KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010

(1)

KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010

DÖNEM TİPİ YOZGAT VD

Yıllık

Yıl 2015

VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ

Onay Zamanı : 25.04.2016 - 13:38:25

Soyadı (Unvanı) Adı (Unvanın Devamı)

Ticaret Sicil No İrtibat Tel No

E-Posta Adresi

9810005590

YİMPAŞ HOLDİNG A.Ş.

1952 354 2236001

Vergi Kimlik Numarası

Zarar GEÇMİŞ YIL ZARARLARI

Yıl Tip

2011 Diğer Zararlar 3.163.727,92

2012 Diğer Zararlar 301.934,60

2013 Diğer Zararlar 3.394.117,68

İLAVELER

Türü Tutarı

Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 1.164.943,29

Ticari Bilanço Karı Ticari Bilanço Zararı

3.336.443,15 0,00

ZARAR OLSA DAHİ İNDİRİLECEK İSTİSNA VE İNDİRİMLER

Türü Açıklama Tutarı

Diğer İndirimler ve İstisnalar ÖDENEN KIDEM TAZMİNATLARI 74.675,71

Taşınmaz Satış Kazancı İstisnası (Finansal Kiralama Şirketleri) (KVK Mad 5/1-e parantez içi hüküm)

2.495.320,51

Diğer İndirimler ve İstisnalar REESKONT FAİZ GELİRLERİ 282.919,34

Diğer İndirimler ve İstisnalar GEÇMİŞ DÖNEMDEN ÖDENEN SGK 1.219.959,47

4.072.875,03 Toplam

ZARAR KAR

0,00 4.072.875,03 Cari Yıla Ait Zarar, İstisna ve İndirimler Toplamı

4.501.386,44 Kar ve İlaveler Toplamı

428.511,41

Diğer Geçmiş Yıl Zararları 428.511,41

İstisnadan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları 0,00

Mahsup Edilecek Toplam Geçmiş Yıl Zararları 428.511,41

İndirime Esas Tutar 0,00

(2)

Safi Kurum Kazancının Türkiye Dışında Elde Edilen Kısmı 0,00 0,00 Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları

0,00 Dönem Safi Kurum Kazancı

Kurumlar Vergisi Matrahı 0,00

Hesaplanan Kurumlar Vergisi 0,00

VERGİ BİLDİRİMİ

İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları 0,00

KVK’nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah 0,00

KVK’nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0,000000

KVK’nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah 0,00

KVK’nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0

Genel Orana Tabi Matrah 0,00

0,00 Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı

Ödenmesi Gereken Kurumlar Vergisi 0,00

İadesi Gereken Kurumlar Vergisi ve/veya Geçici Vergi 0,00

0,00 İadesi Gereken Kurumlar Vergisi

İadesi Gereken Geçici Vergi 0,00

Damga Vergisi 118,50

Kazancın Tespit Yöntemi Bilanço

Bilanço Tipi Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil)

Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergilerden Cari Yılda Mahsup Edilemeyip Gelecek Yıla Devreden Kısım 0,00

9810005590 Soyadı, Adı (Unvanı)

YİMPAŞ HOLDİNG A.Ş.

Ticaret Sicil No

İrtibat Tel No E-Posta Adresi

1952

2236001 354

Mükellef

Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği

Vergi Kimlik Numarası 62719360936

Soyadı, Adı (Unvanı)

BABAYİĞİT (SMMM) MUSA

musa_babayigit66@hotmail.com 145

2236001 354

Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No)

Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM

Tic. Sic. No/Oda Sic. No

62719360936 Soyadı, Adı (Unvanı)

BABAYİĞİT (SMMM) MUSA

musa_babayigit66@hotmail.com 145

2236001 354

Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No)

Beyannameyi Gönderen SM / SMMM / YMM

Oda Sicil No

(3)

EK BİLGİLER

İŞLETME HESABINDA DEFTER TUTANLARA İLİŞKİN PERFORMANS BİLGİLERİ

Gelir 0,00

Gider 0,00

0,00 Finansman Giderleri

Amortisman Giderleri 0,00

Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(K.V.K. Mad. 10/1-a) 0,00

Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(5746 Sayılı Kanun Mad. 3) 0,00

GVK Mülga Madde 19 Kapsamında Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi 0,00

GVK Geçici Madde 61 e Göre Tevkifata Tabi Gelecek Yıla Devreden

0,00 Yatırım İndirimi İstisnası

Gelecek Yıla Devreden Toplam Yatırım İndirimi İstisnası 0,00

Gelecek Yıla Devreden Toplam Ar-Ge İndirimi 0,00

Kısmi bölünme yapıldı mı? Hayır

Tam bölünme yapıldı mı? Hayır

Devir yapıldı mı? Hayır

Hisse değişimi var mı ? Hayır

G.V.K. 40. Mad. Gereği ihracatta götürü gider uygulamasından yararlandınız mı? Hayır Gelecek Yıla Devreden Nakdi Sermaye Artışlarından Kaynaklanan Faiz İndirimi 0,00

E K L E R

Açıklama AKTİF

Önceki Dönem Cari Dönem

TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL )

(2015) (2014)

I. Dönen Varlıklar 53.770.629,87 65.202.444,15

. A. Hazır Değerler 5.496,03 52.877,11

. 1. Kasa 995,47 47.558,00

. 3. Bankalar 4.500,56 5.319,11

. C. Ticari Alacaklar 167.063,52 1.700.063,52

. 1. Alıcılar 144.000,00 1.677.000,00

. 5. Verilen Depozito ve Teminatlar 23.063,52 23.063,52

. D. Diğer Alacaklar 53.505.490,64 63.267.410,18

. 1. Ortaklardan Alacaklar 0,00 250.000,00

. 3. Bağlı Ortaklılardan Alacaklar 44.501.363,66 52.827.717,69

. 5. Diğer Çeşitli Alacaklar 9.004.126,98 10.189.692,49

. 7. Şüpheli Diğer Alacaklar 16.268.066,04 17.960.659,24

. 8. Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) 16.268.066,04 17.960.659,24

. E. Stoklar 91.680,03 108.421,03

. 7. Verilen Sipariş Avansları 91.680,03 108.421,03

. H. Diğer Dönen Varlıklar 899,65 73.672,31

. 1. Devreden KDV 0,00 14.309,64

. 4. Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 899,65 1.734,67

. 5. İş Avansları 0,00 57.628,00

II. DURAN VARLIKLAR 197.871.854,55 189.003.184,19

(4)

Açıklama AKTİF

TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL )

(2015) (2014)

. A. Ticari Alacaklar 3.449,07 3.315,31

. 5. Verilen Depozito ve Teminatlar 3.449,07 3.315,31

. C. Mali Duran Varlıklar 172.927.312,06 166.058.633,80

. 1. Bağlı Menkul Kıymetler 70.693.295,43 71.252.563,68

. 3. İştirakler 55.805.612,77 55.805.612,77

. 4. İştiraklere Sermaye Taahhütleri (-) 193.116,76 161.784,14

. 6. Bağlı Ortaklıklar 50.221.971,31 42.767.206,58

. 7. Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahütleri (-) 3.600.450,69 3.604.965,09

. D. Maddi Duran Varlıklar 24.941.093,42 22.941.235,08

. 1. Arazi ve Arsalar 147.954,42 147.954,42

. 2. Yer Altı ve Yer Üstü Düzenleri 13.332,30 13.332,30

. 3. Binalar 34.505.537,31 32.619.180,99

. 5. Taşıtlar 179.423,00 179.423,00

. 6. Demirbaşlar 6.955.261,21 6.955.261,21

. 7. Diğer Maddi Duran Varlıklar 138.500,34 138.500,34

. 8. Birikmiş Amortismanlar (-) 16.998.915,16 17.112.417,18

. E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar 0,00 0,00

. 5. Özel Maliyetler 212.524,86 212.524,86

. 6. Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 184.212,98 184.212,98

. 7. Birikmiş Amortismanlar (-) 396.737,84 396.737,84

AKTİF TOPLAMI 251.642.484,42 254.205.628,34

Açıklama PASİF

(2015) (2014)

III. Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 24.237.554,76 23.501.284,92

. B. Ticari Borçlar 13.049.273,41 8.531.673,16

. 1. Satıcılar 141.772,69 34.588,96

. 2. Borç Senetleri 13.973.884,34 8.780.003,54

. 3. Borç Senetleri Reeskontu (-) 1.066.383,62 282.919,34

. C. Diğer Borçlar 3.995.871,29 10.683.176,38

. 1. Ortaklara Borçlar 3.497.616,20 3.497.616,20

. 3. Bağlı Ortaklıklara Borçlar 420.474,67 6.613.626,75

. 4. Personele Borçlar 18.269,78 6.933,43

. 5. Diğer Çeşitli Borçlar 59.510,64 565.000,00

. D. Alınan Avanslar 940.342,94 669.055,94

. 1. Alınan Sipariş Avansları 940.342,94 0,00

. 2. Alınan Diğer Avanslar 0,00 669.055,94

. F.Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 6.252.067,12 3.617.379,44

. 1. Ödenecek Vergi ve Fonlar 52.350,00 5.699,73

. 2. Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 10.470,51 10.813,68

. 3. Vadesi Geçmiş Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş 6.189.246,61 3.600.866,03

IV. Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 385.802,08 348.772,69

. E. Borç ve Gider Karşılıkları 187.497,00 282.671,00

. 1. Kıdem Tazminatı Karşılıkları 187.497,00 282.671,00

. F. Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 198.305,08 66.101,69

. 1. Gelecek Yıllara Ait Gelirler 198.305,08 66.101,69

V. Öz Kaynaklar 227.019.127,58 230.355.570,73

. A. Ödenmiş Sermaye 43.529.539,49 43.529.539,49

. 1. Sermaye 1.000.000,00 1.000.000,00

. 3. Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 42.529.539,49 42.529.539,49

. B. Sermaye Yedekleri 213.128.249,22 213.128.249,22

(5)

Açıklama PASİF

(2015) (2014)

. 1. Hisse Senedi İhraç Primleri 209.814.013,84 209.814.013,84

. 5. Diğer Sermaye Yedekleri 3.314.235,38 3.314.235,38

. C. Kar Yedekleri 52.073.455,91 52.073.455,91

. 1. Yasal Yedekler 1.889.538,44 1.889.538,44

. 3. Olağanüstü Yedekler 22.289.157,44 22.289.157,44

. 5. Özel Fonlar 27.894.760,03 27.894.760,03

. E. Geçmiş Yıllar Zararları (-) 81.168.635,20 81.712.117,04

. 1. Geçmiş Yıllar Zararları (-) 81.168.635,20 81.712.117,04

. F. Dönem Net Karı (zararı) -543.481,84 3.336.443,15

. 1. Dönem Net Karı 0,00 3.336.443,15

. 2. Dönem Net Zararı (-) 543.481,84 0,00

PASİF TOPLAMI 251.642.484,42 254.205.628,34

Açıklama GELİR TABLOSU

(2014) (2015)

A. Brüt Satışlar 432.636,80 0,00

. 1. Yurtiçi Satışlar 432.636,80 0,00

C.Net Satışlar 432.636,80 0,00

Brüt Satış Karı veya Zararı 432.636,80 0,00

E. Faaliyet Giderleri (-) 3.838.055,23 2.282.759,46

. 3. Genel Yönetim Giderleri (-) 3.838.055,23 2.282.759,46

Faaliyet Karı veya Zararı -3.405.418,43 -2.282.759,46

F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar 5.683.643,72 6.732.285,09

. 5. Konusu Kalmayan Karşılıklar 403.111,98 0,00

. 7. Kambiyo Karları 1.463.170,74 3.958.807,26

. 8. Reeskont Faiz Gelirleri 1.066.383,62 282.919,34

. 10. Diğer Olağan Gelir ve Karlar 2.750.977,38 2.490.558,49

G. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-) 1.477.845,61 4.082.432,97

. 4. Kambiyo Zararları (-) 1.477.845,61 3.016.049,35

. 5. Reeskont Faiz Giderleri (-) 0,00 1.066.383,62

H. Finansman Giderleri (-) 190.000,00 466.750,00

. 1. Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 190.000,00 466.750,00

Olağan Kar veya Zarar 610.379,68 -99.657,34

I. Olağan Dışı Gelir ve Karlar 1.689.337,02 3.517.824,81

. 1. Önceki Dönem Gelir ve Karları 649.598,75 0,00

. 2. Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 1.039.738,27 3.517.824,81

J. Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 2.843.198,54 81.724,32

. 3. Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 2.843.198,54 81.724,32

Dönem Karı veya Zararı -543.481,84 3.336.443,15

Dönem Net Karı veya Zararı -543.481,84 3.336.443,15

Açıklama Önceki Dönem Cari Dönem

KAR DAĞITIM TABLOSU (TL)

(2015) (2014)

(6)

Açıklama Önceki Dönem Cari Dönem

KAR DAĞITIM TABLOSU (TL)

(2015) (2014)

I- DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI 0,0000 -78.375.673,8900

. 1.1- DÖNEM KÂRI 0,0000 3.336.443,1500

A- NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 0,0000 3.336.443,1500

. 1.3- GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) 0,0000 81.712.117,0400

B- DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1. 0,0000 -78.375.673,8900

Vergi Kimlik No

KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE

İrtibat Telefon No Genel

Md./

Müdür Y.

Kurulu Üyesi

Ortak Kanuni Temsilci

Soyadı / Unvanı

Adı / Unvanın

Devamı

İkametgah Adresi

TC Kimlik

No

Hisse Oranı

ERDOĞAN AKDAĞ MAH.YİMPAŞ EVLERİ

YOZGAT 3542236001

* * UYAR DURSUN 46579892684 0,01

YOZGAT 3542236001

* * ÖRNEK ABDULLAH 11450653982 0,01

YOZGAT SİVAS KARAYOLU 13 KM YOZGAT 3542236001

* * NURDOĞAN NURULLAH 58825480392 0,01

YOZGAT 3542236001

* * KARTAL İDRİS 64357303628 0,01

* * TURAN MUSTAFA

TEOMAN 38993146238 0,01

YOZGAT 3542236001

* * * ARSLAN TEVFİK 59329473934 0,01

* * DAĞ MUSTAFA 44512961596 0,01

* * EKİCİ FİKRİ 11153833094 0,01

* ERDOĞAN TALİP 59329473170 0,01

YOZGAT SİVAS KARAYOLU 13 KM YOZGAT 3542236001 9820046629

*

YİMPAŞ YOZGAT İHT.MAD.PAZ.TİC.A .Ş.

1,03

* ENSAR PLASTİK

SAN.VE TİC.A.Ş. 0,07

* UMRAN

İNŞ.TAH.SAN.VE 0,02

AŞAĞI AYRANCI MENEVİŞ SOK.31/3

A.AYRANCI-ANKARA 3124674304

5870087769

* KÖSE EKREM 0,15

KOCASİNAN MAH.İSTİKLAL

CAD.CAN.APT.NO.25/A LÜLEBURGAZ- 2884176432 1960172785

* CAN AHMET 0,13

DUSSELDORF STR 19 47829 KREFELD-

ALMANYA 3542236001

1580138940

* BAYRAM YUSUF 0,11

GÜLABİBEY MAH.KAFKAS EVLERİ 6

SOK.NO.29 ÇORUM 3542236001

7950164277

* ŞAHİN NURULLAH 0,15

Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi Adı- Ünvanı

T.C. Kimlik Numarası

Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı -Ünvanı

İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER

SAFFRON HOTEL TURİZİM

TAŞ.SAN.VE TİC.A.Ş. 9810156218

UMRAN İNŞAAT TAHHÜT SAN.VE

TİC.A.Ş. 9060043979

(7)

Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi Adı- Ünvanı

T.C. Kimlik Numarası

Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı -Ünvanı

İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER

YİMPAŞ PETROL TURİZİM

OTELCİLİK SAN.VE TİC.A.Ş. 9810198101 VİZYON MAĞAZACILIK TİC.VE

SAN.A.Ş. 6300100775

AKYUDUM GIDA PAZ.VE SAN.A.Ş. 0450312425

SAFFRON OTELCİLİK A.Ş. 1240011051 ERMAŞ MOBİLYA VE

MAR.İŞL.SAN.VE TİC.A.Ş. 3640081524 NEHİR PETROL VE GIDA

ÜR.PAZ.VE TİC.A.Ş. 9810005604

Alım Ana Para(TL) Alım Faiz(TL)

TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLERMALİ İŞLEMLER AYRINTI

Satım Faiz(TL) Satım Ana Para(TL)

. 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz 3.359.664,89 466.750,00 0,00 0,00

. 5- Menkul Kıymetler 0,00 0,00 7.907.013,63 0,00

Alım Satım

TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER İLİŞKİLİ KİŞİLERLE GERÇEKLEŞTİRİLEN TRANSFER FİYATLANDIRMASINA İLİŞKİN İŞLEMLER

Açıklama

. A- Varlıklar 194.022,22 2.024.677,97

. 4- Kiralamalar 58.200,00 2.024.677,97

. 5- Diğer(Belirtiniz) 135.822,22 0,00 770 GENEL GİDER

. B- Hizmetler 209.068,48 0,00

. 4- Diğer(Belirtiniz) 209.068,48 0,00 770 GENEL GİDERLER HİZMET BEDELİ

. C- Mali İşlemler 3.826.414,89 7.907.013,63

. 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz 3.826.414,89 0,00

. 5- Menkul Kıymetler 0,00 7.907.013,63

I- Yapılan İşlemlerin Toplamı 4.229.505,59 9.931.691,60

Açıklama Alım Satım

TRANSFER FİYATLANDIRMASINA KONU OLAN İŞLEMLERDE KULLANILAN YÖNTEMLER

. Karşılaştırılabilir Fiyat Yöntemi 4.229.505,59 9.931.691,60

.Toplam İşlem Tutarı 4.229.505,59 9.931.691,60

(8)

YurtDışı İştirakin Unvanı Kurumun Sermaye Oy veya Kar Payı Oranı

Yurtdışı İştirakin Gayrisafi Hasılatı

İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke

KURUMUN YURTDIŞI İŞTİRAKLERİNE İLİŞKİN BİLGİLER

YİMPAŞ GROUP AG İSVEÇ 2.99 0,00

YİMPAŞ WERVALTUNGS GMBH ALMANYA 8.31 0,00

AYTAÇ GMBH ALMANYA 100.00 0,00

YİMPAŞ ASYA TARIM VE

HAYVANCILIK LTD.ŞTİ KAZAKİSTAN 9.00 0,00

YİMPAŞ SAFFRON OTEL LTD.ŞTİ KAZAKİSTAN 99.00 0,00

Toplam

0,00

Açıklama

YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER

USD($) TL Karşılığı EURO(€) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı

0,0000 8.877.649,4000

2.799,8400 I-AKTİF (VARLIKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI

0,0000 2.510,4700

2.799,8400 . 2.Bankalar

0,0000 8.875.138,9300

0,0000 . 8.Diğer döviz alacakları

0,0000 8.877.649,4000

2.799,8400 III- NET BİLANÇO İÇİ YABANCI PARA

POZİSYONU (I-II)

0,0000 8.877.649,4000

2.799,8400 V- NET YABANCI PARA POZİSYONU (III+IV)

Giderin Türü

KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER

Tutar

KVK m.11 hükümlerine göre kabul edilmeyen giderler 13.519,4600

VUK hükümlerine aykırı olarak ayrılan reeskontlar 1.066.383,6200

5510 sayılı Kanun m.88 kapsamındaki kanunen kabul edilmeyen giderler 16.835,3500

Diğer 68.204,8600

TOPLAM 1.164.943,2900

Patent Sahibinin Durumu

Devir Alınan Kişinin/Firmanın TC/Vergi Kimlik numarası

SINAİ MÜLKİYET HAKLARINDA İSTİSNA