Anadolu Hayat Emeklilik Anonim Şirketi. 30 Eylül 2012 Tarihinde Sona Eren Dokuz Aylık Ara Hesap Dönemine Ait Konsolide Finansal Tablolar ve Dipnotlar

(1)

31 Ekim 2012

Bu rapor 87 sayfa konsolide

finansal tablo ve dipnotlarından oluşmaktadır.

Anadolu Hayat Emeklilik Anonim Şirketi

30 Eylül 2012

Tarihinde Sona Eren Dokuz Aylık Ara Hesap Dönemine Ait

Konsolide Finansal Tablolar ve Dipnotlar

(2)

T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı tarafından yapılan düzenlemeler çerçevesinde yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartlarına göre 30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların “Sigorta ve Reasürans Şirketleri ile Emeklilik Şirketlerinin Finansal Raporlamaları Hakkında Yönetmelik” hükümlerine ve Şirketimiz muhasebe kayıtlarına uygun olduğunu belirtiriz.

İstanbul, 31 Ekim 2012

Mete Uğurlu Oğuz Haluk Solak N. Cem Özcan Fulya Eti Canan Yılmaz Yönetim Kurulu

Üyesi, Genel Müdür

Genel Müdür Yardımcısı

Muhasebe Müdürü

Yasal Denetçi Yasal Denetçi

Demet Işıksaçan Aktüer

(3)

KONSOLİDE GELİR TABLOSU... ... 6-8

KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU ... 9

KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU ... 10

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR ... 11-87 DİPNOT 1 GENEL BİLGİLER ... 11-13 DİPNOT 2 ÖNEMLİ MUHASEBE POLİTİKALARININ ÖZETİ ... 14-32 DİPNOT 3 ÖNEMLİ MUHASEBE TAHMİNLERİ VE HÜKÜMLERİ ... 33

DİPNOT 4 SİGORTA VE FİNANSAL RİSKİN YÖNETİMİ ... 34-51 DİPNOT 5 BÖLÜM BİLGİLERİ ... 52

DİPNOT 6 MADDİ DURAN VARLIKLAR ... 53

DİPNOT 7 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER ... 54

DİPNOT 8 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR ... 55

DİPNOT 9 İŞTİRAKLERDEKİ YATIRIMLAR ... 55

DİPNOT 10 REASÜRANS VARLIKLARI VE BORÇLARI ... 56

DİPNOT 11 FİNANSAL VARLIKLAR ... 57-61 DİPNOT 12 KREDİ VE ALACAKLAR ... 62

DİPNOT 13 TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR... ... 63

DİPNOT 14 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ... 63

DİPNOT 15 SERMAYE ... 64-65 DİPNOT 16 DİĞER YEDEKLER VE İSTEĞE BAĞLI KATILIMIN SERMAYE BİLEŞENİ ... 66

DİPNOT 17 SİGORTA YÜKÜMLÜLÜKLERİ VE REASÜRANS VARLIKLARI ... 66-75 DİPNOT 18 YATIRIM ANLAŞMASI YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 75

DİPNOT 19 TİCARİ VE DİĞER BORÇLAR, ERTELENMİŞ GELİRLER ... 76

DİPNOT 20 BORÇLAR ... 76

DİPNOT 21 ERTELENMİŞ VERGİ ... 77

DİPNOT 22 EMEKLİLİK SOSYAL YARDIM YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 78

DİPNOT 23 DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER VE MASRAF KARŞILIKLARI ... 78

DİPNOT 24 NET SİGORTA PRİM GELİRİ ... 79

DİPNOT 25 AİDAT ÜCRET GELİRLERİ ... 79

DİPNOT 26 YATIRIM GELİRLERİ ... 79

DİPNOT 27 FİNANSAL VARLIKLARIN NET TAHAKKUK GELİRLERİ ... 80

DİPNOT 28 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR VEYA ZARARA YANSITILAN AKTİFLER ... 80

DİPNOT 29 SİGORTA HAK VE TALEPLERİ ... 80

DİPNOT 30 YATIRIM ANLAŞMASI HAKLARI ... 80

DİPNOT 31 ZARURİ DİĞER GİDERLER ... 80

DİPNOT 32 FAALİYET GİDERLERİNİN DÖKÜMÜ ... 80

DİPNOT 33 ÇALIŞANLARA SAĞLANAN FAYDA GİDERLERİ ... 81

DİPNOT 34 FİNANSAL MALİYETLER ... 81

DİPNOT 35 GELİR VERGİLERİ ... 81

DİPNOT 36 NET KUR DEĞİŞİM GELİRLERİ………. ... 82

DİPNOT 37 HİSSE BAŞINA KAZANÇ ... 82

DİPNOT 38 HİSSE BAŞI KAR PAYI ... 82

DİPNOT 39 FAALİYETLERDEN YARATILAN NAKİT ... 82

DİPNOT 40 HİSSE SENEDİNE DÖNÜŞTÜRÜLEBİLİR TAHVİL ... 82

DİPNOT 41 PARAYA ÇEVRİLEBİLİR İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ ... 82

DİPNOT 42 RİSKLER ... 83

DİPNOT 43 TAAHHÜTLER ... 83

DİPNOT 44 İŞLETME BİRLEŞMELERİ ... 83

DİPNOT 45 İLİŞKİLİ TARAFLARLA İŞLEMLER ... 84-86 DİPNOT 46 RAPORLAMA DÖNEMİNDEN SONRAKİ OLAYLAR ... 86

DİPNOT 47 DİĞER... 87

(4)

I- Cari Varlıklar Dipnot

Cari Dönem 30 Eylül 2012

Önceki Dönem 31 Aralık 2011

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 105.918.343 119.788.925

1- Kasa 14 31.221 12.206

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 14 25.535.042 52.803.532

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri 14 (161.293) (63.794)

5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 14,47 80.513.373 67.036.981

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - -

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 2.587.667.431 2.384.479.049

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 525.258.674 379.786.097

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 11 40.253.789 53.243.910

4- Krediler 11 4.727.901 299.752

5- Krediler Karşılığı - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 11 2.027.726.849 1.961.449.072

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı 11 (10.299.782) (10.299.782)

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 4.039.226.565 3.089.760.876

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 10.192.031 7.157.908

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı 12 (2.574) (2.574)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 12 53.553.904 52.535.573

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12 3.975.483.204 3.030.069.969

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12 117.996 117.996

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı 12 (117.996) (117.996)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 12 1.143.507 232.068

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar 12 1.143.507 232.068

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

E- Diğer Alacaklar 12 2.091.824 7.662.810

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 36.626 37.963

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 47 2.055.198 7.624.847

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 4.2 11.253.156 7.931.676

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 10.530.216 6.992.514

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri 141.758 258.822

3- Gelir Tahakkukları 14.430 -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 566.752 680.340

G- Diğer Cari Varlıklar 4.2 80.264 889.196

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 64.234 51.570

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 6.478 833.924

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları - -

5- Personele Verilen Avanslar 9.450 3.700

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları 102 2

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 6.747.381.090 5.610.744.600

İlişikteki dipnotlar, bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.

(5)

II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot

Cari Dönem

30 Eylül 2012 Önceki Dönem 31 Aralık 2011

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

C- Diğer Alacaklar - -

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı - -

D- Finansal Varlıklar 9, 45.d 12.929.069 11.937.687

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler 9,45.d 12.929.069 11.937.687

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı - -

E- Maddi Varlıklar 6 20.999.804 20.902.936

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 6,7 25.873.087 25.873.087

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 1.338.902 1.338.902

4- Makine ve Teçhizatlar 6 5.209.756 4.212.702

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 2.905.838 2.629.111

6- Motorlu Taşıtlar 6 573.475 797.979

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 2.428.809 2.229.627

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 1.071.729 1.094.792

9- Birikmiş Amortismanlar 6 (18.401.792) (17.273.264)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 3.419.745 2.732.892

1- Haklar 8 10.428.721 8.299.662

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) 8 (7.008.976) (5.566.770)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -

G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 23.642 50.699

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 23.642

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler - 50.699

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 21 - 4.541.053

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 - 4.541.053

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 37.372.260 40.165.267

Varlıklar Toplamı (I + II) 6.784.753.350 5.650.909.867

(6)

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dipnot

Önceki Dönem 31 Aralık 2011

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri - -

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 4.063.536.226 3.098.434.154

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 4.983.586 4.477.923

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 19,10 628.349 686.569

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 19 4.057.924.291 3.093.269.662

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu - -

C-İlişkili Taraflara Borçlar 19 14.230 2.893

1- Ortaklara Borçlar 19 11.659 903

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 19 2.571 1.990

D- Diğer Borçlar 19 5.752.449 7.560.489

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 19 228.976 213.442

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar 19,47 5.523.473 7.347.047

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 2.199.286.741 2.092.926.088

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net 17 21.096.701 13.833.210

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -

3- Matematik Karşılıklar – Net 17 2.116.957.436 2.027.283.249

4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net 17 57.775.554 49.614.913

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17 3.457.050 2.194.716

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler ile Karşılıkları 11.898.160 9.906.292

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 3.045.881 5.907.683

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 1.739.649 1.471.455

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer

Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler 122.405 -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 18.786.000,00 13.415.000

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri 35 (11.795.775) (10.887.846)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 6.640.272 2.338.763

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23 6.640.272 2.338.763

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19 1.480.565 1.574.906

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 19 437.646 1.511.850

2- Gider Tahakkukları 19 - 63.056

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 1.042.919 -

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 61 59

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları 61 59

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 6.288.608.704 5.212.743.644

(7)

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot

Geçmemiş Cari Dönem 30 Eylül 2012

Geçmiş Önceki Dönem 31 Aralık 2011

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları - -

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -

3- Matematik Karşılıklar – Net - -

4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net - -

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer

Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 22,23 5.484.796 4.828.646

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22,23 5.484.796 4.828.646

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 1.491.521 -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 21 1.491.521 -

2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 6.976.317 4.828.646

(8)

V- Özsermaye Dipnot

Geçmemiş Cari Dönem 30 Eylül 2012

Geçmiş Önceki Dönem 31 Aralık 2011

A- Ödenmiş Sermaye 2.13,15 300.000.000 300.000.000

1- (Nominal) Sermaye 2.13,15 300.000.000 300.000.000

2- Ödenmemiş Sermaye - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları - -

5- Tescili Beklenen Sermaye -

B- Sermaye Yedekleri - -

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevrim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri - -

C- Kar Yedekleri 118.031.294 60.922.819

1- Yasal Yedekler 15 66.400.396 60.430.004

2- Statü Yedekleri 15 13.722.714 9.095.243

3- Olağanüstü Yedekler 15 12.205.336 1.219.776

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 15,16 25.702.848 (9.822.204)

6- Diğer Kar Yedekleri - -

D- Geçmiş Yıllar Karları 9.400.159 9.493.958

1- Geçmiş Yıllar Karları 9.400.159 9.493.958

E- Geçmiş Yıllar Zararları - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F- Dönem Net Karı 61.736.876 62.920.800

1- Dönem Net Karı 61.736.876 62.920.800

2- Dönem Net Zararı - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -

V- Özsermaye Toplamı 489.168.329 433.337.577

Yükümlülükler Toplamı (III + IV + V) 6.784.753.350 5.650.909.867

(9)

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

1 Ocak – 30 Eylül 2012

1 Temmuz – 30 Eylül 2012

1 Ocak – 30 Eylül 2011

1 Temmuz – 30 Eylül 2011

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 5 538.737 152.901 191.973 91.890

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 538.737 152.901 191.973 91.890

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 24 482.059 76.575 332.618 150.046

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 789.907 186.007 450.883 187.560

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 10 (307.848) (109.432) (118.265) (37.514)

1.1.3- SGK’ya Aktarılan Primler - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 56.678 76.326 (140.645) (58.156)

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 36.293 100.428 (173.369) (61.888)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 10 20.385 (24.102) 32.724 3.732

1.2.3 – Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler - - - -

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - - - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri - - - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider 5 (701.410) (476.320) (253.025) (79.988)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (473.235) (390.151) (123.571) (38.177)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (112.661) (95.448) (50.000) -

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (137.815) (95.602) (50.000) -

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 10 25.154 154 - -

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (360.574) (294.703) (73.571) (38.177)

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (345.212) (284.612) (98.571) (38.177)

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı 10 (15.362) (10.091) 25.000 -

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden

Kısım Düşülmüş Olarak) (10.030) (1.061) (9.343) (5.967)

4- Faaliyet Giderleri 32 (218.145) (85.108) (120.111) (35.844)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden

Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

5.1.- Matematik Karşılıklar - - - -

5.2. -Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı - - - -

6- Diğer Teknik Giderler - - - -

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler - - - -

6.2.- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı - - - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A – B) (162.673) (323.419) (61.052) 11.902

D- Hayat Teknik Gelir 5 365.390.803 123.502.846 433.559.154 152.372.241

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 251.772.043 81.490.656 250.437.383 74.974.613

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 24 259.092.213 83.298.539 255.574.936 76.382.060

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 268.128.949 85.969.810 263.799.550 78.883.929

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 10 (9.036.736) (2.671.271) (8.224.614) (2.501.869)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (7.320.170) (1.807.883) (5.137.553) (1.407.447)

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (7.718.000) (1.543.850) (5.091.070) (803.875)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 10 397.830 (264.033) (46.483) (603.572)

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 26 109.028.990 40.504.078 177.201.619 75.168.200

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 4.589.770 1.508.112 5.920.152 2.229.428

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler 4.589.770 1.508.112 - -

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - - - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri - - - -

(10)

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

1 Ocak – 30 Eylül 2012

1 Temmuz – 30 Eylül 2012

1 Ocak – 30 Eylül 2011

1 Temmuz – 30 Eylül 2011

E- Hayat Teknik Gider 5 (337.738.482) (112.360.833)

(409.195.318)

(142.767.566)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (334.983.166) (99.172.551) (330.732.970) (99.972.940) 1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (322.284.586) (94.252.331) (328.453.341) (97.277.230)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (324.651.121) (95.026.944) (329.582.472) (97.658.120)

1.1.2- Brüt Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 10 2.366.535 774.613 1.129.131 380.890

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (12.698.580) (4.920.220)

(2.279.629)

(2.695.710)

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (12.278.752) (4.915.881) (2.485.940) (2.374.813)

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı 10 (419.828) (4.339) 206.311 (320.897)

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden

Kısım Düşülmüş Olarak) 48.958.596 4.537.631

(40.682.567)

(31.268.575)

3.1- Matematik Karşılıklar 48.370.454 4.623.542 (42.298.150) (31.189.634)

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık 38.947.951 5.978.400 (72.109.847) (31.703.314)

3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait

Poliçeler için Ayrılan Karşılıklar) 9.422.503 (1.354.858) 29.811.697 513.680

3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı 10 588.142 (85.911) 1.615.583 (78.941)

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı 588.142 (85.911) 1.615.583 (78.941)

3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Risk+i Poliçe

Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklar) - - - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden

Kısım Düşülmüş Olarak) (1.252.305) (417.208)

(704.320)

(212.815)

5- Faaliyet Giderleri 32 (50.461.607) (17.308.705) (37.075.461) (11.313.236)

6- Yatırım Giderleri - - - -

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar - - - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E) 27.652.321 11.142.013 24.363.836 9.604.675

G- Emeklilik Teknik Gelir 5,25 99.931.677 35.150.569 84.459.093 29.181.400

1- Fon İşletim Gelirleri 25 63.762.282 23.290.846 51.654.049 18.081.126

2- Yönetim Gideri Kesintisi 25 24.942.834 8.501.265 21.469.516 7.400.627

3- Giriş Aidatı Gelirleri 25 10.857.177 3.238.810 10.996.395 3.538.767

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi 25 273.970 109.217 204.816 95.491

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri 25 - - 48.200 48.200

7- Diğer Teknik Gelirler 25 95.414 10.431 86.117 17.189

H- Emeklilik Teknik Gideri 5 (83.560.056) (27.484.495) (83.658.365) (26.637.143)

1- Fon İşletim Giderleri (11.000.441) (3.972.459) (8.951.903) (3.136.466)

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (2.400) - - -

3- Faaliyet Giderleri 32 (71.728.849) (23.386.189) (74.027.084) (23.326.250)

4- Diğer Teknik Giderler (828.366) (125.847) (679.378) (174.427)

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H) 16.371.621 7.666.074 800.728 2.544.257

(11)

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot

Geçmemiş

1 Ocak – 30 Eylül 2012

Geçmemiş 1 Temmuz – 30 Eylül 2012

Geçmemiş

1 Ocak – 30 Eylül 2011

Geçmemiş 1 Temmuz – 30 Eylül 2011

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) (162.673) (323.419) (61.052) 11.902

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) 27.652.321 11.142.013 24.363.836 9.604.675

I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) 16.371.621 7.666.074 800.728 2.544.257

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 43.861.269 18.484.668 25.103.512 12.160.834

K- Yatırım Gelirleri 26 47.550.241 14.301.082 47.677.630 9.818.793

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 15.039.355 3.994.489 24.625.432 4.779.710

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 3.884.850 791.078 3.805.949 1.375.247

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 18.918.155 6.207.295 4.678.894 (786.238)

4- Kambiyo Karları 36 477.514 172.801 3.543.807 1.377.982

5- İştiraklerden Gelirler 26 1.374.054 470.513 1.282.968 197.513

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden

Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 7,26 2.261.702 799.200 1.886.379 645.368

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler 245.735 72.750 311.302 55.322

9- Diğer Yatırımlar 26 5.348.876 1.792.956 7.542.899 2.173.889

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri (5.628.866) (1.263.304) (5.624.427) (1.597.351)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil (967.477) (176.194) (1.787.727) (284.993)

2- Yatırımlar Değer Azalışları (10.537) (10.537) 2.700 -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (779.335) (58.964) (1.176.781) (390.464)

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar - - - -

6- Kambiyo Zararları 36 (1.085.853) (64.179) (476.408) (190.402)

7- Amortisman ve İtfa Payı Giderleri 6,8 (2.785.664) (953.430) (2.186.211) (731.492)

8- Diğer Yatırım Giderleri - - - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve

Karlar ile Gider ve Zararlar (5.259.768) (2.031.495) (6.335.126) 1.018.479

1- Karşılıklar Hesabı 47 (4.457.937) (1.802.894) (5.362.192) (140.923)

2- Reeskont Hesabı - - - -

3- Özellikli Sigortalar Hesabı - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı 21 - - - -

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri 21 (201.487) 98.124 (534.322) 1.245.852

7- Diğer Gelir ve Karlar 7 2 14.413 2

8- Diğer Gider ve Zararlar (600.351) (326.727) (453.025) (86.452)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları - - - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı 37 61.736.876 22.389.951 49.204.589 16.244.755

1- Dönem Karı ve Zararı 80.522.876 29.490.951 60.821.589 21.400.755

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 (18.786.000) (7.101.000) (11.617.000) (5.156.000)

3- Dönem Net Kar veya Zararı 37 61.736.876 22.389.951 49.204.589 16.244.755

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

(12)

Dipnot

Geçmemiş

Önceki Dönem 30 Eylül 2011

A. Esas faaliyetlerden kaynaklanan nakit akımları

1. Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 262.543.837 544.847.105

2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - 337.768

3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 115.120.617 86.959.104

4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (374.334.676) (479.832.954)

5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (58.220) -

6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (79.507.602) (81.486.190)

7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (76.236.044) 70.824.833

8. Faiz ödemeleri - -

9. Gelir vergisi ödemeleri (13.415.000) (15.139.000)

10. Diğer nakit girişleri 18.769.199 12.793.077

11. Diğer nakit çıkışları (14.235.145) (530.756)

12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit (85.116.990) 67.948.154

B. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları

1. Maddi varlıkların satışı 172.709 25.090

2. Maddi varlıkların iktisabı 6,8 (3.602.593) (1.430.661)

3. Mali varlık iktisabı (57.635.095) (373.434.632)

4. Mali varlıkların satışı 220.458.827 231.487.456

5. Alınan faizler 29.009.184 84.242.771

6. Alınan temettüler 539.038 627.387

7. Diğer nakit girişleri 9.776.030 14.142.354

8. Diğer nakit çıkışları (98.659.067) (20.033.984)

9. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 100.059.033 (64.374.219) C. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları

1. Hisse senedi ihracı - -

2. Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3. Finansal kiralama borçları ödemeleri - -

4. Ödenen temettüler (41.431.176) (41.658.560)

5. Diğer nakit girişleri - -

6. Diğer nakit çıkışları - -

7. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (41.431.176) (41.658.560) D. Kur farklarının nakit ve nakit benzerlerine olan etkisi

E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış/(azalış) (26.489.133) (38.084.625) F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 119.465.270 128.551.536 G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 92.976.137 90.466.911