Sayıştay
K- Dönem kârı vergi ve diğer yasal yükümlülükler karşılığı ( - ):
13- Diğer öneri ve tavsiyeler listesi
VII. E K L E R
1- Organizasyon şeması,
2- Personelin servislere dağılımı,
3- Memur ve sözleşmeli personelin hareketini gösterir çizelgeler, 4- İşçi hareketini gösterir çizelgeler,
5- Mali bünyedeki varlıkların ayrıntısı, 6- Mali bünyedeki kaynakların ayrıntısı, 7- Nakit akım tablosu,
8- Kuruluşun gayri safi milli hasıla (GSMH)’ya katkısı, 9- Vergiler,
10- Bilanço ve dipnotları, 11- Gelir tablosu ve dipnotları, 12- Kar dağıtım tablosu,
13- Diğer öneri ve tavsiyeler listesi.
Sayıştay
(EK: 1 )
Sayıştay
Personelin servislere dağılımı (Ek: 2)
Üniteler 2010 Çalışan Kişi 2011 Çalışan Kişi
Memur Sözleşmeli İşçi Toplam Memur Sözleşmeli İşçi Toplam
A- Merkez teşkilatı :
1-Şirket Müdürlüğü 4 2 2 8 2 1 3
2-Özel Büro Şefliği 1 1 1 1
3-Hukuk Müşavirliği 1 1 1 3 1 1 2
4-Eğitim ve İş Güvenliği Müdürlüğü 1 1 1 1
5-Denetim Grubu 1 1 1 1
6-AR-GE Planlama ve Proje Tesis Müdürlüğü 1 4 5 1 5 6
7-Sistem İşletme Müdürlüğü 1 1 2 1 1 2
8-Bilgi İşlem Müdürlüğü 1 1 0
9-Elektrik Piyasası ve Müşteri Hizmetleri Müdürlüğü 1 1 2 4 1 2 2 5
10-Muhasebe ve Finansman Müdürlüğü 1 3 2 6 1 3 2 6
11- Malzeme Yönetimi ve İkmal Müdürlüğü 1 1 1 3 1 1 2 4
12-İnsan Kaynakları Müdürlüğü 4 3 7 1 3 3 7
Toplam (A) 8 18 16 42 7 14 17 38
B- Bağlı İl Müdürlükleri :
1-Antalya İl Müdürlüğü 11 92 460 563 10 73 369 452
2-Isparta İl Müdürlüğü 8 79 136 223 9 78 121 208
3-Burdur İl Müdürlüğü 7 58 79 144 8 55 58 121
Toplam (B) 26 229 675 930 27 206 548 781
Genel Toplam (A+B) 34 247 691 972 34 220 565 819
Sayıştay
Memur ve sözleşmeli personelin hareketini gösterir çizelgeler (Ek:3)
Memurlar Sözleşmeli personel
Giriş ve çıkışlar 2010 2011 2010 2011
Kişi Kişi Kişi Kişi
Yıl başı mevcudu 32 34 250 247
Yıl içinde giren 9 5 17 5
Yıl içinde çıkan (-) 7 5 20 32
Yıl sonu mevcudu 34 34 247 220
Memurlar Sözleşmeli personel
Giriş şekli 2010 2011 2010 2011
Kişi Kişi Kişi Kişi
-Açıktan tayin
-Naklen tayin
-Göreve iade
-Askerlik dönüşü 1
-TEDAŞ ve bağlı şirketlerden gelen 9 5 17 4
Toplam 9 5 17 5
Memurlar Sözleşmeli personel
Ayrılış nedenleri 2010 2011 2010 2011
Kişi Kişi Kişi Kişi
-Emeklilik 3 11 3
-Başka kuruluşa nakil 1 3 22
-TEDAŞ ve bağlı şirketlere geçiş 2 4 5 5
-Askerlik 1
-İstifa
-Başkaca nedenler (Kurum içi nakil) 2 2
Toplam 7 5 20 32
Sayıştay
İşçi hareketini gösterir çizelgeler (Ek:4)
Giriş ve çıkış 2010 2011
Kişi Kişi
Yıl başı mevcudu 731 691
Yıl içinde giren 50 14
Yıl içinde çıkan (-) 90 140
Yıl sonu mevcudu 691 565
Giriş şekli 2010 2011
Kişi Kişi
-Açıktan tayin
-TEDAŞ ve bağlı şirketlerden gelen 40 12
-Askerlik dönüşü 10 2
-Göreve İade
Toplam 50 14
Ayrılış nedenleri 2010 2011
Kişi Kişi
-Emeklilik 64 105
-Askere alınma 4
-Ölüm 4
-Kendi isteği ile ayrılma 2 4
-İşten çıkarma 5
-TEDAŞ ve bağlı şirketlere nakil 20 21
-Başkaca nedenler 1
Toplam 90 140
Sayıştay
Merkezi yönetim kapsamındaki kamu idarelerinden 13 11.478 11.478
Bağlı ortaklıklardan (Konsolidasyon dışı) 14
Merkezi yönetim kapsamındaki kamu idarelerinden 21 Bağlı ortaklıklardan (Konsolidasyon dışı) 22
Kısa sürede paraya çevrilebilir değerler toplamı 35 357.739 357.802
Hazır ve paraya çevrilebilir değerler toplamı (1) 36 368.237 63 368.300
Sayıştay
Tahsis sermayeleri olmayan kuruluşların fon veya karşılıkları 41
Sermaye yedekleri: 42
3-Yabancı kaynaklara sirayet eden zarar (-) 49
4-Azınlık payları 50
5-Azınlık paylarına sirayet eden zarar (-) 51
Kaynaklar toplamı (1+2+4) - (3+5) 52 746.401
(*) 6113 sayılı Kanun kapsamında tahakkuk eden ve TEDAŞ’a devredilecek 154.228 bin TL fiktif kar tutarı diğer yabancı kaynaklara dahil edilmiştir.
Sayıştay
Nakit akım tablosu (Ek: 7)
Nakit kaynakları ve kullanım yerleri Cari dönem TL
A - Dönem başı nakit mevcudu 10.498.100
B - Dönem içi nakit girişleri 1.287.891.628
1- Satışlardan elde edilen nakit
a- Net satışlar 1.187.153.927
b- Ticari alacaklardaki azalışlar ( + )
c- Ticari alacaklardaki artışlar ( - ) 3.877
d- Gelir tahakkuklarındaki artış (-)
2- Diğer faaliyet olağan gelir ve karlardan dolayı sağlanan nakit 73.810.605
3- Olağan dışı karlardan sağlanan nakit 3.563.247
4- Kısa vadeli yabancı kaynaklardaki artışlardan sağlanan nakit
a- Menkul kıymet ihraçlarından
b- Alınan krediler
c- Diğer artışlar 22.696.815
5- Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklardaki Artışlardan Sağlanan Nakit
a- Menkul kıymet ihraçlarından
Sayıştay
Kuruluşun gayri safi milli hasıla (GSMH)'ya katkısı
(Gelir yoluyla) (Ek: 8) Üretici fiyatlarıyla gayri safi yurtiçi hasıla (GSYiH)'ya
katkı: (A-B) 24 281.881
Alıcı fiyatlarıyla gayri safi yurtiçi hasıla (GSYiH)'ya katkı 30 309.101
Dış aleme ödenen giderler (-) 31
Dış alemden sağlanan gelirler 32
Alıcı fiyatlarıyla Gayri Safi Milli Hasıla (GSMH)'ya katkı 33 309.101 (*) Personel yolluklarının %50’si oranında 182 bin TL yevmiyelere dahil edilmiştir.
Sayıştay
-Personelden stope edilen gelir ve damga vergisi 21 507 6.432 6.458 481
-Yüklenici, üretici ve ortaklardan stope edilen gelir,
kurumlar ve damga vergisi 22 528 5.484 5.318 694
-Tevkif edilen KDV 23 561 3.008 2.910 659
-Elektrik ve havagazı Tüketim vergisi 24 23.991 55.838 54.334 25.495
-Diğer 25
Toplam ( B ) 26 25.587 70.762 69.020 27.329
Genel toplam ( A+B ) 27 51.687 105.480 127.999 29.168
Sayıştay
Sayıştay
Sayıştay
Sayıştay
Sayıştay
(Ek:10/e)
Dipnotlar:
1-Kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş bulunan ortaklıklarda kayıtlı sermaye tavanı 123.069.195,00 TL'dir.
2-Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri ile Şirket Müdürü, Şirket Müdür Yardımcıları gibi üst yöneticilere;
a)Cari dönemde verilen her çeşit avans ve borç miktarı yoktur.
b)Cari dönem sonunda avans veya borcun bakiyesi yoktur.
3- Aktif değerlerin toplam sigorta tutan 17.490,38.TL.dir.
4- Alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların toplam tutan 53.138.015,31 TL'dir.
5- Yabancı kaynaklar için verilmiş ipotek ve diğer teminatlar yoktur.
6- Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı yoktur.
7- Kasa ve bankada döviz mevcudu yoktur.
8-Yurt dışından alacakları (avanslar dahil) yoktur.
9-Yurt dışına borçları (avanslar dahil) yoktur.
10-Tedavüldeki tahvil ve finansman bonolarından banka garantili olanların tutarı; 105.639 bin TL'si banka teminat mektubudur.
11- Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indirimi yoktur.
12- Tedavüldeki tahvillerden hisse senedine dönüştürülebilir nitelikte olanı yoktur.
13- Sermayeyi temsil eden hisse senetleri yoktur.
14- Cari dönemde ihraç edilmiş hisse senedi yoktur.
15- İşletme sermayesinin tamamı TEDAŞ’a ait olup ortak hissesi yoktur.
16- Sermayesinin tamamı TEDAŞ’a ait olduğu için iştirak ortakları yoktur.
17- Stok değerleme yöntemi:
a)Cari dönemde uygulanan yöntem ağırlıklı ortalama maliyet yöntemi, b)Önceki dönemde uygulanan yöntem ağırlıklı ortalama maliyet yöntemi,
c)Varsa cari dönemdeki yöntem değişikliğinin stoklarda meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) tutarı yoktur.
18- Cari dönemdeki maddi duran varlık hareketleri
a)Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlık maliyeti 68.676 bin TL.'dir.
b)Elden çıkarılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlık maliyeti 19 bin TL c)Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları yoktur.
19- Ana Kuruluş, Bağlı Ortaklık, İştiraklerin Ticari Alacak ve Ticari Borçlar içindeki paylar Ticari Alacak Ticari Borç
Ana Kuruluş - - Bağlı Ortaklık - - İştirakler - - 20- Cari dönemde ortalama toplam personel sayısı 880 kişi.
21- Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi yoktur.
Sayıştay
22- Belli bir öneme sahip olan ancak tutarları tahmin edilemeyen şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi (İşletmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır) yoktur.
23- İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinden önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri yoktur.
24- Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar yoktur.
25- Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp, İşletmenin ortaklan, İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklarımız yoktur.
26- İştirakler ve Bağlı Ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye artırımı nedeni ile elde edilen bedelsiz hisse senedimiz yoktur.
27- Kısa ve Uzun Vadeli Kredilerle ilgili olarak alınan kredilerin ve çıkarılmış menkul kıymetlerin (katılma intifa senedi dahil) kredi ve menkul kıymet türleri itibariyle tahakkuk etmemiş gelecek döneme ilişkin faiz borçlan ve tutarları yoktur.
28- Ortaklar, İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, aval, ciro gibi yükümlülüklerin tutan yoktur.
29- Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar yoktur.
30- Bilançonun onaylanarak kesinleştiği tarih: 30.03.2012
Sayıştay
Akdeniz Elektrik Dağıtım Anonim Şirketi
2011 Yılı Gelir Tablosu (Ek:11/a) Gelir ve giderler
Önceki dönem Cari dönem
TL TL
A- Brüt satışlar 1.164.723.694 1.187.153.927
B- Satış indirimleri (-)
C- Net satışlar 1.164.723.694 1.187.153.927
D- Satışların maliyeti (-) 922.969.508 850.652.896
Brüt satış kârı veya zararı 241.754.186 336.501.031
E- Faaliyet giderleri (-) 106.591.586 116.797.884
Faaliyet kârı veya zararı 135.162.600 219.703.147
F- Diğer faaliyetlerden olağan gelir ve kârlar 80.330.534 73.810.605
G- Diğer faaliyetlerden olağan gider ve zararlar(-) 8.698.459 26.564.981
H- Finansman giderleri (-) 590
Olağan kâr veya zarar 206.794.675 266.948.181
İ- Olağandışı gelir ve kârlar 30.066.843 157.791.904
J- Olağandışı gider ve zararlar (-) 123.602.546 237.989.448
Dönem kârı veya zararı 113.258.972 186.750.637
K- Dönem kârı vergi ve diğer yasal yükümlülük 21.744.552
karşılıkları (-) 7.486.334
Dönem net kârı veya zararı 91.514.420 179.264.303
Sayıştay
(Ek:11/b) Dipnotlar:
1-Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme paylan 23.293 bin TL.
a)Amortisman giderleri 16.410.949,79TL
aa)Normal Amortisman giderleri 16.410.949,79TL’dir.
2-Dönemin karşılık giderleri 21.337.337,00 TL.dir.
3-Dönemin finansman gideri 850.652.895,82 TL.dir.
a)Üretim maliyetlerine verilen yoktur.
b)Sabit varlıkların maliyetine verilenler yoktur.
c)Doğrudan gider yazılanlar yoktur.
4-Dönemin finansman giderlerinden ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (toplam tutar içindeki payları %20 yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) yoktur.
5-Ana Kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklere yapılan satışlar (toplam tutar içindeki paylan %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir) %20'yi aşan olamadığından yoktur.
6-Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzeri (toplam tutar içindeki paylan %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir) %20'yi aşan olmadığından yoktur.
7-Yönetim Kurulu başkan ve üyeleri ile Şirket Müdürü, Şirket Müdür Yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı
232 bin TL'dir.
8-Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönem amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) yoktur.
9-Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha veya sipariş maliyeti gibi) ve yöntemleri (ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama maliyet gibi)
Şirkette ortalama maliyet sistemi uygulanmaktadır.
10-Varsa tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri.
tamamen veya kısmen sayılamayan stok yoktur.
11-Yurt dışı ve yurt içi satışlar hesap kalemi içinde yer alan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların %20'sini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları 2.431 bin TL.dir.
12- Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynakları gösteren açıklayıcı not; Önceki döneme ait gelirler tutarı 347.709,56 TL olup, 122.890,38 TL Personel kıdem tazminatları 224.819,18 TL diğer gelirlerden oluşmaktadır. Önceki dönem gider ve zararlar 13.908.563,91 TL olup;
2.520.476,93 TL’si TEDAŞ’ a devredilen alacaklardan tahsil edilen gecikme zammı tutarından TEDAŞ’a ödenen kısmının zarar kaydını, 6.992.516,13 TL’si Emekli olan personele ödenen kıdem tazminatlarının önceki döneme isabet eden kısmını zarar kaydını, 3.652.249,71 TL’si Cereyan iptali (fatura)’nin önceki döneme isabet eden kısmını zarar kaydını 743.321,14 TL’si Diğer önceki dönem gider ve zararlardan oluşmaktadır.
13- Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla hisse başına kar ve kar payı oranları yoktur.
Akdeniz Elektrik Dağıtım Anonim Şirketi
5-İşletmede bırakılması ve tasarrufu zorunlu yasal fonlar (-)
Dağıtılabilir net dönem kârı 23.784
(*) Net dönem karı içinde bulunan ancak 6113 sayılı Kanun kapsamında yapılan mahsup işlemleri sonucunda oluşan 154,2 milyon TL’lik fiktif kar tutarı dağıtılabilir karın tespitinde dikkate alınmamıştır
Raporun ilgili bölümlerinde yer alan diğer öneri ve tavsiyeler listesi: (Ek:13)
Bölüm Konu Sayfa
İdari Bünye Vekalet ve geçici görevlendirme uygulamaları 8-9
" İşçilerin ücretli izin uygulamaları 9
İşletme Çalışmaları Personel çalıştırılmasına dayalı hiz. alım ihaleleri 40-41
" Trafoların uygun yükte çalıştırılması 49
" Kısmi verimlilik göstergelerinin hazırlanması 74-76
" Yatırım ödeneklerindeki aşımlar 87-89
Bilanço Alacakların zamanında tahsilatı 114-116