KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010

(1)

KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010

DÖNEM TİPİ BOĞAZİÇİ KUR. VD

Yıllık

Yıl 2010

VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ

Onay Zamanı : 25.04.2011 - 08:09:37

Soyadı (Unvanı) Adı (Unvanın Devamı)

Ticaret Sicil No İrtibat Tel No

E-Posta Adresi

0420310611

AKTİF KOZMETİK SATIŞ PAZARLAMA VE DAĞITIM A.Ş.

3651827 212

burcin.akincier@kopas.com.tr Vergi Kimlik Numarası

Zarar GEÇMİŞ YIL ZARARLARI

Yıl Tip

2007 Diğer Zararlar 8.473.358,77

İLAVELER

Türü Tutarı

Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 458.522,73

Ticari Bilanço Karı Ticari Bilanço Zararı

1.304.886,63 0,00

ZARAR OLSA DAHİ İNDİRİLECEK İSTİSNA VE İNDİRİMLER

Türü Açıklama Tutarı

Diğer İndirimler ve İstisnalar ÇEK REESKONT İPTALİ 121.239,71

121.239,71 Toplam

ZARAR KAR

0,00 121.239,71 Cari Yıla Ait Zarar, İstisna ve İndirimler Toplamı

1.763.409,36 Kar ve İlaveler Toplamı

1.642.169,65

Diğer Geçmiş Yıl Zararları 1.642.169,65

İstisnadan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları 0,00

Mahsup Edilecek Toplam Geçmiş Yıl Zararları 1.642.169,65

İndirime Esas Tutar 0,00

(2)

Safi Kurum Kazancının Türkiye Dışında Elde Edilen Kısmı 0,00 0,00 Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları

0,00 Dönem Safi Kurum Kazancı

Kurumlar Vergisi Matrahı 0,00

Hesaplanan Kurumlar Vergisi 0,00

VERGİ BİLDİRİMİ

İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları 0,00

KVK’nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah 0,00

KVK’nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0

KVK’nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah 0,00

KVK’nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0

KVK’nın Geçici 5 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah 0,00

KVK’nın Geçici 5 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0

Genel Orana Tabi Matrah 0,00

MAHSUP EDİLECEK VERGİLER

Türü Tutarı

Yıl İçinde Kesinti Yoluyla Ödenen Vergiler 3.579,92

3.579,92 Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı

Ödenmesi Gereken Kurumlar Vergisi 0,00

İadesi Gereken Kurumlar Vergisi ve/veya Geçici Vergi 3.579,92

3.579,92 İadesi Gereken Kurumlar Vergisi

İadesi Gereken Geçici Vergi 0,00

Damga Vergisi 74,60

Kazancın Tespit Yöntemi Bilanço

Bilanço Tipi Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil)

Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergilerden Cari Yılda Mahsup Edilemeyip Gelecek Yıla Devreden Kısım 0,00

0420310611 Soyadı, Adı (Unvanı)

AKTİF KOZMETİK SATIŞ

PAZARLAMA VE DAĞITIM A.Ş.

Ticaret Sicil No

İrtibat Tel No E-Posta Adresi

burcin.akincier@kopas.com.tr

3651827 212

Mükellef

Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği

Vergi Kimlik Numarası 0420310611

Soyadı, Adı (Unvanı)

VE DAĞITIM AŞ.

AKTİF KOZMETİK SATIŞ PAZARLAMA

3651827 212

Vergi Kimlik Numarası

Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM

Tic. Sic. No/Oda Sic. No

VE DAĞITIM AŞ.

AKTİF KOZMETİK SATIŞ PAZARLAMA

3651827 212

Beyannameyi Gönderen SM / SMMM / YMM

Oda Sicil No

ZEKİ GÜNDÜZ

zeki.gunduz@tr.pwc.com 1213

3266060 212

Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) YMM Bilgileri

Oda Sicil No

(3)

EK BİLGİLER

İŞLETME HESABINDA DEFTER TUTANLARA İLİŞKİN PERFORMANS BİLGİLERİ

Gelir 0,00

Gider 0,00

0,00 Finansman Giderleri

Amortisman Giderleri 0,00

Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(K.V.K. Mad. 10/1-a) 0,00

Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(5746 Sayılı Kanun Mad. 3) 0,00

GVK Mülga Madde 19 Kapsamında Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi 0,00

GVK Geçici Madde 61 e Göre Tevkifata Tabi Gelecek Yıla Devreden

0,00 Yatırım İndirimi İstisnası

Gelecek Yıla Devreden Toplam Yatırım İndirimi İstisnası 0,00

Gelecek Yıla Devreden Toplam Ar-Ge İndirimi 0,00

E K L E R

Açıklama AKTİF

Önceki Dönem Cari Dönem

TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL )

(2010) (2009)

I. Dönen Varlıklar 28.289.814,63 31.390.810,03

. A. Hazır Değerler 620.025,47 988.650,41

. 1. Kasa 340,02 7.862,16

. 3. Bankalar 388.476,85 637.542,43

. 4. Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) 0,00 0,00

. 5. Diğer Hazır Değerler 231.208,60 343.245,82

. C. Ticari Alacaklar 26.276.675,03 29.580.203,28

. 1. Alıcılar 19.075.045,05 23.459.787,72

. 2. Alacak Senetleri 7.329.103,42 6.247.877,66

. 3. Alacak Senetleri Reeskontu (-) 127.473,44 127.462,10

. 7. Şüpheli Ticari Alacaklar 1.009.510,37 949.049,81

. 8. Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-) 1.009.510,37 949.049,81

. D. Diğer Alacaklar 104,14 104,14

. 5. Diğer Çeşitli Alacaklar 104,14 104,14

. E. Stoklar 690.171,96 681.500,08

. 4. Ticari Mallar 451.979,38 454.197,94

. 5. Diğer Stoklar 238.192,58 227.302,14

. G. Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 20.152,30 13.362,55

. 1. Gelecek Aylara Ait Giderler 1.116,00 0,00

. 2. Gelir Tahakkukları 19.036,30 13.362,55

. H. Diğer Dönen Varlıklar 682.685,73 126.989,57

. 1. Devreden KDV 615.209,85 0,00

. 4. Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 404,36 126.989,57

. 5. İş Avansları 2.642,39 0,00

. 6. Personel Avansları 64.429,13 0,00

II. DURAN VARLIKLAR 731.638,19 515.233,02

. A. Ticari Alacaklar 1.605,81 1.605,81

. 5. Verilen Depozito ve Teminatlar 1.605,81 1.605,81

. D. Maddi Duran Varlıklar 210.349,95 141.178,65

. 4. Tesis, Makina ve Cihazlar 980,00 980,00

. 5. Taşıtlar 511.750,31 512.250,31

. 6. Demirbaşlar 192.076,79 203.752,92

. 8. Birikmiş Amortismanlar (-) 494.457,15 575.804,58

(4)

Açıklama AKTİF

TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL )

(2010) (2009)

. E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar 501.329,67 273.435,14

. 1. Haklar 343.208,85 436.444,85

. 5. Özel Maliyetler 4.595,96 4.595,96

. 6. Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1.210.570,45 1.211.210,45

. 7. Birikmiş Amortismanlar (-) 1.057.045,59 1.378.816,12

. G. Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 18.352,76 99.013,42

. 1. Gelecek Yıllara Ait Giderler 18.352,76 99.013,42

AKTİF TOPLAMI 29.021.452,82 31.906.043,05

Açıklama PASİF

(2010) (2009)

III. Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 40.965.782,17 42.366.751,37

. A. Mali Borçlar 4.030.191,68 1.700.000,00

. 1. Banka Kredileri 4.030.191,68 1.700.000,00

. B. Ticari Borçlar 17.675.287,93 21.351.692,12

. 1. Satıcılar 17.638.758,13 21.340.289,50

. 5. Diğer Ticari Borçlar 36.529,80 11.402,62

. C. Diğer Borçlar 18.101.945,34 18.084.188,59

. 4. Personele Borçlar 1.945,34 4.243,57

. 5. Diğer Çeşitli Borçlar 18.100.000,00 18.079.945,02

. F.Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 292.721,12 516.992,63

. 1. Ödenecek Vergi ve Fonlar 151.974,61 383.103,80

. 2. Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 140.696,51 133.534,54

. 4. Ödenecek Diğer Yükümlülükler 50,00 354,29

. H. Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 865.636,10 713.878,03

. 2. Gider Tahakkukları 865.636,10 713.878,03

IV. Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 1.092.942,02 1.271.676,42

. A. Mali Borçlar 334.425,64 275.831,97

. 1. Banka Kredileri 105.694,69 100.254,12

. 2. Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 296.009,01 213.024,00

. 3. Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma 67.278,06 37.446,15

. E. Borç ve Gider Karşılıkları 758.516,38 995.844,45

. 1. Kıdem Tazminatı Karşılıkları 758.516,38 995.844,45

V. Öz Kaynaklar -13.037.271,37 -11.732.384,74

. A. Ödenmiş Sermaye 50.000,00 50.000,00

. 1. Sermaye 50.000,00 50.000,00

. C. Kar Yedekleri 96.976,82 96.976,82

. 1. Yasal Yedekler 5.317,21 5.317,21

. 3. Olağanüstü Yedekler 91.659,61 91.659,61

. E. Geçmiş Yıllar Zararları (-) 11.378.199,64 13.184.248,19

. 1. Geçmiş Yıllar Zararları (-) 11.378.199,64 13.184.248,19

. F. Dönem Net Karı (zararı) -1.806.048,55 1.304.886,63

. 1. Dönem Net Karı 0,00 1.304.886,63

. 2. Dönem Net Zararı (-) 1.806.048,55 0,00

PASİF TOPLAMI 29.021.452,82 31.906.043,05

DİPNOT

AKTİF KOZMETİK SATIŞ PAZARLAMA VE DAĞITIM A.Ş

BİLANÇO DİP NOTLARI (2010)

(5)

DİPNOT

1- Kayıtlı Sermaye Tavanı : YOKTUR

2- Yönetim Kurulu Başkan ve üyeleri ile genel müdür,genel koordinatör,genel müdür yardımcıları ve genel sekreter gibi

üst yöneticilere ;

a) Cari dönemde verilen her çeşit avans ve borç tutarı ; 0,00 TL

b) Cari dönem sonundaki avans veya borcun bakiyesi 0,00 TL

3- Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı (Ortak sigortalılık) : 42.861.730,00 TL

4- Alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların tutarı ;

Teminat Mektupları : 4.980.000,00 TL

İpotek : 315.000,00 TL

Diğer : 50.700,00 TL

Teminat Çekleri : 150.000,00 TL

5- Yabancı kaynak için verilmiş ipotek ve diğer teminat tutarı : YOKTUR

6- Pasifte yer almayan taahhütlerin toplamı : YOKTUR

7- Kasa ve bankalardaki döviz mevcutları :

31,12,2010 tarihi itibariyle kasada döviz bulunmamaktadır.

31,12,2010 TARİHİ İTİBARİYLE BANKALARDAKİ DÖVİZ TEVDİAT HESAPLARINDA;

Döviz Cinsi Miktarı YTL.Kuru Toplam Tutarı

USD 10.620,91 1,5460 16.419,93 TL

EURO 1.434,35 2,0491 2.939,13 TL

GBP 150,00 2,3886 358,29 TL

T O P L A M 19.717,34 TL

8- Yurt dışından alacaklar (AVANSLAR DAHİL) : YOKTUR

(6)

DİPNOT

9- Yurt dışına borçlar (AVANSLAR DAHİL) : YOKTUR

10- Tedavüldeki tahvil ve finansman bonolarından banka garantili olanlarının tutarı : YOKTUR

11- Cari ve gelecek dönemde yararlanılacak yatırım indirim tutarı: YOKTUR

12-Tedavüldeki tahvillerden hisse senedine dönüştürülebilir niteliktekilerin tutarı: YOKTUR

13-Sermayeyi temsil eden hisse senetlerinin dökümü:

TÜRÜ TERTİBİ ADEDİ ÜSLERİ TOPLAM TUTAR

Hamiline 1 100 500,00 50.000,00 TL

TOPLAM ADET 100 TOPLAM SERMAYE 50.000,00 TL

14- Cari dönemde ihraç edilmiş hisse senedi tutarı: YOKTUR

15- İşletme sahibinin veya sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip ortakları :

ADI PAY ORANI PAY TUTARI

Kopaş Kozmetik Paz.ve San.A.Ş. 90 45.000,00 TL

16- Sermayesinin % 10 ve daha fazlasına sahip olunan iştirakler ile müessese ve bağlı ortaklıklar : YOKTUR

17- Stok değerleme yöntemi:

Stoklar hareketli ağırlıklı ortalama fiyat yöntemi ile değerlendirilmektedir.

18- Cari dönemdeki maddi duran varlık hareketleri :

a) Cari Dönemde Satın Alınan.İmal veya

İnşa Edilen Maddi Duran Varlık Maliyeti...: 106.052,13 TL

b) Cari Dönemde Elden Çıkartılan veya

(7)

DİPNOT

Hurdaya Ayrılan Maddi Duran Varlıkların Maliyeti...: 0,00 TL

19- Ana kuruluş,bağlı ortaklık ve iştiraklerin ticari alacaklar ve ticari borçlar içindeki payı :

TİCARİ ALACAK TİCARİ BORÇ

1-Ana Kuruluş 0,00 38.145.782,34 TL

2-Bağlı Ortaklık 0,00 0,00 TL

3-İştirakler 0,00 41.590,80 TL

20- Cari dönemdeki ortalama toplam personel sayısı : 129 Kişidir

21- Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlar:YOKTUR

22- Belli bir öneme sahip olan,ancak tutarları tahmin edilemeyen şarta bağlı zararlar ile

her türlü bağlı kazaçlara ilişkin bilgi : YOKTUR

23- İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkili bulunan muhasebe tahminlerindeki

değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri:YOKTUR

24- Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutar : YOKTUR.

25- İşletmenin ortakları,iştirakleri,bağlı ortakları tarafından çıkartılmış bulunan menkul kıymetler; YOKTUR

26- İştirakler ve bağlı ortaklıklardan elde edilen bedelsiz hisse senetleri: YOKTUR

27- Alınan kredilerin ve çıkartılmış menkul kıymetlerin gelecek döneme ilişkin tahakkuk etmemiş faiz borçları:YOKTUR

28- Ortaklar,iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti,taahhüt,kefalet,aval,ciro gibi yük.:YOKTUR

29- Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık,yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından

açıklanması gerekli olan diğer hususlar ; YOKTUR

30- Bilanço Onay Tarihi : 31.03.2010

(8)

Açıklama GELİR TABLOSU

(2009) (2010)

A. Brüt Satışlar 136.247.607,65 167.325.759,98

. 1. Yurtiçi Satışlar 136.214.044,19 167.301.434,98

. 3. Diğer Gelirler 33.563,46 24.325,00

B. Satış İndirimleri (-) 56.102.649,19 62.553.847,08

. 1. Satıştan İadeler (-) 8.136.193,30 8.691.457,94

. 2. Satış İskontoları (-) 47.966.455,89 53.862.389,14

C.Net Satışlar 80.144.958,46 104.771.912,90

D. Satışların Maliyeti (-) 41.037.773,13 48.106.991,47

. 2. Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) 40.932.335,47 48.015.878,63

. 4. Diğer Satışların Maliyeti (-) 105.437,66 91.112,84

Brüt Satış Karı veya Zararı 39.107.185,33 56.664.921,43

E. Faaliyet Giderleri (-) 38.085.580,90 58.495.511,09

. 2. Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) 34.398.176,33 53.224.781,00

. 3. Genel Yönetim Giderleri (-) 3.687.404,57 5.270.730,09

Faaliyet Karı veya Zararı 1.021.604,43 -1.830.589,66

F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar 2.332.631,32 6.793.348,35

. 3. Faiz Gelirleri 5.761,52 44.444,36

. 4. Komisyon Gelirleri 53.231,24 1.564.710,06

. 5. Konusu Kalmayan Karşılıklar 492.320,44 87.532,02

. 7. Kambiyo Karları 755.745,33 27.623,73

. 8. Reeskont Faiz Gelirleri 815.147,07 650.541,95

. 10. Diğer Olağan Gelir ve Karlar 210.425,72 4.418.496,23

G. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-) 2.259.794,29 1.022.195,25

. 1. Komisyon Giderleri (-) 0,00 1.188,82

. 2. Karşılık Giderleri (-) 666.270,62 264.399,53

. 4. Kambiyo Zararları (-) 848.001,72 6.076,29

. 5. Reeskont Faiz Giderleri (-) 745.521,95 650.530,61

. 7. Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-) 0,00 100.000,00

H. Finansman Giderleri (-) 2.386.162,75 2.528.425,20

. 1. Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 1.495.362,09 1.805.363,80

. 2. Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 890.800,66 723.061,40

Olağan Kar veya Zarar -1.291.721,29 1.412.138,24

I. Olağan Dışı Gelir ve Karlar 2.518,94 4.517,61

. 2. Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 2.518,94 4.517,61

J. Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 516.846,20 111.769,22

. 3. Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 516.846,20 111.769,22

Dönem Karı veya Zararı -1.806.048,55 1.304.886,63

Dönem Net Karı veya Zararı -1.806.048,55 1.304.886,63

DİPNOT

AKTİF KOZMETİK SATIŞ PAZARLAMA VE DAĞITIM A.Ş

(9)

DİPNOT

GELİR TABLOSU DİPNOTLARI (2010)

1- Amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları: 403.117,96 TL

a) Amortisman Giderleri...: 403.117,96 TL

b)İtfa ve Tükenme Payları...: 0,00 TL

2- Dönemin karşılık giderleri: 264.399,53 TL

3- Dönemin tüm finansman giderleri : 2.528.425,20 TL

a)Üretim Maliyetine Verilenler 0,00 TL

b)Sabit Varlıkların Maliyetine Verilenler 0,00 TL

c)Doğrudan Gider Yazılanlar 2.528.425,20 TL

DÖNEMİN TÜM FİNANSMAN GİDERLERİ 2.528.425,20 TL

4- Ana Kuruluş / Ana Ortaklık / Müessese / Bağlı Ortaklık / İştirakler İle İlgili Finansman Giderleri : 713,878,03 TL'dir.

5- Ana Kuruluş / Ana Ortaklık / Müessese / Bağlı Ortaklık / İştiraklere Yapılan Satışlar :Ana kuruluşa satış ilişkisi YOKTUR

Bağlı Ortaklıkla satış ilişkisi YOKTUR.

6- Ana Kuruluş / Ana Ortaklık / Müessese / Bağlı Ortaklık / İştiraklerden Alınan ve Bunlara Ödenen Faiz,

Kira ve Benzerleri: 1,341,027,66 TL

7- Üst seviye yöneticilerin ücretleri: 9.000,00 TL

8- Amortisman yöntemlerindeki değişikliğin etkileri: Değişiklik olmamıştır.

9- Maliyet hesaplama sistemleri ve stok değerleme yöntemleri:

(10)

DİPNOT

Maliyetlerin Hesaplanması Sipariş (Parti-Şarj) Maliyet Sistemine Göredir.

Stoklar Hareketli Ağırlıklı Ortalama Fiyat Yöntemi İle Değerlendirilmektedir.

10- Fiili stok sayımı yapılmamışsa,gerekçeleri:

Fiili Stok Sayımı Yapılmıştır.

11- Satışlar arasında yer alan tali ürün ve hizmet satışları:

Toplamın % 20 sini aşmıyor.

12- Önceki dönem gelir ve giderleri : YOKTUR.

13- Adi hisse senedi hisse başına düşen zarar : 118.793,62 TL 'dir

Adı Soyadı/ Unvanı Vergi Kimlik

Numarası

KESİNTİ YOLUYLA ÖDENEN VERGİLERE İLİŞKİN LİSTE Kesilen Vergi

Dönemi

Ödemenin Brüt Tutarı

Vergi Tutarı T.C. Kimlik

Numarası

4810058590 01/2010-12/2010 22.729,34 3.409,44

TÜRKİYE İŞ BANKASI AŞ.

01/2010-12/2010 1.136,52 170,48

HSBC BANK AŞ.

23865.86 3579.92 Toplam

Vergi Kimlik No

KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE

İrtibat Telefon No Genel

Md./

Müdür Y.

Kurulu Üyesi

Ortak Kanuni Temsilci

Soyadı / Unvanı

Adı / Unvanın

Devamı

İkametgah Adresi

TC Kimlik

No

Hisse Oranı

MASLAK MAH.SÜMER SOK.NO:4 ŞİŞLİ

İSTANBUL 2123651850

5770025350

* KOPAŞ KOZMETİK

PAZ.VE SAN.A.Ş. 90,00

MASLAK MAH.SÜMER SOK.NO:4 ŞİŞLİ

1710020560

* BİLFAR HOLDİNG

A.Ş. 6,00

OTLUBELİ CAD.YOL SK.MAYA RECİDENCE

F BLOK ETİLER İSTANBUL 2123651509

5010047266

* KARAAĞAÇ MUSTAFA KEMAL 41053713868 1,00

OTLUBELİ CAD.YOL SK.MAYA RECİDENCE

F BLOK ETİLER İSTANBUL 2123651509

5010044449

* KARAAĞAÇ BÜLENT 41050713922 1,00

TEKSER VİLLALARI NO:26 YENİKÖY

5010046283

* KARAAĞAÇ HIFZI ALP 41047714086 1,00

OTLUBELİ CD.YOL SK.MAYA RECİDENCE F

BLOK ETİLER İSTANBUL 2123651509

5010289232

* KARAAĞAÇ NAZLI 41020714942 1,00

(11)

Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi Adı- Ünvanı

T.C. Kimlik Numarası

Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı -Ünvanı

İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER

BİLFAR HOLDİNG AŞ. 1710020560

BİLİM İLAÇ AŞ. 1750002098

KOPAŞ KOZMETİK PAZARLAMA VE

SAN.A.Ş. 5770025350

Alım Ana Para(TL) Alım Faiz(TL)

TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLERMALİ İŞLEMLER AYRINTI

Satım Faiz(TL) Satım Ana Para(TL)

. 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz 18.079.945,02 2.012.760,56 276.205,05 15.808,84

Alım Satım

TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER İLİŞKİLİ KİŞİLERLE GERÇEKLEŞTİRİLEN TRANSFER FİYATLANDIRMASINA İLİŞKİN İŞLEMLER

Açıklama

. A- Varlıklar 44.465.899,99 83.927,78

. 2- Mamul-Ticari Mallar 43.804.973,79 0,00

. 4- Kiralamalar 593.845,00 58.476,00

. 5- Diğer(Belirtiniz) 67.081,20 25.451,78 PROMOSYON,DİĞER

. B- Hizmetler 0,00 1.564.710,06

. 3- Komisyon 0,00 1.564.710,06

. C- Mali İşlemler 20.239.104,90 295.348,31

. 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz 20.092.705,58 292.013,89

. 6- Sigorta 146.399,32 3.334,42

. D- Diğer İşlemler 4.158.349,23 4.394.843,42

. 2- Grup İçi Hizmetler 4.158.349,23 4.394.843,42

I- Yapılan İşlemlerin Toplamı 68.863.354,12 6.338.829,57

Açıklama Alım Satım

TRANSFER FİYATLANDIRMASINA KONU OLAN İŞLEMLERDE KULLANILAN YÖNTEMLER

. Karşılaştırılabilir Fiyat Yöntemi 20.092.705,58 292.013,89

. Maliyet Artı Yöntemi 48.770.648,54 6.046.815,68

.Toplam İşlem Tutarı 68.863.354,12 6.338.829,57

(12)

Açıklama Tutar ÖRTÜLÜ SERMAYE UYGULAMASINA İLİŞKİN BİLGİLER

. Aktif Toplamı 29.021.452,82

. Toplam Borçlar 43.638.427,79

. Öz Sermaye Tutarı 0,00

. Toplam Faiz Giderleri 2.012.760,56

. Toplam Kur Farkı Giderleri 6.076,29

. Ortak veya Ortakla İlişkili Kişilerden Temin Edilen Borçların

En Yüksek Olduğu Tarihteki Toplam Tutarı 18.079.945,02

Açıklama

YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER

USD($) TL Karşılığı EURO(€) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı

358,2900 2.939,1300

16.419,9300 I-AKTİF (VARLIKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI

358,2900 2.939,1300

16.419,9300 . 2.Bankalar

0,0000 100.254,1200

0,0000 II- PASİF (KAYNAKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI

0,0000 100.254,1200

0,0000 . 2.Uzun Vadeli Mali Borçlar

0,0000 100.254,1200

0,0000 . 2.1. Uzun vadeli banka kredileri

358,2900 -97.314,9900

16.419,9300 III- NET BİLANÇO İÇİ YABANCI PARA

POZİSYONU (I-II)

358,2900 -97.314,9900

16.419,9300 V- NET YABANCI PARA POZİSYONU (III+IV)