A. MALĠ BĠLGĠLER
1. Bütçe Uygulama Sonuçları
1. Bütçe Uygulama Sonuçları
Ġdare BaĢkanlığımıza 2010 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile toplam 360.324.000 TL ödenek tahsis edilmiĢ, yıl içerisinde gerçekleĢtirilen bütçe iĢlemleri ile 373.545.500 TL’ye yükselen ödeneğin %74’ü olan 277.075.316 TL yıl sonu itibariyle harcanmıĢtır.
Diyarbakır Cazibe Merkezi Pilot Uygulaması kapsamında toplam 11.181.946 TL ödenek bütçeye eklenmiĢ olup bu projede toplam harcama 4.592.478 TL olmuĢtur.
Ġdare BaĢkanlığımız bütçesinin %74’üne isabet eden 277.075.316 TL harcamanın; %16’sı Personel Giderleri, %1’i Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri, %9’u Mal ve Hizmet Alım Giderleri, %65’i Geri Ödemesiz Destekler, %2’si Diğer Cari Transferler, %1’i Sermaye Giderleri, %2’si Borç verme (Geri Ödemeli Destekler) ve %4’ü ĠĢtirakler için yapılan harcamalar olarak gerçekleĢmiĢtir.
Toplam harcamalar içerisinde geri ödemeli ve geri ödemesiz destek harcamalarına isabet eden harcama tutarı 185.653.645 TL olup, oranı ise %67’dir.
2003 - 2010 dönemindeki toplam bütçe ve gerçekleĢme rakamları ġekil 6’da, toplam destek bütçesi ve gerçekleĢmeleri ġekil 7’de verilmiĢtir.
ġekil 6 - 2003-2010 Bütçe ve GerçekleĢmeler (Milyon TL)
ġekil 7 - 2003-2010 Destek Bütçesi ve GerçekleĢmeleri (Milyon TL)
2008 - 2010 dönemindeki toplam bütçe ve destek bütçesi gerçekleĢme rakamları alt kalemler bazında özet olarak sırasıyla ġekil 8 ve ġekil 9’da verilmiĢtir. Buna göre; 2008 yılında 226 Milyon TL olan destek bütçesi gerçekleĢmesi, 2009 yılı KOSGEB KuruluĢ Kanunu değiĢikliğinin yayımlanması (Mayıs) ile desteklenecek sektörlerin belirlenmesine iliĢkin Bakanlar Kurulu Kararı’nın yayımlanma (Eylül) yılı olup 174 Milyon TL olarak gerçekleĢmiĢ, bu sürecin tamamlanması ve yeni destek programlarının uygulamaya alınması ile 2010 yılında 186 Milyon TL’ye yükselmiĢtir. Diğer taraftan, ġekil 9’da görüleceği üzere KOBĠ’lerin yönetim becerileri ve kurumsal yeterliliklerini geliĢtirmeye odaklanan desteklerin (geri ödemeli ve geri ödemesiz destekler) toplamı 2008, 2009 ve 2010 yıllarında sırasıyla 20, 26 ve 39 Milyon TL olarak gerçekleĢmiĢ ve artıĢ trendi göstermiĢtir. Doğrudan finansman odaklı kredi faiz desteğinde ise 2008 yılına göre nispeten düĢüĢ gözlemlenmektedir.
ġekil 8 - 2008-2010 Bütçe GerçekleĢmeleri (Milyon TL)
* : Personel giderine SGK prim gideri de dahil edilerek gösterilmiĢtir.
** : Diğer Cari Harcamalar, mal ve hizmet alım giderleri ile diğer cari transfer harcamalarından oluĢmaktadır.
ġekil 9 - 2008-2010 Destek Bütçesi GerçekleĢmeleri (Milyon TL)
*: 2009 yılında Diyarbakır Cazibe Merkezi Projesi kapsamında verilen 4.415.640 TL’lik tutar “Diğer” baĢlığı altında gösterilmiĢtir.
** : 2010 yılı için Diyarbakır Cazibe Merkezi Projesi kapsamında verilen 291.768 TL’lik tutar geri ödemesiz destekler içerisinde, 3.863.378 TL’lik tutar ise kredi faiz destekleri içerisinde gösterilmiĢtir.
*** : Diğer: ĠĢtiraklere yapılan ödemeler ile projeler için yapılan harcamalardan oluĢmaktadır.
2010 mali yılı bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırması icmaline iliĢkin veriler Tablo 7’de yer almaktadır.
Tablo 7 - 2010 Mali Yılı Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması Ġcmal Tablosu
KOD AÇIKLAMA 2010 KBÖ*
BÜTÇE
KBÖ'YE GÖRE (%)
2010 REVĠZE BÜTÇE
REVĠZE BÜTÇEYE
GÖRE(%)
GERÇEKLEġME (%)
01 PERSONEL
GĠDERLERĠ 44.691.000 12 45.761.000 12 44.896.319 16
02 S. G. K. DEVLET
PRĠMĠ GĠDERLERĠ 3.868.000 1 4.193.000 1 3.962.145 1
03 MAL VE HĠZMET
ALIM GĠDERLERĠ 27.726.000 8 34.304.769 9 24.976.577 9
05 CARĠ
TRANSFERLER 221.145.000 61 246.392.731 66 185.598.312 67
HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER (GERĠ ÖDEMESĠZ DESTEKLER VE KREDĠ FAĠZ DESTEKLERĠ)
209.400.000 58 235.281.591 63 180.034.258 65
DĠĞER CARĠ
TRANSFERLER 11.745.000 3 11.111.140 3 5.564.054 2
06 SERMAYE
GĠDERLERĠ 9.000.000 2 9.000.000 2 2.376.160 1
08 BORÇ VERME 53.894.000 15 33.894.000 9 15.265.804 6
ĠġTĠRAKLER 20.894.000 6 20.894.000 6 9.646.416 3
BORÇ VERME (GERĠ ÖDEMELĠ
DESTEKLER)
33.000.000 9 13.000.000 3 5.619.388 2
TOPLAM 360.324.000 100 373.545.500 100 277.075.316 100
*: KBÖ: Kesintili BaĢlangıç Ödeneği
“01.Personel Giderleri” için bütçede 44.691.000 TL ödenek ayrılmıĢ, yıl içerisinde Mali Yıl Bütçe Kanunu çerçevesinde yapılan bütçe iĢlemleri ile revize ödenek 45.761.000 TL olarak gerçekleĢmiĢ, bu ödeneğin %98’i olan 44.896.319 TL yıl sonu itibarıyla harcamaya dönüĢmüĢtür.
“02.Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri” için bütçede 3.868.000 TL ödenek ayrılmıĢ, yıl içerisinde Mali Yıl Bütçe Kanunu çerçevesinde yapılan bütçe iĢlemleri ile revize ödenek 4.193.000 TL olarak gerçekleĢmiĢ, bu ödeneğin %94’ü olan 3.962.145 TL yıl sonu itibarıyla harcamaya dönüĢmüĢtür.
“03.Mal ve Hizmet Alım Giderleri” için bütçede 27.726.000 TL ödenek ayrılmıĢ, yıl içerisinde Mali Yıl Bütçe Kanunu çerçevesinde yapılan bütçe iĢlemleri ile revize ödenek 34.304.769 TL olarak gerçekleĢmiĢ, bu ödeneğin %84’ü olan 24.976.577 TL yıl sonu itibarıyla harcamaya dönüĢmüĢtür.
“05.Cari Transferler” tertibi altında yer alan;
- Hane Halkına Yapılan Transferler (geri ödemesiz destekler ve kredi faiz destekleri) için bütçede 209.400.000 TL ödenek ayrılmıĢ, yıl içerisinde Mali Yıl Bütçe Kanunu çerçevesinde yapılan bütçe iĢlemleri ile revize ödenek 235.281.591 TL olarak gerçekleĢmiĢ, bu ödeneğin %76’sı olan 180.034.258 TL yıl sonu itibarıyla harcamaya dönüĢmüĢtür.
- Diğer Cari Transferler için bütçede 11.745.000 TL ödenek ayrılmıĢ, yıl içerisinde Mali Yıl Bütçe Kanunu çerçevesinde yapılan bütçe iĢlemleri ile revize ödenek 11.111.140 TL olarak gerçekleĢmiĢ, bu ödeneğin %50’si olan 5.564.054 TL yıl sonu itibarıyla harcamaya dönüĢmüĢtür.
“06.Sermaye Giderleri” tertibinde yer alan Muhtelif ĠĢler Projesi, KOSGEB Destek Sisteminin Analizi Projesi, Laboratuarların Yeniden Yapılandırılması Projesi için bütçede 9.000.000 TL olarak ayrılan ödeneğin %26’sı olan 2.376.160 TL yıl sonu itibarıyla harcamaya dönüĢmüĢtür.
Buna göre;
- KOSGEB Destek Sisteminin Analizi Projesi için 173.460 TL,
- BaĢkanlık Hizmet Binamızın büyük bakım onarım giderleri için 165.849 TL,
- Zonguldak Hizmet Merkezi Müdürlüğü (HMM), Ankara Sincan HMM, Ankara OSTĠM HMM, Ġstanbul Ġkitelli HMM, Ġstanbul Anadolu Yakası HMM, Ġzmir Kuzey HMM, Bursa HMM, Adana HMM, ġanlıurfa HMM, Kastamonu HMM olmak üzere toplam 10 adet Hizmet merkez binasının büyük bakım onarım giderleri için toplam 810.144 TL,
- Laboratuarların Yeniden Yapılandırılması Projesi kapsamında ĠMES HMM, OSTĠM HMM, Ġkitelli HMM, Bursa HMM, Adana HMM olmak üzere toplam 5 adet Merkez Müdürlüğümüzün laboratuarları yenilenmesi için 559.907 TL,
- Ayrıca, Bilgi ĠĢlem Dairesi BaĢkanlığı yatırım bütçesinden yazılım, lisans ve bilgi sistemleri altyapısının sağlıklı iĢleyebilmesini sağlamak için toplam 666.799 TL kullanılmıĢtır.
“08.Borç Verme” tertibinde yer alan Geri Ödemeli destekler ve iĢtirakler için bütçede 53.894.000 TL ödenek ayrılmıĢ, yıl içerisinde Mali Yıl Bütçe Kanunu çerçevesinde yapılan bütçe iĢlemleri ile revize ödenek 33.894.000 TL olarak gerçekleĢmiĢ, bu ödeneğin %45’i olan 15.265.804 TL yıl sonu itibarıyla harcamaya dönüĢmüĢtür.
2. Temel Mali Tablolara ĠliĢkin Açıklamalar
2010 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile kanunlaĢan KOSGEB Bütçesi 360.324.000 TL’dir.
Yıl içerisinde yapılan revizyon ile bütçe 373.545.500 TL’ye yükselmiĢtir. Bu ödeneğin 277.075.316 TL’si harcanmıĢ olup, 2010 yılı bütçesinin gerçekleĢme oranı %74’tür.
Tablo 8 - Birimler Bazında Bütçe ve GerçekleĢme Tablosu
KURUMSAL
KOD BĠRĠM ADI KBÖ*
(TL)
REVĠZE BÜTÇE
(TL)
GERÇEKLEġME (TL)
YÜZDE
%
40.30.00.02 ÖZEL KALEM MÜDÜRLÜĞÜ 2.612.000 2.917.400 2.788.982 96 40.30.00.04 DESTEK HĠZMETLERĠ DAĠRESĠ
BAġKANLIĞI 5.844.000 6.279.200 5.368.864 86 40.30.00.05 ĠNSAN KAYNAKLARI DAĠRESĠ
BAġKANLIĞI 2.709.000 2.418.255 2.162.228 89 40.30.00.10 BĠLGĠ ĠġLEM DAĠRESĠ BAġKANLIĞI 3.122.000 3.146.216 2.063.969 66 40.30.00.20 ĠÇ DENETĠM BĠRĠM BAġKANLIĞI 361.000 543.900 513.811 94 40.30.00.21 REHBERLĠK VE DENETĠM KURULU
BAġKANLIĞI 307.000 127.000 54.021 43
40.30.00.23 STRATEJĠ GELĠġTĠRME VE MALĠ
HĠZMETLER DAĠRESĠ BAġKANLIĞI 4.031.000 4.012.561 3.811.463 95 40.30.00.24 HUKUK MÜġAVĠRLĠĞĠ 1.714.000 1.649.750 1.105.894 67 40.30.00.25 BASIN VE HALKLA ĠLĠġKĠLER
MÜDÜRLÜĞÜ 1.701.000 1.745.042 1.442.557 83
40.30.00.62 HĠZMET MERKEZLERĠ 131.520.000 119.592.728 89.976.798 75 40.30.33.00 KOBĠ FĠNANSMAN DAĠRESĠ BAġKANLIĞI 196.301.000 221.306.291 160.701.019 73 40.30.34.00 HĠZMET MERKEZLERĠ KOORDĠNASYON
DAĠRESĠ BAġKANLIĞI 821.000 823.000 697.451 85
40.30.35.00 TEKNOLOJĠ VE YENĠLĠK DESTEKLERĠ
DAĠRESĠ BAġKANLIĞI 1.003.000 1.000.042 901.671 90
40.30.36.00 KOBĠ ARAġTIRMALAR VE PROJE
KOORDĠNASYON DAĠRESĠ BAġKANLIĞI 5.617.000 4.131.600 3.351.018 81 40.30.37.00 BĠLGĠ YÖNETĠMĠ VE KARAR DESTEK
DAĠRESĠ BAġKANLIĞI 527.000 565.915 487.059 86
40.30.38.00 AB VE DIġ ĠLĠġKĠLER DAĠRESĠ BAġKANLIĞI 2.134.000 3.286.600 1.648.513 50
TOPLAM 360.324.000 373.545.500 277.075.316 74
*: KBÖ: Kesintili BaĢlangıç Ödeneği
2010 Yılı gelir gerçekleĢmeleri Tablo 9’da verilmiĢtir.
Tablo 9 - 2010 Yılı Gelir Bütçesi Durum Tablosu (TL)
GELĠR KALEMLERĠ 2010 KBÖ* REVĠZE GELĠR
BÜTÇESĠ GERÇEKLEġME GELĠRDEN
ĠADELER GERÇEKLEġME
ORANI (%) TEġEBBÜS VE MÜLKĠYET GELĠRLERĠ 1.855.000,00 1.855.000,00 11.311.825,82 150,00 609,80 ALINAN BAĞIġ VE YARDIMLAR ĠLE ÖZEL
GELĠRLER 234.161.000,00 245.342.946,39 238.763.538,70 - 97,32
-CARĠ 225.161.000,00 225.161.000,00 225.161.000,00 - 100,00 -SERMAYE 9.000.000,00 9.000.000,00 9.000.000,00 - 100,00 -Diğer Gelirler - - 10.060,33 - - -KURUMLARDAN ALINAN ġARTLI BAĞIġ
VE YARDIMLAR - 11.181.946,39 4.592.478,37 - 41,07
DĠĞER GELĠRLER 60.042.000,00 60.042.000,00 92.245.515,22 101.020,91 153,63
-FAĠZ GELĠRLERĠ 11.121.000,00 11.121.000,00 10.505.505,80 - 94,47 -KĠġĠ VE KURUMLARDAN ALINAN PAYLAR 40.005.000,00 40.005.000,00 77.210.460,16 101.020,91 193,00 -ÇALIġANLARDAN TEDAVĠ KATILIM PAYI 5.000,00 5.000,00 31.240,00 - 624,80 -Diğer paylar 40.000.000,00 40.000.000,00 77.179.220,16 101.020,91 192,95 -Kamu Bankaları - - 63.911.968,89 - - -KĠT - - 7.263.702,25 - - -OSB - - 1.791.812,56 101.020,91 - -TOBB - - 4.139.030,06 - - -TESK - - 72.706,40 - - -DĠĞER ÇEġĠTLĠ GELĠRLER 8.916.000,00 8.916.000,00 4.529.549,26 - 50,80 SERMAYE GELĠRLERĠ 16.000,00 16.000,00 - - - ALACAKLARDAN TAHSĠLATLAR 8.000.000,00 8.000.000,00 5.584.065,61 - 69,80
TOPLAM 304.074.000,00 315.255.946,39 347.904.945,35 101.170,91 110,36
NET FĠNANSMAN 56.250.000,00 58.289.553,61 - - -
GENEL TOPLAM 360.324.000,00 373.545.500,00 347.904.945,35 101.170,91 93,14
*: KBÖ: Kesintili BaĢlangıç Ödeneği
ġekil 10 - 2010 Yılı Harcama Dağılımı (TL)
ġekil 10’da 2010 yılı içerisinde KOSGEB tarafından yapılan harcamaların destekler ve diğer harcamalar Ģeklinde ayrımına yer verilmiĢtir. Buna göre, 277.075.316 TL tutarındaki bütçe harcamalarının 185.653.645 TL’lik kısmının yani %67’sinin destek harcamalarına ait olduğu görülmektedir. 91.421.671 TL ise diğer harcamalar için kullanılmıĢtır. Görüldüğü üzere; Ġdare BaĢkanlığımız harcamalarının 2/3’ü, hedef kitlesine yönelik olarak destek harcamaları için kullanılmıĢtır.
3. Mali Denetim Sonuçları
KOSGEB, bütçesi çerçevesinde gelir ve alacakların tahsili, giderlerin ve borçların hak sahiplerine ödenmesi, para ve parayla ifade edilebilen değerler ile emanetlerin alınması, saklanması, ilgililere verilmesi, gönderilmesi ve diğer tüm mali iĢlemlerin kayıtlarının yapılması ve raporlanması iĢlemlerinde gerek iç gerekse dıĢ denetime tabidir. Bu mali iĢlemler, harcama öncesinde destek ödemeleri ile belirlenen tutarı aĢan ihale iĢlemleri için Ön Mali Kontrole tabi tutulmakta ve harcama aĢamasında Muhasebe Müdürlüklerince 5018 sayılı Kanun’da belirtilen kontroller yapılarak ödemeler gerçekleĢtirilmektedir. Tüm mali iĢlemlerin muhasebe kayıtları, Maliye Bakanlığı’nın Kamu Hesapları Bilgi Sistemi (KBS) içerisinde yapılmakta ve aylık olarak otomasyon sistemi içerisinde ilgili birimlere gönderilmektedir. Yıl sonunda bu kayıtlar üzerinden Yönetim Dönemi Hesabı çıkartılarak SayıĢtay BaĢkanlığı’na ve Kesin Hesap çıkartılarak Maliye Bakanlığı’na gönderilmektedir.
Her ayın en geç ikinci haftasında önceki ayların harcamalarına iliĢkin bütçe rakamları detaylı olarak BaĢkanlık Makamına arz edilmektedir. Ayrıca veriler KOSGEB kurum içi intranet sayfalarında yayınlanmaktadır.
1 Ocak - 31 Aralık 2010 mali yılı iĢlemlerine iliĢkin Muhasebe Müdürlüklerince 40.875 yevmiye ile harcama/muhasebeleĢtirme evrakları iĢlemi yapılmıĢ olup, ödeme evrakları SayıĢtay BaĢkanlığı’nın dıĢ denetimine hazır durumdadır.
Her mali yılın sonunda, geçmiĢ yılın bütçe harcamalarına iliĢkin “Kesin Hesap Kanun Tasarısı” müteakip yıl bütçesi ile birlikte görüĢülmek üzere TBMM’ne sunulmakta ve yasalaĢmaktadır. Bu kapsamda 2010 yılında, 2011 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile birlikte 2009 yılı Kesin Hesap Kanunu görüĢülmüĢ ve tamamlanmıĢtır.
B. PERFORMANS BĠLGĠLERĠ
1. Faaliyet Bilgileri
KOSGEB KOBĠ DESTEKLERĠNĠN UYGULANMASI
KOSGEB Destekleri Yönetmeliği, KOSGEB Destek Programları Yönetmeliği, Diyarbakır Cazibe Merkezi Projesi ve KOSGEB KOBĠ Kredi Faiz Desteği Yönetmeliği kapsamında toplam 51.315 iĢletmeye 185.653.645 TL tutarında destek verilmiĢ ve kredi faiz destekleri kapsamında 1.912.626.776 TL’lik kredi hacmi oluĢturulmuĢtur. Uygulanan destek ve kredi programlarına iliĢkin genel bilgi “5.Sunulan Hizmetler” bölümünde, 2010 yılı uygulamalarına iliĢkin istatistik bilgiler Tablo 10’da ve izleyen bölümlerde verilmiĢtir.
Tablo 10 - 2010 Yılı KOSGEB Desteklerinin Uygulama Sonuçları
Destek Adı Destek Tutarı
(TL)
ĠĢletme Sayısı A- KOSGEB Destekleri Yönetmeliği Kapsamında
Verilen Destekler
(24/4/2005 tarih ve 25795 sayılı Resmi Gazete)
27.337.962,74 5.550 B- KOSGEB Destek Programları Yönetmeliği
Kapsamında Verilen Destekler
(15.06.2010 tarih 27612 sayılı Resmi Gazete)
11.137.652,42 2.455 AraĢtırma -GeliĢtirme, Ġnovasyon Endüstriyel Uygulama
Destek Programı 4.161.762,11 176
Genel Destek Programı 4.959.643,69 2.202
KOBĠ Proje Destek Programı 293.319,04 3
ĠĢbirliği-Güçbirliği Destek Programı 1.364.635,87 5
GiriĢimcilik Destek Programı 358.291,71 69
C- Projeler ve ĠĢtirakler Kapsamında Yapılan Destek
Harcamaları 291.767,82
Diyarbakır Cazibe Merkezi Projesi 291.767,82
D- KOSGEB KOBĠ Kredi Faiz Desteği Yönetmeliği
Kapsamında Verilen Destekler 146.886.262,45 43.310
100.000 KOBĠ Destek Kredisi 33.998.636,48 20.797
Acil Destek Kredisi 20.204.404,50 1.445
GAP Bölgesi KOBĠ Mak.Tec.Yat.Destek Kredisi 22.312.434,74 631
Diyarbakır Cazibe Merkezi Kredisi 3.863.378,45 944
Ġhracat Kredisi 5.971.635,65 1.637
Ölçek Endeksli Büyüme Kredisi 60.399.057,34 17.856
Diğer 136.715,29
GENEL TOPLAM (A+B+C+D): 185.653.645,43 51.315
▪ KOSGEB Destekleri Yönetmeliği ve KOSGEB Destek Programları Yönetmeliği Kapsamında Verilen Desteklere ĠliĢkin Ġstatistikî Bilgiler
KOSGEB Destekleri Yönetmeliği ve KOSGEB Destek Programları Yönetmeliği kapsamında verilen desteklerin, sektörlere göre dağılımı Tablo 11 ’de, ölçeğe göre dağılımı ġekil 12’de verilmiĢtir. Destek tutarlarının illere göre dağılımı dikkate alındığında, ilk 5 ilin sırasıyla Ġstanbul (%31,7), Ankara (%7,8), Konya (%5,3), Bursa (%5,2) ve Denizli (%4,8) olduğu görülmektedir. KOSGEB tarafından 2010 yılında verilen toplam destek tutarının %55’lik kısmı bu 5 ilde faaliyet gösteren KOBĠ’ler tarafından kullanılmıĢtır. Sektörlere göre dağılımda; imalat sanayi sektöründeki iĢletmelerin yararlandığı destek tutarı toplam destek tutarının %91’ini oluĢturmuĢtur. Ölçeklere göre dağılımda ise toplam desteğin %38’inin küçük ölçekli iĢletmeler tarafından kullanıldığı görülmektedir.
KOSGEB Destekleri Yönetmeliği ve KOSGEB Destek Programları Yönetmeliği kapsamında verilen desteklerin bölgelere göre dağılımı ġekil 11’de verilmiĢtir. Destek tutarlarına göre dağılıma bakıldığında %42,9’luk pay ile Marmara Bölgesi ilk sırayı almaktadır. Bu bölgeyi sırasıyla %20,1 ile Ġç Anadolu Bölgesi, % 12,6’lık pay ile Ege Bölgesi takip etmektedir.
ġekil 11 - Desteklerin Bölgesel Dağılımı
Tablo 11 - KOSGEB Destekleri Yönetmeliği ve KOSGEB Destek Programları Yönetmeliği Kapsamında Verilen Desteklerin Sektörlere Göre Dağılımı
Sektör
(NACE Rev. 2’ye göre harf düzeyinde)
ĠĢletme
Sayısı Yüzde Tutar Yüzde
B - Madencilik ve taĢ ocakçılığı 9 % 0,11 27.611 % 0,07
C - Ġmalat 7.131 % 89,08 34.645.873 % 89,37
D - Elektrik, gaz, buhar ve iklimlendirme
üretimi ve dağıtımı 6 % 0,07 6.559 % 0,02
E - Su temini; kanalizasyon, atık yönetimi ve
iyileĢtirme faaliyetleri 8 % 0,10 12.715 % 0,03
Ġ.A. : 674 (% 8,4) D.T. : 3.093.860 TL (% 8) Ġ.A. : 872 (% 10,9)
D.T. : 4.900.055 TL (% 12,6) Ġ.A. : 3.431 (% 43,6)
D.T. : 16. 907.638 TL (% 42,9)
Ġ.A. : 1.575 (% 19,7) D.T. : 7.785.182 TL (% 20,1)
Ġ.A. : 848 (% 10,6) D.T. : 3.733.458 TL (%9,6)
Ġ.A. : 291 (% 3,6) D.T. : 1.128.822 TL (% 3)
Ġ.A. : 315 (% 3,9)
D.T. : 1.218.368 TL (% 3,1)
Ġ.A. : ĠĢletme Adedi D.T. : Destek Tutarı
Sektör
(NACE Rev. 2’ye göre harf düzeyinde) ĠĢletme
Sayısı Yüzde Tutar Yüzde
F - ĠnĢaat 74 % 0,92 180.180 % 0,46
G - Toptan ve perakende ticaret; motorlu kara
taĢıtlarının ve motosikletlerin onarımı 233 % 2,91 840.164 % 2,17
H - UlaĢtırma ve depolama 12 % 0,15 59.853 % 0,15
I - Konaklama ve yiyecek hizmeti faaliyetleri 40 % 0,50 126.075 % 0,33
J - Bilgi ve iletiĢim 298 % 3,72 1.777.132 % 4,58
M - Mesleki, bilimsel ve teknik faaliyetler 144 % 1,80 897.902 % 2,32 N - Ġdari ve destek hizmet faaliyetleri 19 % 0,24 91.280 % 0,24
S - Diğer Hizmet Faaliyetleri 31 % 0,39 102.039 % 0,26
TOPLAM 8.005 % 100,00 38.767.383 % 100,00
ġekil 12 - KOSGEB Destekleri Yönetmeliği ve KOSGEB Destek Programları Yönetmeliği Kapsamında Verilen Destek Tutarının Ölçeksel Dağılımı
*: Doğrudan iĢletmelere yapılmayan ödemeler (iĢletici/tedarikçi kuruluĢlara, meslek kuruluĢlarına yapılan ödemeler) grafikte gösterilmediğinden, toplam 100’ü vermemektedir.
▪ KOSGEB KOBĠ Kredi Faiz Desteği Yönetmeliği Kapsamında Verilen Desteklere ĠliĢkin Ġstatistikî Bilgiler
2010 yılı içinde KOSGEB KOBĠ Kredi Faiz Desteği Yönetmeliği kapsamında 6 adet kredi faiz desteği programı uygulanmıĢtır. 2009 yılında uygulamaya baĢlanan ve 2010 yılında devam eden; “0 Faizli Diyarbakır İli İşletme Sermayesi Destek Kredisi”, ”100.000 KOBİ Destek Kredisi”, “Acil Destek Kredisi”, “GAP Bölgesi KOBİ Makine Teçhizat Yatırımı Destek Kredisi” ile 2010 yılında uygulamaya baĢlanan; “Ölçek Endeksli Büyüme Destek Kredisi” ve
“KOBİ İhracat Finansman Destek Kredisi”.
Bu kredilere ait uygulama sonuçları Tablo 12’de verilmiĢtir. Verilen kredi faiz desteklerinin sektörlere göre dağılımı Tablo 13’de, ölçeğe göre dağılımı ġekil 14’de verilmiĢtir. Kredi faiz destek tutarının illere göre dağılımı incelendiğinde, ilk 5 ilin sırasıyla Ġstanbul (%12,8), Diyarbakır (%7,9), Gaziantep (%5,8), Bursa (%4,5), ve Ankara (%4,1) olduğu görülmektedir.
Sayılan 5 ildeki KOBĠ’ler, KOSGEB tarafından 2010 yılında verilen toplam destek tutarının
%35’lik kısmını kullanmıĢtır.
Sektörlere göre dağılımda; imalat sanayi ve ticaret sektöründeki iĢletmelerin yararlandığı kredi faiz destek tutarı toplam destek tutarının sırasıyla %40,1 ve %26,4’ünü oluĢturmuĢtur.
Ölçeklere göre dağılımda ise toplam desteğin %49’unun mikro ölçekli iĢletmeler tarafından kullanıldığı görülmektedir.
Tablo 12 - 2010 Yılında Uygulanan Kredi Faiz Desteği Programları Uygulama Sonuçları
Kredi Programı ĠĢletme
Adedi
Kredi Hacmi (TL)
KOSGEB Faiz Desteği
(TL) 1 0 Faizli Diyarbakır Ġli ĠĢletme Sermayesi
Destek Kredisi 944 27.333.399 3.863.378
2 100.000 KOBĠ Destek Kredisi 20.797 462.942.429 33.998.636
3 Acil Destek Kredisi 1.445 126.951.951 20.204.404
4 GAP Bölgesi KOBĠ Makine Teç. Yatırımı
Destek Kredisi 631 137.177.853 22.312.435
5 Ölçek Endeksli Büyüme Destek Kredisi 17.856 702.892.465 60.399.079 6 KOBĠ Ġhracat Finansman Destek Kredisi 1.637 455.328.679 5.971.636
TOPLAM 43.310 1.912.626.776 146.749.568
*: Diğer 137 Bin TL toplama dahil edilmemiĢtir.
Programların gerekçesi, hedef kitlesi ve diğer uygulama detayları aĢağıda özet olarak açıklanmıĢtır.
1) Sıfır Faizli Diyarbakır Ġli ĠĢletme Sermayesi Destek Kredisi
Gerekçesi: Cazibe Merkezlerini Destekleme Programı Diyarbakır Pilot Uygulaması kapsamında; Diyarbakır il merkezi ve mücavir alan dâhilinde faaliyet gösteren iĢletmelere uygun koĢullarda finansal destek sağlanarak; iĢletme sermayesi ile rekabet gücünün artırılması ve mevcut yapılarının daha iyi Ģartlarda devam ettirilmesi, üretim maliyetlerindeki finansman yüklerinin azaltılması, yeni yatırım, üretim ve istihdam oluĢturulmasının sağlanması.
Hedef Kitlesi: Diyarbakır il merkezi ve mücavir alan dâhilinde faaliyet gösteren KOBĠ’ler.
Vadesi ve Faiz Desteği Kapsamı: Destek üst limiti 30.000 TL olup, ilk 6 ayı ödemesiz, kalanı 3 ayda bir ödemeli olmak üzere toplam 18 ay vadeli olarak uygulanmıĢtır. Kredi faizinin tamamı KOSGEB tarafından karĢılanmıĢtır.
BaĢlangıç ve BitiĢ Tarihi: 19.10.2009-24.12.2010
2) 100.000 KOBĠ Destek Kredisi
Gerekçesi: ĠĢletmelere uygun koĢullarda finansal destek sağlanarak; iĢletme sermayesi ile rekabet gücünün artırılması ve mevcut yapılarının daha iyi Ģartlarda devam ettirilmesi, üretim maliyetlerindeki finansman yüklerinin azaltılması, yeni yatırım, üretim ve istihdam oluĢturulmasının sağlanması.
Hedef Kitlesi: KOBĠ’ler (Sıfır Faizli Diyarbakır Ġli ĠĢletme Sermayesi Destek Kredisi’nden faydalanmamıĢ olma Ģartı aranmıĢtır).
Vadesi ve Faiz Desteği Kapsamı: Destek üst limiti 25.000.-TL, Ģahıs iĢletmelerinde, iĢletme sahibinin kadın giriĢimci olması halinde 30.000 TL olup, ilk 3 ayı ödemesiz kalanı aylık eĢit taksitler halinde ödemeli toplam 15 ay vadeli olarak uygulanmıĢtır. Kredi faizinin 3/4’ü KOSGEB tarafından karĢılanmıĢtır.
BaĢlangıç ve BitiĢ Tarihi: 02.11.2009-31.07.2010 3) Acil Destek Kredisi
Gerekçesi: Ülkemizde yaĢanan doğal afetler ile halk hareketleri, terör vb. durumlardan etkilenen ve bu durumu ilgili resmi makamlardan belgeleyen KOBĠ’lere finansal destek sağlanması.
Hedef Kitlesi: Doğal afet vb. sebepler gerekçesi ile iĢyerlerinde maruz kaldıkları bu olumsuz durumlardan etkilenen bunu da resmi makamlardan belgeleyen KOBĠ’ler.
Vadesi ve Faiz Desteği Kapsamı: Destek üst limiti 100.000 TL olup, ilk 6 ayı ödemesiz kalanı aylık eĢit taksitler halinde ödemeli toplam 24 ay vadeli olarak uygulanmıĢtır. Kredi faizinin tamamı KOSGEB tarafından karĢılanmıĢtır.
BaĢlangıç ve BitiĢ Tarihi: 20.11.2009-24.12.2010
4) GAP Bölgesi KOBĠ Makine Teçhizat Yatırımı Destek Kredisi
Gerekçesi: ĠĢletmelerin yatırım amacıyla satın alacakları makine-teçhizat için uygun koĢullarda finansal destek sağlanması.
Hedef Kitlesi: GAP Bölgesi kapsamına giren illerdeki (Adıyaman, Batman, Diyarbakır,Gaziantep, Kilis, Mardin, Siirt, ġanlıurfa, ġırnak) KOBĠ’ler.
Vadesi ve Faiz Desteği Kapsamı: Destek üst limiti 300.000 TL olup, ilk 6 ayı ödemesiz geri kalanı aylık eĢit taksitler halinde ödemeli toplam 36 ay vadeli olarak uygulanmıĢtır. Kredi faizinin 3/4’ü KOSGEB tarafından karĢılanmıĢtır.
BaĢlangıç ve BitiĢ Tarihi: 20.11.2009-24.12.2010 5) Ölçek Endeksli Büyüme Destek Kredisi
Gerekçesi: ĠĢletmelere uygun koĢullarda finansal destek sağlanarak; iĢletme sermayesi ile rekabet gücünün artırılması ve mevcut yapılarının daha iyi Ģartlarda devam ettirilmesi, üretim maliyetlerindeki finansman yüklerinin azaltılması, yeni yatırım, üretim ve istihdam oluĢturulmasının sağlanması.
Hedef Kitlesi: KOBĠ’ler.
Vadesi ve Faiz Desteği Kapsamı: Destek üst limitleri mikro ölçekli iĢletmeler için 30.000 TL, küçük ölçekli iĢletmeler için 50.000 TL, orta ölçekli iĢletmeler için 80.000 TL olup, ilk altı ayı ödemesiz, kalanı aylık eĢit taksitler halinde ödemeli toplam 18 ay vadeli olarak uygulanmıĢtır. ġahıs iĢletmelerinde iĢletme sahibinin kadın giriĢimci olması halinde, kredi üst limitleri 10.000 TL arttırılmıĢtır. Kredi faizinin 3/4’ün KOSGEB tarafından karĢılanmıĢtır.
BaĢlangıç ve BitiĢ Tarihi: 22.11.2010- (baĢvurusu kabul edilenlerin kredi kullanım süreci devam etmektedir)
6) KOBĠ Ġhracat Finansman Destek Kredisi
Gerekçesi: KOBĠ’lerin ihracata yönelmelerinin sağlanması, uluslararası rekabet güçlerinin arttırılması, ihracat maliyetlerindeki finansman yüklerinin azaltılması, yeni yatırım, üretim, istihdam oluĢturulması.
Hedef Kitlesi: Kambiyo mevzuatına göre döviz kredisi kullanma ehliyetine sahip, ürettiği/ticaretini yaptığı malları ihraç eden veya ihracat kayıtlı satıĢ yapan ve yasal süresi içerisinde ihracat taahhüdünde bulunan KOBĠ’ler.
Vadesi ve Faiz Desteği Kapsamı: Destek üst limiti 200.000 USD olup, toplam 180 gün vadeli olarak uygulanmıĢtır. Kredi faizinin 3/4’ü KOSGEB tarafından karĢılanmıĢtır.
BaĢlangıç ve BitiĢ Tarihi: 22.11.2010- (baĢvurusu kabul edilenlerin kredi kullanım süreci devam etmektedir)
KOSGEB Kredi Faiz Destek Programları kapsamında verilen desteklerin bölgelere göre dağılımı ġekil 13’te gösterilmiĢtir. Kredi faiz destek tutarlarına göre dağılıma bakıldığında,
%23,8’lik pay ile Marmara Bölgesi ilk sırayı almaktadır. Bu bölgeyi sırasıyla %20,6’lık pay ile Güneydoğu Anadolu ve %14,4’lük pay ile Karadeniz Bölgesi ile Ġç Anadolu Bölgesi takip etmektedir.
ġekil 13 - Kredi Faiz Desteklerinin Bölgesel Dağılımı
Ġ.A. : 5.104 (% 11,8)
K.F.T. : 14.327.915 TL (% 9,8) K.H. : 194.661.630 TL (% 10,2) Ġ.A. : 6.270 (% 14,5)
K.F.T. : 16.134.063TL (% 11,0) K.H. : 270.820.040 TL (% 14,2) Ġ.A. : 11.846 (% 27,4)
K.F.T. : 34.926.237 TL (% 23,8) K.H. : 590.449.277 TL (% 30,9)
Ġ.A. : 8.250 (% 19,0)
K.F.T. : 21.076.838 TL (% 14,4) K.H. : 313.495.502 TL (% 16,4)
Ġ.A. : 7.442 (% 17,2)
K.F.T. : 21.190.546 TL (%14,4) K.H. : 252.132.871 TL (% 13,2)
Ġ.A. : 1.901 (% 4,4)
K.F.T. : 8.901.081 TL (% 6,1) K.H. : 82.746.371 TL (% 4,3)
Ġ.A. : 2.497 (% 5,8)
K.F.T. : 30.192.888 TL (% 20,6) K.H. : 208.321.086 TL (% 10,9) Ġ.A. : ĠĢletme Adedi
K.F.T. : Kredi Faiz Tutarı K.H. : Kredi Hacmi
Tablo 13 - KOSGEB KOBĠ Kredi Faiz Desteği Yönetmeliği Kapsamında Verilen Kredi Faiz Desteklerinin Sektörlere Göre Dağılımı
Sektör (NACE Rev. 2)
Faiz Desteği Tutarı (TL)
Toplamın Yüzdesi
ĠĢletme Adedi
Toplamın Yüzdesi
Kredi Hacmi (TL) B-Madencilik ve taĢ
ocakçılığı 2.217.523 1,5% 617 1,4% 25.859.635
C-Ġmalat 58.910.915 40,1% 16.040 37,0% 929.574.407 D-Elektrik, gaz, buhar
ve iklimlendirme üretimi ve dağıtımı
298.234 0,2% 83 0,2% 3.248.941
E-Su temini;
kanalizasyon, atık yönetimi ve iyileĢtirme faaliyetleri
839.649 0,6% 315 0,7% 9.472.252
F-ĠnĢaat 10.709.102 7,3% 2.346 5,4% 100.359.910
G-Toptan ve perakende ticaret; motorlu kara taĢıtlarının ve
motosikletlerin onarımı
38.695.090 26,4% 10.049 23,2% 434.274.940
H-UlaĢtırma ve
depolama 14.771.168 10,1% 7.540 17,4% 188.682.966
I-Konaklama ve yiyecek hizmeti faaliyetleri
4.183.261 2,9% 1.249 2,9% 42.824.517
J-Bilgi ve iletiĢim 2.948.053 2,0% 1.215 2,8% 34.582.613 M-Mesleki, bilimsel ve
teknik faaliyetler 1.849.584 1,3% 652 1,5% 21.010.567
N-Ġdari ve destek
hizmet faaliyetleri 2.557.327 1,7% 1.196 2,8% 32.382.822 R, S-Kültür, sanat ve
diğer hizmet faaliyetleri 5.506.234 3,8% 1.264 2,9% 50.212.142
Diğer 3.263.426 2,2% 746 1,7% 39.831.298
TOPLAM 146.749.568* 100 % 43.310 100 % 1.912.626.776
*: Diğer, 137 Bin TL toplama dahil edilmemiĢtir.
ġekil 14 - KOSGEB KOBĠ Kredi Faiz Desteği Yönetmeliği Kapsamında Verilen Kredi Faiz Desteklerinin Ölçeklere Göre Dağılımı
*: Dağılım, kredi faiz destek tutarına göre hesaplanmıĢtır.
YÜRÜTÜLEN DĠĞER ÖNEMLĠ FAALĠYETLER
ĠÇ DENETĠM BĠRĠM BAġKANLIĞI
2010 yılı içerisinde Ġç Denetim Birim BaĢkanlığı Yönergesi ve Ġç Denetim Rehberi revize edilerek 05.04.2010 tarih ve 5416 sayılı Olur ile üst yöneticiye onaylatılmıĢtır. Ayrıca
2010 yılı içerisinde Ġç Denetim Birim BaĢkanlığı Yönergesi ve Ġç Denetim Rehberi revize edilerek 05.04.2010 tarih ve 5416 sayılı Olur ile üst yöneticiye onaylatılmıĢtır. Ayrıca