Personele yapılan harcamalar:

2011 yılında personele yapılan harcamalar, program ve geçen yılın rakamlarıyla birlikte aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir.

2010 yılı 2011 yılı Harcanan

Kişi Geçmiş Kişi

Personele yapılan başına Ödenek yılla ilgili başına

harcamalar Toplam ayda son Esas Ek Sosyal Cari yıl ödeme ve Toplam ayda

harcama düşen durumu ücretler ödemeler giderler toplamı geri alışlar harcama düşen

Bin TL TL Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL TL

A-Yönetim kurulu üyeleri

ve denetçiler (kuruluş dışı) 151 142 142 142 142

B-Memurlar 1.769 3.868 1.858 1.229 334 338 1.901 1.901 4.400

C-Sözleşmeliler 8.447 2.735 9.700 7.899 537 1.200 9.636 90 9.726 3.432

D-İşçiler 39.708 4.206 31.000 17.796 8.131 7.743 33670 6.902 40.572 4.426

Genel Toplam (A+B+C+D) 50.075 42.700 27.066 9.002 9.281 45.349 6.992 52.341

Geçen yıl toplamı 45.609 21.194 14.045 10.374 45.613 4.462 50.075

Fark (2.909) 5.872 (5.043) (1.093) (264) 2.530 2.266

Cari yılda şirkette çalışan personele 45,3 milyon TL’lik kısmı cari yılla, 7 milyon TL’lik kısmı da geçmiş yılla ilgili olmak üzere toplam 52,3 milyon TL harcama yapılmıştır. Bu harcamanın, %0,3’ü kuruluş dışı yönetim kurulu üyeleri ve denetçiler, %3,6’sı memurlar, %18,6’sı sözleşmeli personele ve % 77,5’i de işçilere ait bulunmaktadır.

Şirketin cari yıl harcamalarının %59,7’si esas ücretler, %19,9’u ek ödemeler ve

%20,4’ü de sosyal giderlerle ilgili bulunmaktadır. Kişi başına düşen aylık ortalama gider memurlarda 4.400 TL, sözleşmelilerde 3.432 TL, işçilerde ise 4.426 TL olmuştur. Önceki yıla göre Şirkette memurların ortalama aylık giderleri %13,7 sözleşmelilerin % 25,4, işçilerin ise % 5 oranında artmıştır.

Özlük hakları bakımından memur ve sözleşmeli olarak nitelenen nakle tabi personelin aylık ve ücretleri 657 sayılı Kanun, yıllık bütçe kanunları, 527 sayılı KHK, Bakanlar Kurulu kararları ve Yüksek Planlama Kurulu kararları çerçevesinde belirlenmektedir.

Memur personel ücretlerinde, 5944 sayılı 2011 Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile, sözleşmeli personel ücretleri de YPK’nın 21.10.2011 tarih ve 2011/T-20 sayılı kararı doğrultusunda belirlenmiştir.

İşçi personelin ücret ve diğer sosyal hakları; TEDAŞ ve bağlı ortaklıkları ile bunlara bağlı işyerleri için TES-İŞ ile KAMU-İŞ arasında 01.03.2011 – 28.02.2013 dönemini kapsamak üzere 17.10.2011 tarihinde imzalanan 14. Dönem İşletme Toplu İş Sözleşmesine göre tespit edilmiştir.

2011 yılı Genel Yatırım ve Finansman Programının Uygulanmasına ilişkin Usul ve Esaslar Genelgesinin 9 uncu maddesi doğrultusunda ve TEDAŞ Yönetim Kurulunun 12.01.2011 tarih ve 2-22 sayılı kararları çerçevesinde; TEDAŞ ve elektrik dağıtım şirketi işyerlerinde 4857 sayılı yasaya tabi olarak çalıştırılan işçi ve 399 sayılı KHK’ye tabi olarak çalışan sözleşmeli personele 2011 yılında kullandırılmak üzere fazla mesai vizesi verilmiş olup bu kapsamda ana teşekkül TEDAŞ tarafından yalnız acil arıza ve kaçak-kayıp hizmetleri ile sınırlı olmak kaydıyla 15.01.2011 – 14.01.2012 tarihleri arasında Genel Müdürlük makamının 20.01.2011 tarih ve 071 sayılı oluru ile 12.000 saat, 19.04.2011 tarih ve 393 sayılı oluru ile 12.000 saat, 04.08.2011 tarih ve 8015 sayılı yazı ile bir önceki olura istinaden 12.000 saat, 03.11.2011 tarih ve yazı ile aynı olurla 12.000 saat ve 29.12.2011 tarih ve 1044 sayılı olurla 1.500 saat ek fazla mesai olmak üzere periyodik olarak toplam 49.500 saat fazla mesai saati tahsis edilmiştir. 2011 yılı içerisinde tahsis edilen fazla mesai saatinin 44.300 saati kullanılmış, 6.200 saati kalmıştır.

Genel Müdürlük makamının 03.02.2011 tarih ve 173 sayılı oluru ile Şirketin (Antalya, Burdur, Isparta) emrinde II sayılı cetvel kapsamında çalışan sözleşmeli personele 8.715 saat fazla mesai tahsisatı yapılmıştır. Tahsis edilen fazla mesainin 5.424 saati kullanılmıştır. 3.291 saati kalmıştır.

Genel Müdürlükçe verilen fazla mesai izinlerinin yalnız acil arıza ve kayıp kaçak hizmetleriyle sınırlı tutulması uygulamasına dikkat edilmesi ile sorun ve aksaklık yaşanmaması için Genel Müdürlük izinleri doğrultusunda fazla mesailerin kullandırılmasına özen gösterilmesi gerekir.

3-Sosyal konular ve giderleri:

2011 yılında Şirket personeline yapılan sosyal nitelikli giderler geçen yılın rakamlarıyla birlikte karşılaştırmalı olarak aşağıda gösterilmiştir.

Memur Sözleşmeli İşçi Toplam

Sosyal giderler 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 Fark

Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL

A- Cari yılla ilgili:

1- Aile ve çocuk yardımı 29 48 208 30 29 286 257

2- Evlenme, doğum ve ölüm yardımı 1 5 2 1 1 2 8 6

3- Sosyal yardım 604 629 604 629 25

4- Barındırma giderleri

5- Yedirme yardımı 2 3 851 178 853 181 (672)

6- Giydirme yardımı 5 9 96 110 144 105 245 224 (21)

7- Taşıma giderleri 147 110 147 110 (37)

8-T.C. Emekli San. Kurum karşılığı

ve ek karşılıklar 170 190 704 744 874 934 60

9-Emekli ikram. işten ayrılma tazminatı 4 30 28 58 138 237 170 325 155

10- SSK primi işveren payı 6.036 5.627 6.036 5.627 (409)

11- İşsizlik sigortası işveren payı 555 517 555 517 (38)

12- Sağlık giderleri 10 51 1 4 62 4 (58)

13- Eğitim giderleri 3 2 20 4 7 12 30 18 (12)

14- Spor giderleri

15- Dinlenme kamp. yap. Har.

16- Personel dernek ve vak. Yar.

17- Ayni ve nakdi başkaca giderler 78 51 401 74 288 293 767 418 (249)

Toplam (A) 302 338 1.300 1.200 8.772 7.743 10.374 9.281 1.093

B- Geçmiş yıllarla ilgili:

1- Emekli ikr., işten ayrılma tazm. 237 308 90 3.917 6.902 4.462 6.992 2.530

2- Diğer ödemeler

Toplam (B) 237 308 90 3.917 6.902 4.462 6.992 2.530

Genel toplam (A+B) 539 338 1.608 1.290 12.689 14.645 14.836 16.273 1.437

Şirketin 2011 yılı faaliyet dönemine ilişkin sosyal giderleri önceki yıla göre

%9,7 oranında artarak 16,3 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Yapılan harcamanın 9,3 milyon TL’si cari yılla ilgili iken 7 milyon TL’si ise geçmiş yıllarla ilgili bulunmaktadır. Harcamaların en büyük kalemlerini yedirme yardımı, emekli sandığı kurum karşılıkları ve SSK primi işveren payı oluşturmuştur

Görüleceği üzere cari yıl sosyal giderlerinin; %60,6 oranında 5,6 milyon TL’si SSK primi işveren payları, %10 oranında 934 bin TL’si Emekli Sandığı karşılıkları,

%3,5 oranında 325 bin TL’si emekli ikramiyeleri, işten ayrılma tazminatı, %6,8 oranında 629 bin TL’ si sosyal yardım zammı, %5,6 oranında 517 bin TL’si işsizlik sigortası primi işveren payı ve %13,5 oranında 1.249 bin TL’si de başta giydirme yardımı olmak üzere diğer ayni ve nakdi başkaca giderlerden oluşmuştur.

Bazı harcama kalemlerinde memur ve sözleşmeli personel harcaması ayrımının sağlıklı bir şekilde yapılamadığı görülmektedir. Kayıtların memur ve sözleşmeli personel harcamalarının tespitine imkan verecek şekilde tutulması gerekmektedir.

Ayni ve nakdi başkaca sosyal giderler hesabında izlenen tutarlar, işçilerde cereyan bedellerine, memur ve sözleşmeli personel için yapılmış harcama olarak görünen tutarlar SGK ve SSK genel sağlık sigortası iştirak primlerine aittir.

III. MALİ BÜNYE