1
2015 YILI
MALİ DURUM VE
BEKLENTiLER RAPORU
2
İçindekiler
ÜST YÖNETİCİ SUNUŞU ... 3
2015 YILI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI ... 4
A. BÜTÇE GİDERLERİ ... 4
01. Personel Giderleri ... 6
02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ... 7
03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri ... 8
04. Faiz Giderleri ... 9
05. Cari Transferler ...10
06. Sermaye Giderleri ...11
09- Yedek Ödenek ...12
B. BÜTÇE GELİRLERİ ...13
01-Vergi Gelirleri ...16
03-Teşebbüs ve Mülkiyet ...16
04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ...16
05-Diğer Gelirler ...16
06-Sermaye Gelirleri ...16
09-Ret ve İadeler ...16
C. FİNANSMAN ...17
OCAK – HAZİRAN 2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER ...18
2015 YILI TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER ...19
A. BÜTÇE GİDERLERİ ...19
B. BÜTÇE GELİRLERİ ...20
C. FİNANSMAN ...20
2015 YILI TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE DE YÜRÜTÜLECEK OLAN FAALİYETLER ...21
3
ÜST YÖNETİCİ SUNUŞU
Hanefi MAHÇİÇEK Onikişubat Belediye Başkanı
5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 30. maddesinde “Genel yönetim kapsamındaki idareler bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini; Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklar.” denilmektedir.
Kamu mali yönetiminin analitik bir düzlemde yürütülmesini öngören söz konusu kanun maddesi ereğince ilk 6 aylık bütçe gerçekleşmeleri ile ikinci 6 aya ilişkin beklenti ve hedeflerin yer aldığı “Onikişubat Belediyesi Mali Durum ve Beklentiler Raporu” hazırlanıp kamuoyuna sunulmuştur.
Mali tablolar, grafikler ve karşılaştırmalı analizler ile hazırlanan bu rapor; bir yandan 2015 yılı Ocak- Haziran dönemi bütçe uygulama sonuçlarını içermekte, bir yandan da 2015 yılı Temmuz-Aralık dönemine ilişkin beklentilere, hedeflere ve faaliyetlere ışık tutmaktadır.
4
2015 YILI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI
A. BÜTÇE GİDERLERİ
2015 mali yılına başlarken Belediyemize ait giderlerde kullanılmak üzere toplam 130.000.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2015 yılının ilk altı ayı içinde bu ödeneğin 58.186.134,45 TL’lik kısmı harcanmış olup bütçe gider gerçekleşme oranı %44,8 olmuştur. 2014 mali yılında ise 70.000.000 TL olan bütçenin 55.959.136,01 TL
’sı harcanmış olup bütçe gider gerçekleşme oranı %80 olmuştur. Tablo 1’de 2015 yılı bütçesi ile verilen ödenekler ile 2015 yılı ilk altı aylık dönemde gerçekleşmiş bulunan bütçe gider rakamlarına yer verilmiştir.
Gider Bütçe Tertibi
2015 Başlangıç Ödeneği
Aktarmayla Yıl İçinde Yapılan Artırma
Aktarmayla Yıl İçinde Yapılan Eksiltme
2015 Net Bütçe Ödeneği
2015 İlk Altı Aylık
Gerçekleşme
Gerçekleşme Oranı (%) 01-Personel
Giderleri 9.612.000,00 866.000,00 866.000,00 9.612.000,00 5.447.867,20 57 02-SGK Devlet
Prim Giderleri 1.990.000,00 0,00 0,00 1.990.000,00 846.125,94 43 03-Mal ve
Hizmet Alım
Giderleri 35.899.000,00 7.773.500,00 2.258.500,00 41.414.000,00
20.242.445,91
49 04- Faiz Gideri 12.000,00 325.000,00 0,00 12.000,00 1.765,03 14,7 05-Cari Transfer 3.165.000,00 6.920.000,00 225.000,00 3.265.000,00 1.495.966,60 45,8 06-Sermaye
Giderleri 64.577.000,00 0,00 1.135.000,00 70.362.000,00 30.151.963,77 42,8 09-Yedek
Ödenekler 14.745.000,00 0,00 11.400.000,00 3.345.000,00
0
0,00 Genel Toplam 130.000.000,00 15.884.500,00 15.884.500,00 130.000.000,00 58.186.134,45 44,8
Tablo 1: 2015 Yılı İlk Altı Aylık Dönem Bütçe Gerçekleşme Oranları
5 Tablo 2’de 2014 ve 2015 yılları ödeneklerin Ocak-Haziran dönemi sonu itibariyle fiili gerçekleşmelerine ilişkin ayrıntılı verilere yer verilmiştir.
Gider Bütçe Tertibi 2014 Gider Gerçekleşmeleri
2015 Mali Yılı Toplam Ödeneği
Gider Gerçekleşmeleri
Ocak-Haziran Dönemi Oran % Artış Oranı 2014 2015 2014 2015 %
01-Personel Giderleri 8.201.921,88 9.612.000,00 2.009.725,16 5.447.867,20 24,5 56 171,1 02-SGK Devlet Prim
Giderleri 1.459.574,64 1.990.000,00
384.515,69
846.125,94
26 42 120,0
03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 20.584.687,81 35.899.000,00 2.860.982,07 20.245.945,91 13,8 56 607,7
04- Faiz Gideri 0,00 12.000,00 0,00 1.765,03 0,00 14 0,0
05-Cari Transfer 1.567.028,80 3.165.000,00 5.623,80 1.495.966,60 0,03 47 26500,6 06-Sermaye Giderleri 24.145.922,88 64.577.000,00 0,00 30.151.963,77 0,00 46 0,0
09-Yedek Ödenekler 0,00 14.745.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0
GENEL TOPLAM 55.959.136,01 130.000.000,00 5.260.846,72 58.186.134,45 0,9 44 1006,0
Tablo 2: 2014-2015 Yılları Ocak-Haziran Dönem Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri
2014 Mali Yılı Ocak-Haziran (Nisan başlangıç) dönemi bütçe gider gerçekleşmeleri, Bütçe giderlerinin gelişimi tablosunda da görüldüğü gibi toplam 5.260.846,72 TL olarak gerçekleşmiştir. 2014 yılsonu gerçekleşmelerinin % 0,9’u Ocak-Haziran döneminde gerçekleşmiştir. 2015 Mali Yılı Ocak–Haziran dönemi için ilk altı aylık bütçe giderleri toplamı ise 58.186.134,45 TL olarak gerçekleşmiş olup, bu dönemde bütçenin kullanım oranı % 44,8 olmuştur.
2014 ve 2015 yılları Haziran sonu itibariyle gider gerçekleşme toplamları karşılaştırıldığında, giderlerde 11 kat artış olduğu görülmektedir.
6
01. Personel Giderleri
Personel Giderleri 2015 yılı başında 9.612.000 TL olarak ayrılmıştır. 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 2.009.725,16 TL olan personel giderleri 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde 3.438.142,04 TL artışla 5.447.867,20 TL olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki personel giderlerinin aylık gerçekleşmeleri tablo 3’te gösterilmiştir. Personel giderlerindeki artış % 171,1 olarak gerçekleşmiştir. Personel giderlerinin Temmuz-Aralık 2015 döneminde yaklaşık 4.164.132,80 TL olması beklenmektedir.
Söz konusu dönemlerdeki Personel giderlerinin aylık gerçekleşmeleri tablo 4’te gösterilmiştir.
Aylar 2014 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 0,00 944.736,84 0,00 0,00
Şubat 0,00 817.846,92 0,00 0,00
Mart 0,00 1.116.776,22 0,00 0,00
Nisan 333.773,85 809.871,60 476.097,75 242,64
Mayıs 714.007,35 810.196,97 96.189,62 113,47
Haziran 961.943,96 948.438,65 13.505,31 98,60
Toplam 2.009.725,16 5.447.867,20 3.438.142,04 271,08
Tablo 3: 2014 - 2015 Personel Giderleri Gerçekleşmeleri
Grafik 1 : Personel Giderleri Gerçekleşmeleri
Seri 1 Seri 2 0
1000000 2000000 3000000 4000000 5000000 6000000
Aylar Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Toplam
Seri 1 2014 0,00 0,00 0,00 333.773,85 714.007,35 961.943,96 2.009.725,1 Seri 2 2015 944.736,84 817.846,92 1.116.776,2 809.871,60 810.196,97 948.438,65 5.447.867,2
PERSONEL GİDERLERİ
Seri 1 Seri 2
7
02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri
Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri için 2015 yılı başında 1.990.000 TL ödenek ayrılmıştır. 2014 yılı Ocak–Haziran döneminde 384.515,69 TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri 2015 yılı Ocak–Haziran döneminde 461.610,25 TL artışla 846.125,94 TL olmuştur. Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerindeki artış % 120 olarak gerçekleşmiştir. Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin Temmuz-Aralık 2015 döneminde yaklaşık olması beklenmektedir.
Söz konusu dönemlerdeki sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin aylık gerçekleşmeleri tablo 4’te gösterilmiştir.
Aylar 2014 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 0,00 171.063,13 171.063,13 0,00
Şubat 0,00 132.042,04 132.042,04 0,00
Mart 0,00 127.035,47 127.035,47 0,00
Nisan 67.999,73 127.074,51 59.074,78 186,88
Mayıs 149.579,83 131.368,17 18.211,66 87,82
Haziran 166.936,13 157.542,62 9.393,51 94,37
Toplam 384.515,69 846.125,94 461.610,25 220,05
Tablo 4: Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri
Grafik 2 : Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeler
Seri 1 Seri 2 0
200000 400000 600000 800000 1000000
Aylar Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Toplam
Seri 1 2014 0,00 0,00 0,00 67.999,73 149.579,83 166.936,13 384.515,69 Seri 2 2015 171.063,13 132.042,04 127.035,47 127.074,51 131.368,17 157.542,62 846.125,94
SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ
Seri 1 Seri 2
8
03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri
Mal ve Hizmet Alım Giderleri için 2015 yılı başlangıcında 35.899.000,00 TL ödenek ayrılmıştır.2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 2.860.982,07 TL olan mal ve hizmet alım giderleri 2015 yılı Ocak–Haziran döneminde 17.384.963,84 TL artışla 20.245.945,91 TL olmuştur. Mal ve hizmet alımı giderlerindeki artış % 607,7 olarak gerçekleşmiştir. Mal ve hizmet alım giderlerinin Temmuz-Aralık 2015 döneminde yaklaşık 15.653.054,09 TL olması beklenmektedir.
Söz konusu dönemlerdeki mal ve hizmet alım giderlerinin aylık gerçekleşmeleri tablo 5’te gösterilmiştir.
Aylar 2014 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 0,00 947.179,37 947.179,37 0,00
Şubat 0,00 2.589.422,97 2.589.422,97 0,00
Mart 0,00 4.657.147,81 4.657.147,81 0,00
Nisan 8.202,36 4.635.315,68 4.627.113,32 0,00
Mayıs 1.334.730,21 2.524.654,72 1.189.924,51 189,15
Haziran 1.529.618,20 4.892.228,36 3.362.610,16 319,83
Toplam 2.872.550,77 20.245.945,91 17.373.398,14 704,81 Tablo 5: Mal ve hizmet alımı giderleri gerçekleşmeleri
Grafik 3 : Mal ve Hizmet Alım Giderleri gerçekleşmeleri
Seri 1 Seri 2 0
5000000 10000000 15000000 20000000 25000000
Aylar Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Toplam
Seri 1 2014 0,00 0,00 0,00 8.202,36 1.334.730,2 1.529.618,2 2.872.550,7 Seri 2 2015 947.179,37 2.589.422,9 4.657.147,8 4.635.315,6 2.524.654,7 4.892.228,3 20.245.948,
MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ
Seri 1 Seri 2
9
04. Faiz Giderleri
Faiz Giderleri için 2015 yılı başında 12.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2014 yılı Ocak–Haziran döneminde faiz gideri gerçekleşmemiş olup 2015 yılı Ocak–Haziran döneminde 1.765,03 TL olmuştur. Ocak-Haziran 2015 döneminde 1.765,03 TL olan faiz giderlerinin Temmuz-Aralık 2015 döneminde yaklaşık aynı miktarlarda olması beklenmektedir.
Söz konusu dönemlerdeki faiz giderlerinin aylık gerçekleşmeleri tablo 6’da gösterilmiştir.
Aylar 2014 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 0,00 163,33 163,33 0,00
Şubat 0,00 1.601,70 1.601,70 0,00
Mart 0,00 0,00 0,00 0,00
Nisan 0,00 0,00 0,00 0,00
Mayıs 0,00 0,00 0,00 0,00
Haziran 0,00 0,00 0,00 0,00
Toplam 0,00 1.765,03 1.765,03 0,0
Tablo 6: Faiz Giderleri gerçekleşmeleri
Grafik 4 : Faiz Giderleri gerçekleşmeleri
Seri 1 Seri 2 0
500 1000 1500 2000 2500
Aylar Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Toplam
Seri 1 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Seri 2 2015 163,33 1.601,70 0,00 0,00 0,00 0,00 1.765,03
FAİZ GİDERLERİ
Seri 1 Seri 2
10
05. Cari Transferler
Cari Transfer harcamaları için 2015 yılı başında 3.165.000 TL ödenek ayrılmıştır. 2014 yılı Ocak–Haziran döneminde 5.623,80 TL olan cari transfer giderleri 2015 yılı Ocak–Haziran döneminde 1.490.342,80 TL artarak 1.495.966,60 TL olmuştur. Cari transfer giderlerinde % 26.500 artış gerçekleşmesinin nedeni, 2014 yılı verilerinin Nisan ayından itibaren(3 aylık) baz alınmasından kaynaklanmaktadır.
Ocak-Haziran 2015 döneminde 1.495.966,60 TL olan cari transferlerin Temmuz-Aralık 2015 döneminde yaklaşık 1.769.033,40 TL olması beklenmektedir.
Söz konusu dönemlerdeki cari transfer giderlerinin aylık gerçekleşmeleri tablo 7’de gösterilmiştir.
Aylar 2014 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 0,00 57.493,52 57.493,52 0,00
Şubat 0,00 70.304,64 70.304,64 0,00
Mart 0,00 35.697,13 35.697,13 0,00
Nisan 375,00 536.111,91 535.736,91 142.963,18
Mayıs 5.248,80 136.299,51 131.050,71 2.596,77
Haziran 0,00 660.059,89 660.059,89 0,00
Toplam 5.623,80 1.495.966,60 1.490.342,80 26.500,6
Tablo 7: Cari Transferler gerçekleşmeleri
Grafik 5: Cari Transferler gerçekleşmeleri
Seri 1 Seri 2 0
200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 1400000 1600000
Aylar Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Toplam
Seri 1 2014 0,00 0,00 0,00 375,00 5.248,80 0,00 5.623,80
Seri 2 2015 57.493,52 70.304,64 35.697,13 536.111,91 136.299,51 660.059,89 1.495.966,6
CARİ TRANSFERLER
Seri 1 Seri 2
11
06. Sermaye Giderleri
Sermaye Giderleri için 2015 yılı başında 64.577.000 TL ödenek ayrılmıştır. 2014 yılı Ocak– Haziran döneminde sermaye gideri 30.151.963,77 TL olmuştur. Sermaye giderlerinin Temmuz-Aralık 2015 döneminde yaklaşık 40.177.553,59 TL olması beklenmektedir.
Söz konusu dönemlerdeki sermaye giderlerinin aylık gerçekleşmeleri tablo 8’de gösterilmiştir.
Aylar 2014 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı
%
Ocak 0,00 3.580.475,58 3.580.475,58 0,00
Şubat 0,00 2.280.890,22 2.280.890,22 0,00
Mart 0,00 4.442.446,08 4.442.446,08 0,00
Nisan 0,00 5.268.482,65 5.268.482,65 0,00
Mayıs 158.061,00 6.347.245,72 6.189.184,72 4.015,69
Haziran 99.192,51 8.232.423,52 8.133.231,01 8.299,44
Toplam 257.253,51 30.151.963,77 29.894.710,26 11.720,72
Tablo 8: Sermaye Giderleri gerçekleşmeleri
Grafik 6: Sermaye Giderleri gerçekleşmeleri
Seri 1 Seri 2 0
5000000 10000000 15000000 20000000 25000000 30000000 35000000
Aylar Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Toplam
Seri 1 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 158.061,00 99.192,51 257.253,51
Seri 2 2015 3.580.475,5 2.280.890,2 4.442.446,0 5.268.482,6 6.347.245,7 8.232.423,5 30.151.963,
SERMAYE GİDERLERİ
Seri 1 Seri 2
12
09- Yedek Ödenek
Yedek Ödenek için 2015 yılı başında 14.745.000 TL ödenek ayrılmıştır. 2015 yılı Ocak–Haziran dönemi içinde yedek ödenekten toplam 11.400.000 TL alınmak suretiyle ihtiyaç duyulan diğer kalemlere aktarma yapılmış olup kalan yedek ödenek miktarı 3.345.000 TL ‘ dir. Temmuz-Aralık 2015 döneminde yedek ödenekten kalan 3.345.000 TL nin sermaye giderlerine aktarma yapılması muhtemeldir. Ancak miktara dair herhangi bir gider tahmini bulunmamaktadır.
Yedek Ödenek için 2014 yılı başında 7.000.000 TL ödenek ayrılmıştır. 2014 yılı Ocak–Haziran dönemi içinde yedek ödenekten harcama yapılmamıştır.
13
B. BÜTÇE GELİRLERİ
Kahramanmaraş Onikişubat Belediyesi’nin Ocak – Haziran 2015 döneminde bütçe gelir gerçekleşmesi toplam 78.224.756,74 TL olmuştur.
Gelirlerin gelir çeşitlerine göre dağılımı ve 2014 yılının aynı dönemine ilişkin karşılaştırmalar rapor ekindeki Tablo 10 (Bütçe Gelirlerinin Gelişimi) de gösterilmiştir.
2015 mali yılı başında Belediyenin toplam bütçe geliri 130.000.000 TL olarak öngörülmüştür. Bütçe gelirlerine bakıldığında;
▪ Vergi gelirleri olarak 20.661.000 TL
▪ Teşebbüs ve mülkiyet geliri olarak 3.690.000 TL
▪ Alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirler 3.500.000 TL
▪ Diğer gelirler olarak 81.525.000 TL
▪ Sermaye gelirleri olarak 22.376.000 TL
▪ Red ve İadeler olarak 604.000 TL ’den oluştuğu görülmektedir.
Belediyemizin 2014-2015 yılları Ocak–Haziran dönemi bütçe gelirlerinin gelişimine ilişkin veriler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Gelir Ekonomik Kod 2014
Gerçekleşen Gelir
2015 Planlanan Gelir
Gelir Gerçekleşmeleri Ocak-Haziran Dönemi Oran % Artış
Oranı 2014 2015 2014 2015 %
01-Vergi Gelirleri 6.479.676,94 20.661.000,00 1.489.922,04 12.608.617,56 23,0 61,0 746,3 03-Teşebbüs ve
Mülkiyet Gelirleri
6.898.709,68 3.690.000,00 386.529,10 10.861.760,78 5,6 294,4 2710,1 04-Alınan Bağış ve
Yardımlar
221.402,17 3.500.000,00 104.627,73 139.410,43 47,3 4,0 33,2
05-Diğer Gelirler 48.148.815,75 81.525.000,00 22.803.860,67 55.954.785,94 47,4 68,6 145,4
06-Sermaye Gelirleri 0,00 22.376.000,00 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00
09- Red ve İadeler 0,00 -604.000,00 0,00 -1.339.817,97 0,0 -221,8 0,00 Toplam 61.748.604,54 130.000.000,00 24.784.939,54 78.224.756,74 40,1 60,2 215,6
Tablo 10: 2014-2015 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Gelirlerinin Gelişimi
14
2015 Planlanan Gelir -20000000
0 20000000 40000000 60000000 80000000 100000000 120000000 140000000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
2015 YILI PLANLANAN VE GERÇEKLEŞEN GELİR MİKTARLARI
2015 Planlanan Gelir Ocak-Haziran Dönemi 2015
2014 Gerçekleşen Gelir2015 Planlanan Gelir 0
10000000 20000000 30000000 40000000 50000000 60000000 70000000 80000000 90000000
1 2 3 4 5 6 7 8
2014 GERÇEKLEŞEN GELİR İLE 2015 PLANLANAN GELİR KARŞILAŞTIRILMASI
2014 Gerçekleşen Gelir 2015 Planlanan Gelir
15 Belediyemizin 2014 mali yılı Ocak–Haziran döneminde toplam 24.784.939,54 TL gelir gerçekleşmiştir.
Gerçekleşen toplam gelirin 1.489.922,04 TL Vergi Gelirlerinden, 386.529,10 TL Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden, 104.627,73 TL Alınan Bağış ve Yardım Gelirlerinden, 22.803.860,67 TL Diğer Gelirlerden meydan gelmektedir.
Belediyemiz 2015 mali yılı Ocak–Haziran döneminde toplam 78.224.756,74 TL gelir gerçekleşmiştir.
Gerçekleşen toplam gelirin 12.608.617,56 TL Vergi Gelirlerinden, 10.861.760,78 TL Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden, 139.410,43 TL Alınan Bağış ve Yardım Gelirlerinden, 55.954.785,94 TL Diğer Gelirlerden meydan gelmektedir. Aşağıdaki grafikte 2015 yılında belediyemiz gelirlerinin ilgili kalemlerce dağılımına yer verilmiştir.
8% 1%1%
31%
9%
0%
50%
2015 PLANLANAN GELİR DAĞILIMI
01- Vergi Gelirleri
03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri
04-Alınan Bağış ve Yardımlar
05-Diğer Gelirler
06-Sermaye Gelirleri
09- Red ve İadeler
Toplam
16
01-Vergi Gelirleri
2015 mali yılı bütçesinde Vergi Gelirleri 20.661.000,00 TL olarak tahmin edilmiş ve ilk altı aylık dönem
sonunda 12.608.617,56 TL gerçekleşme sağlanmıştır. Başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı
% 61,3 olarak gerçekleşmiş ve geçen yılın aynı dönemi ile karşılaştırıldığında % 746,3 oranında bir artış olduğu gözlenmiştir. Vergi Gelirlerinin 2015 mali yılı bütçe tahminini yılın ilk altı ayında, ortalama olarak yakaladığı ve yıl sonunda beklenen ile ortalama aynı gerçekleşme sağlanacağı beklenmektedir.
03-Teşebbüs ve Mülkiyet
Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri kodunda 2015 mali yılı bütçe başlangıç tahmini 3.690.000,00 TL’dir. İlk altı aylık dönem sonunda başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı % 294,4 olup geçen yılın aynı dönemi ile karşılaştırıldığında % 2.710,1 oranında bir artış gerçekleşmiş bulunmaktadır. Bahse konu artışın Büyükşehir statüsü kazanan belediyemizin, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin bütçe tahmininin üzerinde gerçekleşeceği beklenmektedir.
04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler
Alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirlerin 2015 mali yılı bütçe başlangıç tahmini 3.500.000,00 TL’dir.
Ocak-Haziran dönemi sonunda 139.410,43 TL gerçekleşme ile bütçe başlangıç ödeneğine oranı % 4 kalmıştır.
Geçen yılın aynı dönemine göre % 33,2 oranında bir artış meydana gelmiştir. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerin yılsonu gerçekleşmesinin bütçe tahmininin altında kalacağı gözlemlenmektedir.
05-Diğer Gelirler
2015 Mali yılı bütçesi ile Diğer Gelirlerin 81.525.000,00 TL olarak gerçekleşeceği tahmin edilmiştir. İlk altı aylık dönem sonunda 55.954.785,94 TL gerçekleşme sağlanmış ve başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı % 68,6 olmuştur. 2014 yılının aynı dönemiyle karşılaştırıldığında % 145,4 oranında bir artış gerçekleştiği görülmektedir. Diğer Gelirler kalemindeki gerçekleşmenin, 2015 mali yılı bütçesiyle tahmin edilenin üzerinde oluşacağı beklenmektedir.
06-Sermaye Gelirleri
Sermaye gelirlerinin 2015 mali yılı bütçesiyle 22.376.000,00 TL olarak gerçekleşeceği tahmin edilmiştir. Başlangıç bütçesine göre gerçekleşme oranının % 0,0 ile tahminlerin çok altında olduğu gözlemlenmektedir. 2014 yılının ilk altı aylık döneminde 0,00 TL gözlemlenmiştir. Sermaye Gelirlerinin yılsonu gerçekleşmesinin bütçe ile tahmin edilenin altında olacağı beklenmektedir.
09-Ret ve İadeler
2015 mali yılı bütçesinde Ret ve İadelerin yılsonu gerçekleşmesi -604.000,00 TL olarak tahmin edilmiştir. İlk altı aylık dönem sonunda – 1.339.817,97 TL Ret ve İade gerçekleşmiş ve bütçe tahminine göre
17 gerçekleme oranı % -221,8 olarak gerçekleşmiştir. Ret ve İadelerde yılsonu tahminin üzerinde bir gerçekleşmenin yaşanacağı beklenmektedir.
Belediyemiz gelirlerinin büyük çoğunluğu aşağıdaki grafikten de anlaşılacağı üzere diğer gelirler, teşebbüs ve mülkiyet gelirleri ,vergi gelirleri ve diğer gelirlerden oluşmaktadır.
Yılsonu gelir gerçekleşmelerinin bütçe tahmini çerçevesinde olacağı anlaşılmaktadır.
C. FİNANSMAN
2015 yılında planlanmış bulunan gelirin ocak-haziran döneminde gerçekleşme oranı % 60,2’dir.
2015 yılında öngörülen; vergi gelirlerinin % 61’i, teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinin % 294,4’ü, alınan bağış ve yardımların % 4’i, diğer gelirlerin % 68,6’si 2015 mali yılı ocak-haziran dönemi içinde gerçekleşmiştir.
20.661.000,00
3.690.000,00 3.500.000,00
81.525.000,00
21.772.000,00 574.000,00
2015 Planlanan Gelir
01- Vergi Gelirleri 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri
04-Alınan Bağış ve Yardımlar 05-Diğer Gelirler
06-Sermaye Gelirleri 09- Red ve İadeler
18
OCAK – HAZİRAN 2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER
Onikişubat belediyesi 2015 mali yılının ilk altı ayında vatandaş odaklı bir hizmet anlayışıyla, bireyin huzur ve refahını sağlayacak, huzurlu bir sosyal çevrenin oluşmasına katkı sağlayacak, toplumun sosyal ve kültürel ihtiyaçlarına cevap verecek önemli faaliyetlerde bulunmuştur.
Faaliyet konuları belirlenirken kamu kaynaklarını kullanıyor olmanın bilinciyle kaynakların etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanılmasına dikkat edilmiş ve doğru yatırımın yapılması amaçlanmıştır.
Bu bağlamda
Etüt Proje Müdürlüğü tarafından ;
- Onikişubat Belediyesi Sosyal Tesis Binası yapıldı.
- 3 adet Çelik konstrüksiyon Pazar yeri yapımı tamamlandı.
- Çocukların yaz tatilini daha verimli ve sağlıklı geçirmeleri amacıyla Sosyal Aktivite ve Eğitim Havuzları Hizmet Alım İhalesi yapılmış olup 7 merkez okulda havuzlarımızın kurumları tamamlanmış ve hizmet vermeye başlamıştır.
Fen İşleri Müdürlüğü tarafından;
- Yeni yolların açılması ve mevcut yolların bakım ve onarımı çalışmaları gerçekleştirilmektedir. 2015 Yılı Çalışma Programı kapsamında Merkez ve Taşra Mahallelerinde planlanan yol açma ve genişletme çalışmasının % 57’si gerçekleşmiştir.
Sosyal Yardım İşleri Müdürlüğü tarafından;
- Muhtaç ailelere verilmek üzere Ramazan ayında gıda paketleri dağıtımı, düzenlenmektedir.
19
2015 YILI TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER
A. BÜTÇE GİDERLERİ
Ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tablo ve grafikte gösterilmiştir.
Bütçe Tertibi 2015 Net Bütçe Ödenekleri
2015 Ocak – Haziran Harcamaları
2015 Temmuz – Aralık Dönemi Tahmini
Harcamalar
Artış Oranı %
01-Personel Giderleri 9.612.000.00 5.447.867,20 4.164.132,80 0,76
02-SGK Devlet Prim Giderleri 1.990.000,00 846.125,94 1.143.874,06 1,35 03-Mal ve Hizmet Alım
Giderleri 35,899,000.00 20.245.945,91 20.967.892,12
1,04
04- Faiz Gideri 12,000.00 1.765,03 10.234,97 5,80
05-Cari Transfer 3,165,000.00 1.495.966,60 1.769.033,40 1,18
06-Sermaye Giderleri 64,577,000.00 30.151.963,77 40.177.553,59 1,33
09-Yedek Ödenekler 14,745,000.00 11.400.000,00 3.345.000,00 0,29
Toplam 130.000.000,00 58.189.634,45 71.577.720,94 1,23
Tablo 11: 2014-2015 Yılı Bütçe Gider Gerçekleşmeleri
20
Grafik 9: 2015 Mali Yılı Bütçe Giderleri Gerçekleşme Tahminleri
B. BÜTÇE GELİRLERİ
2015 yılında planlanmış bulunan 130.000.000,00 TL gelirin Ocak-Haziran döneminde 78.224.756,74 TL’si gerçekleşmiştir. Ocak-Haziran gerçekleşmelerine bakarak Temmuz-Aralık döneminde gerçekleşmesi beklenen bütçe gelirleri 51.775.243,26 TL olarak tahmin edilmektedir.
C. FİNANSMAN
2015 mali yılı Temmuz – Aralık döneminde gerçekleşecek giderlere karşılık olarak gelir bütçesin yeterli olacağı, ek kaynak gereksinimine ihtiyaç duyulmayacağı tahmin edilmektedir.
9.612.000,00 1.990.000,00 35.899.000,00 0 3.165.000,00 64.577.000,00 14.745.000,00 130.000.000,00
5.447.867,20 846.125,94 20.245.945,91 1.765,03 1.495.966,60 30.151.963,77 11.400.000,00 58.189.634,45
4.164.132,80 1.143.874,06 20.967.892,12 10.234,97 1.769.033,40 40.177.553,59 3.345.000,00 71.577.720,94
GİDER VERİLERİ
2015 Net Bütçe Ödenekleri 2015 Ocak – Haziran Harcamaları 2015 Temmuz – Aralık Dönemi Tahmini Harcamalar
21
2015 YILI TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE DE YÜRÜTÜLECEK OLAN FAALİYETLER
2015 yılında yürüttüğümüz ve önümüzdeki altı ay içinde de yürütmeyi planladığımız faaliyetler plan, program ve bütçemizde yer aldığı üzere aşağıdaki gibi ifade edilebilir.
- Belediyemiz tarafından yapılmakta olunan sosyal yardımlara devam edilecektir.
- Kurum arşivini oluşturma çalışmaları devam edecektir.
- Arsa kamulaştırılması yapılan Belediyemiz yeni hizmet binası inşaat çalışmaları hızlı bir şekilde devam edecektir.
- Park / oyun grubu ve fitness takımı sayısı artırılacaktır.
- Milli bayramlarda, önemli gün ve haftalarda çeşitli etkinlikler düzenlenecektir.
- Okulların açılmakta olduğu dokuzuncu ay içerisinde ihtiyaç sahibi olan ailelerin çocuklarına kırtasiye yardımı yapılacaktır.
- İlçemizde bulunan parkların ve yeşil alanların bakım ve korumasına yılın ikinci yarısında da düzenli olarak devam edilecektir.
- Etüt Proje Müdürlüğü tarafından Çok amaçlı mahalle evleri yapımı 1-2-3-4-5-6-7 kısım olarak tamamlanacaktır.
- Dijital imzaya geçilme çalışmaları sene sonuna kadar tamamlanacaktır.
- Kahramanmaraş ili Onikişubat İlçesi için önem taşıyan ilmi ve tarihi kişilerin ulusal ve uluslar arası platformda tanıtımının yapılması için çeşitli programlar organize edilmeye devam edilecektir.
- Sosyal Yardım işleri Müdürlüğü tarafından yeni doğan bebeklerin ailelerinin ziyaret edilmesine devam edilecektir.
22
