5. PERFORMANS BİLGİLERİ
5.1. PLANLAMA, PROJE VE FAALİYET BİLGİLERİ
5.1.4. İzleme, Değerlendirme ve Raporlama Faaliyetleri
İzleme ve Değerlendirme Birimi (İDB), Bölge Planı ve programlarının gerçekleşmesi amacıyla desteklenen faaliyetleri ve projeleri izlemek, denetlemek, değerlendirmek ve sonuçlarını Yönetim Kurulu ve Kalkınma Bakanlığı’na bildirmekten sorumlu olan birimdir. İDB, uygulama aşamasına geçmiş projelerde destek programları çerçevesinde başarılı olup, sözleşmesi imzalanan projelerin uygulanması, izlenmesi, yasa ve usullere uygunluğunun kontrolü, yararlanıcının sorunları ve ihtiyaçları ile ilgilenmekte ve ödeme taleplerini değerlendirerek, ödemelerin zamanında yapılmasını
38 sağlamaktadır. İDB ayrıca, Ajans’ın yürüttüğü programların, desteklediği proje ve faaliyetlerin ilerlemelerine yönelik değerlendirmeler yapmakta, program ilerleme raporları hazırlamakta ve bölgenin kalkınması bakımından etki ve sonuçların başarı düzeylerini tespit etmek amacıyla etki değerlendirmeleri yapmaktadır.
5.1.4.1. 2010 yılı Mali Destek Programları
2010 yılı IGMD-KOA Mali Destek Programları kapsamında toplamda 82 yararlanıcı ile sözleşme imzalanmış, bunlardan 9’u ile çeşitli gerekçeler ile karşılıklı sözleşmeleri feshedilmiş, 73 yararlanıcı ise Ajans ile birlikte imza altına almış oldukları sözleşme ile taahhüt altına alınan proje faaliyetlerini tamamlamıştır.
2010 yılı IGMD-KOA Mali Destek Programları kapsamında projelerin nihai ödemelerini müteakip proje kapanışlarına geçilmiştir. 2012 ilk 6 aylık dönemde toplam 31 projenin kapanışı gerçekleştirilmiştir.
Her iki programın kapanışlarının tamamlanmasının ardından proje göstergeleri ve sonuçları değerlendirilmek suretiyle 2012 ikinci altı aylık dönemde Program Kapanış Raporu hazırlanacaktır.
YARARLANICI PROJEADİ RESMİIL
MALİ
GERGER İLÇESİ AĞAÇLI KÖYÜ VE GÖMÜK MEZRASI BASINÇLI SULAMA TESİSİ PROJESİ
39
YENİ ELEKTRİK NAKİL HATTI
PROJESİ ADIYAMAN 28,70%
HAYVAN PAZARI VE SAĞLIĞI
KONTROL MERKEZİ ADIYAMAN 70,00%
570.000,00
399.000,00
40
ELİF BELEDİYESİ TARİH ÜÇGENİNDE ELİF'E
ZİYARET GAZİANTEP 80,00% VE SANAYİ MERKEZİ HALİNE GELİYOR
41
HZ. UKKAŞE TÜRBESİ TURİSTİK ALANININ ÇEVRE
ANSA ÜRETİM HATLARİ TEVSİ
VE MODERNİZASYON PROJESİ GAZİANTEP 48,46%
42
43
DEPOLAMA TESİSİ (ÇELİK SİLO) YATİRİMİ İLE KARLİLİĞİN VE REKABETÇİLİĞİN
44
MEYVE AROMALİ TOZ İÇECEK İÇİN YATAY DOLUM MAKİNESİ VE “KAHVE SÜTTOZU
45
HUMANIZ BÖLGESİ ( YENİ TABAKHANE ) DERİ
46
KİLİS İL ÖZEL İDARESİ TARİHİ RAVANDA KALESİ
YENİDEN HAYAT BULUYOR KİLİS 67,65%
353.772,95
239.327,40
5.1.4.2. 2011 yılı Mali Destek Programları Yararlanıcılarla Sözleşme İmzalanması
2011 yılı USTP ve TMDP programları kapsamında destek almaya hak kazanan yararlanıcılar ile sözleşmeler 15 Aralık 2011 tarihi itibariyle imzalanmaya başlamıştır. 31 Ocak 2012 tarihi itibariyle toplam 71 yararlanıcı ile sözleşme imzalanmış ve proje uygulama aşamasına geçilmiştir.
2011 KOA Programı kapsamında ise 12 yararlanıcı ile 20 Mayıs 2012 tarihi itibariyle sözleşmeleri imzalanmış ve proje uygulama safhasına geçilmiştir.
2011 USTP-TMDP Projeleri
47 TUTARI ÇELİKHAN KÖYLERE
HİZMET GÖTÜRME BİRLİĞİ
ÜÇBİN YILDA OLUŞAN YÜZEN ADALARIMIZ ÜÇ YILDA
İDARESİ NEMRUT DAĞI ALTYAPI PROJESİ ADIYAMA
N 25,00%
477.668,66 119.417,17 ÇELİKHAN KÖYLERE
HİZMET GÖTÜRME BİRLİĞİ
ÇAT BARAJI REAKRASYON ALANI PROJESİ
ADIYAMA
N %75,00
237.728,00 178.296,00
KAHTA BELEDİYESİ
NEMRUT DAĞI - ÖREN YERLERİ TURİZM TANITIM VE
TURİZM ODAKLI TANITIM (TOT) ADIYAMA
N %75,00
48 ORGANİK TARIM VE BASINÇLI SULAMA UYGULAMALARI
ADIYAMA
N %75,00
283.727,88 212.795,91
ADIYAMAN TSO ADIYAMAN'IN DIŞ PAZARLARA AÇILIMI PROJESİ
BİYOLOJİ BÖLÜMÜ ÖĞRENCİ VE ARAŞTIRMA
49
İDARESİ TURİZMDE ZEUGMA'NIN YERİ GAZİANTE
P 66,11%
NİZİP BELEDİYESİ BİR HÖŞGÖRÜ NOKTASI 'FEVKANİ'
KOCATEPE BELEDİYESİ KOCATEPE KARABABA REKREASYON ALANI PROJESİ
50
BAŞKANLIĞI ŞELALE ÇOCUK PARKI GAZİANTE
P %75,00
BAKIRCILAR ODASI EL SANATLARI VE TURİZM GAZİANTE
P %75,00
GAZİANTEP YEŞİL EV PROJESİ
GAZİANTE
P %66,67
504.380,00 336.270,15
ZİRVE ÜNİVERSİTESİ YÜZEN EV İLE ALTERNATİF TURİZME YENİ BİR BOYUT
GAZİANTE
NİZİP TİCARET ODASI TARİHİ KENTİMİZİN TARİHİ ÜRÜNÜ NİZİP SABUNU
GAZİANTE
P %75,00
78.793,75 59.095,31
51
İR BELEDİYESİ OTOBÜSLERDE CNG SİSTEMİ GAZİANTE
P %55,00
52
BÖLGEDE İLK VE TEK OLACAK 6M LİK LAZER KESİM ÜNİTESİ BAHÇE TRAKTÖRÜ TASARIMI VE SERİ İMALAT ŞARTLARININ
53 MEGA TIP SANAYİ VE
TİCARET LİMİTED ŞİRKETİ
C – REAKTİF PROTEİN TEST KİTİ AR-GE ÇALIŞMASI VE SERİ ÜRETİMİ
GAZİANTE
P %50,00
290.646,17 145.323,09
SALİH
ÖZYÜREK-ÖZYÜREK TEKSTİL OĞUZELİ'NDEN DOĞAN MARKA GAZİANTE
P %50,00
BÖLGE METAL VE GALVANİZ SEKTÖRÜ İÇİN İNOVATİF ÜRÜN
INOVATIF HAZIR TÜRK KAHVESİ İMALATINDA ÜRÜN
ÖZEL ETKİLİ KOZMETİK KREM ÜRETİMİ
BAHARAT SEKTÖRÜNDE ALT YAPISININ GÜÇLENDİRİLMESİ
GAZİANTEP SANAYİSİ İLE "GIDA ŞEHRİNE YOLCULUK". DÜNYA DEVLERİNİN BİR ADIM ÖNÜNDE
54
FAHRİ DALBUDAK AHŞAP KAPI VE DOLAPLAR
ARTIK KİLİSTE ŞEKİLLENİYOR KİLİS %50,00
KİLİS'TEN TÜM GÜNEYDOĞU VE DOĞUANADOLUYA OTO YEDEK PARÇA ARAÇ HORTUMU
KİLİS %50,00
171.470,40 85.735,20
2011 USTP-TMDP Projeleri
YARARLANICI PROJE RESMİIL MALİ
DESTEK
55
OTURAKÇILAR PAZARI ÜST ÖRTÜ VE ÇEVRE DÜZENLEMESİ
ADIYAMAN SU SPORLARI
MERKEZİ ADIYAMAN 74,00%
KULLANIMINA YÖNELİK LİF ÜRETİM MERKEZİ
56 KİLİS BELEDİYESİ KARATAŞI GÖRMEDEN GİTME KİLİS 61,00%
1.879.439,53 1.146.458,11 KİLİS KÜLÜTÜR VE
TURİZİM MÜDÜRLÜĞÜ
OYLUM HÖYÜĞÜ MOZAİKLERİN
DANSI KİLİS 75,00%
400.833,54
300.625,16
İzleme Ziyaretleri
2011 USTP-TMDP-KOA programları öncesinde proje uygulama sürecinde ihtiyaç duyulacak tüm rehber, form ve dokümanlar CD’lere kaydedilerek yararlanıcılara dağıtılmıştır. Ayrıca sözkonusu dokümanlar ile satın alma ve proje uygulama sürecinde kullanılması muhtemel formlar doldurulabilir formatta Ajans web sitesinde Proje Uygulama-İzleme bölümüne eklenmiştir.
2011 yılı içinde izleme uzmanları tarafından her ziyaret 2 izleme uzmanı tarafından gerçekleştirilmek üzere toplamda 222 ziyaret gerçekleştirilmiştir. Bu ziyaretler ilk izleme, ihale gözlem, düzenli/anlık izleme, makine/ekipman kontrol ve yapım işi kontrol ziyaretleri başlığında gerçekleştirilmiştir.
Ziyaretlerde denetim anlayışından ziyade yararlanıcıların proje uygulama sürecinde karşılaştığı sorunlara çözüm odaklı bir yaklaşım sergilenmiştir. Ayrıca projelerdeki ilerlemeler raporlanmış ve proje süresi dikkate alınarak bütün faaliyetler takvime bağlanmıştır. Bunun yanında faaliyetlerin yararlanıcıların ve ajansın bağlı olduğu mevzuat çerçevesinde gerçekleştirilmesine yönelik gereken tedbirlerin alınması sağlanmıştır.
İlk İzleme Faaliyetleri
Başlangıç toplantısı ve proje uygulama eğitimlerinin ardından yararlanıcılar ile iletişime geçilerek İlk İzleme Ziyaret Planı hazırlanmıştır. Her bir projeden sorumlu bir izleme uzmanı görevlendirilmiş ve tüm ziyaretlerde en az iki izleme uzmanı görev almıştır.
2011 USTP-TMDP-KOA programları çerçevesinde ise 30.06.2012 tarihi itibariyle toplam 24 ilk izleme ziyareti gerçekleştirilmiştir.
Ziyaretler kapsamında Projelerin uygulama ve izlenme süreçleri (görünürlük, ihale süreci, ara-nihai raporlar, ödemeler vb.) destek yararlanıcıları ile birlikte takvim üzerinde planlanmıştır.
Yararlanıcılara teknik konularda ve ihale prosedürleri ile ilgili olarak detaylı bilgilendirme yapılmış ve izleme uzmanları ile sürekli irtibat haline olmaları sağlanmıştır.
Tablo 12. İl ve Program Bazında İzleme Ziyaret Sayıları
57 İZLEME KONUSU İL
2010 2011 2012
Genel Toplam IGMD-
KOA KOA TMDP USTP TD
İHALE
Adıyaman
3 3
Gaziantep 2 2 11 15
Kilis 1 7 8
İLK İZLEME
Adıyaman
4 4
Gaziantep 5 5 4 14
Kilis 3 1 2 6
DÜZENLİ/ANLIK İZLEME
Adıyaman 2 14 4 9 2 31
Gaziantep 16 11 9 15 9 60
Kilis 6 4 1 6 3 20
MAKİNE KONTROL
Adıyaman 2
3 5
Gaziantep 6 2 8
Kilis 2 1 2 5
PROJE KAPANIŞI
Adıyaman 3
1 4
Gaziantep 22 3 25
Kilis 2 2
YAPIM İŞİ Adıyaman 3 3
58
KONTROL
Gaziantep 3 3
Genel Toplam 60 51 26 62 14 216
İhale Gözlem Faaliyetleri
İlk İzleme ziyareti tamamlanan yararlanıcılara, İhale dosyalarının mevzuata uygun biçimde hazırlanması sürecinde detaylı olarak bilgilendirilmiş ve izleme uzmanları tarafından gerekli teknik yardım sağlanmıştır.
İhale dosyası hazırlık ve ihale sürecine ilişkin süreç akış şeması hazırlanmış ve tüm yararlanıcılara ulaştırılmıştır. Ayrıca ihale esnasında herhangi bir aksaklıkla karşılaşılmamak amacıyla isteklilere yönelik ihale dosyası kontrol listesi hazırlanmış ve ihale dosyası satın alan tüm isteklilere ulaştırılması sağlanmıştır.
İhale ilanlarının; Ajans web sitesinden, yararlanıcının web sitesinden, ulusal/yerel gazetelerden ve bölgedeki sanayi ve ticaret odalarının web sitelerinden yayınlanması sağlanmıştır. Böylelikle ihalelerin katılımcı, objektif ve şeffaf bir ortamda yapılması hedeflenmiştir.
Özellikle harcama usul ve esasları ilgili kanunlarca belirlenen yararlanıcılar dışında kalan ve kendi satın alma mevzuatı bulunmayan yararlanıcıların (KOBİ’ler, Sanayi ve Ticaret Odaları, kooperatifler vb.) Ajans satın alma mevzuatına göre gerçekleştirmiş oldukları ihalelere izleme uzmanları tarafından tam katılım sağlanmıştır.
Toplamda 26 İhlale olmak üzere, her ihaleye en az iki izleme uzmanı gözlemci olarak katılmış ve ihale sürecinin mevzuata uygun biçimde gerçekleşmesini sağlamıştır.
Başlangıç Risk Puanlarının Belirlenmesi ve Ön-Ara-Nihai ödemelerin yapılması
2011 yılı projelerinin ilk izleme ziyaretleri esnasında projelerin ön ödemelerinde referans olarak alınan başlangıç risk puanları belirlenmiştir. Buna göre sözleşmelerindeki yükümlülüklerinden bazılarını yerine getirmeyen, mali açıdan risk taşıdığı tespit edilen bazı yararlanıcılara ön ödeme yapılmamıştır.
Bunun dışında kalan risk eşik puanının üzerindeki yararlanıcılara, hak kazandığı mali desteğin yüzde 40’ı oranında ön ödeme gerçekleştirilmiştir.
Projeler kapsamında 2010 ve 2011 Mali Destek Programlarında sözleşmelerde öngörülen Ajans destek miktarı 35.887.851,00 TL’dir. 27.925.627,00 TL’lik eş finansman ile birlikte TRC1
59 Bölgesi’ne yapılacak olan toplam yatırım tutarının 63.931.113,00 TL olması hedeflenmektedir.
Makine/Ekipman/Yapım işi Kontrolü
İhale süreci sağlıklı biçimde tamamlanmış olan ve alt yükleniciler ile sözleşmelerini imzalayan yararlanıcılardan bir kısmının projeleri kapsamında alım yaptıkları makine ve ekipmanların teslim alınma sırasındaki kontrolü, biri sorumlu izleme uzmanı olmak üzere iki izleme uzmanı tarafından yapılmıştır. 30.06.2012 itibariyle yapım işi faaliyeti içeren projeler kapsamında ise 13 kontrol gerçekleştirilmiştir.
60
61 Tablo 13. İpekyolu Kalkınma Ajansı 2010 ve 2011 yılı Mali Destekleri
Proje Teklif
62 1.530.218 TL
2010 yılı Türkiye-Suriye Bölgelerarası İşbirliği Faaliyet Mali Destek Programı - DFD
16 16 15 654.990 TL 600.000 TL 54.990 TL 184.000 TL 334.117 TL 518.117 TL
495.000 TL
2012 Yılı Doğrudan Faaliyet Mali Destek Programı - DFD Destek Programı - USTP
137 34 34 13.796.401 TL 7.246.408
38.772.718 TOPLAM 865 218 196 63.931.113 TL 35.887.851 27.925.627 11.571.298 TL 8.016.086 TL 19.587.384 TL
63
TL TL TL
* 2011 Yılı Küçük Ölçekli Altyapı Mali Destek Programı - KOA kapsamında 31.12.2012 itibariyle proje seçim süreci devam etmektedir.
** 2010 yılı Türkiye-Suriye Bölgelerarası İşbirliği Programı - TS-BIP_4.Çağrı kapsamında 9 proje Suriye’deki olumsuz gelişmelerden dolayı 6 ay süre ile askıya alınmıştır.
64 Sözleşme Değişiklikleri
2011 yılı USTP-TMDP-KOA Mali Destek Programları kapsamında 9 yararlanıcı gerekçelerini ve kapsamını zeyilname talep formu ile belirtmek suretiyle sözleşmelerinde değişiklik yapmayı talep etmiştir.
Zeyilname talep formları; talep edilen değişikliğin proje amaçlarını değiştirmemesi, mali desteğin verilmesine ilişkin kararın sorgulanmasına neden olmaması, başvuru sahiplerine eşit muamele ilkesine aykırı olmaması gibi durumlara aykırı düşülmemesi hususlarını da kapsayacak biçimde mevzuata uygunluk bakımından İzleme Değerlendirme Birimi tarafından incelenmiştir.
Zeyilname ile talep edilen değişiklikler Genel Sekreterlik oluru ile yürürlüğe girmiştir.
Erken Uyarı Raporu Düzenlenen Mali Destek Yararlanıcıları
Faaliyetlerin sözleşmedeki çalışma tanımlarına ve faaliyet planına uygun olarak gerçekleştirilmemesi ve proje uygulamasında, zamanında tamamlanamama riski doğuran önemli gecikmelerin yaşanması ve sözleşmenin feshine veya usulsüzlük risklerine neden olabilecek durumların önüne geçilebilmesi amacıyla 31 yararlanıcıya düzeltici tedbirler konusunda öneri ve tavsiyelerde bulunmak suretiyle erken uyarı raporu gönderilmiştir.
Değerlendirme ve Analizler
Değerlendirme, Projenin belirlenen hedefler doğrultusunda; ilgililiğinin, etkinliğinin, etkililiğinin, etkisinin, sürdürülebilirliğinin periyodik olarak, sistematik ve objektif bir biçimde değerlendirilmesidir.
İDB birimi olarak edinilen tecrübe ve birikim sonucunda diğer tüm ajansların İzleme Değerlendirme Birimleri ile birlikte oluşturulacak mevzuat değişiklik önerilerine ilişkin çalışmalar devam etmektedir.
Ayrıca İzleme Bilgi Sisteminin kurulmasına yönelik araştırmalar ile destek verilen yararlanıcıların faaliyetlerinin uluslararası Sınıflama Sistemi NACE-Rev2 üzerinden sınıflandırılması yapılmıştır.
Değerlendirme ve etkililik analizi çalışmalarına, mali destek programlarının kapanışları ile birlikte proje sonrası değerlendirme raporları ve nihai performans göstergeleri raporlarından elde edilecek veriler ışığında başlanmıştır. Etkililik ve etki analizleri sonuçlarına göre Ajans olarak çıkılacak mali destek programlarında önceliklerin bölgenin ihtiyaçları doğrultusunda belirlenebilmesi amacıyla Planlama Programlama Koord. Birimi ve Program Yönetim Birimine gerekli geri bildirim koordineli biçimde düzenli olarak sağlanmaktadır.
65 5.1.4.3. Doğrudan Faaliyet Desteği Programları
2012 DFD programı çerçevesinde iki aylık dönemler itibariyle alınan başvurular neticesinde doğrudan faaliyet desteği almaya hak kazanan yararlanıcı kurumlar ile Proje Yönetim Birimi (PYB) sözleşme imzalanmaya başlamış ve İDB tarafından Proje uygulamalarının sözleşmelerindeki esaslar çerçevesinde yürütülmesinin sağlanması ve izlenmesi sürecinde geçilmiştir.
2011 yılı programı kapsamında desteklenen 15 adet projeden 7 tanesi nihai raporların ve bu projelere ait araştırma-fizibilite raporlarının 2012 yılı içinde tamamlanmasını müteakip nihai ödemeleri gerçekleştirilmiştir. 2012 yılı Doğrudan Faaliyet Mali Destek Programı kapsamında ise ilk altı ayı içinde 2 adet projenin sözleşme, proje uygulama ve izleme süreçleri tamamlanmış olup nihai raporlarının sunulmasını ardından nihai ödemeleri yapılmıştır.
YARALANICI KURUM PROJE ADI İL
Gaziantep İl Emniyet Müdürlüğü
Kalkınmada Kurumlararası İşbirliği Kayıt Dışı İle Mücadele Ve
Sürekli Güvenli İş Ortamı Projesi GAZİANTEP
Yetim Öksüz çocuklar
Derneği Yetim-Öksüz çocuklar yalnız değilsiniz 2
GAZİANTEP
5.1.4.4. Teknik Destek Programı
Bölgedeki yerel aktörlerin bölgesel kalkınma açısından önem arz eden, ancak kurumsal kapasite eksikliği nedeniyle hazırlık ve uygulama aşamalarında sıkıntı ile karşılaşılan kurumların çalışmalarına destek sağlamak amacıyla 2012 yılı 6 aylık döneminde 14 adet yararlanıcıya teknik destek sağlanmıştır. Sağlanan teknik destekler kapsamında düzenlenen eğitimlerde Ajans görünürlüğü sağlanmıştır.
Tablo … Teknik Destek Konuları
BASVURUSAHİBİ PROJEADİ EĞİTİM KONU BAŞLIĞI
TÜRKİYE İSTATİSTİK KURUMU GAZİANTEP BÖLGE MÜDÜRLÜĞÜ
KURUMSAL İLETİŞİM EĞİTİMİ
İLETİŞİMİN BİLEŞENLERİ, İLETİŞİMİN ÇEŞİTLERİ, İLETİŞİM ARAÇLARI, ETKİLİ İLETİŞİM, İLETİŞİM SİSTEMLERİ
66 NİZİP İLÇE GIDA TARIM
VE HAYVANCILIK
MÜDÜRLÜĞÜ
SALAMURA ZEYTİN EĞİTİMİ PROJESİ SOFRALIK SALAMURA ZEYTİN İŞLEME TEKNİĞİ
HÜR SANAYİCİ VE İŞ
ADAMLARI DERNEĞİ KOBİ'LER DESTEKLENİYOR KOBİLER DESTEKLENİYOR NİZİP KAYMAKAMLIĞI
İLÇE MİLLİ EĞİTİM MÜDÜRLÜĞÜ
BEBELERE DAHA İYİ BİR EĞİTİM OKUL ÖNCESİNDE YARATICI DRAMA
GAZİANTEP İL EMNİYET MÜDÜRLÜĞÜ/ÇOCUK ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
ÇOCUK PSİKOLOJİSİ EĞİTİMİ PROJESİ ÇOCUK PSİKOLOJİSİ EĞİTİMİ
ŞAHİNBEY
KAYMAKAMLIĞI DUYGU YÖNETİM UYGULAMALARI
KONU 1: BİLİŞSEL VE BİLİŞSEL
PROJE KOORDİNASYON BİRİMİ
ÜYELERİNİN EĞİTİMİ PROJE DÖNGÜSÜ YÖNETİMİ
GAZİANTEP OKUL AİLE
BİRLİKLERİ DERNEĞİ PROJE SÜREÇ YÖNETİMİ EĞİTİMİ PROJE SÜREÇ YÖNETİMİ
67 ADIYAMAN AİLE VE
SOSYAL POLİTİKALAR İL MÜDÜRLÜĞÜ
TKY EĞİTİMİ İLE KURUMSAL KAPASİTEYİ GELİŞTİRMEK
SANAYİ ODASI KAMU İHALE MEVZUATI EĞİTİMİ
KONU 1: KAMU İHALE MEVZUATI GENEL ESASLAR KONU 2: KAMU İHALE SÖZLEŞMELERİ MEVZUATI GENEL ESASLAR KONU 3:
UYGULAMA YÖNETMELİKLERİ VE GENEL TEBLİĞ KONU 4: YÖNETİM SİSTEMİ TEMEL KONU 2:
ISO 9001 KALİTE YÖNETİM SİSTEMİ İÇ TETKİK KONU 3: ISO 9001 KALİTE YÖENTİM SİSTEMİ DÖKÜMANTASYON