Standart Kod No
Eylem
Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler
Sorumlu Birim veya ÇalıĢma Grubu Üyeleri
ĠĢbirliği Yapılacak Birim
Çıktı/ Sonuç Tamamlanma
Tarihi Açıklama
KFS 7 Kontrol stratejileri ve yöntemleri: Ġdareler, hedeflerine ulaĢmayı amaçlayan ve riskleri karĢılamaya uygun kontrol strateji ve yöntemlerini belirlemeli ve uygulamalıdır.
KFS 7.1 Her bir faaliyet ve riskleri için uygun kontrol strateji ve yöntemleri (düzenli gözden geçirme, örnekleme yoluyla kontrol, karĢılaĢtırma, onaylama, raporlama, koordinasyon, doğrulama, analiz etme, yetkilendirme, gözetim, inceleme, izleme v.b.) belirlenmeli ve uygulanmalıdır.
Mevcut Durum: Stratejik plan, performans programları ve kurum içi birim yönergelerinde her bir faaliyet için sorumlu birimler belirlenmiĢtir. Her bir birim için risk değerlendirme ve kontrolleri ile ilgili çalıĢmalar yapılmaktadır.
KFS 7.1
Mevcut durum, makul güvence sağlamaktadır.
Eylem
ÖngörülmemiĢtir.
KFS 7.2 Kontroller, gerekli hallerde, iĢlem öncesi kontrol, süreç kontrolü ve iĢlem sonrası kontrolleri de kapsamalıdır.
Mevcut Durum: Tüm birim yöneticileri, kendi birimlerinin faaliyet alanları ile ilgili iĢlem öncesi, süreç kontrolü ve iĢlem sonrası kontrolleri gerçekleĢtirmektedir.
KFS 7.2
Mevcut durum, makul güvence sağlamaktadır.
Eylem
ÖngörülmemiĢtir.
KFS 7.3 Kontrol faaliyetleri, varlıkların dönemsel kontrolünü ve güvenliğinin sağlanmasını kapsamalıdır.
Mevcut Durum: Muhasebe kayıtları, taĢınır mal kayıtları ile varlıkların kontrol ve güvenliği sürekli sağlanmaktadır. TaĢınmaz varlıkların envanter çalıĢmaları devam etmektedir.
KFS 7.3 7.3.1 TaĢınırların envanter kayıtları barkod sistemi ile güncel tutulacaktır.
Destek Hizmetleri
Mali Hizmetler
TaĢınır Kesin
Hesap Ġcmal Nisan 2021-Nisan 2022
27 KFS 7.3 7.3.2 TaĢınmazların envanter kayıtları güncel
tutulacaktır.
Listesi Sürekli KFS 7.4 Belirlenen kontrol yönteminin maliyeti beklenen faydayı aĢmamalıdır.
Mevcut Durum: Kontrol faaliyetlerinin maliyetinin beklenen faydayı aĢmamasına dikkat edilmektedir.
KFS 7.4
Mevcut durum, makul güvence sağlamaktadır.
Eylem
ÖngörülmemiĢtir.
KFS 8 Prosedürlerin belirlenmesi ve belgelendirilmesi: Ġdareler, faaliyetleri ile mali karar ve iĢlemleri için gerekli yazılı prosedürleri ve bu alanlara iliĢkin düzenlemeleri hazırlamalı, güncellemeli ve ilgili personelin eriĢimine sunmalıdır.
KFS 8.1 Ġdareler, faaliyetleri ile mali karar ve iĢlemleri hakkında yazılı prosedürler belirlemelidir.
Mevcut Durum: Belediyemiz faaliyetleri ile mali karar ve iĢlemlerini 5393, 5216, 5018 sayılı Kanunlar, Ġhale Mevzuatı, Muhasebe Yönetmelikleri, Harcama Belgeleri Yönetmeliği, TaĢınır Mal Yönetmeliği gibi mevzuatlara uygun Ģekilde yürütmektedir.
KFS 8.1
Mevcut durum, makul güvence sağlamaktadır.
Eylem
ÖngörülmemiĢtir.
KFS 8.2 Prosedürler ve ilgili dokümanlar, faaliyet veya mali karar ve iĢlemin baĢlaması, uygulanması ve sonuçlandırılması aĢamalarını kapsamalıdır.
Mevcut Durum: Prosedürler ve ilgili dokümanlar, faaliyet veya mali karar ve iĢlemin baĢlaması, uygulanması ve sonuçlandırılması aĢamalarını kapsayan Ģekilde mevcuttur.
KFS 8.2
Mevcut durum, makul güvence sağlamaktadır.
Eylem
ÖngörülmemiĢtir.
Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021
KFS 8.3 Prosedürler ve ilgili dokümanlar, güncel, kapsamlı, mevzuata uygun ve ilgili personel tarafından anlaĢılabilir ve ulaĢılabilir olmalıdır.
Prosedür ve ilgili dokümanların, Mevzuat ve Birim içi yönergelerle anlaĢılabilir ve ulaĢılabilir olması sağlanmıĢtır.
KFS 8.3 8.3.1
Mevzuatta meydana gelecek değiĢiklikler doğrultusunda prosedür ve ilgili dokümanlarda
değiĢiklikler yapılacaktır. Tüm Birimler Üst Yönetim Güncelleme Sürekli
Basın ve Yayın Müdürlüğü ile Bilgi ĠĢlem Müdürlüğü tarafından dijital ortamda
yayınlanacaktır.
KFS 9 Görevler ayrılığı: Hata, eksiklik, yanlıĢlık, usulsüzlük ve yolsuzluk risklerini azaltmak için faaliyetler ile mali karar ve iĢlemlerin onaylanması, uygulanması, kaydedilmesi ve kontrol edilmesi görevleri personel arasında paylaĢtırılmalıdır.
KFS 9.1 Her faaliyet veya mali karar ve iĢlemin onaylanması, uygulanması, kaydedilmesi ve kontrolü görevleri farklı kiĢilere verilmelidir.
Mevcut Durum: Kurumumuz; faaliyetleri ile mali karar ve iĢlemlerinin onaylanması, uygulanması, kaydedilmesi ve kontrolü, 5018, 657, 4734 sayılı Kanunlar, Ġç Kontrol ve Ön Mali Kontrole ĠliĢkin Usul ve Esaslar, Mahalli Ġdareler Harcama Belgeleri Yönetmeliğine göre yürütülmektedir.
KFS 9.1
Mevcut durum, makul güvence sağlamaktadır.
Eylem
ÖngörülmemiĢtir.
KFS 9.2 Personel sayısının yetersizliği nedeniyle görevler ayrılığı ilkesinin tam olarak uygulanamadığı idarelerin yöneticileri risklerin farkında olmalı ve gerekli önlemleri almalıdır.
Mevcut Durum: Kurumumuzda iĢlemlerin uygulanması, kontrol edilmesi, onaylanması ve kaydedilmesi farklı personellerle yürütülmektedir.
KFS 9.2
Mevcut durum, makul güvence sağlamaktadır.
Eylem
ÖngörülmemiĢtir.
29
KFS 10 HiyerarĢik kontroller: Yöneticiler, iĢ ve iĢlemlerin prosedürlere uygunluğunu sistemli bir Ģekilde kontrol etmelidir.
KFS 10.1 Yöneticiler, prosedürlerin etkili ve sürekli bir Ģekilde uygulanması için gerekli kontrolleri yapmalıdır.
Mevcut Durum: Birim yöneticileri, kendi faaliyet alanlarına giren prosedürlerin kontrolünü mevzuat ve kalite sistemlerine uygun olarak yapmaktadır.
KFS 10.1
Mevcut durum, makul güvence sağlamaktadır.
Eylem
ÖngörülmemiĢtir.
KFS 10.2 Yöneticiler, personelin iĢ ve iĢlemlerini izlemeli ve onaylamalı, hata ve usulsüzlüklerin giderilmesi için gerekli talimatları vermelidir.
Mevcut Durum: Birim yöneticileri; sorumluluk alanları, görev tanımları, prosedürler çerçevesinde; iĢ ve iĢlemlerin personel tarafından süreçler ve kanuni standartlar doğrultusunda yerine getirilip getirilmediği konusunda; gerek talimatlar gerekse de otomasyon sistemleri ile hata ve usulsüzlük kontrolleri yapmaktadırlar.
KFS 10.2 10.2.1
Ġlgili yasal mevzuat çerçevesinde, yapılan iĢlerle ilgili hata ve uygunsuzluklar tespit edilip
raporlanacaktır. Tüm Birimler Üst Yönetim Rapor Sürekli
KFS 11 Faaliyetlerin sürekliliği: Ġdareler, faaliyetlerin sürekliliğini sağlamaya yönelik gerekli önlemleri almalıdır.
KFS 11.1 Personel yetersizliği, geçici veya sürekli olarak görevden ayrılma, yeni bilgi sistemlerine geçiĢ, yöntem veya mevzuat değiĢiklikleri ile olağanüstü durumlar gibi faaliyetlerin sürekliliğini etkileyen nedenlere karĢı gerekli önlemler alınmalıdır.
Mevcut Durum: Belediyemizde görev dağılımı yapılmıĢ belirli aralıklarla çalıĢanlara görev değiĢikliği yapılmak sureti ile herkesin birim içerisinde yapılan iĢleri öğrenmesi sağlanmaktadır. Birimlerce personel yetersizliğinden kaynaklanan durumlarda, faaliyetlerin yürütülmesine devam edilebilmesi için mevcut personelin tüm faaliyetleri öğrenmesini sağlayacak tedbirler alınmaktadır.
KFS 11.1 11.1.1 Birim içinde rotasyon ve birbirinin muadili elemanlar ile çalıĢma yöntemi tercih edilecektir.
Üst Yönetim- Ġnsan
Kaynakları ve Eğitim
Müdürlüğü
Tüm Birimler
Eğitim
Programı Sürekli
Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021
KFS 11.2 Gerekli hallerde usulüne uygun olarak vekil personel görevlendirilmelidir.
Mevcut Durum: Üst yönetim tarafından, hiyerarĢik yapıya uygun olarak yetkin personel vekil olarak görevlendirilmektedir.
KFS 11.2
Mevcut durum, makul güvence sağlamaktadır.
Eylem
ÖngörülmemiĢtir.
KFS 11.3 Görevinden ayrılan personelin, iĢ veya iĢlemlerinin durumunu ve gerekli belgeleri de içeren bir rapor hazırlaması ve bu raporu görevlendirilen personele vermesi yönetici tarafından sağlanmalıdır.
Mevcut Durum: Görevinden ayrılan personel gerekli belge ve bilgileri yöneticilerine teslim etmektedir.
KFS 11.3 11.3.1
Görevden ayrılan personelin üzerinde bulunan taĢınırların devri, kayıtlı arĢivin, mühür ve kaĢelerin teslimi sağlanacaktır.
Bilgi ĠĢlem Md.- Destek Hizmetleri Md.- Ġnsan Kaynakları ve Eğitim Md.
Tüm Birimler
ĠliĢik kesme
formu Sürekli
KFS 12 Bilgi sistemleri kontrolleri: Ġdareler, bilgi sistemlerinin sürekliliğini ve güvenilirliğini sağlamak için gerekli kontrol mekanizmaları geliĢtirmelidir.
KFS 12.1 Bilgi sistemlerinin sürekliliğini ve güvenilirliğini sağlayacak kontroller yazılı olarak belirlenmeli ve uygulanmalıdır.
Mevcut Durum: Zararlı içeriklere eriĢim engellenerek kurum güvenliğinin sağlanması için tüm bilgisayarların kayıt (domain) altına alınması çalıĢması yapılmıĢtır. Telefon santralleri, güvenlik kameraları, data telefon altyapıları, iletiĢim sistemleri, biliĢim, haberleĢme sistemleri, her türlü bakım onarım, iĢ ve iĢlemlerin sürdürülebilirliği sağlanmaktadır.
KFS 12.1 12.1.1 Genel mevzuat değiĢiklikleri kapsamında kurum
içi uygulamalar güncellenecektir. Bilgi ĠĢlem
Müdürlüğü Tüm
Birimler Güncelleme Sürekli
KFS 12.2 Bilgi sistemine veri ve bilgi giriĢi ile bunlara eriĢim konusunda yetkilendirmeler yapılmalı, hata ve usulsüzlüklerin önlenmesi, tespit edilmesi ve düzeltilmesini sağlayacak mekanizmalar oluĢturulmalıdır.
Mevcut Durum: Bilgi sistemine yapılan giriĢ iĢlemlerinde ve buralara eriĢim konusunda yetkilendirmeler yapılmıĢtır.
KFS 12.2 12.2.1
Görev ve yetki değiĢikliklerinde bilgi sistemine veri ve bilgi giriĢi ile bunlara eriĢim konusundaki yetkilendirmeler güncellenecektir.
Bilgi ĠĢlem
Müdürlüğü Tüm
Birimler Güncelleme Sürekli
31 KFS 12.3 Ġdareler biliĢim yönetiĢimini sağlayacak mekanizmalar geliĢtirmelidir.
Mevcut Durum: Kurumumuzda süreç tabanlı Yönetim Bilgi Sistemi kullanılmaktadır.
KFS 12.3
Mevcut durum, makul güvence sağlamaktadır.
Eylem
ÖngörülmemiĢtir.
Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021Bu belge, güvenli elektronik imza ile imzalanmıştır.
Doğrulama Kodu : c1f37c0f https://dogrulama.selcuklu.bel.tr/
Tarih :20/01/2021
33