Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı. Mali Eylem Görev Gücü KPA ve TF ile Mücadele Türkiye III. Tur Karşılıklı Değerlendirmesi

(1)

Maliye Bakanlığı

Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı

Mali Eylem Görev Gücü KPA ve TF ile Mücadele

Türkiye III. Tur Karşılıklı Değerlendirmesi

(2)

Aklama ile mücadelede ülkemizde atılan önemli adımlar

Tarih Atılan adımlar

1991

Türkiye FATF üyesi oldu

19.11.1996

4208 sayılı Karaparanın Aklanmasının Önlenmesine Dair Kanun 19.11.1996 tarihinde yürürlüğe girdi

17.02.1997

MASAK çalışmalarına başladı

1998

Türkiye Egmont Grup üyesi oldu

01.06.2005

Yeni aklama suçunu düzenleyen 5237 sayılı TCK yürürlüğe girdi

18.10.2006

Suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesi hakkında

kanun yürürlüğe girdi

(3)

Mali Eylem Görev Gücü - FATF

• 1989 yılında Paris’te gerçekleştirilen G-7 Zirvesinde kurulmuştur.

• 32 ülke ve 2 uluslararası örgüt olmak üzere toplam 34 üyesi mevcuttur.

• Türkiye 1991 yılında üye olmuştur.

(4)

FATF Üyeleri

Almanya Hollanda Meksika

Amerika Birleşik Devletleri Hong Kong Norveç

Arjantin İngiltere Portekiz

Avustralya İrlanda Rusya

Avusturya İspanya Singapur

Belçika İsveç TTürkiyeürkiye

Brezilya İsviçre Yeni Zelanda

Çin İtalya Yunanistan

Danimarka İzlanda

Finlandiya Japonya Üye örgütler

Fransa Kanada Avrupa Komisyonu

Güney Afrika Lüksemburg Körfez İşbirliği Konseyi

(5)

FATF Standartları

• 40 Tavsiye

• 9 Özel Tavsiye

• Karapara Aklama ve Terörizmin Finansmanı İle

Mücadele Metodolojisi (AML/CFT Metodolojisi)

(6)

FATF Türkiye Değerlendirme Süreci

Sualnamenin (MEQ) doldurularak gönderilmesi 10 Temmuz 2006

Değerlendirmecilerin Yerinde Ziyaretleri (on-site visit) 4-13 Eylül 2006

Taslak Raporun (17 Kasım 2006 tarihli) Türkiye’ye gönderilmesi 17 Kasım 2006

Taslak Raporla ilgili görüşlerimizin Sekretaryaya İletilmesi 15 Aralık 2006

İlk Taslak Raporun Türkiye’ye gönderilmesi 5 Ocak 2007

Değerlendirmecilerle yüz yüze görüşmeler (Paris, Fransa)

11-12 Ocak 2007

FATF Genel Kurul Toplantısı (Plenary) (Strasbourg, Fransa)

19-23 Şubat 2007

Follow-upRapor FATF Genel Kuruluna sunulacaktır.

Şubat 2009

Taslak Raporun Üye Ülkelere Gönderilmesi 30 Ocak 2007

FATF’nin Türkiye Değerlendirme takviminin belirlenmesi 8 Haziran 2006

(7)

Uyumlu (C) Tavsiye ile ilgili tüm temel kriterlere uyumlu

Büyük Ölçüde Uyumlu

(LC) Sadece küçük çapta kusurlar söz konusu. Temel kriterlerin büyük çoğunluğu karşılanıyor.

Kısmen uyumlu (PC) Ülke bazı önemli adımlar atmalı ve temel kriterlerden bazılarını yerine getirmelidir.

Uyumsuz (NC) Büyük eksiklikler sözkonusudur. Temel kriterlerin büyük çoğunluğu karşılanmamaktadır.

Uygulanamaz (NA) Bir yükümlülük, bir ülkenin yapısal, yasal ya da

kurumsal özellikleri nedeniyle uygulanamamaktadır.

Değerlendirme Notları

(8)

40+9 Tavsiyede Genel Durumumuz

Uyum Düzeyi Adet

Uyumlu (C) 3

Büyük Ölçüde Uyumlu (LC) 12

Kısmen Uyumlu (PC) 22

Uyumsuz (NC) 11

Uygulanamaz (NA) 1

(9)

Tavsiye Tavsiyenin Konusu Genel Kurul Sonrası durum (nihai puan)

10 Kayıtların Saklanması C

(Tam Uyumlu) 19 Belli Bir Limitin Üzerindeki İşlemlerin

Yetkili Bir Otoriteye Bildirilmesi

C

(Tam Uyumlu) 20

Mali Olmayan Meslek Be Kuruluşlar Dışındaki Kuruluşlara Da Yükümlülüklerin Uygulanması

C

(Tam Uyumlu) Uyumlu Olduğumuz Tavsiyeler: 3

(10)

Tavsiye Tavsiyenin Konusu (nihai puan) 2 Aklama Suçunun Maddi, Manevi Unsurları, Tüzel

Kişilere Yönelik Cezai Yaptırımlar LC 3 Müsadere Ve Geçici Tedbir Mekanizmalarının

Kurulması LC

4 Aklama İle Mücadelede Mali Kurumların Gizlilik

Hükümlerinin Engel Teşkil Etmemesi LC 14 Yükümlülerin Korunması, ŞİB’lerin İfşa Edilmemesi LC 26 Mali İstihbarat Biriminin Oluşturulması, Görevleri,

Yetkileri LC

28 Suçun İncelenmesinde, Arama, Zoralım, Zapt Gibi LC Büyük Ölçüde Uyumlu Olduğumuz Tavsiyeler

(11)

Tavsiye Tavsiyenin Konusu (nihai puan) 31 FIU, Yasa Uygulama Birimleri, Denetim Birimleri

Arasında Koordinasyon Ve İşbirliğinin Sağlanması LC 36 Karşılıklı Adli Yardımlaşma Konuları LC

37 Dual Criminality Konusu LC

39 Aklama Suçunu İşleyenlerin İadesi Konusunda

Kanunların Bulunması LC

40 İdari İşbirliğinin Sağlanması (MOU) LC ÖT-IX Sınırdan Para Geçişinde Alınacak Tedbirler LC

Büyük Ölçüde Uyumlu Olduğumuz Tavsiyeler

(12)

Tavsiye Tavsiyenin Konusu (nihai puan) 1 Karapara Aklama Suçunun Kapsamı, Öncül

Suçlar PC

8 Teknolojik Risklere Ve Yüz Yüze Yapılmayan

İşlemlere Yönelik Alınması Gereken Önlemler PC

13

Karapara Aklama Ve Terörün Finansmanı

Kapsamında Şüpheli İşlem Bildirim Mekanizmasının Kurulması

PC

15 İç Kontrol Mekanizmasının Kurulması, Uyum

Görevlisi Atanması, Eğitim Yükümlülüğü PC 17 Yükümlülüğe Uymamanın Yaptırımları PC 18 Shell Bankalarla İş İlişkisine Girilmesinin

Yasaklanması PC

23 Yükümlülerin, Yükümlülük Denetimine Tabi

Tutulması PC

Kısmen Uyumlu Olduğumuz Tavsiyeler

(13)

Tavsiye Tavsiyenin Konusu (nihai puan)

25 Rehberler Çıkarılması, Feedback PC

27

Aklama Ve Terörün Finansmanı Suçlarının İncelenmesi, Bu Konuda Yetkili Otoritenin Belirlenmesi

PC

29

Denetim Otoritelerinin Yeterli, Yetki İle Donatılmış Olması, Yerinde Denetim Konuları, Her Türlü Bilgi Ve Belgeye Ulaşmaları

PC

30

FIU, Yasa Uygulama Birimleri, Denetim Birimlerinin, Yeterli Yapısal, Personel, Teknik İmkanlara Sahip Olması

PC

32 Detaylı İstatistiklerin Tutulması PC

33

Tüzel Kişilerin Aklama Ve Terörün Finansmanı Amacıyla Kullanılmasının Önlenmesi Amacıyla Alınacak Tedbirler

PC Kısmen Uyumlu Olduğumuz Tavsiyeler

(14)

35 Uluslararası Anlaşmaların Onaylanması (Viyana, Palermo,

Newyork Sözleşmeleri) PC

38 Tedbir, Müsadere, Zapt Gibi Konuladaki Adli Yardımlaşma

Taleplerine Zamanında Cevap Verecek Mevzuatların Bulunması PC

I

BM Terörün Finansmanı Konvansiyonunun İmzalanması, Onaylanması Ve Uygulanması, BM Güvenlik Konseyi Kararlarının Uygulanması

PC

II Terörün Finansmanının Suç Haline Getirilmesi PC III Terörist Fonların Dondurulması, Bu Konuda Mekanizma

Oluşturulması PC

IV Terörizmin Finansmanı İle ŞİB’lerin Bildirilmesi PC V 36-40 Arasındaki Tavsiyelerin Terörizmin Finansmanı

Konusunda da Uygulanması PC

VI Para Ya Da Değer Transfer Edenlerin Kayıt Altına Alınması,

Tescil Edilmesi PC

VIII Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlarla İlgili Alınacak Tedbirler PC Kısmen Uyumlu Olduğumuz Tavsiyeler

(15)

5

Müşterinin Tanınması Kuralı (Kimlik Tespiti Ve Teyidi, Nihai Faydalanıcının Tespiti Ve Teyidi, Müşterilerin Devamlı İzlenmesi, Basitleştirici Tedbirler, Geliştirilmiş Tedbirler)

NC

6 PEPs’lere Yönelik Alınması Gereken İlave Önlemler NC 7 Muhabir Bankacılık İşlemlerinde Alınması Gereken

Önlemler NC

9 Üçüncü Tarafla Yürütülen İş İlişkisinde Alınması

Gereken Önlemler NC

11 Karmaşık, Olağandışı İşlemlere Özel Dikkat

Gösterilmesi NC

12 Mali Olmayan Meslek Ve Kuruluşların Kimlik Tespiti

Açısından Alacakları Tedbirler NC

Uyumsuz Olduğumuz Tavsiyeler

(16)

Tavsiye Tavsiyenin Konusu (nihai puan) 16 Mali Olmayan Meslek Ve Kuruluşların Şüpheli İşlem

Bildiriminde Bulunması NC

21 FATF Tavsiyelerini Uygulamayan Ülkelere Özel

Dikkat Gösterilmesi NC

22 Yurtdışındaki Şubelere de Diğer Ülkenin İzin Verdiği

Ölçüde Yükümlülüklerin Uygulanması NC

24

Mali Olmayan Meslek Ve Kuruluşların AML/CFT Önlemlerine Uyum Ve Gözetimi Konusunda Etkili Sistemlerin Bulunması

NC

VII Para Transferi Konusunda Alınacak Tedbirler NC Uyumsuz Olduğumuz Tavsiyeler

(17)

Uygulaması Olmayan Tavsiye

Tavsiye Tavsiyenin Konusu (nihai

puan) 34 “Trust”lara Yönelik Önlemler Alınması NA

(18)

FATF Takip Süreci

(19)

İki yılda bir yapılan güncelleme (Biennual update)

Düzenli Takip (Regular follow up)

Takip

Gerekli adımlar atılmıştır

İlerleme kaydetmiştir Fakat takibe

devam edilmelidir

Gerekli adımlar atılmamıştır

Sıkı Takip

(Enhanced follow up) Ülke rapor vermeye

devam eder Ülke takip sürecinden

çıkarılır

(20)

1. Description of the deficiencies identified for each Recommendations rated PC or NC

2. The recommendations in the MER relevant to that Recommendation

3. The country should describe all the laws, regulations or other measures passed or introduced to meet the deficiencies identified 4. Where appropriate, identify any action taken or results flowing from the laws, regulations or measures that have been taken.

5. Please set out updated statistics for the items mentioned in R.32

Template for biennial update reports

(21)

Template for first follow up report

1. General description of all legislative, regulatory or other changes made or actions taken since the mutual evaluation.

2. Update of all statistics contained in the MER.

Recommendations

rated PC or NC Actions taken to remedy deficiencies

Set out factors

underlying the rating for each

Recommendation

Describe actions taken to rectify each of the

deficiencies noted in the mutual evaluation report

(22)

2 Yılda bir yapılan güncelleme (Biennual update)

• Tüm üye ülkelere uygulanmaktadır,

• MER’in ele alındığı Genel Kurul toplantısından en fazla 22 ay içinde PC ve NC olarak değerlendirilen tavsiyelerle ilgili yapılan işlemler konusunda güncelleme raporu verilir,

• Güncelleme raporu, hazırlanan şablona uygun olmalıdır,

• Güncelleme raporları FATF Başkanının önerisi veya ilgili

ülkenin talebi üzerine Genel Kurulda görüşülebilir.

(23)

Düzenli Takip

(Regular follow up)

• 1,5,10,13, ÖTII, ÖT IV’ den herhangi birinin PC veya NC olması, veya bunlarla bağlı olmaksızın Genel Kurulca bu takibe karar verilmesi halinde uygulanır,

• MER’in ele alındığı Genel Kurul toplantısından 24 ay sonra PC ve NC olarak değerlendirilen tavsiyelerle ilgili yapılan işlemler konusunda Rapor verilir,

• Zayıflıkların ciddi olması halinde Genel Kurul Rapor için 24 aydan daha kısa bir süre verebilir.

• Rapor, hazırlanan şablona uygun olmalıdır,

(24)

Tavsiye Açıklaması Puan

1 Karapara Aklama Suçu PC

5 Müşterinin Tanınması Kuralı NC

10 Kayıtların Saklanması C

13 Şüpheli İşlem Bildirimi PC

II Terörizmin Finansmanı Suçu PC IV Şüpheli İşlem Bildirimi PC

Düzenli Takip Karşısında

Durumumuz

(25)

Sıkı Takip

(Enhanced follow up)

•

İlgili bakan veya bakanlara FATF başkanı tarafından bir mektup

gönderilerek, FATF tavsiyeleri ile uyumsuz olunduğu konusunda uyarı yapılır,

•

^{Bu mesajı} güçlendirmek için ülkeye üst düzey bir ziyaret gerçekleştirilir.

Bu ziyarette bakanlar ve üst düzey görevlilerle görüşülür,

•

21. tavsiyenin uygulanması kapsamında bir FATF bildirisi hazırlanır ve ülkenin FATF tavsiyelerine uyumlu olmadığı belirtilir. Ayrıca ülkeye karşı uygulanacak hareket tarzı önerilir,

•

Tavsiyeler uygulanıncaya kadar ülkenin FATF üyeliği askıya alınır,

•

Ülkenin üyeliği sona erdirilir.