Borçlanma senetleri ile sermaye araçlarının ihracı ve bu işlemlere ilişkin olarak yapılan ödemeler bulunmamaktadır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (Devamı)
ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (Devamı) VII. Hisse Başına ve Toplam Temettü Ödemeleri:
17 Mart 2006 tarihli olağan genel kurulda, 31 Aralık 2005 tarihi itibariyle MUY’a göre hazırlanan mali tablolardaki 100,025 Bin YTL tutarındaki net karın 4 Bin YTL’sinin kurucu hisselerine, 2,523 Bin YTL’sinin ise personel ve yönetim kurulu üyelerine temettü olarak dağıtılması kararlaştırılmıştır.
VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar:
Banka’nın 24 Nisan 2006 tarihinde Ankara’da ve 27 Nisan 2006 tarihinde İzmir’de olmak üzere 2 adet şubesi açılmıştır.
IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma veya Durdurulan Faaliyetler:
Ortaklıkların, uzun vadeli yatırımların edinilmesi veya elden çıkarılması, yeniden yapılanma, durdurulan faaliyetler gibi Banka’nın yapısına etki eden işlemler bulunmamaktadır.
X. Şarta Bağlı Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler:
Şarta bağlı varlık ve yükümlülük bulunmamaktadır.
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Banka’nın konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranı % 32.32’dir.
Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması 31 Ocak 2002 tarih ve 24657 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmış “Bankaların Sermaye Yeterliliği Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde yapılmaktadır. Banka sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanmasında hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullanmaktadır.
Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Bilgiler:
Risk Ağırlıkları
Banka
%0 %20 %50 %100
Risk Ağır. Varlık, Yüküm., G.nakdi Krediler
Bilanço Kalemleri (Net) 95,893 882,071 466,360 731,844
Nakit Değerler 767 - - -
Krediler 17,054 787,304 215,252 692,372
Takipteki Alacaklar (Net) - - - -
İştirak, Bağlı Ortak. Ve VKET Men. Değ. 14,126 - - -
Muhtelif Alacaklar - - - 807
Vadeye Kadar Elde Tutul Men. Değ (Net) - - - -
Finansal Kira. Amaç. Varlık. Veril Avans - - - -
Finansal Kira. İşlemlerinden Alacaklar - - 251,108
-
-
Finansal Kira. Konusu Varlıklar (Net) - - - 1,743
Sabit Kıymetler (Net) - - - 33,888
Diğer Aktifler 31,612 - - 3,034
Bilanço Dışı Kalemler 789,439 153,898 5,479 13,538
Garanti ve Kefaletler - 130,439 - -
Taahhütler 789,226 - - -
Diğer Nazım Hesaplar - - - -
Türev Finansal Araçlar ile İlgili İşlemler - 7,906 - -
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 213 15,553 5,479 13,538
Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar - - - -
Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 885,332 1,035,969 471,839 745,382
Banka
Cari Dönem Önceki Dönem
Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 1,450,946 1,255,856
Risk Ağırlıklı Varlıklar 1,188,496 1,008,206
Piyasa Riskine Esas Tutar 262,450 247,650
Özkaynak 468,939 461,873
Özkaynak / (RAV+PRET) * 100 (*) 32.32 36,78
(*) “RAV : Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar”, “PRET : Piyasa Riskine Esas Tutar”
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (Devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı)
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):
31.03.2006 31.12.2005 ANA SERMAYE
Ödenmiş Sermaye 200,000 200,000
Nominal Sermaye 200,000 200,000
Sermaye Taahhütleri (-) - -
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 109,153 109,153
Hisse Senedi İhraç Primleri ve İptal Karları - -
Yasal Yedekler 19,433 9,679
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 9,541 4,540
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 9,892 5,139
Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe - -
Statü Yedekleri 9,541 4,540
Olağanüstü Yedekler 42,641 14,898
Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe 39,721 11,978
Dağıtılmamış Karlar 2,920 2,920
Birikmiş Zararlar - -
Ana Sermaye Toplamı 462,981 438,295
KATKI SERMAYE
Yeniden Değerleme Fonu 2,244 2,223
Menkuller - -
Gayrimenkuller - -
Sermayeye Eklenecek İştirak ve Bağlı Ort. Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazanç. 2,244 2,223
Özel Maliyet Bedelleri Yeniden Değerleme Fonu - -
Yeniden Değerleme Değer Artışı 6,580
-
6,580
Kur Farkları - -
Genel Karşılıklar 11,390 10,092
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 5,000 5,000
Alınan Sermaye Benzeri Krediler 60,525 60,570
Menkul Değerler Değer Artış Fonu 102,204 107,038
İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan 96,974 93,049
Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 5,230 13,989
Yapısal Pozisyona Konu Edilen Menkul Değerler Değer Artışı - -
Katkı Sermaye Toplamı 187,943 191,503
ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE - -
650,924 629,798
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (Devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı)
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):
31.03.2006 31.12.2005
SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 181,985 167,925
Ana Faaliyet Konuları Para ve Sermaye Piyasaları ile Sigortacılık Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre Izin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yapılan Tüm Sermaye Katılımlarına İlişkin Tutarlar ile Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bu Tür
Mali Ortaklıklara İlişkin Sermaye Payları 179,139 165,126
Özel Maliyet Bedelleri 8 8
İlk Tesis Bedelleri 140 171
Peşin Ödenmiş Giderler 2,698 2620
İştirakler, Bağlı Ortaklıkların, Sermayesine Katılınan Diğer Ortaklıkların, Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bu Tür Mali Ortaklıkların ve Konsolide Sabit Kıymetlerin Rayiç
Değerleri Bilançoda Kayıtlı Değerlerinin Altında ise Aradaki Fark - - Türkiye’de Faaliyet Gösteren Diğer Bankalara Verilen Sermaye Benzeri
Krediler - -
Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) - -
Aktifleştirilmiş Giderler - -
Toplam Özkaynak 468,939 461,873
II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar:
Banka, finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla 8 Şubat 2001 tarih 24312 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkında Yönetmelik” ve “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamında piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemiş ve gerekli önlemleri almıştır.
Risk Yönetim Birimi ve Risk Yönetim Komitelerinden oluşan Risk Yönetim Grubu tarafından organizasyon, sorumluluk, faaliyet alanları gibi konuların belirlendiği dahili yönetmelikler hazırlanarak Yönetim Kurulu’nca onaylanmıştır. Risk Yönetim Birimi bünyesinde piyasa dalgalanmalarından kaynaklanan piyasa riskinin ölçülmesinde ve sermaye yeterliliği oran hesabına dahil edilmesinde standart metod kullanılmaktadır. Banka, geliştirdiği ve geriye dönük testlerle başarısını kontrol ederek geliştirmeye devam ettiği parametrik, tarihi simülasyon gibi içsel modelleri de menkul kıymet portföylerine, döviz pozisyonuna günlük ve/veya aylık bazda uygulamakta, VaR hesaplamalarını yapmakta, senaryo analizleri ve stress testleri uygulayarak içsel modellerin yakalayamadığı risklerin tespiti yoluna gitmektedir. Risk bazlı limit sistemleri kullanılmamakla birlikte, Yönetim Kurulu’na, ilgili komitelere ve üst düzey yönetime risk bilgilendirimini içeren raporlama yapılmaktadır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (Devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı)
II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):
Tutar Faiz Oranı Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metod 9,858 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 7,650
Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 2,207
Faiz Oranı Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 1 Hisse Senedi Pozisyon Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü – Standart Metot 3,088 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 1,544
Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 1,544
Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye
Yükümlülüğü -
Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metod 8,050
Sermaye Yükümlülüğü 8,045
Kur Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 5
Toplam RMD-İç Model -
Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü 20,996
Piyasa Riskine Maruz Tutar 262,450
III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar:
Banka, Risk Yönetim Birimi bünyesinde günlük döviz pozisyonu üzerinden döviz kurlarındaki dalgalanmalardan kaynaklanan kur riskinin ölçülmesinde parametrik, tarihi simülasyon gibi içsel modelleri günlük ve/veya aylık bazda uygulamaktadır. Hesaplanan VaR rakamları senaryo analizleri ve stress testleri uygulanarak desteklenmektedir. Risk bazlı limit sistemleri kullanılmamakla birlikte, açık pozisyon limitleri bulunmaktadır. Risk bazlı raporlamalar, değişik sıklık ve detaylarda Yönetim Kurulu’na, ilgili komitelere, üst düzey yönetime yapılmaktadır.
Banka’nın bilanço tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları tam YTL olarak aşağıdaki tabloda verilmiştir:
31 Mart 2006
ABD Doları Euro Japon Yeni
A. Banka “Yabancı Para Evalüasyon
Kuru” 1.3450 1.6345 0.0114
Banka’nın ABD Doları, Euro, Yen cari döviz alış kurunun mali tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri sırasıyla tam YTL olarak, 1.3300, 1.5990 ve 0.0113’dür.
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (Devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı)
III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):
Banka’nın kur riskine ilişkin bilgiler:
Cari Dönem (31.03.2006) EURO USD Yen Diğer YP Toplam
Toplam Varlıklar 1,211,265 1,046,508 118,370 318 2,376,461
Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler 1,203,825 1,176,881 123,301 12 2,504,019
Net Bilanço Pozisyonu 7,440 (130,373) (4,931) 306 (127,558)
Net Bilanço Dışı Pozisyon (21,313) 101,621 4,998 - 85,306
Türev Finansal Araçlardan Alacak. 3,639 200,476 4,998 3,051 212,164
Türev Finansal Araçlardan Borçlar (24,952) (98,855) - (3,051) (126,858)
Gayrinakdi Krediler 36,874 197,337 459 570 235,240
Önceki Dönem (31.12.2005)
Toplam Varlıklar 1,020,197 1,059,046 137,266 270 2,216,779
Toplam Yükümlülükler 1,017,656 1,142,560 137,932 14 2,298,162
Net Bilanço Pozisyonu 2,541 (83,514) (666) 256 (81,383)
Bilanço Dışı Pozisyon (2,906) 72,496 1,625 - 71,215
Gayrinakdi Krediler 18,433 74,929 1,247 565 95,174
(*) Satılmaya Hazır Menkul Değerler 19,945 Bin YTL tutarında dövize endeksli menkul değerleri içermektedir.
(**) Verilen Krediler 408,381 Bin YTL tutarında dövize endeksli kredileri içermektedir.
(***)Diğer varlıklar içinde gösterilen reeskontlar içinde 5,607 Bin YTL tutarında dövize endeksli krediler ile 1,097 Bin YTL tutarında dövize endeksli menkul değerler kur farkı reeskontu bulunmaktadır.
(****) Diğer yükümlülükler, faiz ve gider reeskontları, yabancı para menkul değerler değer artış fonu, karşılıklar ve finansal kiralama borçları kalemlerinden oluşmaktadır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (Devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar:
Banka, Risk Yönetim Birimi bünyesinde değişik para birimlerinde faiz oranlarındaki dalgalanmalardan kaynaklanan faiz oranı riskinin ölçülmesinde parametrik, tarihi simülasyon gibi içsel modelleri menkul kıymet portföyüne günlük ve/veya aylık bazda uygulamakta, durasyon analizleri yapmakta, her farklı para birimi bazında faiz oranlarına stress testleri uygulayarak içsel modellerin yakalayamadığı risklerin tespiti yoluna gitmektedir. Faize duyarlı aktif ve pasif kalemlerinin faiz oranlarındaki değişimlere duyarlılığının ölçümünde Gap analizi teknikleri kullanılmaktadır. Risk bilgilerini içeren raporlamalar değişik sıklık ve detaylarda Yönetim Kurulu’na, ilgili komitelere, üst düzey yönetime yapılmaktadır.
Banka’nın Faiz Oranı Riski Uyumsuzluğuna İlişkin Bilgiler:
“Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle)”
Cari Dönem Sonu (31.03.2006) 1 Aya
Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 yıl ve
üzeri Faizsiz Toplam Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası - - - - - 767 767
Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 89,591 - - - - 5,176 94,767
Para Piyasalarından Alacaklar 5,300 - - - - - 5,300
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. - - - - - 577 577
Satılmaya Hazır Menkul Değerler 3,259 106,559 213,974 197,199 244,327 32,585 797,903
Verilen Krediler 157,624 710,137 661,253 17,956 165,012 - 1,711,982
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul
Değerler - - - - - - -
Diğer Varlıklar (*) 34,863 28,555 21,337 22,213 222,668 257,458 587,094
Toplam Varlıklar 290,637 845,251 896,564 237,368 632,007 296,563 3,198,390
Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler 582,400 975,135 756,488 16,397 226,559 641,411 3,198,390
Bilançodaki Faize Duyarlı (Açık) (291,763) (129,884) 140,076 220,971 405,448 (344,848) -
Bilanço Dışı Faize Duyarlı (Açık) (12,044) 2,809 13,396 - (142) - 4,019
Toplam Faize Duyarlı (Açık) (303,807) (127,075) 153,472 220,971 405,306 (344,848) 4,019 (*) Aktif ve pasif hesapların toplam tutarının bilanço ile uyumunu sağlamak için diğer aktifler ve özkaynaklar toplamı faizsiz
sütunu içinde gösterilmiştir.
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (Devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):
Önceki Dönem Sonu (31.12.2005) 1 Aya
Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 yıl ve
Toplam Varlıklar 536,275 1,131,315 391,893 385,400 602,551 276,581 3,324,015
Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler 1,036,239 842,727 579,739 16,479 236,238 612,593 3,324,015
Bilançodaki Faize Duyarlı (Açık) (499,964) 288,588 (187,846) 368,921 366,313 (336,012) -
Bilanço Dışı Faize Duyarlı (Açık) 38,325 287 5,063 - 15 - 43,690
Toplam Faize Duyarlı (Açık) (461,639) 288,875 (182,783) 368,921 366,328 (336,012) 43,690
(*) Aktif ve pasif hesapların toplam tutarının bilanço ile uyumunu sağlamak için diğer aktifler ve özkaynaklar toplamı faizsiz sütunu içinde gösterilmiştir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (Devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):
Parasal Finansal Araçlara Uygulanan Ortalama Faiz Oranları:
EURO USD YEN TL
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (Devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar:
Piyasa ve likidite riskinin yönetilmesinde, mevcut pozisyonlar ve Banka’nın gelecekteki nakit akımı dikkate alınmaktadır. Likit olmayan piyasalarda veya likit olmayan enstrümanlara yatırım yapılmamaktadır. Aktif pasif yönetimi kapsamında vade uyumu ve likidite ihtiyacının her zaman karşılanabilir olması gözetilmekte, likidite oranları takip edilmektedir. Likidite riskinin içsel model kullanılarak hesaplanması çalışmalarına başlanmış olmakla birlikte, piyasa riski tutarlarının “elde bulundurma periyodu” verilerine göre ayarlanmasıyla basit olarak takip edilmektedir.
Aktif ve Pasif Kalemlerin Kalan Vadelerine Göre Gösterimi:
Cari Dönem (31.03.2006) Vadesiz
1 Aya Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk.
767 - - - - - - 767
Vadeye Kadar Elde Tutulacak
M.D. - - - - - - - -
(*)Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar kaydedilmiştir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir)
BEŞİNCİ BÖLÜM
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar:
1. T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler:
31.03.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Vadesiz Serbest Tutar 334 218 251 116
Vadeli Serbest Tutar - - - -
Toplam 334 218 251 116
2. Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlere İlişkin İlave Bilgiler:
2.1 Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerler:
Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerler bulunmamaktadır.
2.2 Repo işlemlerine konu edilen alım satım amaçlı menkul değerler:
Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı menkul değerler bulunmamaktadır.
3. Satılmaya Hazır Değerlere İlişkin Bilgiler:
3.1 Satılmaya hazır menkul değerlerin başlıca türleri:
Satılmaya hazır menkul değerlerin %55.61’i devlet tahvili, %25.32’si hazine bonosu ve
%19.07’si ise Eurobond ve hisse senetleri ile diğer menkul kıymetlerden oluşmaktadır.
3.2 Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler :
31.03.2006 31.12.2005
Borçlanma Senetleri 769,007 1,081,924
Borsada İşlem Gören 646,975 905,275
Borsada İşlem Görmeyen 122,032 176,649
Hisse Senetleri 23,089 24,059
Borsada İşlem Gören 2,998 3,993
Borsada İşlem Görmeyen 20,091 20,066
Değer Azalma Karşılığı (-) (11,447) (9,725)
Diğer 17,254 16,241
Toplam 797,903 1,112,499
3.3 Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değerlerin özellikleri ve defter değerleri:
Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değerlerin tamamı T.C. Hazine Müsteşarlığı tarafından ihraç edilen menkul kıymetlerden oluşmaktadır. Söz konusu kıymetlerin defter değeri 235,800 Bin YTL’dir (31 Aralık 2005: 278,529 Bin YTL).
BEŞİNCİ BÖLÜM (Devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):
3. Satılmaya Hazır Değerlere İlişkin Bilgiler (Devamı):
3.4 Teminata verilen/ bloke edilen satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
3.5 Repo işlemlerine konu edilen satılmaya hazır değerlere ilişkin bilgiler:
31.03.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Devlet Tahvili 50,730 16,921 340,568 15,651 Hazine Bonosu 1,908 - 76,355 - Diğer Borçlanma Senetleri - 88,088 - 83,785 Banka Bonoları ve Banka Garantili
Bonolar - - - - Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -
Diğer - - - -
Toplam 52,638 105,009 416,923 99,436
4. Kredilere İlişkin Açıklamalar:
4.1 Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:
31.03.2006 31.12.2005
Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler 81,653 24,347 78,812 24,350 Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler 81,653 24,347 78,812 24,350
Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -
Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler 36,053 142,570 39,920 8,076
Banka Mensuplarına Verilen Krediler 77 - 98 -
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir)
BEŞİNCİ BÖLÜM (Devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):
4. Kredilere İlişkin Açıklamalar (Devamı) :
4.2 Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler :
Standart Nitelikli Krediler ve
Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
BEŞİNCİ BÖLÜM (Devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):
4. Kredilere İlişkin Açıklamalar (Devamı) :
4.3 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredilerine İlişkin Bilgiler:
Banka, banka mensuplarına bilanço tarihi itibariyle 77 Bin YTL tüketici kredisi kullandırmıştır.
KısaVadeli OrtaveUzunVadeli Toplam FaizveGelirTah.veReesk.
Tüketici Kredileri-TP
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir)
BEŞİNCİ BÖLÜM (Devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):
4. Kredilere İlişkin Açıklamalar (Devamı) :
4.4 Taksitli Ticari Krediler ve Kurumsal Kredi Kartlarına İlişkin Bilgiler:
Banka’nın kullandırmış olduğu taksitli ticari kredi ve kurumsal kredi kartı bulunmamaktadır.
4.5 Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı:
31.03.2006 31.12.2005
Yurtiçi Krediler 1,683,974 1,503,440
Yurtdışı Krediler 28,008 21,411
Toplam 1,711,982 1,524,851
4.6 Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:
31.03.2006 31.12.2005
Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 10,806 10,607
Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler - -
Toplam 10,806 10,607
4.7 Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:
Özel Karşılıklar 31.03.2005 31.12.2005
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 368 2,567
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 2,201 9
Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 40,503 41,867
Toplam 43,072 44,443
4.8 Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (net):
4.8.1 Donuk alacaklardan bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
III. Grup: IV. Grup: V. Grup
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - -
Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - - 26,707 Önceki Dönem (31.12.2005)
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) - 9 27,925
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - -
Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - 9 27,925
BEŞİNCİ BÖLÜM (Devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):
4. Kredilere İlişkin Açıklamalar (Devamı):
4.8.2 Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:
III. Grup: IV. Grup: V. Grup
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31.12.2005) 2,567 9 41,867
Dönem İçinde İntikal (+) 2 - 32
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - 2,201 -
Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış(-) (2,201) - -
Dönem İçinde Tahsilat (-) - (9) (1,103)
Aktiften Silinen (-) - - (293)
Enflasyon muhasebesine göre yapılan
düzeltmelerden farklar(-) - - -
Dönem Sonu Bakiyesi (31.03.2006) 368 2,201 40,503
Özel Karşılık (-) 368 2,201 40,503
Bilançodaki Net Bakiyesi - - -
4.8.3 Yabancı para cinsinden donuk alacaklara ilişkin bilgiler:
III. Grup: IV. Grup: V. Grup
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir)
BEŞİNCİ BÖLÜM (Devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):
5. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerlere İlişkin Bilgiler (Net):
5.1 Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler:
31 Aralık 2003 mali tablolarında vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler olarak sınıflanmış olan menkul değerlerin bir kısmı, 2004 yılı içinde vadesinden önce satılmış, geriye kalan kısmı ise satılmaya hazır menkul değerler olarak sınıflanmıştır. Bu nedenle, Banka hiçbir finansal varlığı 2006 yılı sonuna kadar vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar içinde sınıflandıramayacaktır.
Banka’nın vadeye kadar elde tutulacak menkul değerleri bulunmamaktadır.
5.2 Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin yıl içindeki hareketleri:
Banka’nın vadeye kadar elde tutulacak menkul değerleri bulunmamaktadır.
5.3 Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin izlendiği hesaplara ilişkin bilgiler:
Banka’nın vadeye kadar elde tutulacak menkul değerleri bulunmamaktadır.
5.4 Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:
Banka’nın teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak menkul değerleri bulunmamaktadır.
5.5 Repo işlemlerine konu edilen vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:
Banka’nın repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerleri bulunmamaktadır.
5.6 Yapısal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:
Banka’nın yapısal pozisyon olarak tuttuğu herhangi bir menkul kıymet bulunmamaktadır.
BEŞİNCİ BÖLÜM (Devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):
6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net):
6.1 İştiraklere ilişkin bilgiler:
Ünvanı Adres (Şehir/
Ülke)
Bankanın Pay Oranı-Farklıysa
Oy Oranı(%)
Banka ile Risk Grubu Pay Oranı
(%)
1 GÖZLÜK SANAYİ A.Ş. İzmir/Türkiye 21.71 21.71
2 İŞ FACTORİNG FİNASMAN HİZMETLERİ A.Ş. İstanbul/Türkiye 14.75 100
3 İŞ FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. İstanbul/Türkiye 28.56 69.99
4 İŞ GİRİŞİM SERMAYESİ YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. İstanbul/Türkiye 16.67 50.30
5 PROVUS BİLİŞİM HİZMETLERİ A.Ş. İstanbul/Türkiye 0.05 0.05
6 SENAPA-STAMPA AMBALAJ SANAYİ VE TİCARET
A.Ş. Kocaeli/Türkiye 10.41 10.41
7 SERVUS BİLGİSAYAR A.Ş. İstanbul/Türkiye 7.14 7.14
8 TERME METAL SANAYİ VE TİCARET A.Ş. İstanbul/Türkiye 17.83 18.76
9 TSKB YATIRIM ORTAKLIĞI A.S. İstanbul/Türkiye 29.75 42.24
10 ÜNSA AMBALAJ SANAYİ VE TİCARET A.Ş. İstanbul/Türkiye 12.00 12.00
11 YATIRIM FİNANSMAN YATIRIM ORTAKLIĞI A.S. İstanbul/Türkiye 10.78 49.98
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir)
BEŞİNCİ BÖLÜM (Devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Devamı):
6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net):
6.1 İştiraklere ilişkin bilgiler (Devamı):
(*) Bağımsız denetimden geçmemiş 31.12.05 tarihli mali tablolarına ait bilgilerdir. Önceki dönem karı 31.12.05 tarihli mali tablodaki önceki dönem rakamından alınmıştır.
(**) Bağımsız denetimden geçmiş 31.12.05 tarihli mali tablolara ait bilgilerdir. Önceki dönem karı 31.12.05 tarihli mali tablodaki önceki dönem rakamından alınmıştır.
(***) Bağımsız sınırlı denetimden geçmiş 31.03.06 tarihli mali tablolara ait bilgilerdir. Önceki dönem karı 31.03.06 tarihli mali tablodaki önceki dönem rakamından alınmıştır. Rayiç değeri 31.03.06 tarihi itibariyle belirtilmiştir.
(****) Bağımsız denetimden geçmiş 31.12.05 tarihine ait mali tablolara ait bilgilerdir. Önceki dönem karı 31.12.05 tarihli mali tablodaki önceki dönem rakamından alınmıştır. Rayiç değeri 31.03.06 tarihi itibariyle belirtilmiştir.
(*****) Bağımsız denetimden geçmemiş 31.12.05 tarihli mali tablolara ait bilgilerdir. Önceki dönem karı 31.12.05 tarihli mali tablodaki önceki dönem rakamından alınmıştır.
(******) Bağımsız denetimden geçmemiş 31.12.05 tarihli mali tablolara ait bilgilerdir. Önceki dönem zararı 30.09.04 tarihli mali tablodan alınmıştır.
(*******) Bağımsız sınırlı denetimden geçmemiş 30.09.05 tarihine ait konsolide mali tablolara ait bilgilerdir. Önceki dönem zararı 30.09.04 tarihli mali tablodan alınmıştır.
(********) Bağımsız denetimden geçmiş 31.12.05 tarihli mali tablolara ait bilgilerdir. Önceki dönem karı 31.12.05 tarihli mali tablodaki önceki dönem rakamından alınmıştır.
(*********) Bağımsız sınırlı denetimden geçmemiş 31.03.06 tarihli mali tablolarına ait bilgilerdir. Önceki dönem karı 31.03.06 tarihli mali tablodaki önceki dönem rakamından alınmıştır. Rayiç değeri 31.03.06 tarihi itibariyle belirtilmiştir.
(**********) Bağımsız denetimden geçmemiş 31.12.05 tarihli mali tablolarına ait bilgilerdir. Önceki dönem karı 31.12.04 tarihli mali tablodan alınmıştır.
(***********) Bağımsız sınırlı denetimden geçmemiş 31.03.06 tarihli mali tablolara ait bilgilerdir. Önceki dönem karı 31.03.06 tarihli mali tablodaki önceki dönem rakamından alınmıştır. Rayiç değeri 31.03.06 tarihi itibariyle belirtilmiştir.
(***********) Bağımsız sınırlı denetimden geçmemiş 31.03.06 tarihli mali tablolara ait bilgilerdir. Önceki dönem karı 31.03.06 tarihli mali tablodaki önceki dönem rakamından alınmıştır. Rayiç değeri 31.03.06 tarihi itibariyle belirtilmiştir.