``.j Pr 27

``.j Pr 27

BASBAKANLIK

Kunamsal Yatinmetlar Dairesi Bnkanligi

Says :12233903-225.99-E.3493 27.03.2018 Konu :Fonlartn Kurul Ucretleri hk.

TURKtYE SERMAYE P!YASALARI BtRLtUI Buyllkdere Caddesi No: 173 1. Levent Plaza A Blok Kat:4

34394 Levent/lstanbul

Bilindigi

6362 saytlt Sermaye Piyasasi Kanunu'nun (Kanun) 130. maddesinin

apgt

serma li

R

v l binde beti tutartndaki ifcra izlevyen on is ins fcinde Kutru h .ssa ma„ aty trust.. Bu ftkrada belirtilen oranlart apmamak kaydsyla, sermaye piyasast aracinin nitelfgi, vadesf veya ihracctss dikkate ahnmaksurettyle Kurul Karar Organs tarafindan farklt oranlar belirlenebilir. l?akanlar Kurulu altnacak scretleri kanuni oranlartnsn iki kattnt apmamak iLrere artirmaya veya kanuni oranlarsna indirmeye yetkllfdir. " hlikm[i kapsamtndn, 111-52.1 sayth Yattrtm Fonlartna lli^kin Esaslar Tebligi'nin 34, maddesinin birinci ftkrasinda, 111-52.2 saytlt Borsa Yattrtm Fonlartna Ili$kin Esaslar Tebligi'nin 22. maddesinin birinci fikrmsinda, IT1.52.3 sayth Gayrimenkul Yattrtm Fonlartna f li^kin Esaslar Tebligi'nin 34. maddesinin birinci fikrasinda ve 111.52.4 sayih Giri§im Sermayesi Yatirim Fonlartna lli^kin Esaslar Tebligi'nin 32. maddesinin birinci fikrasmda Kanun'un 130. maddesinin 11cUncU fikrast uyartnca takvim ytlt esas altnarak dyer aylik dt nemlerin son i;} OnUnde fon toplam degerinin yUzbinde be i oraninda kurucu taraftndan hesaplanan ve portfdy saklayicisi tarafindan onaylanan Ocretin, izleyen 10 i§ gUnU igerisinde kurucu tarufindan Kurul Hesabina yatirilarak ilgili dekontlann ve hesaplama tablosunun bir bmeginin Kurulumuza iledlmesi gerektigi dlizenlenmi^tir.

Ote yandan, 07.10.2016 tarih ve 27/874 saytlt Kurulumuz toplantisinda " Olkemizdeki kurumsal yattrsmct tabani ile kolektif yatsrsm sektorz nin geli, iminin ve giricim sermayesi yattrtm fonlartntn tefvik edilmesinin saalanmasins teminen l;iriim sermayesi ya t tm onlart j;k Kanun'un 130 uncu maddest kapsaminda taper ayltk donemler igin uygulanan Kurul Qcreti oraninin %0, 005 (yiizbinde bed) yerine 201 7yd indan ba layarak 2020 vthnin sonuna_kadar %0 (, ilsjhr a a ak uygulanmastna " karar verilmi^tir.

Bu

borsa yattrsm fonlart He gayrimenkul yannm fonlan irin takvim ytlt

aylik

son i gttnUnde fan toplam degerinin y[lzbinde be§i

Kurul

ticretihesaplanmast

gerekmektedir.

taraftan,

19/614 s.k) saytlt flke Karan olarak kabul edilen Yattnm Fonlartna lli$kin Rehber'in "Kurul

ba hkk 10 numarali bsltimtlnan birinci fikrmsinin (c) bendinde yer alan "Fonun ilgili hesaplama

katilma

da nitelikli yattrtmcrlara

olmast durumunda,

paylartntn sattga

FhigtWr Yd4 Y. km No: Ur,o(dluANKARA .Tel:(312) 21.-Xrxi, FAa fill)2T.-Xgt( tpia.n t . Yun rlwx+.+ak eo,it !111{1kA; IAaN1 AY Hubi7. M.h Aak.c ati C'ad Na : 15 $iIli 34M.7 ISTANBUL T.1. (21213)4551P(. Fakr (712) 3347600 I2MAN YARMMCISI 8u belay ctdcan;k ioa Ha aIa .uul.,a L.a Retyn Na : 47.Se1?4.A+1TS419d..?n ?oodk76ed4ff 1FMUl.q.' ^pk.g^y,p NitpeY*tMk n4 r *1" r 1 UMMMl k i p Munn,a fk db*rdwbiPtrrtaia

1!2

sunulmuy

oldugu

ilgili

aylik

hesaplanrr. " hukfm uyarinca,yAritu 1 ilgili hesaplama donemi icerisinde kaWma

S

veya fonun tasflye olmasi durumunfan kattima paylarinin sati ,a sunulmu§ oldugu gUnlerin ilgili tir ayiik donemdeki gtln sayisina orant dikkate alinarak, kistelyevm esasina gore Kurul Ucreti hesaplanmaktadir.

Bu rerrevede, fon Kurul acretlerinin hesaplanmasi ve tahsil edilmesine ili^kin olarak;

- ilgili 3 ayin bitimini takip eden 3 ia aano irerisinde ilgili yatinm fonunun kurucusu olan portfiiy ytnetim *irketi veya fon hizmet biriminin olu turuIdugu kurul4 tarafrndan Kunal ucreti hesaplanmasina ilikin verilerin "kurulkaydaalma spkgov.tr" adresine gtinderilmcsi gercktigi,

- Odenecek tutarlara ili^kin mutabakat saglanmasinin ardindan sOz konusu tutarlann ilgili 3 ayin bitimini takip eden en gec 8 i$ gtlntl icerisinde Kurulumuz tarafindan takip numarasi, son Odeme tarihi ve banka hesap numarasi lie birlikte ilgili portfoy yonetim ^irketine veya fan hizmet biriminin olu^turuldugu kundup bildirilecegi,

- ilgili portfby yonetim *irketi veya fon hizmet biriminin olu§turuldugu kurulu tarafindan ilgili 3 ayin bitimini takip eden 10 i$ ganltlk sure igerisinde odemelerin, bildirim yapildiktan sonra portfiv ybn ti 3irketini kurueusu oldugu ttlm fonlar icin topIu olarftk (Kurulumuz turafindan bildirilen takip numarast He birlikte) fan kurucusu adina yaptlmasi ve soz konusu fonlann kodlannin odemenin yapildigi dekontlarin ariklama kismina eklenmesi veya Kurulumuza gonderilen dekontlarla birlikte imzalr ve kaeli ayn bir sayfada belirtilmesi gerektigi,

- Yatirim fonunun tasfiye edilmesi halinde, fon katilma paylannin satip sunulmg oldugu ganlerin ilgili tiro aylik donemdeki San sayisina orani dikkate alinarak hesaplanan Kurul tlcretine ili§kin odemelerin, Kurulumuzia mutabakat saglamp, Sdeme yapilabilecegine ili^kin Kurulumuzdan teyit alinmasi sonrasinda, Kurulumuzca ilan edilen banka hesabina fon kurucusu veya fon hizmet biriminin o1u rturuldugu kurulu* tarafindan fon kurucusu adina yapilmasi gerektigi,

- 07.10.2016 tarih ve 27/874 sayrh Kurulumuz Karam uyannca giri& sermayesi yatinm fonlari irin 2020 yrlrnin sonuna kadar Kurul acreti ahnmayacagi,

- Yatirim fonlari, borsa yatinm fonlari veya gayrimenkul yatirim fonlari iris hesaplanan Kurul acretinin herhangi bir nedenle eksik hesaplandiginin tespit edilmesi halinde, ek Kurul Ucreti hesaplanmasi ve hesaplanan ek Kurul acredne ili$kin odemelerin, Kurulumuzla mutabakat saglanip, tideme yapitabilecegine ili$kin Kurulumuzdan teyit alinmasi sonrasinda fon kurucusu veya fon hizmet biriminin olu*tunrldugu kurulu$ tarafindan fon kurucusu adina yapilmasi gerektigi

hususlari hakkinda Birliginiz ilyesi portfby yonetim §irketlerinin ve yatirim kurulu larinin bilgilendirilmesini rica ederim,

e-imzahdir Onur ATILLA faire Ba^kani (T.)

F.aklltkit Yalu t 4m N+ W-00341 ANKARA. Td; (31313'Ai'K9( F111:(312 )2Or4fJM. Iiwlwl: p 'w w SFk. p it Bilpiigc Imn+d AY I lm6rya Mah . Aakamcajr Cad. No:15 $ilii 34267 ISTANBM.. Tel: (2I211341"). Palo (11:) 7343LIIO UZMAN YARAIMCSI

Iii atIBo dtkimki z*ila ohy,Hw*ii IkIgc Na 61C70I7b 7S 'Y/17IF47TL7aUQa71F4^irt Imaal.ay ,jepk.mr tr

klKd %•'doem3,nue. epk, a adlw o ml WIP . w ihh do¢nd.tabilirriaia.

M