Allianz Yaşam ve Emeklilik A.Ş. 1 Ocak - 30 Eylül 2013 ara hesap dönemine ait finansal tablolar ve finansal tablolara ilişkin açıklayıcı dipnotlar

(1)

Allianz Yaşam ve Emeklilik A.Ş.

1 Ocak - 30 Eylül 2013 ara hesap dönemine ait

finansal tablolar ve finansal tablolara ilişkin

açıklayıcı dipnotlar

(2)

30 EYLÜL 2013 TARİHİ İTİBARİYLE DÜZENLENEN FİNANSAL TABLOLARIMIZA İLİŞKİN BEYANIMIZ

İlişikte sunulan 30 Eylül 2013 tarihi itibariyle düzenlediğimiz finansal tablolar ile

bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların sigortacılık mevzuatı gereği yürürlükte bulunan

muhasebe ilke ve standartlarına göre hazırlandığını ve ilgili mevzuat ile Şirketimiz

kayıtlarına uygun olduğunu beyan ederiz.

(3)

İçindekiler Sayfa

Bilançolar………... 1 - 5

Gelir tabloları………...….. 6 - 7

Nakit akış tabloları………..……... 8

Özsermaye değişim tabloları………...…….. 9

Finansal tablolara ilişkin açıklayıcı dipnotlar………... 10 – 76 Ek 1 – Kar dağıtım tabloları………... 77

(4)

Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.

Bağımsız denetimden

geçmemiş

Bağımsız denetimden geçmiş Dipnot 30 Eylül 2013 31 Aralık 2012 I- Cari varlıklar

A- Nakit ve nakit benzeri varlıklar 14 235,500,060 234,922,951

1- Kasa - -

2- Alınan çekler - -

3- Bankalar 2.12 ve 14 175,758,978 177,289,314

4- Verilen çekler ve ödeme emirleri (-) 14 81 -

5- Banka garantili ve üç aydan kısa vadeli kredi kartı alacakları 2.12, 14 ve 47.1 59,741,001 57,633,637

6- Diğer nakit ve nakit benzeri varlıklar - -

B- Finansal varlıklar ile riski sigortalılara ait

Finansal yatırımlar 559,127,989 564,773,421

1- Satılmaya hazır finansal varlıklar 11.1 171,033,081 103,479,165

2- Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar - -

3- Alım satım amaçlı finansal varlıklar 11.1 3,144,191 5,182,454

4- Krediler - -

5- Krediler karşılığı (-) - -

6- Riski hayat poliçesi sahiplerine ait finansal yatırımlar 11.1 384,950,717 456,111,802

7- Şirket hissesi - -

8- Finansal varlıklar değer düşüklüğü karşılığı (-) - -

C- Esas faaliyetlerden alacaklar 11.1 ve 12.1 4,259,682,569 3,517,250,552

1- Sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar 12.1 ve 12.5 5,295,888 7,776,183

2- Sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar karşılığı (-) - -

3- Reasürans faaliyetlerinden alacaklar - -

4- Reasürans faaliyetlerinden alacaklar karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve reasürans şirketleri nezdindeki depolar - -

6- Sigortalılara krediler (ikrazlar) 12.1 5,159,887 5,954,288

7- Sigortalılara krediler (ikrazlar) karşılığı (-) - -

8- Emeklilik faaliyetlerinden alacaklar 12.1 ve 47.1 4,249,226,794 3,503,520,081

9- Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar - -

10- Esas faaliyetlerden kaynaklanan

Şüpheli alacaklar karşılığı (-) - -

D- İlişkili taraflardan alacaklar - 225,967

1- Ortaklardan alacaklar 45 - 225,967

2- İştiraklerden alacaklar - -

3- Bağlı ortaklıklardan alacaklar - -

4- Müşterek yönetime tabi teşebbüslerden alacaklar - -

5- Personelden alacaklar - -

6- Diğer ilişkili taraflardan alacaklar - -

7- İlişkili taraflardan alacaklar reeskontu (-) - -

8- İlişkili taraflardan şüpheli alacaklar - -

9- İlişkili taraflardan şüpheli alacaklar karşılığı (-) - -

E- Diğer alacaklar 19,774 19,774

1- Finansal kiralama alacakları - -

2- Kazanılmamış finansal kiralama faiz gelirleri (-) - -

3- Verilen depozito ve teminatlar 19,774 19,774

4- Diğer çeşitli alacaklar -

5- Diğer çeşitli alacaklar reeskontu (-) - -

6- Şüpheli diğer alacaklar - -

7- Şüpheli diğer alacaklar karşılığı (-) - -

F- Gelecek aylara ait giderler ve gelir tahakkukları 17,354,133 10,539,805

1- Ertelenmiş üretim giderleri 47.1 5,637,884 5,123,663

2- Tahakkuk etmiş faiz ve kira gelirleri - -

3- Gelir tahakkukları 47.1 4,923,957 -

4- Gelecek aylara ait diğer giderler 2.25 ve 47.1 6,792,292 5,416,142

G- Diğer cari varlıklar 507,911 115,075

1- Gelecek aylar ihtiyacı stoklar - -

2- Peşin ödenen vergiler ve fonlar - -

3- Ertelenmiş vergi varlıkları - -

4- İş avansları - -

5- Personele verilen avanslar - -

6- Sayım ve tesellüm noksanları - -

7- Diğer çeşitli cari varlıklar 47.1 507,911 115,075

8- Diğer cari varlıklar karşılığı (-) - -

I- Cari varlıklar toplamı 5,072,192,436 4,327,847,545

(5)

Varlıklar

Bağımsız sınırlı denetimden geçmemiş

Bağımsız denetimden geçmiş Dipnot 30 Eylül 2013 31 Aralık 2012

II- Cari olmayan varlıklar

A- Esas faaliyetlerden alacaklar - -

1- Sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar - -

2- Sigortacılık faaliyetlerinden alacakla karşılığı (-) - -

3- Reasürans faaliyetlerinden alacaklar - -

4- Reasürans faaliyetlerinden alacakla karşılığı - -

5- Sigorta ve reasürans şirketleri nezdindeki depolar - -

6- Sigortalılara krediler (ikrazlar - -

7- Sigortalılara krediler (ikrazlar) karşılığı (-) - -

8- Emeklilik faaliyetlerinden alacakla - -

9- Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar - -

10- Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar karşılığı (-) - -

B- İlişkili taraflardan alacaklar - -

1- Ortaklardan alacaklar - -

2- İştiraklerden alacaklar - -

3- Bağlı ortaklıklardan alacaklar - -

4- Müşterek yönetime tabi teşebbüslerden alacaklar - -

5- Personelden alacaklar - -

6- Diğer ilişkili taraflardan alacaklar - -

7- İlişkili taraflardan alacaklar reeskontu (-) - -

8- İlişkili taraflardan şüpheli alacaklar - -

9- İlişkili taraflardan şüpheli alacaklar karşılığı (-) - -

C- Diğer alacaklar - -

1- Finansal kiralama alacakları - -

2- Kazanılmamış finansal kiralama faiz gelirleri (-) - -

3- Verilen depozito ve teminatlar - -

4- Diğer çeşitli alacaklar - -

5- Diğer çeşitli alacaklar reeskontu (-) - -

6- Şüpheli diğer alacaklar - -

7- Şüpheli diğer alacaklar karşılığı (-) - -

D- Finansal varlıklar 45.2 631,834 631,834

1- Bağlı menkul kıymetler - -

2- İştirakler - -

3- İştirakler sermaye taahhütleri (-) - -

4- Bağlı ortaklıklar - -

5- Bağlı ortaklıklar sermaye taahütleri (-) - -

6- Müşterek yönetime tabi teşebbüsler - -

7- Müşterek yönetime tabi teşebbüsler sermaye taahhütleri (-) - -

8- Finansal varlıklar ve riski sigortalılara ait finansal yatırımlar - -

9- Diğer finansal varlıklar 45.2 7,014,748 7,014,748

10- Finansal varlıklar değer düşüklüğü karşılığı (-) 45.2 (6,382,914) (6,382,914)

E- Maddi varlıklar 2.5, 2.6, 6 ve 7 19,071,753 19,407,499

1- Yatırım amaçlı gayrimenkuller 7 1,288,947 1,288,947

2- Yatırım amaçlı gayrimenkuller değer düşüklüğü karşılığı (-) - -

3- Kullanım amaçlı gayrimenkuller 6 16,276,245 16,079,577

4- Makine ve teçhizatlar 6 7,614,311 5,933,918

5- Demirbaş ve tesisatlar 6 3,497,001 3,487,894

6- Motorlu taşıtlar 6 75,569 8,161

7- Diğer maddi varlıklar (özel maliyet bedelleri dahil) 6 10,667,497 10,632,630

8- Kiralama yoluyla edinilmiş maddi varlıklar 6 - -

9- Birikmiş amortismanlar (-) 6, 7 (20,347,817) (18,023,628)

10- Maddi varlıklara ilişkin avanslar

(Yapılmakta olan yatırımlar dahil) - -

F- Maddi olmayan varlıklar 2.7 ve 8 3,896,295 3,523,425

1- Haklar 8 8,745,350 7,603,033

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet öncesi döneme ait giderler - -

4- Araştırma ve geliştirme giderleri - -

5- Diğer maddi olmayan varlıklar 8 - -

6- Birikmiş itfalar (amortismanlar) (-) 8 (4,849,055) (4,079,608)

7- Maddi olmayan varlıklara ilişkin avanslar - -

G- Gelecek yıllara ait giderler ve gelir tahakkukları 2.25 ve 47.1 12,538,998 9,106,365

1- Ertelenmiş üretim giderleri - -

2- Gelir tahakkukları - -

3- Gelecek yıllara ait diğer giderler 2.25 ve 47.1 12,538,998 9,106,365

H- Diğer cari olmayan varlıklar 1,953,290 1,093,131

1- Efektif yabancı para hesapları - -

2- Döviz hesapları - -

3- Gelecek yıllar ihtiyacı stoklar - -

4- Peşin ödenen vergiler ve fonlar - -

5- Ertelenmiş vergi varlıkları 2.18, 3, 21 ve 35 1,953,290 1,093,131

6- Diğer çeşitli cari olmayan varlıklar - -

7- Diğer cari olmayan varlıklar amortismanı (-) - -

8- Diğer cari olmayan varlıklar karşılığı - -

II- Cari olmayan varlıklar toplamı 38,092,170 33,762,254

Varlıklar toplamı (I+II) 5,110,284,606 4,361,609,799

(6)

Bağımsız denetimden

geçmemiş

III- Kısa vadeli yükümlülükler

A- Finansal borçlar 42,091 -

1- Kredi kuruluşlarına borçlar - -

2- Finansal kiralama işlemlerinden borçlar 53,561 -

3- Ertelenmiş finansal kiralama borçlanma maliyetleri (-) (11,470) -

4- Uzun vadeli kredilerin ana para taksitleri ve faizleri - -

5- Çıkarılmış tahviller(bonolar) anapara, taksit ve faizleri - -

6- Çıkarılmış diğer finansal varlıklar - -

7- Çıkarılmış diğer finansal varlıklar ihraç farkı (-) - -

8- Diğer finansal borçlar (yükümlülükler) - -

B- Esas faaliyetlerden borçlar 19 4,294,213,608 3,544,730,228

1- Sigortacılık faaliyetlerinden borçlar 4 ve 19 3,694,178 325,664

2- Reasürans faaliyetlerinden borçlar - -

3- Sigorta ve reasürans şirketlerinden alınan depolar - -

4- Emeklilik faaliyetlerinden borçlar 19 ve 47.1 4,290,519,430 3,544,404,564

5- Diğer esas faaliyetlerden borçlar - -

6- Diğer esas faaliyetlerden borçlar borç senetleri reeskontu (-) - -

C- İlişkili taraflara borçlar 45 341,610 14,311

1- Ortaklara borçlar 45 319,308 11,799

2- İştiraklere borçlar - -

3- Bağlı ortaklıklara borçlar - -

4- Müşterek yönetime tabi teşebbüslere borçlar - -

5- Personele borçlar 22,302 2,512

6- Diğer ilişkili taraflara borçlar - -

D- Diğer borçlar 19 4,418,088 3,901,886

1- Alınan depozito ve teminatlar - -

2- Tedavi giderlerine ilişkin SGK’ya borçlar - -

3- Diğer çeşitli borçlar 19 ve 47.1 4,418,088 3,901,886

4- Diğer çeşitli borçlar reeskontu (-) - -

E- Sigortacılık teknik karşılıkları 105,748,930 88,517,327

1- Kazanılmamış primler karşılığı - net 2.24 ve 17 17,704,629 15,523,609

2- Devam eden riskler karşılığı - net 2.24 ve 17 - -

3- Hayat matematik karşılığı - net 2.24, 4 ve 17 66,629,421 57,025,353

4- Muallak hasar ve tazminat karşılığı - net 3,2.24 ve 17 21,387,101 15,946,033

5- İkramiye ve indirimler karşılığı – net - -

6- Yatırım riski hayat sigortası poliçe sahiplerine

Ait poliçeler için ayrılan karşılık - net - -

7- Diğer teknik karşılıklar - net 27,779 22,332

F- Ödenecek vergi ve benzeri diğer yükümlülükler ile karşılıkları 7,485,150 7,727,035

1- Ödenecek vergi ve fonlar 47.1 2,266,958 2,904,812

2- Ödenecek sosyal güvenlik kesintileri 1,255,902 1,162,113

3- Vadesi geçmiş, ertelenmiş veya taksitlendirilmiş

Vergi ve diğer yükümlülükler - -

4- Ödenecek diğer vergi ve benzeri yükümlülükler - -

5- Dönem karı vergi ve diğer yasal yükümlülük karşılıkları 2.18 ve 35 12,598,581 18,095,765 6- Dönem karının peşin ödenen vergi

Ve diğer yükümlülükleri (-) 2.18 ve 35 (8,559,554) (14,435,655)

7- Diğer vergi ve benzeri yükümlülük karşılıkları - -

G- Diğer risklere ilişkin karşılıklar 3,792,964 3,403,960

1- Kıdem tazminatı karşılığı 2.19, 3 ve 22 3,792,964 3,403,960

2- Sosyal yardım sandığı varlık açıkları karşılığı - -

3- Maliyet giderleri karşılığı - -

H- Gelecek aylara ait gelirler ve gider tahakkukları 6,385,948 8,388,634

1- Ertelenmiş komisyon gelirleri - -

2- Gider tahakkukları 2.20 ve 23 6,385,948 8,388,634

3- Gelecek aylara ait diğer gelirler ve gider tahakkukları - -

I- Diğer kısa vadeli yükümlülükler 244,746 233,941

1- Ertelenmiş vergi yükümlüğü - -

2- Sayım ve tesellüm fazlalıkları - -

3- Diğer çeşitli kısa vadeli yükümlülükler 47.1 244,746 233,941

III - Kısa vadeli yükümlülükler toplamı 4,422,749,872 3,656,917,322

(7)

Yükümlülükler

Bağımsız sınırlı denetimden

geçmemiş

IV- Uzun vadeli yükümlülükler

A- Finansal borçlar - -

1- Kredi kuruluşlarına borçlar - -

2- Finansal kiralama işlemlerinden borçlar - -

3- Ertelenmiş finansal kiralama borçlanma maliyetleri (-) - -

4- Çıkarılmış tahviller - -

5- Çıkarılmış diğer finansal varlıklar - -

6- Çıkarılmış diğer finansal varlıklar ihraç farkı (-) - -

7- Diğer finansal borçlar (yükümlülükler) - -

B- Esas faaliyetlerden borçlar - -

1- Sigortacılık faaliyetlerinden borçlar - -

2- Reasürans faaliyetlerinden borçlar - -

3- Sigorta ve reasürans şirketlerinden alınan depolar - -

4- Emeklilik faaliyetlerinden borçlar - -

5- Diğer esas faaliyetlerden borçlar - -

6- Diğer esas faaliyetlerden borçlar borç senetleri reeskontu (-) - -

C- İlişkili taraflara borçlar - -

1- Ortaklara borçlar - -

2- İştiraklere borçlar - -

3- Bağlı ortaklıklara borçlar - -

4- Müşterek yönetime tabi teşebbüslere borçlar - -

5- Personele borçlar - -

6- Diğer ilişkili taraflara borçlar - -

D- Diğer borçlar - -

1- Alınan depozito ve teminatlar - -

2- Tedavi giderlerine ilişkin SGK’ya borçlar - -

3- Diğer çeşitli borçlar - -

4- Diğer çeşitli borçlar reeskontu - -

E- Sigortacılık teknik karşılıkları 445,995,811 508,072,384

1- Kazanılmamış primler karşılığı - net - -

2- Devam eden riskler karşılığı - net - -

3- Hayat matematik karşılığı - net 2.24, 4 ve 17 422,075,126 453,432,382

4- Muallak hasar ve tazminat karşılığı - net - -

5- İkramiye ve indirimler karşılığı – net 2.24, 17 729,797 1,129,573

6- Yatırım riski hayat sigortası poliçe sahiplerine ait

Poliçeler için ayrılan karşılık - net - -

7- Diğer teknik karşılıklar – net 2.24, 17 ve 47.1 23,190,888 53,510,429

F- Diğer yükümlülükler ve karşılıkları - -

1- Ödenecek diğer yükümlülükler - -

2- Vadesi geçmiş, ertelenmiş veya taksitlendirilmiş vergi

Ve diğer yükümlülükler - -

3- Diğer borç ve gider karşılıkları - -

G- Diğer risklere ilişkin karşılıklar 3,160,252 2,705,864

1- Kıdem tazminatı karşılığı 2.19 , 3 ve 22 3,160,252 2,705,864

2- Sosyal yardım sandığı varlık açıkları karşılığı - -

H- Gelecek yıllara ait gelirler ve gider tahakkukları - -

1- Ertelenmiş komisyon gelirleri - -

2- Gider tahakkukları - -

3- Gelecek yıllara ait diğer gelirler ve gider tahakkukları - -

I- Diğer uzun vadeli yükümlülükler 12,327,319 11,064,012

1- Ertelenmiş vergi yükümlülüğü - -

2- Diğer uzun vadeli yükümlülükler 2.25 ve 47.1 12,327,319 11,064,012

IV- Uzun vadeli yükümlülükler toplamı 461,483,382 521,842,260

(8)

Bağımsız sınırlı denetimden geçmemiş

Bağımsız denetimden geçmiş Dipnot 30 Eylül 2013 31 Aralık 2012 V- Özsermaye

A- Ödenmiş sermaye 2.13 ve 15 58,000,000 58,000,000

1- (Nominal) sermaye 2.13 ve 15 58,000,000 58,000,000

2- Ödenmemiş sermaye (-) - -

3- Sermaye düzeltmesi olumlu farkları - -

4- Sermaye düzeltmesi olumsuz farkları (-) - -

5- Tescili Beklenen Sermaye - -

B- Sermaye yedekleri 18,825,585 18,825,585

1- Hisse senedi ihraç primleri 2- Hisse senedi iptal karları

3- Sermayeye eklenecek satış karları 15 18,825,585 18,825,585

4- Yabancı para çevirim farkları - -

5- Diğer sermaye yedekleri - -

C- Kar yedekleri 78,312,133 18,351,378

1- Yasal yedekler 15 16,071,684 12,895,202

2- Statü yedekleri - -

3- Olağanüstü yedekler 15 60,362,004 8,849

4- Özel fonlar (yedekler) 15 (142,204) (306,306)

5- Finansal varlıkların değerlemesi 15 2,020,649 5,753,633

6- Diğer kar yedekleri - -

D- Geçmiş yıllar karları 23,837,311 23,800,806

1- Geçmiş yıllar karları 23,837,311 23,800,806

E- Geçmiş yıllar zararları (-) - -

1- Geçmiş yıllar zararları - -

F- Dönem net karı 47,076,323 63,872,448

1- Dönem net karı 37 47,076,323 63,872,448

2- Dönem net zararı (-) - -

V- Özsermaye toplamı 226,051,352 182,850,217

Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 5,110,284,606 4,361,609,799

(9)

Dipnot 30 Eylül 2013 30 Eylül 2013 30 Eylül 2012 30 Eylül 2012

A- Hayat dışı teknik gelir 268,482 98,043 464,487 123,163

1- Kazanılmış primler (reasürör payı düşülmüş olarak) 226,157 61,960 432,386 125,052

1.1- Yazılan primler (reasürör payı düşülmüş olarak) 2.21 ve 24 157,425 61,457 338,180 110,022

1.1.1- Brüt yazılan primler (+) 24 184,849 71,039 367,247 119,277

1.1.2 -Reasüröre devredilen primler (-) 10, 24 (27,424) (9,582) (29,067) (9,255)

1.1.3- SGK’ya Aktarılan Primler

1.2- Kazanılmamış primler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım

düşülmüş olarak)(+/-) 17 ve 47.5

- 68,732

- 503

- 94,206

- 15,030

1.2.1- Kazanılmamış primler karşılığı (-) 17 ve 47.5 68,732 503 94,206 15,030

1.2.2- Kazanılmamış primler karşılığında reasürör payı (+) 1.2.3- Kazanılmamıs Primler Karşılığında SGK Payı (+/-)

- - - -

1.3- Devam eden riskler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak)(+/-)

- - - -

1.3.1- Devam eden riskler karşılığı (-) - - - -

1.3.2- Devam eden riskler karşılığında reasürör payı (+) - - - -

2- Teknik olmayan bölümden aktarılan yatırım gelirleri - - - -

3- Diğer teknik gelirler (reasürör payı düşülmüş olarak) 42,325 36,083 32,101 (1,889)

3.1- Brüt diğer teknik gelirler (+) 42,325 36,083 32,101 (1,889)

3.2- Brüt diğer teknik gelirlerde reasürör payı (-) 4- Tahakkuk Eden Rucu ve Sovtaj Gelirleri (+)

- -

B- Hayat dışı teknik gider (-) (463,842) (197,963) (547,198) (229,665)

1- Gerçekleşen hasarlar (reasürör payı düşülmüş olarak) (2,262) (63,010) 47,725 (14,875)

1.1- Ödenen hasarlar (reasürör payı düşülmüş olarak) (76,928) (8,800) (35,140) (10,140)

1.1.1- Brüt ödenen hasarlar (-) (76,928) (8,800) (35,140) (10,140)

1.1.2- Ödenen hasarlarda reasürör payı (+) - - - -

1.2- Muallak hasarlar karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş

olarak) (+/-) 17 ve 47.5 74,666 (54,210) 82,865 (4,735)

1.2.1- Muallak hasarlar karşılığı (-) 74,666 (54,210) 82,864 (4,735)

1.2.2- Muallak hasarlar karşılığında reasürör payı (+) - - 1 -

2- İkramiye ve indirimler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/-)

- - - -

2.1- İkramiye ve indirimler karşılığı (-) - - - -

2.2- İkramiye ve indirimler karşılığında reasürör payı (+) - - - -

3- Diğer teknik karşılıklarda değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş

olarak) (+/-) 17 ve 47.5 (69) (31) (231) (70)

4- Faaliyet giderleri (-) 31 (461,511) (134,922) (594,692) (214,720)

5- Matematik Kar.Değ.(Re payı ve Dev.Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - - - -

5.1.- Matematik Karşılıklar(-) - - - -

5.2.- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı(+) - - - -

6-Diğer Teknik Giderler - - - -

6.1.-Brüt Diğer Teknik Giderler(-) - - - -

6.2.-Diğer Teknik Giderler Reasürör Payı(+) - - - -

C- Teknik bölüm dengesi - Hayat dışı (A - B) (195,360) (99,920) (82,711) (106,502)

D- Hayat teknik gelir 203,867,375 69,258,498 150,090,559 53,892,571

1- Kazanılmış primler (reasürör payı düşülmüş olarak) 155,386,232 51,371,401 141,731,778 48,022,591

1.1- Yazılan primler (reasürör payı düşülmüş olarak) 2.21 ve 24 157,635,984 49,849,518 145,016,688 47,058,708

1.1.1- Brüt yazılan primler (+) 24 177,950,383 57,069,089 160,228,092 52,348,690

1.1.2- Reasüröre devredilen primler (-) 10, 24 (20,314,399) (7,219,571) (15,211,404) (5,289,982)

1.2- Kazanılmamış primler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım

düşülmüş olarak) (+/-) 17 ve 47.5 (2,249,752) (1,521,883) (3,284,910) 963,883

1.2.1-Kazanılmamış primler karşılığı (-) (2,454,578) (1,463,687) (3,579,028) 980,542

1.2.2- Kazanılmamış primler karşılığında reasürör payı (+) 10,17 204,826 58,196 294,118 (16,659)

1.3- Devam eden riskler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/-)

- - - -

1.3.1- Devam eden riskler karşılığı (-) - - - -

1.3.2- Devam eden riskler karşılığında reasürör payı (+) - - - -

2- Hayat branşı yatırım geliri 26 47,999,934 17,655,336 8,544,756 5,911,170

3- Yatırımlardaki gerçekleşmemiş karlar - - - -

4- Diğer teknik gelirler (reasürör payı düşülmüş olarak) 481,209 231,761 (185,975) (41,190)

5.-Tahakkuk eden rücu gelirleri - - - -

E- Hayat teknik gider (167,297,741) (58,363,475) (127,431,542) (45,942,312)

1- Gerçekleşen hasarlar (reasürör payı düşülmüş olarak) (121,017,655) (40,199,937) (98,574,810) (21,396,850)

1.1- Ödenen tazminatlar (reasürör payı düşülmüş olarak) (115,501,923) (36,230,275) (97,048,470) (21,584,014)

1.1.1- Brüt ödenen tazminatlar (-) (122,213,585) (38,379,431) (103,779,537) (23,149,603)

1.1.2- Ödenen tazminatlarda reasürör payı (+) 10 6,711,662 2,149,156 6,731,067 1,565,589

1.2- Muallak tazminatlar karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım

düşülmüş olarak) (+/-) 17 ve 47.5 (5,515,732) (3,969,662) (1,526,340) 187,164

1.2.1- Muallak tazminatlar karşılığı (-) 10 (7,247,495) (5,199,718) 509,778 618,923

1.2.2- Muallak hasarlar karşılığında reasürör payı (+) 1,731,763 1,230,056 (2,036,118) (431,759)

2- İkramiye ve indirimler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım

düşülmüş olarak) (+/-) 17 399,777 (269,609) 217,238 (46,511)

2.1- İkramiye ve indirimler karşılığı (-) 399,777 (269,609) 217,238 (46,511)

2.2- İkramiye ve indirimler karşılığında reasürör payı (+) - - - -

3- Hayat matematik karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş

olarak)(+/-) 47.5 21,753,188 7,198,862 34,016,608 2,000,845

3.1- Hayat matematik karşılığı (-) 21,753,188 7,198,862 34,016,608 2,000,845

3.2- Hayat matematik karşılığında reasürör payı (+) - - - -

4- Yatırım riski hayat sigortası poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrılan karşılıklarda

değişim(reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak)(+/-) - - - -

4.1- Yatırım riski hayat sigortası poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrılan karşılıklar(-) - - - -

4.2- Yatırım riski hayat sigortası poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrılan karşılıklarda

reasürör payı (+) - - - -

5- Diğer teknik karşılıklarda değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş

olarak) (+/-) 17 ve 47.5 (2,638,654) (766,620) (2,707,060) (85,588)

6- Faaliyet giderleri (-) 31 (65,794,397) (24,326,171) (60,383,518) (22,412,518)

7- Yatırım giderleri (-) - - - -

8- Yatırımlardaki gerçekleşmemiş zararlar (-) - - - -

9- Teknik olmayan bölüme aktarılan yatırım gelirleri (-) - - - -

F- Teknik bölüm dengesi - Hayat (D - E) 36,569,634 10,895,023 22,659,017 7,950,259

G- Emeklilik teknik gelir 74,335,512 24,469,964 69,188,225 24,581,582

1- Fon işletim gelirleri 52,215,983 18,285,537 37,918,700 13,856,668

2- Yönetim gideri kesintisi 9,447,052 3,657,043 18,222,564 6,167,779

3- Giriş aidatı gelirleri 11,407,336 3,046,376 11,492,727 4,150,205

4- Ara verme halinde yönetim gideri kesintisi - - - -

5- Özel hizmet gideri kesintisi - - - -

6- Sermaye tahsis avansı değer artış gelirleri (1,678) - 53,069 -

7- Diğer teknik gelirler 47.1 1,266,819 (518,992) 1,501,165 406,930

H- Emeklilik teknik gideri (67,439,790) (21,611,990) (49,631,738) (16,833,002)

1- Fon işletim giderleri (-) (7,954,005) (2,785,468) (9,534,070) (3,484,125)

2- Sermaye tahsis avansları değer azalış giderleri (-) - - - -

3- Faaliyet giderleri (-) 31 (55,780,062) (17,698,217) (35,707,243) (11,972,035)

4- Diğer teknik giderler (-) 47.1 (3,705,723) (1,128,305) (4,390,425) (1,376,842)

I- Teknik bölüm dengesi - Emeklilik (G - H) 6,895,722 2,857,974 19,556,487 7,748,580

(10)

01.01.2013 - 01.07.2013 - 01.01.2012 - 01.07.2012 - Dipnot 30.09.2013 30.09.2013 30.09.2012 30.09.2012

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) (195,360) (99,920) (82,711) (106,502)

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) 36,569,634 10,895,023 22,659,017 7,950,259

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) 6,895,722 2,857,974 19,556,487 7,748,580

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 43,269,996 13,653,077 42,132,793 15,592,337

K- Yatırım Gelirleri 20,294,982 7,477,263 20,830,177 5,841,928

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 16,847,389 6,616,286 15,351,447 6,245,651

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 26 620,845 89,336 1,343,294 220,589

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 26 1,465,124 280,814 3,034,883 (913,454)

4- Kambiyo Karları 26 491,247 187,355 178,522 (10,774)

5- İştiraklerden Gelirler - - - -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 26 870,377 303,472 922,031 299,916

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri (-) (3,948,785) (930,935) (3,195,720) (904,150)

1- Yatırım Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-) (183,046) (44,287) (179,027) (50,841)

2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) - - - -

3- Yatırımların Nakte Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) 26 (495,571) 242,490 (812,242) (21,338)

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - - - -

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

6- Kambiyo Zararları (-) - - - -

7- Amortisman Giderleri (-) 6 ve 26 (3,270,168) (1,129,138) (2,204,451) (831,971)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - - - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve

Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) 1,881 242,565 143,220 356,486

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47.5 (776,690) (222,204) (760,415) (205,929)

2- Reeskont Hesabı (+/-) - - - -

3- Zorunlu Deprem Sigortası Hesabı (+/-) - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 21,35,47.5 529,250 409,980 671,314 552,044

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) - - - -

7- Diğer Gelir ve Karlar 47.1 249,321 54,789 232,321 10,371

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) - - - -

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) - - - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı 47,076,323 15,969,394 47,190,513 16,290,719

1- Dönem Karı Veya Zararı 59,618,074 20,441,970 59,910,470 20,886,601

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yük. Karşı. (-) 35 ve 47.5 (12,541,751) (4,472,576) (12,719,957) (4,595,882)

3- Dönem Net Karı veya Zararı 37 47,076,323 15,969,394 47,190,513 16,290,719

(11)

Bağımsız Bağımsız denetimden

geçmemiş

denetimden geçmemiş 01.01.2013 - 01.01.2012 -

Dipnot 30.09.2013 30.09.2012

A- Esas faaliyetlerden kaynaklanan nakit akımları

1- Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 204,812,886 177,792,432

2- Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

3- Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 821,713,685 749,383,369

4- Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-) (253,955,684) (164,631,959)

5- Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -

6- Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) (813,146,503) (721,919,380)

7- Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) (40,575,617) 40,624,462

8- Faiz ödemeleri (-) - -

9- Gelir vergisi ödemeleri (-) (12,493,743) (10,067,049)

10- Diğer nakit girişleri 1,182,938 987,450

11- Diğer nakit çıkışları (-) (14,213,438) (8,248,495)

12- Esas faaliyetlerden kullanılan net nakit (66,099,860) 23,296,368 B- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları

1- Maddi varlıkların satışı 739 35,051

2- Maddi varlıkların iktisabı (-) 6,7,8 (3,308,031) (3,338,844)

3- Mali varlık iktisabı (-) (221,479,041) (127,908,944)

4- Mali varlıkların satışı 227,266,185 85,276,512

5- Alınan faizler 51,097,910 58,027,186

6- Alınan temettüler - -

7- Diğer nakit girişleri 1,119,698 1,154,352

8- Diğer nakit çıkışları (-) (636,526) (991,269)

9- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 54,060,935 12,254,045

C- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları

1- Hisse senedi ihracı - -

2- Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3- Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) - -

4- Ödenen temettüler (-) 45 - (35,920,000)

5- Diğer nakit girişleri - -

6- Diğer nakit çıkışları (-) - -

7- Finansman faaliyetlerinden kullanılan net nakit - (35,920,000)

D- Kur farklarının nakit ve nakit benzerlerine olan etkisi 491,247 178,522

E- Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış (azalış) (11,547,679) (191,066)

F- Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 137,275,760 128,295,864

G- Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 2.12 125,728,081 128,104,798