlemleri ... 30

Tablo 9: Ön Mali Kontrole Tabi Tutulan ĠĢlem Sayıları ... 33

Tablo 10: 2012 Yılı Alacak Takip Sonuçları ... 33

Tablo 11: 2012 Yılı Alacak Stokundaki DeğiĢim ve Tahsilat Oranı (%) ... 34

Tablo 12: 2012 Yılı TaĢınır Cetveli (₺) ... 34

Tablo 13: Maliye SGB.net Sistemiyle Ġlgili Eğitimler (2012) ... 35

Tablo 14: Ġktisadi ve Mali AraĢtırmalar Projesi Ödenek ve Harcama Bilgileri (₺) ... 38

Tablo 15: 2012 Yılında Hazırlanan KonuĢma, Sunum ve Diğer Yazılı Metinler ... 45

Tablo 16: 2012 Yılı Ġtibarıyla Abone Olunan Yayınlar ... 46

Tablo 17: Yıllar Ġtibarıyla Kütüphaneye Alınan Kitap Sayısı ... 46

Tablo 18: GerçekleĢtirilen Eğitimler ... 49

Tablo 19: Strateji GeliĢtirme BaĢkanlığı GZFT Analizi Sonuçları ... 51

ġEKĠLLER

ġekil 2: Organizasyon Yapısı ... 11

ġekil 3: Personelin Unvanlar Ġtibarıyla Dağılımı ... 13

ġekil 4: Yıllar Ġtibarıyla Personel Sayısı ... 13

ġekil 5: Personelin Cinsiyet Dağılımı ... 14

ġekil 6: Personelin YaĢ Durumuna Göre Dağılımı ... 14

ġekil 7: Personelin Öğrenim Durumuna Göre Dağılımı ... 14

ġekil 8: Personelin Ġstihdam Durumuna Göre Dağılımı ... 15

ġekil 9: Personelin Hizmet Sınıflarına Göre Dağılımı ... 15

ġekil 10: Uzman Sayısı ... 16

ġekil 11: Ödenek ve Harcama Dağılımı ... 23

ġekil 12: Kütüphanedeki Kitap Sayısı ... 46

ġekil 13: Basımı GerçekleĢtirilen Kitap Sayısı ... 48

ġekil 14: Yıllar Ġtibarıyla Gelen-Giden Evrak Sayısı ... 50

ġekil 15: 2012 Yılı Gelen-Giden Evrakın Dairelere Göre Dağılımı ... 50

EKLER

Ek 1: 2008-2012 Yılları Bütçe Giderlerinin Ekonomik (2. Düzey) Sınıflandırması (₺) ... 53

Ek 2: Bütçe Giderlerinin Fonksiyonel Sınıflandırılması (₺) ... 54

Ek 3: 2008-2012 Yılları Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması (4. Düzey) Tablosu (₺) ... 55

Ek 4: 2012 Yılında Bakanlık Kütüphanesi Ġçin Alınan Yayınlar ... 59

BAġKANIN SUNUġU…

5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun yürürlüğe girmesiyle birlikte kamu idareleri, kendilerine tahsis edilen kamu kaynaklarının kullanımında saydamlığı ve hesap verebilirliği ön plana çıkarırken, faaliyetlerin stratejik bakıĢ açısıyla belirlenmesi, hedeflerin performans ölçümüne imkân verecek Ģekilde oluĢturulması ve hedef gerçekleĢme sonuçlarının yıllık olarak kamuoyuna raporlanması zorunlu kılınmıĢtır.

Hedeflerin gerçekleĢme dereceleri ve hedeften sapma mevcutsa bunların nedenleri saydamlık ve hesap verme sorumluluğu çerçevesinde birim faaliyet raporları aracılığıyla kamuoyuna açıklanmaktadır.

Bu faaliyet raporu, yöneticilerden beklenen saydamlık ve hesap verme sorumluluğunu hakkıyla yerine getirme anlayıĢı içinde ve sade bir dille kaleme alınmıĢtır.

Strateji GeliĢtirme BaĢkanlığına 6 Kasım 2012 tarihinde vekâlet etmeye baĢladım.

Dolayısıyla Raporda belirtilen faaliyetler büyük ölçüde benden önceki BaĢkan olan Sayın Doç.

Dr. Ahmet Kesik döneminde gerçekleĢtirilmiĢtir.

Elbette, BaĢkanlığın bütün çalıĢanları olarak hesabını hakkıyla verenlerden olmak istiyoruz. Bu anlayıĢ içerisinde çalıĢtık ve nitelikli insan kaynağımızla gelecek yıllarda daha yüksek bir performans göstermeyi hedefliyoruz.

Bu vesileyle, 2012 yılında yapılan faaliyetlerde emeği geçen, görev unvanı ne olursa olsun, bütün arkadaĢlarıma teĢekkür eder, Raporda yer alan bilgilerin ilgilenenlere yararlı olmasını dilerim. Saygılarımla.

Dr. Genç Osman YARAġLI Strateji GeliĢtirme BaĢkanı V.

I- GENEL BĠLGĠLER

“Ekonomik ve sosyal hedeflere ulaĢmak amacıyla iyi yönetiĢim ilkeleri gözetilerek maliye politikalarının hazırlanmasına katkı sağlamak, belirlenen maliye politikalarını uygulamak, uygulamayı takip etmek ve denetlemektir.”

Maliye Bakanlığının Vizyonu;

“Hızlı ve kaliteli hizmet sunan, saydam, hesap verebilir, öncü bir Maliye Bakanlığı”

Strateji GeliĢtirme BaĢkanlığının Misyonu;

“Bakanlık düzeyinde sürekli değiĢim ve geliĢim ilkesi kapsamında stratejik yönetim sürecinde etkinlik ve verimliliği sağlamak, mali saydamlık ve hesap verebilirlik çerçevesinde iç kontrol sisteminin kurulması ve geliĢtirilmesi çalıĢmalarını yürütmek, yönetimin ihtiyaç duyduğu ekonomik ve sektörel analizleri yaparak kamu maliyesinin geliĢimine katkı sağlamak ve mali karar alma süreçlerini iyileĢtirerek karar destek sistemleri geliĢtirmektir.”

B- YETKĠ, GÖREV VE SORUMLULUKLAR

5436 sayılı Kanunun 15’inci maddesinde; teĢkilât kanunlarında, Strateji GeliĢtirme BaĢkanlığı, Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı ve Müdürlük birimlerine iliĢkin düzenleme yapılıncaya kadar 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 60’ıncı maddesinde mali hizmetler birimlerine atfedilen görevler ile kanunlarla verilen diğer görevleri yürütmek üzere ilgili kamu idarelerinde strateji geliĢtirme birimlerinin kurulması hükme bağlanmıĢtır.

Bu kapsamda, 5018 sayılı Kanunun 60’ıncı maddesi ile strateji geliĢtirme birimlerine verilen görevler Ģunlardır:

a) Ġdarenin stratejik plan ve performans programının hazırlanmasını koordine etmek ve sonuçlarının konsolide edilmesi çalıĢmalarını yürütmek.

b) Ġzleyen iki yılın bütçe tahminlerini de içeren idare bütçesini, stratejik plan ve yıllık performans programına uygun olarak hazırlamak ve idare faaliyetlerinin bunlara uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek.

c) Mevzuatı uyarınca belirlenecek bütçe ilke ve esasları çerçevesinde, ayrıntılı harcama programı hazırlamak ve hizmet gereksinimleri dikkate alınarak ödeneğin ilgili birimlere gönderilmesini sağlamak.

d) Bütçe kayıtlarını tutmak, bütçe uygulama sonuçlarına iliĢkin verileri toplamak, değerlendirmek ve bütçe kesin hesabı ile mali istatistikleri hazırlamak.

e) Ġlgili mevzuatı çerçevesinde idare gelirlerini tahakkuk ettirmek, gelir ve alacaklarının takip ve tahsil iĢlemlerini yürütmek.

f) Genel bütçe kapsamı dıĢında kalan idarelerde muhasebe hizmetlerini yürütmek.

g) Harcama birimleri tarafından hazırlanan birim faaliyet raporlarını da esas alarak idarenin faaliyet raporunu hazırlamak.

h) Ġdarenin mülkiyetinde veya kullanımında bulunan taĢınır ve taĢınmazlara iliĢkin icmal cetvellerini düzenlemek.

i) Ġdarenin yatırım programının hazırlanmasını koordine etmek, uygulama sonuçlarını izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak.

j) Ġdarenin, diğer idareler nezdinde takibi gereken mali iĢ ve iĢlemlerini yürütmek ve sonuçlandırmak.

k) Mali kanunlarla ilgili diğer mevzuatın uygulanması konusunda üst yöneticiye ve harcama yetkililerine gerekli bilgileri sağlamak ve danıĢmanlık yapmak.

l) Ön mali kontrol faaliyetini yürütmek.

m) Ġç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliĢtirilmesi konularında çalıĢmalar yapmak.

n) Mali konularda üst yönetici tarafından verilen diğer görevleri yapmak.

Strateji geliĢtirme birimlerine, 5018 sayılı Kanunun 60’ıncı maddesinde belirtilen bu görevlerin yanı sıra 5436 sayılı Kanunun 15’inci maddesi ile de aĢağıdaki görevler verilmiĢtir:

a) Ulusal kalkınma strateji ve politikaları, yıllık program ve hükümet programı çerçevesinde idarenin orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarını belirlemek, amaçlarını oluĢturmak üzere gerekli çalıĢmaları yapmak.

b) Ġdarenin görev alanına giren konularda performans ve kalite ölçütleri geliĢtirmek ve bu kapsamda verilecek diğer görevleri yerine getirmek.

c) Ġdarenin yönetimi ile hizmetlerin geliĢtirilmesi ve performansla ilgili bilgi ve verileri toplamak, analiz etmek, yorumlamak.

d) Ġdarenin görev alanına giren konularda, hizmetleri etkileyecek dıĢ faktörleri incelemek, kurum içi kapasite araĢtırması yapmak, hizmetlerin etkililiğini ve tatmin düzeyini analiz etmek ve genel araĢtırmalar yapmak.

e) Yönetim bilgi sistemlerine iliĢkin hizmetleri yerine getirmek.

f) Ġdarede kurulmuĢsa Strateji GeliĢtirme Kurulunun sekreterya hizmetlerini yürütmek.

g) Bakan ve/veya üst yönetici tarafından verilecek diğer görevleri yapmak.

C- ĠDAREYE ĠLĠġKĠN BĠLGĠLER 1- Fiziksel Yapı

Strateji GeliĢtirme BaĢkanlığı (SGB), Maliye Bakanlığı Merkez YerleĢkesi içinde M Blokta üçüncü ve dördüncü katlarda hizmet vermekte olup, bir toplantı odası ve 33 çalıĢma odası bulunmaktadır.

Ayrıca, Maliye Bakanlığının görevleri ile ilgili araĢtırma alanlarında kütüphane ve yayın hizmeti sağlamak üzere SGB’nin yönetim ve denetimi altında örgütlenmiĢ bir birim olan Bakanlık Kütüphanesi de Merkez YerleĢke içinde G-H Blok birinci katta hizmet vermektedir.

2- Örgüt Yapısı

SGB, MüsteĢarlığa bağlı olarak hizmet vermekte olup, taĢra teĢkilatı bulunmamaktadır.

Maliye Bakanlığı Merkez ve TaĢra TeĢkilatı ġeması ile SGB’nin bu ġemadaki yeri ġekil 1’de, SGB’nin Organizasyon Yapısı ise ġekil 2’de gösterilmektedir.

ġekil 1: Maliye Bakanlığı Merkez ve TaĢra TeĢkilatı

ġekil 2: Organizasyon Yapısı

3- Teknolojik Kaynaklar

BaĢkanlığımız çalıĢanlarının hizmetine sunulan teknolojik kaynaklar aĢağıdaki gibidir.

a) SGB Kurumsal Portal

SGB Kurumsal Portalında, her bir daire için birer çalıĢma platformu yer almakta ve SGB kullanıcılarına kendi dairelerine özgü dokümanlar üzerinde çalıĢma yetkisi verilmektedir.

Haberler ve Duyurular gibi alanlarda arĢivleme yapılabilmektedir. Bu sayede geçmiĢe dönük bilgilere ulaĢılabilmektedir.

Portal ile; kurumsal bilgilerin, ortak uygulamaların, dokümanların, tartıĢma forumlarının tek kaynaktan, BaĢkanlık çalıĢanları ve diğer kamu idareleriyle güvenli bir Ģekilde paylaĢılmasıyla interaktif bir katılım ortamı sağlanmaktadır. Bunun yanı sıra proje bazında yürütülen çalıĢmalar için tüm faaliyet ve çıktılar proje ortaklarının güvenli kullanımına açılmıĢtır. Ayrıca, kamu ile paylaĢılması uygun görülen bilgi ve belgelere de Ģifresiz olarak Portal üzerinden eriĢilebilmektedir.

Entegrasyona açık ve kiĢisel uygulamaları destekleyen SGB Portal uygulaması kapsamında istenilen düzeylerde yetkilendirme iĢlemleri yapılarak veri giriĢi, verilerin yedeklenmesi, iyileĢtirme ve geliĢtirme faaliyetleri gerçekleĢtirilmektedir.

b) Donanım Envanteri

BaĢkanlığın donanım envanteri yıllar itibarıyla aĢağıdaki Tabloda gösterilmiĢtir.

Tablo 1: Son Altı Yılın Donanım Envanteri

Donanımın Niteliği 2008 2009 2010 2011 2012

Masaüstü KiĢisel Bilgisayar 149 123 125 125 125

Dizüstü Bilgisayar 41 41 38 72 65

Sunucu 15 10 12 12 12

Yazıcı 53 41 42 45 45

Tarayıcı 6 6 6 6 6

Faks Cihazı 4 2 3 3 3

Video Konferans Sistemi 1 1 1 1 1

Projektör Cihazı 4 5 5 5 5

Telefon 91 91 91 91 91

Kurulu Güç 86 kVA 86 kVA 86 kVA 120 kVA 120 kVA

c) Fiziksel Sunucu Envanteri

BaĢkanlığın fiziksel sunucu envanteri yıllar itibarıyla aĢağıdaki Tabloda gösterilmiĢtir.

Tablo 2: Son Altı Yılın Fiziksel Sunucu Envanteri

Fiziksel Sunucu 2008 2009 2010 2011 2012

Uygulama Sunucusu (Adet) 7 5 5 8 12

Veri Tabanı Sunucusu (Adet) 2 3 3 4 4

Uygulama GeliĢtirme Ortamı (Adet) 1 1 1 1 1

Diğer (Adet) 2 3 3 5 5

Desteklenen Protokoller TCP/IP TCP/IP TCP/IP TCP/IP TCP/IP

Ġnternet Bağlantısı 20

Megabit

20 Megabit

20 Megabit

20 Megabit

20 Megabit

4- Ġnsan Kaynakları a) Kadro Bilgisi

31/12/2012 tarihi itibarıyla SGB’de kadrolu personel olarak; 1 Strateji GeliĢtirme BaĢkanı, 5 Daire BaĢkanı, 25 Maliye Uzmanı, 2 Maliye Uzman Yardımcısı, 12 Mali Hizmetler Uzmanı, 2 APK Uzmanı, 2 Uzman, 2 ġef, 2 Çözümleyici, 4 Programcı, 1 Bilgisayar ĠĢletmeni, 20 VHKĠ, 4 Ġstatistikçi, 4 Mütercim ve 3 Dağıtıcı bulunmaktadır. Ancak bu personelden 3’ü Bakanlığın çeĢitli birimleri ile diğer kamu idarelerinde görev yapmakta olup, kadroları Bakanlığın diğer birimlerinde bulunan 6 VHKĠ ve 1 ġef ise BaĢkanlıkta geçici olarak görevlendirilmiĢtir.

Buna göre 31/12/2012 tarihi itibarıyla SGB’de kadrolu personel sayısı 89, fiilen görev yapan personel sayısı ise 93’dür. BaĢkanlıkta fiilen görev yapan personelin unvanlara göre dağılımı ġekil 3’de gösterilmiĢtir.

ġekil 3: Personelin Unvanlar Ġtibarıyla Dağılımı

0 10 20 30 40 50

BaĢkan ve Daire BaĢkanı Maliye Uzmanı Maliye Uzman Yardımcısı Mali Hizmetler Uzmanı Uzman Diğer

6 25

2 12

2 46

BaĢkanlıkta yıllar itibarıyla fiilen çalıĢan personel sayısı ise aĢağıdaki ġekilde gösterilmiĢtir.

ġekil 4: Yıllar Ġtibarıyla Personel Sayısı

86 88 90 92 94 96 98 100 102 104 106

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

104

102

104 105

98 98

93

2012 yılında personel sayısında meydana gelen azalma; naklen atama ve geçici görev nedeniyle diğer kamu idarelerinde göreve baĢlayan personelle, emeklilik suretiyle görevden ayrılan bir personelden kaynaklanmaktadır.

b) Cinsiyet Bilgisi

2012 yılında SGB’de çalıĢan 93 personelin 55’i kadın, 38’i ise erkektir. BaĢkanlık personelinin cinsiyet durumuna göre oransal dağılımı aĢağıdaki ġekilde gösterilmiĢtir.

ġekil 5: Personelin Cinsiyet Dağılımı

c) YaĢ Bilgisi

SGB’de çalıĢan personelin yaĢ dağılımı aĢağıdaki ġekilde gösterilmiĢtir.

ġekil 6: Personelin YaĢ Durumuna Göre Dağılımı

15%

38%

29%

15% 20-29 YaĢ

30-39 YaĢ 40-49 YaĢ 50-59 YaĢ 60 ve Üzeri YaĢ

d) Öğrenim Durumu Bilgisi

SGB personelinin eğitim durumuna bakıldığında 12 yüksek lisans, 64 lisans, 7 ön lisans, 10 lise ve diğer okul mezunu çalıĢan bulunmaktadır.

ġekil 7: Personelin Öğrenim Durumuna Göre Dağılımı

0 20 40 60 80

Lisansüstü Lisans Önlisans Diğer 12

64

7 10

e) Ġstihdam ġekli

SGB’de 2012 yılı içinde görev alan personelin 88’i memur, 5’i ise sözleĢmeli personeldir.

ġekil 8: Personelin Ġstihdam Durumuna Göre Dağılımı 5%

95%

SözleĢmeli Memur

f) Hizmet Sınıfı

SGB’de 2012 yılı içinde görev alan personelin 89’u genel idare hizmetleri sınıfında, 4’ü ise teknik hizmetler sınıfında yer almaktadır.

ġekil 9: Personelin Hizmet Sınıflarına Göre Dağılımı

96%

4%

Genel Ġdare Hizmetleri Teknik Hizmetler

g) Yabancı Dil Bilgisi

2012 yılı itibarıyla yabancı dil bilen personele iliĢkin sayısal bilgi aĢağıdaki Tabloda gösterilmiĢtir.

Tablo 3: Yabancı Dil Bilen Personel Bilgisi

KPDS Düzeyi Personel Sayısı

A 5

B 11

C 13

D 5

TOPLAM 34

h) UzmanlaĢma

SGB’de çalıĢan uzman sayısına iliĢkin bilgiler yıllar itibarıyla aĢağıdaki Ģekilde gösterilmiĢtir.

ġekil 10: Uzman Sayısı

0 5 10 15 20 25 30

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

6 6

12

15

28

24 25

18

28 30

22

5

7

2 5

10

13 12 13

12 12

4 3 3

Maliye Uzmanı Maliye Uzman Yrd.

Mali Hizmetler Uzmanı Mali Hizmetler Uzman Yrd.

..

5- Sunulan Hizmetler

5018 ve 5436 sayılı Kanunlar ile Strateji GeliĢtirme Birimlerinin ÇalıĢma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik kapsamında BaĢkanlığın sunmuĢ olduğu hizmetlere iliĢkin bilgiler Daireler itibarıyla aĢağıda belirtilmiĢtir.

a) Stratejik Yönetim ve Ġç Kontrol Dairesi

 Maliye Bakanlığı stratejik planlama çalıĢmalarına yönelik bir hazırlık programı oluĢturmak ve stratejik planlama çalıĢmalarını koordine etmek

 Performans programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak, performans programına iliĢkin izleme ve değerlendirme raporlarını hazırlamak

 Ġdare faaliyet raporunu hazırlamak

 SGB’nin operasyonel planını hazırlamak, yıl boyunca izlemek ve yıl sonunda değerlendirme raporu hazırlamak

 Maliye Bakanlığı bütçesini hazırlamak, bütçe iĢlemlerini gerçekleĢtirmek ve kayıtlarını tutmak

 Bütçe uygulama sonuçlarını raporlamak, sorunları önleyici ve etkililiği arttırıcı tedbirler üretmek

 Maliye Bakanlığı kesin hesabını hazırlamak

 Mal yönetim dönemine iliĢkin icmal cetvellerini hazırlamak

 Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporunu hazırlamak

 Program tedbirleri kapsamında Maliye Bakanlığının sorumlu kuruluĢ olduğu tedbirleri izlemek ve raporlamak

 Ön mali kontrol görevini yürütmek, ön mali kontrole tabi tutulacak mali karar ve iĢlemlerin belirlenmesine yönelik çalıĢmalar yapmak

b) Mevzuatı GeliĢtirme ve Ġç Kontrol Eylem Planı Dairesi

 Kamu mali yönetimiyle ilgili mevcut mevzuatı gözden geçirmek, uygulanmasında ortaya çıkan sorunların giderilmesi amacıyla yapılacak çalıĢmalara katılmak

 Bakanlıkta iç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması, izlenmesi ve geliĢtirilmesi konularında çalıĢmalar yapmak ve harcama birimlerinde yapılacak çalıĢmaların koordinasyonunu sağlamak

 Eylem Planı kapsamında kontrol ortamının oluĢturulmasını ve kontrol faaliyetlerinin etkin olarak uygulanmasını sağlamak üzere eğitim ve seminerler düzenlemek

 Eylem Planı uygulamaları hakkında üst yönetici ve harcama yetkililerine danıĢmanlık yapmak

c) Ekonomik ve Sektörel Analiz Dairesi

 Türkiye ve dünya ekonomisine iliĢkin geliĢmeleri izlemek, ekonomik, mali ve sektörel analizler yapmak ve Bakanlık üst yönetimine sunmak

 5018 sayılı Kanunun 18’inci maddesi uyarınca Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu Tasarısının görüĢülmesi sırasında dikkate alınacak olan Yıllık Ekonomik Raporu hazırlamak

 Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu Tasarısı ile ilgili olarak Sayın Bakanın sunuĢ konuĢmalarını hazırlamak

 Sayın Bakanın ekonomik ve mali konulara iliĢkin yapılacak sunuĢları için konuĢma notu ve sunum hazırlamak

 Maliye politikasına iliĢkin kararların ekonominin geneli üzerindeki etkisini araĢtırmak

d) Yönetim Bilgi Sistemleri Dairesi

 Yönetim bilgi sistemlerini tasarlamak, geliĢtirmek, güvenliğini sağlamak, güncelleĢtirmek, diğer yönetim bilgi sistemleri ile entegrasyonunu sağlamak

 SGB’nin bilgiye eriĢim hizmetlerini yürütmek

 e-DönüĢüm Türkiye Projesinin yürütülmesine ve Bilgi Toplumu Stratejisinin uygulanmasına yönelik çalıĢmaları Maliye Bakanlığı nezdinde koordine etmek

 Elektronik ortamda elektronik imzalı bilgi, belge ve iĢ akıĢı düzenini SGB’de kurmak, buna yönelik yazılımları üretmek veya tedarik etmek, bu çalıĢmaların Maliye Bakanlığı nezdinde yaygınlaĢtırılması çalıĢmalarını koordine etmek

 Verinin istenen Ģekil, süre ve standartlarda eksiksiz, doğru bir Ģekilde veri tabanına kaydedilmesini sağlayarak istatistiki kayıt ve kontrol iĢlemlerini yürütmek

 Verilerin analiz edilebilmesi için gerekli teknik alt yapıyı oluĢturarak çeĢitli raporların üretilmesini sağlamak

 Harcama birimlerince belirlenen kullanıcıları Maliye SGB.net Sistemine tanıtmak,

yetkilendirmek, eriĢim yetkisi bakımından seviyelendirmek

 Kullanıcı eğitim programları geliĢtirmek ve uygulanmasını sağlamak

 Kurumsal Portalın geliĢtirilmesi, güncellenmesi ve sorunların giderilmesi çalıĢmalarını yürütmek

e) Destek Hizmetleri Dairesi

 BaĢkanlık personelinin aylık ve özlük iĢlemlerini yürütmek

 Bakanlık kütüphanecilik hizmetlerini yürütmek, BaĢkanlıkça çıkarılacak süreli ve süresiz yayınların basım ve dağıtım hizmetlerini yerine getirmek

 Bilgi edinme baĢvuruları ile ilgili iĢlemleri yürütmek

 Birim faaliyet raporunu hazırlamak

 BaĢkanlık bütçesinin hazırlanması ve uygulanması iĢlemleri ile kesin hesabının hazırlanması iĢlemlerini yerine getirmek

 BaĢkanlık hizmet ve faaliyetleri için gerekli mal ve hizmetleri temin etmek, kullanılan araç ve gereçlerin bakım ve onarımlarının yaptırılmasını sağlamak ve taĢınır iĢlemlerini yürütmek

 BaĢkanlığın evrak kayıtlarını tutmak ve ilgililere ulaĢmasını sağlamak 6- Yönetim ve Ġç Kontrol Sistemi

Yönetsel sorumluluğun kilit nokta olduğu kamu mali yönetiminde, yönetime destek sağlayacak en önemli unsurlardan birisi de iç kontrol sistemidir. Ġç kontrol sistemi, yönetimin;

ulaĢmayı planladığı hedeflerin gerçekleĢmesine, yöneticinin kararları daha sağlam bilgiye dayanarak daha güvenle almasına, yönetimindeki kaynakları daha etkin kullanmasına, iĢini yapmasını engelleyebilecek olayları öngörebilmesine ve yaptığı iĢler ile ulaĢtığı sonuçlar için kanıtlara dayalı olarak hesap verebilmesine yardımcı olan bir yönetim aracıdır.

Maliye Bakanlığında iç kontrol sisteminin oluĢturulması, uygulanması, geliĢtirilmesi ve izlenmesini sağlamak üzere SGB’nin yerine getirdiği görevler Ģunlardır:

 Ġç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliĢtirilmesi konularında çalıĢmalar yapmak

 Ġdarenin görev alanına iliĢkin konularda standartlar hazırlamak

 Amaçlar ile sonuçlar arasındaki farklılığı giderici ve etkililiği artırıcı tedbirler önermek

SGB bu görevlerinin büyük bir kısmını, üst yönetici tarafından onaylanarak 03/05/2010 tarihinde yürürlüğe giren “Maliye Bakanlığı Kamu Ġç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı” aracılığıyla yerine getirmektedir.

7- Ġç Denetim

Ġç denetim; idarenin faaliyetlerini geliĢtirmek ve ona değer katmak amacını güden bağımsız ve objektif bir güvence ve danıĢmanlık faaliyetidir. Söz konusu faaliyet kapsamında 2012 yılında Bakanlık Ġç Denetim Birimi tarafından SGB ile ilgili olarak;

 2010-2011 yılları birim faaliyet raporlarının hesap verebilirlik ve saydamlık ilkeleri bakımından değerlendirilmesi,

 Maliye Bakanlığı 2008-2012 Stratejik Planı ve bu planın yıllık uygulaması olan performans programlarında SGB ile ilgili olan amaç ve hedeflerin gerçekleĢme düzeylerinin değerlendirilmesi

konularında incelemeler yapılmıĢtır. Söz konusu incelemeler sonucunda (2012-1179/2) ve (2012-1179/3) no’lu inceleme raporları gönderilmiĢ olup, Raporlarda yer alan tespit ve öneriler çerçevesinde gerekli iyileĢtirme çalıĢmalarına baĢlanmıĢtır.

II- AMAÇ VE HEDEFLER

A- SGB’NĠN AMAÇ VE HEDEFLERĠ

Bakanlığımızın 2008 yılında revize ederek kamuoyuna duyurduğu 2008-2012 Stratejik Planında yer alan stratejik amaçları çerçevesinde SGB’nin hizmet ettiği stratejik hedefler Ģunlardır:

STRATEJĠK AMAÇ 1. Sağlam ve kurallı bir mali yapı oluĢturmak

STRATEJĠK HEDEF 1. Mali disiplini gözeten harcama politikaları oluĢturmak ve kamu kaynaklarını kamunun önceliklerine göre yönlendirmek

STRATEJĠK AMAÇ 5. Kurumsal mükemmeliyeti sağlamak STRATEJĠK HEDEF 8. Hızlı ve kaliteli hizmet sunmak B- TEMEL POLĠTĠKA VE ÖNCELĠKLER

1- Dokuzuncu Kalkınma Planı

Dokuzuncu Kalkınma Planının Makroekonomik Politikaları, Hedefleri ve Tahminlerinde mali disiplinin sürdürülebilmesinde önemli katkı sağlayacak harcama reformuna iliĢkin düzenlemelere devam edileceği; kamu harcamalarında etkinliği, Ģeffaflığı ve hesap verebilirliği artırmayı amaçlayan 5018 sayılı Kanunun tüm unsurlarıyla hayata geçirileceği ve bu amaçla;

 Plan dönemi sonuna gelindiğinde kamuda kaynak tahsisinin, stratejik planlara ve performans esaslı bütçeleme sistemine dayandırılmıĢ olacağı,

 Ġdarelerin yönetim sorumluluğunun güçlendirilmesi için gerekli olan iç kontrol ve iç denetim sistemlerinin, bu sistemlere rehberlik ve gözetimden sorumlu Merkezi UyumlaĢtırma Birimleriyle birlikte milletlerarası standartlar ve AB uygulamalarıyla uyumlu olarak milletlerarası geçerlilikte kaliteye sahip olabilecek Ģekilde tüm unsurlarıyla birlikte uygulamaya konulacağı,

ifade edilmektedir.

2- 61’inci Hükümet Programı

61’inci Hükümet Programında maliye politikası alanında, mali disipline devam edilmesi, stratejik planlama ve performans esaslı bütçe uygulamalarının etkinliğinin artırılması hedeflenmiĢtir.

3- Orta Vadeli Program (2012-2014)

2012-2014 Orta Vadeli Programda yeni mali yönetim ve denetim anlayıĢının tüm unsurlarıyla hayata geçirilmesine iliĢkin olarak aĢağıdaki önceliklere yer verilmiĢtir:

 Kamu idarelerinde stratejik amaç ve hedeflerin hayata geçirilmesine yönelik olarak, iç ve dıĢ denetimin etkin ve koordineli bir Ģekilde çalıĢması ve iç kontrol sisteminin sağlıklı bir Ģekilde iĢletilmesi sağlanacaktır.

 Kamu idarelerinde yönetim sorumluluğunun güçlendirilmesi için; iç kontrol ve iç denetim faaliyetleri daha etkin bir Ģekilde yürütülecek, kamu mali yönetiminin insan kaynakları altyapısı nitelik ve nicelik olarak güçlendirilecektir.

 Kamu idarelerinin faaliyetlerinin kamu iç kontrol ve denetim standartlarına uyum düzeyinin artırılması sağlanacaktır.

 Kamu idarelerine kaynak tahsis sürecinde stratejik planlar ve performans programları esas alınacaktır.

4- Orta Vadeli Mali Plan (2012-2014)

2012-2014 Orta Vadeli Mali Planın bütçe giderlerine iliĢkin temel politikalar kısmında aĢağıdaki önceliklere yer verilmiĢtir:

 5018 sayılı Kanun kapsamında kamu idarelerinin, mali yönetim ve kontrol ile iç denetim alanında görev ve sorumluluklarını etkili bir Ģekilde yerine getirebilmelerini sağlamak üzere idari kapasite geliĢtirilmesine yönelik faaliyetler yoğunlaĢtırılacaktır.

 Kamu idarelerinin uluslararası standartlar çerçevesinde Kamu Ġç Kontrol Standartlarına ve Kamu Ġç Denetim Standartlarına uyum düzeyini artıracak çalıĢmalara devam edilecektir. Böylece, kamu idarelerinin faaliyetlerinde kamu iç kontrol ve kamu iç denetim standartlarının esas alınması sağlanacaktır.

 Kamu idarelerinin karar alma süreçlerini güçlendirmek, mali saydamlık ve hesap verilebilirliği artırmak amacıyla uygulamaya konulan stratejik planlama ve performans esaslı bütçeleme yaygınlaĢtırılacaktır.

5- 2012 Yılı Programı

2012 Yılı Programında kamu hizmetlerinde “kalite ve etkinliğin artırılması” geliĢme ekseni çerçevesinde politika oluĢturma ve uygulama kapasitesinin artırılması amacıyla;

 Kamu idarelerinde stratejik yönetimin gerektirdiği dönüĢümün sürdürülmesi, yönetsel kararların stratejik planlara dayanan orta ve uzun vadeli bakıĢ açısı ile Ģekillendirilmesi, uygulanacak politikaların maliyeti, etkilediği kesimler ve fırsat maliyeti de göz önüne alınarak, bütçenin kamu idarelerinin performansını gösterecek bir yapıya kavuĢturulmasının sağlanacağı,

 Kamu idarelerinde mevcut idari ve beĢeri kapasite, nitelik ve nicelik olarak stratejik yönetim anlayıĢı doğrultusunda geliĢtirilecek, yönetim kültürünün yeni yapıya uyarlanmasına yönelik programların düzenleneceği ifade edilmiĢtir.

III- FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN BĠLGĠ VE DEĞERLENDĠRMELER

1- Bütçe Uygulama Sonuçları ve Temel Mali Tablolara ĠliĢkin Açıklamalar 2012 mali yılı bütçesiyle SGB’ye; 7.104.000 TL ödenek tahsis edilmiĢ ve aktarma iĢlemi ile 715.000 TL eklenmiĢ, toplam 7.819.000 TL olan ödeneğin yüzde 76,72’si olan 5.998.930 TL harcanmıĢtır.

“Ekonomik sınıflandırma” açısından 2012 mali yılı bütçesinde yer alan ödeneklerin dağılımı ve yıl sonu gerçekleĢmeleri aĢağıdaki Tabloda gösterilmiĢtir.

Tablo 4: Ödeneklerin Dağılımı ve Yıl Sonu GerçekleĢmeleri-Ekonomik Sınıflandırma 1. Düzey (₺)

KODU AÇIKLAMA

2012

K.B.Ö EKLENEN DÜġÜLEN TOPLAM

ÖDENEK HARCAMA 01 PERSONEL GĠDERLERĠ 3.159.000 700.000 0 3.859.000 3.759.224

02

SOSYAL GÜVENLĠK

KURUMUNA DEVLET PRĠMĠ GĠDERLERĠ

501.000 15.000 0 516.000 497.239

03 MAL VE HĠZMET ALIM

GĠDERLERĠ 1.244.000 0 0 1.244.000 900.348

05 CARĠ TRANSFERLER 200.000 0 0 200.000 100.519

06 SERMAYE GĠDERLERĠ 1.000.000 250.000 250.000 1.000.000 241.600

07 SERMAYE TRANSFERLERĠ 1.000.000 0 0 1.000.000 500.000

TOPLAM 7.104.000 965.000 250.000 7.819.000 5.998.930

Tablo 5: Ödeneklerin Dağılımı ve Yıl Sonu GerçekleĢmeleri-Ekonomik Sınıflandırma 2. Düzey (₺)

KODU AÇIKLAMA

2012

K.B.Ö EKLENEN DÜġÜLEN TOPLAM

ÖDENEK HARCAMA 01 PERSONEL GĠDERLERĠ 3.159.000 700.000 0 3.859.000 3.759.224

01.1 MEMURLAR 3.101.000 600.000 0 3.701.000 3.625.703

01.2 SÖZLEġMELĠ PERSONEL 58.000 100.000 0 158.000 133.521

02

SOSYAL GÜVENLĠK

KURUMUNA DEVLET PRĠMĠ GĠDERLERĠ

501.000 15.000 0 516.000 497.239

02.1 MEMURLAR 492.000 0 0 492.000 478.214

02.2 SÖZLEġMELĠ PERSONEL 9.000 15.000 0 24.000 19.025

03 MAL VE HĠZMET ALIM

GĠDERLERĠ 1.244.000 0 0 1.244.000 900.348

03.2 TÜKETĠME YÖNELĠK MAL VE

MALZEME ALIMLARI 250.000 0 0 250.000 234.099

03.3 YOLLUKLAR 95.000 0 0 95.000 26.321

03.5 HĠZMET ALIMLARI 691.000 0 0 691.000 509.058

03.6 TEMSĠL VE TANITMA

GĠDERLERĠ 12.000 0 0 12.000 10.797

03.7

MENKUL MAL, GAYRĠMADDĠ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM

GĠDERLERĠ 196.000 0 0 196.000 120.074

03.9 TEDAVĠ VE CENAZE GĠDERLERĠ 0 0 0 0 0

05 CARĠ TRANSFERLER 200.000 0 0 200.000 100.519

06 SERMAYE GĠDERLERĠ 1.000.000 250.000 250.000 1.000.000 241.600

07 SERMAYE TRANSFERLERĠ 1.000.000 0 0 1.000.000 500.000

GENEL TOPLAM 7.104.000 965.000 250.000 7.819.000 5.998.930

Bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmasına göre yıllar itibarıyla ödenek ve harcamalar aĢağıdaki ġekilde gösterilmiĢtir.

ġekil 11: Ödenek ve Harcama Dağılımı

0 2.000.000 4.000.000 6.000.000 8.000.000

2008 2009 2010 2011 2012

Ödenek Harcama

2008-2012 yılları itibarıyla yapılan toplam harcamanın, harcama kalemleri itibarıyla oransal dağılımı ise aĢağıdaki Tabloda gösterilmiĢtir.

Tablo 6: 2008 - 2012 Yılı Harcamalarının Oransal Dağılımı (%)

Harcama Kalemleri 2008 2009 2010 2011 2012

Personel Giderleri 45 50 56 45 63

Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri 5 5 9 7 8

Mal ve Hizmet Alım Giderleri 13 16 18 18 15

Cari Transferler 1 3 2

Sermaye Giderleri 17 11 14 20 4

Sermaye Transferleri 20 18 2 7 8

2012 yılında personel giderlerinde bir önceki yıla göre gerçekleĢen artıĢ, 2/11/2011 tarihli ve 28103 (Mükerrer) sayılı Resmi Gazetede yayımlanan 666 sayılı KHK ile personel maaĢlarında yapılan düzenlemeden, “Sermaye Giderleri”ne ait harcamalarda düĢme ise bilgi-iĢlem altyapısına yapılan yatırımların azalmasından kaynaklanmaktadır.

Diğer taraftan, BaĢkanlığın 2008-2012 yılları bütçe giderlerinin;

 Ekonomik (2. düzey) sınıflandırılmasına iliĢkin bilgileri Ek 1’de,

 Fonksiyonel sınıflandırmasına iliĢkin bilgileri Ek 2’de,

 Dördüncü düzey ekonomik sınıflandırmaya göre ödenek ve harcama durumları Ek 3’de,

gösterilmektedir.

2- Mali Denetim Sonuçları

2012 yılında mali denetimle ilgili olarak BaĢkanlığa intikal eden herhangi bir rapor bulunmamaktadır.

B- PERFORMANS BĠLGĠLERĠ 1- Faaliyetler

a) Maliye Bakanlığı Stratejik Planı

2013-2017 Maliye Bakanlığı Stratejik Planı hazırlık süreci katılımı temel alan bir yaklaĢımla yürütülmüĢtür.

Maliye Bakanlığı Katılımlı Stratejik Planlama Süreci

2012 yılında, 2013-2017 Maliye Bakanlığı Stratejik Planı hazırlık çalıĢmaları kapsamında;

 Planda yer alacak stratejik amaç, hedef, strateji ve göstergelerin belirlenmesi amacıyla Maliye Bakanlığı üst yönetimi ve 17 il defterdarının katılımıyla 21-22 Ocak 2012 tarihleri arasında Dedeman Ankara Otelinde “Hedef Belirleme ÇalıĢtayı”

düzenlenmiĢtir.

 ÇalıĢtaydan elde edilen sonuçlar birim yöneticileri ile birebir görüĢmeler yapılarak değerlendirilmiĢtir. Birim yöneticilerinden elde edilen bilgiler ıĢığında Maliye Bakanlığı strateji haritası oluĢturulmuĢtur.

 Strateji haritası MüsteĢar Yardımcıları ile yapılan toplantılarda revize edilmiĢtir.

Aynı Ģekilde Maliye Bakanlığının paydaĢlarından SayıĢtay BaĢkanlığı, Kalkınma Bakanlığı, Ekonomi Bakanlığı ve Hazine MüsteĢarlığı yöneticileri ile de strateji haritası değerlendirilmiĢ, iĢbirliği yapılabilecek alanlar ile vatandaĢa hizmet götürme ve saydamlık alanlarında katkıları alınmıĢtır.

 Strateji haritası ve Stratejik Planın ana hatları gözden geçirilerek üst yönetime sunulmuĢtur. Sunum sonrasında, MüsteĢar Yardımcıları ve Strateji GeliĢtirme BaĢkanından oluĢan bir komisyon kurulmuĢ ve stratejilere son hali verilmiĢtir.

 2011 yılı Aralık ayından itibaren yapılan çalıĢmaların plana yansıtılması sonucunda hazırlanan 2013-2017 Maliye Bakanlığı Stratejik Planı 2013 yılının Ocak ayında uygulanmaya baĢlanmıĢtır.

b) Maliye Bakanlığı Performans Programı

Bakanlığımız 2008 yılından bu yana, kaynakların stratejik amaç, stratejik hedef ve performans hedefleri doğrultusunda tahsisini ve kullanımını sağlamak amacıyla performans programları hazırlamaktadır. Bu kapsamda 2012 yılında, 2013- 2017 Stratejik Plan döneminin ilk uygulama dilimi olan 2013 Yılı Performans Programı hazırlanmıĢ ve TBMM’ye sunulmuĢtur.

c) Ġzleme ve Değerlendirme

Performans programlarında yer alan performans göstergelerinin izleme ve değerlendirmesi SGB tarafından yapılmaktadır. Bu kapsamda 2012 yılı Nisan, Temmuz ve Eylül aylarında harcama birimlerince, Maliye SGB.net sistemi aracılığıyla gösterge gerçekleĢmelerine iliĢkin veriler girilmiĢ olup, aynı dönemler için “Ġzleme Raporu”

oluĢturularak sonuçlar üst yönetime sunulmuĢtur.

Yıl sonunda ise söz konusu performans göstergelerinin gerçekleĢme durumları analiz edilmiĢ ve üst yönetime bir rapor halinde sunulmuĢtur.

d) Operasyonel Plan

Stratejik yönetimin bir parçası olan operasyonel planlar, kurumsal sorumluluklarla bireysel sorumlulukları iliĢkilendiren kısa vadeli bir planlama aracıdır. Operasyonel plan ile iĢ ve görevler en alt seviyedeki personele dağıtılarak, yöneticiye bütünü tüm yönleriyle görme imkânı sağlanabilmektedir. Bu kapsamda, Maliye SGB.net Sistemi içinde bulunan Operasyonel Plan Modülü aracılığıyla, personele verilen iĢ ve görevler gerçekleĢme durumları itibarıyla üçer aylık dönemler sonunda izlenmiĢ, kiĢi bazında yapılan bu performans takibi esas alınarak da Aralık ayında 2013 yılı SGB Operasyonel Planı hazırlanmıĢtır.

e) Hazırlanan Raporlar i) Ġdare Faaliyet Raporu

BaĢkanlık koordinatörlüğünde birim faaliyet raporları esas alınarak hazırlanan Maliye Bakanlığı 2011 Yılı Faaliyet Raporu Nisan ayı sonunda SayıĢtay BaĢkanlığı ile Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne gönderilmiĢ ve ayrıca Bakanlık internet sayfasına konularak kamuoyuna duyurulmuĢtur.

ii) Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

5018 sayılı Kanunun 30’uncu maddesi gereğince 2012 yılının ilk altı aylık dönemine iliĢkin bütçe uygulamaları, ikinci altı aya iliĢkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerin yer aldığı 2012 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu oluĢturulmuĢ ve Bakanlık internet sayfasına konularak kamuoyunun bilgisine sunulmuĢtur.

iii) Kamu Yatırımları Ġzleme ve Değerlendirme Raporu

5018 sayılı Kanunun 25’inci maddesi gereğince 2011 yılı “Bakanlık Kamu Yatırımları Ġzleme ve Değerlendirme Raporu” hazırlanmıĢ ve SayıĢtay BaĢkanlığına, Kalkınma Bakanlığına ve Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne gönderilmiĢtir.

iv) Kamu Yatırımları Dönemsel Uygulama Raporu

2012 yılı içerisinde hazırlanan“ Üçer Aylık Kamu Yatırımları Dönemsel Uygulama Raporu” Kalkınma Bakanlığına gönderilmiĢtir.

v) 2012 Yılı Programı Ġzleme Raporu

Dokuzuncu Kalkınma Planına dayanılarak hazırlanan 2012 Yılı Programında Maliye Bakanlığının sorumlu kuruluĢ olarak belirlendiği tedbirlerin geliĢme ve tamamlanma durumları “2012 Yılı Programı Ġzleme Raporu” adı altında üçer aylık dönemler halinde üst yönetime ve Kalkınma Bakanlığına sunulmuĢtur.

vi) Ekonomik Raporlar

 Yıllık Ekonomik Rapor: 5018 sayılı Kanunun 18’inci maddesi uyarınca Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu Tasarısının görüĢülmesi sırasında dikkate alınmak üzere hazırlanmıĢ ve Tasarı ekinde TBMM’ye sunulmuĢtur.

Bununla birlikte, SGB tarafından gerek basılı gerek elektronik ortamda ilgililerin bilgisine sunulan ve aĢağıda ayrıntıları belirtilen güncel ekonomik raporlar ve istatistikler de hazırlanmıĢtır:

 Temel Ekonomik Göstergeler: Ekonomik göstergelerin özeti niteliğinde tek sayfalık veri setidir. SGB internet sayfasında yayınlanmakta ve Bakanlık üst yönetimi ile diğer ilgililere sunulmaktadır.

 Güncel Ekonomik GeliĢmeler Raporu: Türkiye ve dünya ekonomisindeki

güncel ekonomik veriler ile yabancı kredi derecelendirme kuruluĢlarının Türkiye ile ilgili değerlendirmelerini içermektedir.

 Günlük Piyasa Raporu: Mali piyasalardaki geliĢmelerin derlendiği bu Rapor her gün güncellenerek Bakanlık üst yönetimi ile diğer ilgililere sunulmaktadır.

 Ekonomik Veriler Kitapçığı: Türkiye’de yaĢanan ekonomik geliĢmelerin izlenmesi, mali ve sektörel analizlerin yapılması bakımından Türkiye ve dünya ekonomisine iliĢkin ayrıntılı tablolar içermektedir. Ekonomik veriler kitapçığı her ay elektronik ortamda, üç ayda bir ise basılı olarak ilgililere gönderilmektedir.

 Makroekonomik Görünüm Raporu: Aylık makroekonomik geliĢmelere iliĢkin konjonktürel değerlendirmelerin yapıldığı Rapor, Bakanlık üst yönetimine ve ilgililere sunulmaktadır.

 Bilgilendirme Notları: Türkiye ve dünya ekonomisine iliĢkin açıklanan veriler ve raporlara paralel olarak hazırlanan bilgilendirme notları elektronik ortamda Bakanlık üst yönetimi ve diğer ilgililere sunulmaktadır.

SGB tarafından hazırlanan güncel ekonomik rapor ve istatistiklere iliĢkin sayısal bilgiler aĢağıdaki Tabloda verilmiĢtir.

Tablo 7: 2012 Yılında Hazırlanan Belge Sayısı

NĠTELĠĞĠ ADET

Temel Ekonomik Göstergeler 216

Güncel Ekonomik GeliĢmeler Raporu 16

Günlük Piyasa Raporu 253

Ekonomik Veriler Kitapçığı 12

Makroekonomik Görünüm Raporu 4

TOPLAM 501

f) Maliye Bakanlığı Bütçesiyle Ġlgili ÇalıĢmalar

i) Maliye Bakanlığı 2012 Yılı Bütçesinin Uygulanması

 2012 Yılı Bütçesinde yer alan ödeneklerin, aylar itibarıyla dağılımını düzenlemek üzere birimlerin teklifleri alınarak Bakanlığın Ayrıntılı Harcama Programı teklifi hazırlanmıĢtır.

 2012 yılı yatırım gerçekleĢmelerine iliĢkin olarak her üç ayda bir yatırım gerçekleĢme raporu hazırlanarak Kalkınma Bakanlığına gönderilmiĢtir.

 Harcama birimlerinin talepleri değerlendirilerek;

 Ödenek gönderme ve tenkis belgesi icmalleri onaylanmıĢtır.

 Serbest bırakma ve revize talepleri Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne gönderilmiĢtir.

 Ġdare yetkisinde olan aktarma iĢlemleri gerçekleĢtirilmiĢ, diğer aktarma talepleri ise Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne iletilmiĢtir.

 Harcama birimleri itibarıyla 2012 yılı sonuna kadar ödeneği yeterli olmayacağı anlaĢılan tertipler tespit edilerek analizler yapılmıĢ ve ihtiyaçlar, fazla olduğu tespit edilen ödeneklerden kurum içi aktarma yapılmak suretiyle karĢılanmıĢtır.

 Bakanlık harcama birimlerinin yaptığı 28 ihaleye, ihale komisyonu üyesi olarak katılım sağlanmıĢtır.

Bakanlığın 2012 yılı bütçe iĢlemlerine iliĢkin bilgiler aĢağıdaki Tabloda gösterilmiĢtir.

Tablo 8: Bütçe ĠĢlemleri

Bütçe ĠĢlemleri 2011 2012

Tenkis Belgesi Ġcmali 122 96

Ödenek Gönderme Belgesi Ġcmali 1163 1.169

Serbest Bırakma 10 1

Aktarma 56 58

Revize 17 12

ii) Maliye Bakanlığı 2013 Yılı Bütçesinin Hazırlık ÇalıĢmaları

2013–2015 Dönemi Bütçe ve Yatırım Programı Hazırlama Rehberinde belirtilen ilke ve esaslara göre harcama birimlerinin bütçe tekliflerini hazırlamaları konusunda gerekli yazıĢmalar yapılarak bütçe teklifleri alınmıĢtır. Bu kapsamda hazırlanan Bakanlık 2013 Yılı Bütçe Teklifi Sayın MüsteĢarın onayına sunulmuĢtur. Ayrıca, TBMM Plan ve Bütçe Komisyonu ile Genel Kurulda yapılan Maliye Bakanlığı Bütçesi görüĢmelerine katılım sağlanmıĢtır.

iii) Maliye Bakanlığı 2011 Yılı Kesin Hesabı

 Bakanlığın 2011 Yılı Kesin Hesabı verileri Muhasebat Genel Müdürlüğü verileri ile karĢılaĢtırılarak mutabakat sağlanmıĢtır.

 Harcama birimlerinden kesin hesaba eklenmek üzere harcama gerekçeleri istenmiĢtir. Gelen gerekçeler incelenmiĢ ve birim tarafından varsa gerekli düzeltmelerin yapılması sağlanmıĢ ve nihai hale getirilmiĢtir.

 Bakanlık 2011 Yılı Kesin Hesabı muhasebe kayıtlarına uygun bir Ģekilde Maliye SGB.net Sistemi üzerinden hazırlanarak Sayın Bakanın onayına sunulmuĢtur.

 Bakanlık 2011 Yılı Kesin Hesabı dokümanından 75 adet bastırılarak dağıtımı yapılmıĢtır.

g) Kamu Ġç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı (ĠKEP) GerçekleĢmeleri ĠKEP kapsamında 2012 yılı içinde aĢağıdaki eylemler gerçekleĢtirilmiĢtir:

 Üst yöneticinin iç kontrol sistemi ile ilgili beklentilerine yönelik her yılın baĢında bir duyuru yayınlaması eylemi kapsamında 07/02/2012 tarihli ve 2012/1 sayılı Ġç Kontrol Genelgesi yayınlanmıĢtır.

 SGB’nin iĢlem süreçleri 2012 yılı Ocak ayı içinde tamamlanarak internet sitesine konulmuĢtur.

 Ġç kontrol sistemi ve iĢleyiĢinin üst yönetim tarafından sahiplenilmesini sağlamak üzere 11/04/2012 tarihinde Bakanlık Konferans Salonunda “Ġç Kontrol ve Kurumsal Risk Yönetimi Konferansı” gerçekleĢtirilmiĢtir. Konferansta Sayın Ege CANSEN tarafından “Stratejik Risk Yönetimi” konulu bir sunum yapılmıĢtır.

 ĠKEP’in izlenmesi ve değerlendirilmesi amacıyla Ġzleme ve Yönlendirme Kurulunun 19/07/2012 tarihli Kararı ve 23/07/2012 tarihli Üst Yönetici Onayı ile ĠKEP uygulamalarının taĢra teĢkilatına (defterdarlıklara) yaygınlaĢtırılması uygun görülmüĢtür. Bu kapsamda; “Defterdarlıklar Ġç Kontrol Eylem Planı” hazırlanmıĢ olup, Defterdarlıklar Ġç Kontrol Genelgesinin eki olarak Aralık ayı sonunda imzalanmıĢtır.

 21/09/2012 tarihinde “Ġç Kontrol ve Kurumsal Risk Yönetimi” konulu Strateji GeliĢtirme BaĢkanları toplantısı düzenlenmiĢtir.

 Bakanlık merkez birimlerinde hazırlanmıĢ olan görev tanımlarının taĢra birimlerine de yaygınlaĢtırılmasını amacıyla SGB koordinasyonunda 26/12/2011 tarih ve 2011/5 sayılı TaĢra Görev Tanımları Genelgesi yayınlanmıĢtır. TaĢra birimlerinde görevlerin belirlenmesi ve görevlerin çerçevesinin değerlendirilmesi için Defterdarlıklar ve taĢrası olan merkez birimleri ile koordineli yürütülen çalıĢmalar Haziran 2012’de tamamlanmıĢtır.

 SGB’nin “Birim ĠĢlem Yönergesi” hazırlanmıĢ olup, imza aĢamasına gelinmiĢtir.

 2012 yılı içerisinde Eylem Planı uyarınca en yoğun çalıĢma, risk yönetimi hakkında yürütülmüĢtür. Bu kapsamda, 21/05-02/06/2012 tarihleri arasında Türkiye Ġç Denetim Enstitüsü tarafından Bakanlığın tüm birimlerinden 182 kiĢiye kurumsal risk yönetimi eğitimi verilmiĢ ve uygulamada birliğin sağlanması amacıyla SGB uzmanları rehberliğinde tüm birimlerde çalıĢtaylar düzenlenmiĢtir. Bakanlık merkez birimlerine ait risk bilgileri 21/06/2012 tarihinde SGB sunucuları üzerinden kurulumu yapılan Risk Yönetim Sistemine ilgili birimlerce girilmiĢtir. SGB’de yürütülen risk değerlendirme çalıĢmalarında ise risk bilgilerinin girilmesi aĢaması tamamlanmıĢ olup, riskli görülen alanlara iliĢkin “Risk Eylem Planları”nın hazırlanması aĢamasına geçilmiĢtir.

h) Ön Mali Kontrol

Ġç Kontrol ve Ön Mali Kontrole ĠliĢkin Usul ve Esaslar ile 1/1/2006 tarihinde yürürlüğe giren Bakanlık Ön Mali Kontrol ĠĢlemleri Yönergesinde ön mali kontrole tabi mali karar ve iĢlemler;

 Kanun tasarılarının mali yükünün hesaplanması

 Taahhüt evrakı ve sözleĢme tasarıları

 Ödenek gönderme belgeleri

 Ödenek aktarma iĢlemleri

 Kadro dağılım cetvelleri

 Seyahat kartı listeleri

 Seyyar görev tazminatı cetvelleri

 Geçici iĢçi pozisyonları

 Yan ödeme cetvelleri

 SözleĢmeli personel sayı ve sözleĢmeleri

 Yurt dıĢı kira katkısı Ģeklinde sayılmıĢtır.

Belirlenen bu zorunlu ön mali kontrol alanlarına ilave olarak söz konusu Yönergenin 20'nci maddesine istinaden Üst Yöneticinin Onayıyla riskli görülen alanlarda da ön mali kontrol iĢlemleri yürütülmektedir.

Bu kapsamda, 30/12/2011 tarih ve 1893 sayılı, 15/02/2012 tarih ve 328 sayılı, 19/03/2012 tarih ve 538 sayılı, 24/04/2012 tarih ve 713 sayılı Makam Onayları gereğince:

Merkez teĢkilatında (Vergi Denetim Kurulu BaĢkanlığının Grup BaĢkanlıkları ile Merkez Saymanlıkları ve Döner Sermaye Saymanlıkları hariç);

 "03-Mal ve hizmet alım giderleri" ve "06-Sermaye giderleri" ekonomik kodlarında tertiplenen ödeneklerden, toplam harcama tutarı veya yaklaĢık maliyeti katma değer vergisi hariç 25.000 TL'nin (yirmi beĢ bin Türk Lirası) üzerinde olanlara iliĢkin harcama talimatı veya onay belgeleri,

 Fazla mesai ödemelerine iliĢkin ödeme emri belgeleri ile yurt dıĢı geçici ve sürekli görev yolluğu ödemelerine iliĢkin ödeme emirleri,

 Merkezi Yönetim Bütçe Kanununa ekli "E" iĢaretli cetvelin ilgili maddesi uyarınca yabancı dil kurslarına katılan kamu personeline yapılacak ödemelere iliĢkin ödeme emri belgeleri,

Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliğinde öngörülen bütün kanıtlayıcı belgeleri ile birlikte tamamlandıktan sonra ve harcama yetkilisi tarafından imzalanmadan önce SGB’ye gönderilmiĢtir. Bu kapsamda, harcama talimatı veya onay belgeleri ve ekleri en geç beĢ iĢ günü içerisinde, ödeme emri belgeleri ve ekleri ise en geç üç iĢ günü içerisinde ilgili mevzuat hükümlerine uygunluk yönünden kontrol edilmiĢ, uygun görülmeyenler gerekçeli bir yazıyla,

uygun görülenler ise yazıyla veya evrak üzerine gerekli Ģerh düĢülerek ilgili birime iade edilmiĢtir.

Tablo 9: Ön Mali Kontrole Tabi Tutulan ĠĢlem Sayıları

Ayrıca, merkez ve taĢra teĢkilatı fazla mesai ödemeleri ile yurt dıĢı yolluk bildirimlerine iliĢkin esas verilerin, elektronik ortamda kontrolü, analizi, gerektiğinde üst yönetime raporlanması amacıyla Maliye SGB.net Sistemine girilmesi ve ödeme emrine esas belgelerin bu sistemden üretilmesi sağlanmıĢtır.

i) Alacak Takibi

Alacak takip görevi, 5018 sayılı Kanunun 60’ıncı maddesinin (e) bendi gereğince merkezde SGB tarafından yürütülmektedir.

SGB tarafından, 01/01/2012 - 31/12/2012 tarihleri arasında alacak takibine iliĢkin olarak 142 adet alacak takip dosyası açılmıĢ ve söz konusu alacakların muhasebe kayıtlarına alınması sağlanarak ilgilere tebligat yapılmıĢtır. Bunlardan;

 Yıl içinde açılan alacak takip dosyalarından 109 adedi borçlulardan tahsil edilerek kapatılmıĢtır. Tahsilat miktarı 2012 yılı sonu itibarıyla 1.133.666 TL’dir.

 17 adet dosya mevzuatı çerçevesinde taksitlendirilmiĢtir.

 6 adet alacak takip dosyası için cebren tahsili iĢlemi baĢlatılmıĢtır.

 10 dosyanın ise alacak takip iĢlemleri devam etmiĢtir.

2012 yılı ve önceki yıllardan devreden dosyalarla birlikte toplam 66 adet alacak takip dosyası 2013 yılına devretmiĢtir.

2012 yılı alacak takip sonuçları aĢağıdaki tabloda gösterilmiĢtir.

Tablo 10: 2012 Yılı Alacak Takip Sonuçları Açıklama

Alacakların Para Birimleri Ġtibarıyla Dağılımı TL Cinsinden Toplam Alacak

Stoku

Alacak Stoku Ġçindeki Paylar

₺ $* £** €*** (%)

Önceki Yıllardan Devir 9.125.289 491.693 39.715 0 10.119.757 81 Bu Yılda Tahakkuk Eden

Alacak 1.000.659 635.725 77.537 1.485 2.365.697 19

Toplam Alacak Stoku 10.125.948 1.127.418 117.252 1.485 12.485.454 100

Bu Yılda Terkin Edilen 57.256 0 0 0 57.256 0,5

Bu Yılda Tahsil Edilen 477.994 239.678 77.537 1.114 1.133.666 9,1 Sonraki Yıla Devreden

Alacak Stoku 9.590.698 887.740 39.715 371 11.294.531

* ABD Doları için 31.12.2012 tarihli T.C.M.B. Efektif SatıĢ Kuru 1,7889 olarak alınmıĢtır.

** Ġngiliz Sterlini için 31.12.2012 tarihli T.C.M.B. Efektif SatıĢ Kuru 2,8926 olarak alınmıĢtır.

*** Euro için 31.12.2012 tarihli T.C.M. B. Efektif SatıĢ Kuru 2,3600 olarak alınmıĢtır.

ĠĢlemler Uygun Görülenler

Geçici Kontrol Tutanağı ile Düzelttirilip Uygun Görülenler

Uygun Görülmeyenler

Genel Toplam

Toplam 2.522 38 47 2.607