C- ĠDAREYE ĠLĠġKĠN BĠLGĠLER
5- Sunulan Hizmetler
5- Sunulan Hizmetler
5018 ve 5436 sayılı Kanunlar ile Strateji GeliĢtirme Birimlerinin ÇalıĢma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik kapsamında BaĢkanlığın sunmuĢ olduğu hizmetlere iliĢkin bilgiler Daireler itibarıyla aĢağıda belirtilmiĢtir.
a) Stratejik Yönetim ve Ġç Kontrol Dairesi
Maliye Bakanlığı stratejik planlama çalıĢmalarına yönelik bir hazırlık programı oluĢturmak ve stratejik planlama çalıĢmalarını koordine etmek
Performans programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak, performans programına iliĢkin izleme ve değerlendirme raporlarını hazırlamak
Ġdare faaliyet raporunu hazırlamak
SGB’nin operasyonel planını hazırlamak, yıl boyunca izlemek ve yıl sonunda değerlendirme raporu hazırlamak
Maliye Bakanlığı bütçesini hazırlamak, bütçe iĢlemlerini gerçekleĢtirmek ve kayıtlarını tutmak
Bütçe uygulama sonuçlarını raporlamak, sorunları önleyici ve etkililiği arttırıcı tedbirler üretmek
Maliye Bakanlığı kesin hesabını hazırlamak
Mal yönetim dönemine iliĢkin icmal cetvellerini hazırlamak
Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporunu hazırlamak
Program tedbirleri kapsamında Maliye Bakanlığının sorumlu kuruluĢ olduğu tedbirleri izlemek ve raporlamak
Ön mali kontrol görevini yürütmek, ön mali kontrole tabi tutulacak mali karar ve iĢlemlerin belirlenmesine yönelik çalıĢmalar yapmak
b) Mevzuatı GeliĢtirme ve Ġç Kontrol Eylem Planı Dairesi
Kamu mali yönetimiyle ilgili mevcut mevzuatı gözden geçirmek, uygulanmasında ortaya çıkan sorunların giderilmesi amacıyla yapılacak çalıĢmalara katılmak
Bakanlıkta iç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması, izlenmesi ve geliĢtirilmesi konularında çalıĢmalar yapmak ve harcama birimlerinde yapılacak çalıĢmaların koordinasyonunu sağlamak
Eylem Planı kapsamında kontrol ortamının oluĢturulmasını ve kontrol faaliyetlerinin etkin olarak uygulanmasını sağlamak üzere eğitim ve seminerler düzenlemek
Eylem Planı uygulamaları hakkında üst yönetici ve harcama yetkililerine danıĢmanlık yapmak
c) Ekonomik ve Sektörel Analiz Dairesi
Türkiye ve dünya ekonomisine iliĢkin geliĢmeleri izlemek, ekonomik, mali ve sektörel analizler yapmak ve Bakanlık üst yönetimine sunmak
5018 sayılı Kanunun 18’inci maddesi uyarınca Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu Tasarısının görüĢülmesi sırasında dikkate alınacak olan Yıllık Ekonomik Raporu hazırlamak
Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu Tasarısı ile ilgili olarak Sayın Bakanın sunuĢ konuĢmalarını hazırlamak
Sayın Bakanın ekonomik ve mali konulara iliĢkin yapılacak sunuĢları için konuĢma notu ve sunum hazırlamak
Maliye politikasına iliĢkin kararların ekonominin geneli üzerindeki etkisini araĢtırmak
d) Yönetim Bilgi Sistemleri Dairesi
Yönetim bilgi sistemlerini tasarlamak, geliĢtirmek, güvenliğini sağlamak, güncelleĢtirmek, diğer yönetim bilgi sistemleri ile entegrasyonunu sağlamak
SGB’nin bilgiye eriĢim hizmetlerini yürütmek
e-DönüĢüm Türkiye Projesinin yürütülmesine ve Bilgi Toplumu Stratejisinin uygulanmasına yönelik çalıĢmaları Maliye Bakanlığı nezdinde koordine etmek
Elektronik ortamda elektronik imzalı bilgi, belge ve iĢ akıĢı düzenini SGB’de kurmak, buna yönelik yazılımları üretmek veya tedarik etmek, bu çalıĢmaların Maliye Bakanlığı nezdinde yaygınlaĢtırılması çalıĢmalarını koordine etmek
Verinin istenen Ģekil, süre ve standartlarda eksiksiz, doğru bir Ģekilde veri tabanına kaydedilmesini sağlayarak istatistiki kayıt ve kontrol iĢlemlerini yürütmek
Verilerin analiz edilebilmesi için gerekli teknik alt yapıyı oluĢturarak çeĢitli raporların üretilmesini sağlamak
Harcama birimlerince belirlenen kullanıcıları Maliye SGB.net Sistemine tanıtmak,
yetkilendirmek, eriĢim yetkisi bakımından seviyelendirmek
Kullanıcı eğitim programları geliĢtirmek ve uygulanmasını sağlamak
Kurumsal Portalın geliĢtirilmesi, güncellenmesi ve sorunların giderilmesi çalıĢmalarını yürütmek
e) Destek Hizmetleri Dairesi
BaĢkanlık personelinin aylık ve özlük iĢlemlerini yürütmek
Bakanlık kütüphanecilik hizmetlerini yürütmek, BaĢkanlıkça çıkarılacak süreli ve süresiz yayınların basım ve dağıtım hizmetlerini yerine getirmek
Bilgi edinme baĢvuruları ile ilgili iĢlemleri yürütmek
Birim faaliyet raporunu hazırlamak
BaĢkanlık bütçesinin hazırlanması ve uygulanması iĢlemleri ile kesin hesabının hazırlanması iĢlemlerini yerine getirmek
BaĢkanlık hizmet ve faaliyetleri için gerekli mal ve hizmetleri temin etmek, kullanılan araç ve gereçlerin bakım ve onarımlarının yaptırılmasını sağlamak ve taĢınır iĢlemlerini yürütmek
BaĢkanlığın evrak kayıtlarını tutmak ve ilgililere ulaĢmasını sağlamak 6- Yönetim ve Ġç Kontrol Sistemi
Yönetsel sorumluluğun kilit nokta olduğu kamu mali yönetiminde, yönetime destek sağlayacak en önemli unsurlardan birisi de iç kontrol sistemidir. Ġç kontrol sistemi, yönetimin;
ulaĢmayı planladığı hedeflerin gerçekleĢmesine, yöneticinin kararları daha sağlam bilgiye dayanarak daha güvenle almasına, yönetimindeki kaynakları daha etkin kullanmasına, iĢini yapmasını engelleyebilecek olayları öngörebilmesine ve yaptığı iĢler ile ulaĢtığı sonuçlar için kanıtlara dayalı olarak hesap verebilmesine yardımcı olan bir yönetim aracıdır.
Maliye Bakanlığında iç kontrol sisteminin oluĢturulması, uygulanması, geliĢtirilmesi ve izlenmesini sağlamak üzere SGB’nin yerine getirdiği görevler Ģunlardır:
Ġç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliĢtirilmesi konularında çalıĢmalar yapmak
Ġdarenin görev alanına iliĢkin konularda standartlar hazırlamak
Amaçlar ile sonuçlar arasındaki farklılığı giderici ve etkililiği artırıcı tedbirler önermek
SGB bu görevlerinin büyük bir kısmını, üst yönetici tarafından onaylanarak 03/05/2010 tarihinde yürürlüğe giren “Maliye Bakanlığı Kamu Ġç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı” aracılığıyla yerine getirmektedir.
7- Ġç Denetim
Ġç denetim; idarenin faaliyetlerini geliĢtirmek ve ona değer katmak amacını güden bağımsız ve objektif bir güvence ve danıĢmanlık faaliyetidir. Söz konusu faaliyet kapsamında 2012 yılında Bakanlık Ġç Denetim Birimi tarafından SGB ile ilgili olarak;
2010-2011 yılları birim faaliyet raporlarının hesap verebilirlik ve saydamlık ilkeleri bakımından değerlendirilmesi,
Maliye Bakanlığı 2008-2012 Stratejik Planı ve bu planın yıllık uygulaması olan performans programlarında SGB ile ilgili olan amaç ve hedeflerin gerçekleĢme düzeylerinin değerlendirilmesi
konularında incelemeler yapılmıĢtır. Söz konusu incelemeler sonucunda (2012-1179/2) ve (2012-1179/3) no’lu inceleme raporları gönderilmiĢ olup, Raporlarda yer alan tespit ve öneriler çerçevesinde gerekli iyileĢtirme çalıĢmalarına baĢlanmıĢtır.
II- AMAÇ VE HEDEFLER
A- SGB’NĠN AMAÇ VE HEDEFLERĠ
Bakanlığımızın 2008 yılında revize ederek kamuoyuna duyurduğu 2008-2012 Stratejik Planında yer alan stratejik amaçları çerçevesinde SGB’nin hizmet ettiği stratejik hedefler Ģunlardır:
STRATEJĠK AMAÇ 1. Sağlam ve kurallı bir mali yapı oluĢturmak
STRATEJĠK HEDEF 1. Mali disiplini gözeten harcama politikaları oluĢturmak ve kamu kaynaklarını kamunun önceliklerine göre yönlendirmek
STRATEJĠK AMAÇ 5. Kurumsal mükemmeliyeti sağlamak STRATEJĠK HEDEF 8. Hızlı ve kaliteli hizmet sunmak B- TEMEL POLĠTĠKA VE ÖNCELĠKLER
1- Dokuzuncu Kalkınma Planı
Dokuzuncu Kalkınma Planının Makroekonomik Politikaları, Hedefleri ve Tahminlerinde mali disiplinin sürdürülebilmesinde önemli katkı sağlayacak harcama reformuna iliĢkin düzenlemelere devam edileceği; kamu harcamalarında etkinliği, Ģeffaflığı ve hesap verebilirliği artırmayı amaçlayan 5018 sayılı Kanunun tüm unsurlarıyla hayata geçirileceği ve bu amaçla;
Plan dönemi sonuna gelindiğinde kamuda kaynak tahsisinin, stratejik planlara ve performans esaslı bütçeleme sistemine dayandırılmıĢ olacağı,
Ġdarelerin yönetim sorumluluğunun güçlendirilmesi için gerekli olan iç kontrol ve iç denetim sistemlerinin, bu sistemlere rehberlik ve gözetimden sorumlu Merkezi UyumlaĢtırma Birimleriyle birlikte milletlerarası standartlar ve AB uygulamalarıyla uyumlu olarak milletlerarası geçerlilikte kaliteye sahip olabilecek Ģekilde tüm unsurlarıyla birlikte uygulamaya konulacağı,
ifade edilmektedir.
2- 61’inci Hükümet Programı
61’inci Hükümet Programında maliye politikası alanında, mali disipline devam edilmesi, stratejik planlama ve performans esaslı bütçe uygulamalarının etkinliğinin artırılması hedeflenmiĢtir.
3- Orta Vadeli Program (2012-2014)
2012-2014 Orta Vadeli Programda yeni mali yönetim ve denetim anlayıĢının tüm unsurlarıyla hayata geçirilmesine iliĢkin olarak aĢağıdaki önceliklere yer verilmiĢtir:
Kamu idarelerinde stratejik amaç ve hedeflerin hayata geçirilmesine yönelik olarak, iç ve dıĢ denetimin etkin ve koordineli bir Ģekilde çalıĢması ve iç kontrol sisteminin sağlıklı bir Ģekilde iĢletilmesi sağlanacaktır.
Kamu idarelerinde yönetim sorumluluğunun güçlendirilmesi için; iç kontrol ve iç denetim faaliyetleri daha etkin bir Ģekilde yürütülecek, kamu mali yönetiminin insan kaynakları altyapısı nitelik ve nicelik olarak güçlendirilecektir.
Kamu idarelerinin faaliyetlerinin kamu iç kontrol ve denetim standartlarına uyum düzeyinin artırılması sağlanacaktır.
Kamu idarelerine kaynak tahsis sürecinde stratejik planlar ve performans programları esas alınacaktır.
4- Orta Vadeli Mali Plan (2012-2014)
2012-2014 Orta Vadeli Mali Planın bütçe giderlerine iliĢkin temel politikalar kısmında aĢağıdaki önceliklere yer verilmiĢtir:
5018 sayılı Kanun kapsamında kamu idarelerinin, mali yönetim ve kontrol ile iç denetim alanında görev ve sorumluluklarını etkili bir Ģekilde yerine getirebilmelerini sağlamak üzere idari kapasite geliĢtirilmesine yönelik faaliyetler yoğunlaĢtırılacaktır.
Kamu idarelerinin uluslararası standartlar çerçevesinde Kamu Ġç Kontrol Standartlarına ve Kamu Ġç Denetim Standartlarına uyum düzeyini artıracak çalıĢmalara devam edilecektir. Böylece, kamu idarelerinin faaliyetlerinde kamu iç kontrol ve kamu iç denetim standartlarının esas alınması sağlanacaktır.
Kamu idarelerinin karar alma süreçlerini güçlendirmek, mali saydamlık ve hesap verilebilirliği artırmak amacıyla uygulamaya konulan stratejik planlama ve performans esaslı bütçeleme yaygınlaĢtırılacaktır.
5- 2012 Yılı Programı
2012 Yılı Programında kamu hizmetlerinde “kalite ve etkinliğin artırılması” geliĢme ekseni çerçevesinde politika oluĢturma ve uygulama kapasitesinin artırılması amacıyla;
Kamu idarelerinde stratejik yönetimin gerektirdiği dönüĢümün sürdürülmesi, yönetsel kararların stratejik planlara dayanan orta ve uzun vadeli bakıĢ açısı ile Ģekillendirilmesi, uygulanacak politikaların maliyeti, etkilediği kesimler ve fırsat maliyeti de göz önüne alınarak, bütçenin kamu idarelerinin performansını gösterecek bir yapıya kavuĢturulmasının sağlanacağı,
Kamu idarelerinde mevcut idari ve beĢeri kapasite, nitelik ve nicelik olarak stratejik yönetim anlayıĢı doğrultusunda geliĢtirilecek, yönetim kültürünün yeni yapıya uyarlanmasına yönelik programların düzenleneceği ifade edilmiĢtir.
III- FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN BĠLGĠ VE DEĞERLENDĠRMELER
A- MALĠ BĠLGĠLER1- Bütçe Uygulama Sonuçları ve Temel Mali Tablolara ĠliĢkin Açıklamalar 2012 mali yılı bütçesiyle SGB’ye; 7.104.000 TL ödenek tahsis edilmiĢ ve aktarma iĢlemi ile 715.000 TL eklenmiĢ, toplam 7.819.000 TL olan ödeneğin yüzde 76,72’si olan 5.998.930 TL harcanmıĢtır.
“Ekonomik sınıflandırma” açısından 2012 mali yılı bütçesinde yer alan ödeneklerin dağılımı ve yıl sonu gerçekleĢmeleri aĢağıdaki Tabloda gösterilmiĢtir.
Tablo 4: Ödeneklerin Dağılımı ve Yıl Sonu GerçekleĢmeleri-Ekonomik Sınıflandırma 1. Düzey (₺)
KODU AÇIKLAMA
2012
K.B.Ö EKLENEN DÜġÜLEN TOPLAM
ÖDENEK HARCAMA 01 PERSONEL GĠDERLERĠ 3.159.000 700.000 0 3.859.000 3.759.224
02
06 SERMAYE GĠDERLERĠ 1.000.000 250.000 250.000 1.000.000 241.600
07 SERMAYE TRANSFERLERĠ 1.000.000 0 0 1.000.000 500.000
TOPLAM 7.104.000 965.000 250.000 7.819.000 5.998.930
Tablo 5: Ödeneklerin Dağılımı ve Yıl Sonu GerçekleĢmeleri-Ekonomik Sınıflandırma 2. Düzey (₺)
KODU AÇIKLAMA
2012
K.B.Ö EKLENEN DÜġÜLEN TOPLAM
ÖDENEK HARCAMA 01 PERSONEL GĠDERLERĠ 3.159.000 700.000 0 3.859.000 3.759.224
01.1 MEMURLAR 3.101.000 600.000 0 3.701.000 3.625.703
03 MAL VE HĠZMET ALIM
GĠDERLERĠ 1.244.000 0 0 1.244.000 900.348
03.2 TÜKETĠME YÖNELĠK MAL VE
MALZEME ALIMLARI 250.000 0 0 250.000 234.099
03.3 YOLLUKLAR 95.000 0 0 95.000 26.321
03.5 HĠZMET ALIMLARI 691.000 0 0 691.000 509.058
03.6 TEMSĠL VE TANITMA
GĠDERLERĠ 12.000 0 0 12.000 10.797
03.7
MENKUL MAL, GAYRĠMADDĠ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM
GĠDERLERĠ 196.000 0 0 196.000 120.074
03.9 TEDAVĠ VE CENAZE GĠDERLERĠ 0 0 0 0 0
05 CARĠ TRANSFERLER 200.000 0 0 200.000 100.519
06 SERMAYE GĠDERLERĠ 1.000.000 250.000 250.000 1.000.000 241.600
07 SERMAYE TRANSFERLERĠ 1.000.000 0 0 1.000.000 500.000
GENEL TOPLAM 7.104.000 965.000 250.000 7.819.000 5.998.930
Bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmasına göre yıllar itibarıyla ödenek ve harcamalar aĢağıdaki ġekilde gösterilmiĢtir.
ġekil 11: Ödenek ve Harcama Dağılımı
0 2.000.000 4.000.000 6.000.000 8.000.000
2008 2009 2010 2011 2012
Ödenek Harcama
2008-2012 yılları itibarıyla yapılan toplam harcamanın, harcama kalemleri itibarıyla oransal dağılımı ise aĢağıdaki Tabloda gösterilmiĢtir.
Tablo 6: 2008 - 2012 Yılı Harcamalarının Oransal Dağılımı (%)
Harcama Kalemleri 2008 2009 2010 2011 2012
Personel Giderleri 45 50 56 45 63
Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri 5 5 9 7 8
Mal ve Hizmet Alım Giderleri 13 16 18 18 15
Cari Transferler 1 3 2
Sermaye Giderleri 17 11 14 20 4
Sermaye Transferleri 20 18 2 7 8
2012 yılında personel giderlerinde bir önceki yıla göre gerçekleĢen artıĢ, 2/11/2011 tarihli ve 28103 (Mükerrer) sayılı Resmi Gazetede yayımlanan 666 sayılı KHK ile personel maaĢlarında yapılan düzenlemeden, “Sermaye Giderleri”ne ait harcamalarda düĢme ise bilgi-iĢlem altyapısına yapılan yatırımların azalmasından kaynaklanmaktadır.
Diğer taraftan, BaĢkanlığın 2008-2012 yılları bütçe giderlerinin;
Ekonomik (2. düzey) sınıflandırılmasına iliĢkin bilgileri Ek 1’de,
Fonksiyonel sınıflandırmasına iliĢkin bilgileri Ek 2’de,
Dördüncü düzey ekonomik sınıflandırmaya göre ödenek ve harcama durumları Ek 3’de,
gösterilmektedir.
2- Mali Denetim Sonuçları
2012 yılında mali denetimle ilgili olarak BaĢkanlığa intikal eden herhangi bir rapor bulunmamaktadır.
B- PERFORMANS BĠLGĠLERĠ 1- Faaliyetler
a) Maliye Bakanlığı Stratejik Planı
2013-2017 Maliye Bakanlığı Stratejik Planı hazırlık süreci katılımı temel alan bir yaklaĢımla yürütülmüĢtür.
Maliye Bakanlığı Katılımlı Stratejik Planlama Süreci
2012 yılında, 2013-2017 Maliye Bakanlığı Stratejik Planı hazırlık çalıĢmaları kapsamında;
Planda yer alacak stratejik amaç, hedef, strateji ve göstergelerin belirlenmesi amacıyla Maliye Bakanlığı üst yönetimi ve 17 il defterdarının katılımıyla 21-22 Ocak 2012 tarihleri arasında Dedeman Ankara Otelinde “Hedef Belirleme ÇalıĢtayı”
düzenlenmiĢtir.
ÇalıĢtaydan elde edilen sonuçlar birim yöneticileri ile birebir görüĢmeler yapılarak değerlendirilmiĢtir. Birim yöneticilerinden elde edilen bilgiler ıĢığında Maliye Bakanlığı strateji haritası oluĢturulmuĢtur.
Strateji haritası MüsteĢar Yardımcıları ile yapılan toplantılarda revize edilmiĢtir.
Aynı Ģekilde Maliye Bakanlığının paydaĢlarından SayıĢtay BaĢkanlığı, Kalkınma Bakanlığı, Ekonomi Bakanlığı ve Hazine MüsteĢarlığı yöneticileri ile de strateji haritası değerlendirilmiĢ, iĢbirliği yapılabilecek alanlar ile vatandaĢa hizmet götürme ve saydamlık alanlarında katkıları alınmıĢtır.
Strateji haritası ve Stratejik Planın ana hatları gözden geçirilerek üst yönetime sunulmuĢtur. Sunum sonrasında, MüsteĢar Yardımcıları ve Strateji GeliĢtirme BaĢkanından oluĢan bir komisyon kurulmuĢ ve stratejilere son hali verilmiĢtir.
2011 yılı Aralık ayından itibaren yapılan çalıĢmaların plana yansıtılması sonucunda hazırlanan 2013-2017 Maliye Bakanlığı Stratejik Planı 2013 yılının Ocak ayında uygulanmaya baĢlanmıĢtır.
b) Maliye Bakanlığı Performans Programı
Bakanlığımız 2008 yılından bu yana, kaynakların stratejik amaç, stratejik hedef ve performans hedefleri doğrultusunda tahsisini ve kullanımını sağlamak amacıyla performans programları hazırlamaktadır. Bu kapsamda 2012 yılında, 2013-2017 Stratejik Plan döneminin ilk uygulama dilimi olan 2013 Yılı Performans Programı hazırlanmıĢ ve TBMM’ye sunulmuĢtur.
c) Ġzleme ve Değerlendirme
Performans programlarında yer alan performans göstergelerinin izleme ve değerlendirmesi SGB tarafından yapılmaktadır. Bu kapsamda 2012 yılı Nisan, Temmuz ve Eylül aylarında harcama birimlerince, Maliye SGB.net sistemi aracılığıyla gösterge gerçekleĢmelerine iliĢkin veriler girilmiĢ olup, aynı dönemler için “Ġzleme Raporu”
oluĢturularak sonuçlar üst yönetime sunulmuĢtur.
Yıl sonunda ise söz konusu performans göstergelerinin gerçekleĢme durumları analiz edilmiĢ ve üst yönetime bir rapor halinde sunulmuĢtur.
d) Operasyonel Plan
Stratejik yönetimin bir parçası olan operasyonel planlar, kurumsal sorumluluklarla bireysel sorumlulukları iliĢkilendiren kısa vadeli bir planlama aracıdır. Operasyonel plan ile iĢ ve görevler en alt seviyedeki personele dağıtılarak, yöneticiye bütünü tüm yönleriyle görme imkânı sağlanabilmektedir. Bu kapsamda, Maliye SGB.net Sistemi içinde bulunan Operasyonel Plan Modülü aracılığıyla, personele verilen iĢ ve görevler gerçekleĢme durumları itibarıyla üçer aylık dönemler sonunda izlenmiĢ, kiĢi bazında yapılan bu performans takibi esas alınarak da Aralık ayında 2013 yılı SGB Operasyonel Planı hazırlanmıĢtır.
e) Hazırlanan Raporlar i) Ġdare Faaliyet Raporu
BaĢkanlık koordinatörlüğünde birim faaliyet raporları esas alınarak hazırlanan Maliye Bakanlığı 2011 Yılı Faaliyet Raporu Nisan ayı sonunda SayıĢtay BaĢkanlığı ile Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne gönderilmiĢ ve ayrıca Bakanlık internet sayfasına konularak kamuoyuna duyurulmuĢtur.
ii) Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
5018 sayılı Kanunun 30’uncu maddesi gereğince 2012 yılının ilk altı aylık dönemine iliĢkin bütçe uygulamaları, ikinci altı aya iliĢkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerin yer aldığı 2012 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu oluĢturulmuĢ ve Bakanlık internet sayfasına konularak kamuoyunun bilgisine sunulmuĢtur.
iii) Kamu Yatırımları Ġzleme ve Değerlendirme Raporu
5018 sayılı Kanunun 25’inci maddesi gereğince 2011 yılı “Bakanlık Kamu Yatırımları Ġzleme ve Değerlendirme Raporu” hazırlanmıĢ ve SayıĢtay BaĢkanlığına, Kalkınma Bakanlığına ve Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne gönderilmiĢtir.
iv) Kamu Yatırımları Dönemsel Uygulama Raporu
2012 yılı içerisinde hazırlanan“ Üçer Aylık Kamu Yatırımları Dönemsel Uygulama Raporu” Kalkınma Bakanlığına gönderilmiĢtir.
v) 2012 Yılı Programı Ġzleme Raporu
Dokuzuncu Kalkınma Planına dayanılarak hazırlanan 2012 Yılı Programında Maliye Bakanlığının sorumlu kuruluĢ olarak belirlendiği tedbirlerin geliĢme ve tamamlanma durumları “2012 Yılı Programı Ġzleme Raporu” adı altında üçer aylık dönemler halinde üst yönetime ve Kalkınma Bakanlığına sunulmuĢtur.
vi) Ekonomik Raporlar
Yıllık Ekonomik Rapor: 5018 sayılı Kanunun 18’inci maddesi uyarınca Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu Tasarısının görüĢülmesi sırasında dikkate alınmak üzere hazırlanmıĢ ve Tasarı ekinde TBMM’ye sunulmuĢtur.
Bununla birlikte, SGB tarafından gerek basılı gerek elektronik ortamda ilgililerin bilgisine sunulan ve aĢağıda ayrıntıları belirtilen güncel ekonomik raporlar ve istatistikler de hazırlanmıĢtır:
Temel Ekonomik Göstergeler: Ekonomik göstergelerin özeti niteliğinde tek sayfalık veri setidir. SGB internet sayfasında yayınlanmakta ve Bakanlık üst yönetimi ile diğer ilgililere sunulmaktadır.
Güncel Ekonomik GeliĢmeler Raporu: Türkiye ve dünya ekonomisindeki
güncel ekonomik veriler ile yabancı kredi derecelendirme kuruluĢlarının Türkiye ile ilgili değerlendirmelerini içermektedir.
Günlük Piyasa Raporu: Mali piyasalardaki geliĢmelerin derlendiği bu Rapor her gün güncellenerek Bakanlık üst yönetimi ile diğer ilgililere sunulmaktadır.
Ekonomik Veriler Kitapçığı: Türkiye’de yaĢanan ekonomik geliĢmelerin izlenmesi, mali ve sektörel analizlerin yapılması bakımından Türkiye ve dünya ekonomisine iliĢkin ayrıntılı tablolar içermektedir. Ekonomik veriler kitapçığı her ay elektronik ortamda, üç ayda bir ise basılı olarak ilgililere gönderilmektedir.
Makroekonomik Görünüm Raporu: Aylık makroekonomik geliĢmelere iliĢkin konjonktürel değerlendirmelerin yapıldığı Rapor, Bakanlık üst yönetimine ve ilgililere sunulmaktadır.
Bilgilendirme Notları: Türkiye ve dünya ekonomisine iliĢkin açıklanan veriler ve raporlara paralel olarak hazırlanan bilgilendirme notları elektronik ortamda Bakanlık üst yönetimi ve diğer ilgililere sunulmaktadır.
SGB tarafından hazırlanan güncel ekonomik rapor ve istatistiklere iliĢkin sayısal bilgiler aĢağıdaki Tabloda verilmiĢtir.
Tablo 7: 2012 Yılında Hazırlanan Belge Sayısı
NĠTELĠĞĠ ADET
Temel Ekonomik Göstergeler 216
Güncel Ekonomik GeliĢmeler Raporu 16
Günlük Piyasa Raporu 253
Ekonomik Veriler Kitapçığı 12
Makroekonomik Görünüm Raporu 4
TOPLAM 501
f) Maliye Bakanlığı Bütçesiyle Ġlgili ÇalıĢmalar
i) Maliye Bakanlığı 2012 Yılı Bütçesinin Uygulanması
2012 Yılı Bütçesinde yer alan ödeneklerin, aylar itibarıyla dağılımını düzenlemek üzere birimlerin teklifleri alınarak Bakanlığın Ayrıntılı Harcama Programı teklifi hazırlanmıĢtır.
2012 yılı yatırım gerçekleĢmelerine iliĢkin olarak her üç ayda bir yatırım gerçekleĢme raporu hazırlanarak Kalkınma Bakanlığına gönderilmiĢtir.
Harcama birimlerinin talepleri değerlendirilerek;
Ödenek gönderme ve tenkis belgesi icmalleri onaylanmıĢtır.
Serbest bırakma ve revize talepleri Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne gönderilmiĢtir.
Ġdare yetkisinde olan aktarma iĢlemleri gerçekleĢtirilmiĢ, diğer aktarma talepleri ise Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne iletilmiĢtir.
Harcama birimleri itibarıyla 2012 yılı sonuna kadar ödeneği yeterli olmayacağı anlaĢılan tertipler tespit edilerek analizler yapılmıĢ ve ihtiyaçlar, fazla olduğu tespit edilen ödeneklerden kurum içi aktarma yapılmak suretiyle karĢılanmıĢtır.
Bakanlık harcama birimlerinin yaptığı 28 ihaleye, ihale komisyonu üyesi olarak katılım sağlanmıĢtır.
Bakanlığın 2012 yılı bütçe iĢlemlerine iliĢkin bilgiler aĢağıdaki Tabloda gösterilmiĢtir.
Tablo 8: Bütçe ĠĢlemleri
Bütçe ĠĢlemleri 2011 2012
Tenkis Belgesi Ġcmali 122 96
Ödenek Gönderme Belgesi Ġcmali 1163 1.169
Serbest Bırakma 10 1
Aktarma 56 58
Revize 17 12
ii) Maliye Bakanlığı 2013 Yılı Bütçesinin Hazırlık ÇalıĢmaları
2013–2015 Dönemi Bütçe ve Yatırım Programı Hazırlama Rehberinde belirtilen ilke ve esaslara göre harcama birimlerinin bütçe tekliflerini hazırlamaları konusunda gerekli yazıĢmalar yapılarak bütçe teklifleri alınmıĢtır. Bu kapsamda hazırlanan Bakanlık 2013 Yılı Bütçe Teklifi Sayın MüsteĢarın onayına sunulmuĢtur. Ayrıca, TBMM Plan ve Bütçe Komisyonu ile Genel Kurulda yapılan Maliye Bakanlığı Bütçesi görüĢmelerine katılım sağlanmıĢtır.
iii) Maliye Bakanlığı 2011 Yılı Kesin Hesabı
Bakanlığın 2011 Yılı Kesin Hesabı verileri Muhasebat Genel Müdürlüğü verileri ile karĢılaĢtırılarak mutabakat sağlanmıĢtır.
Harcama birimlerinden kesin hesaba eklenmek üzere harcama gerekçeleri istenmiĢtir. Gelen gerekçeler incelenmiĢ ve birim tarafından varsa gerekli düzeltmelerin yapılması sağlanmıĢ ve nihai hale getirilmiĢtir.
Bakanlık 2011 Yılı Kesin Hesabı muhasebe kayıtlarına uygun bir Ģekilde Maliye SGB.net Sistemi üzerinden hazırlanarak Sayın Bakanın onayına
Bakanlık 2011 Yılı Kesin Hesabı muhasebe kayıtlarına uygun bir Ģekilde Maliye SGB.net Sistemi üzerinden hazırlanarak Sayın Bakanın onayına